Имущественный вычет документы: Имущественный вычет при приобретении имущества | ФНС России

Содержание

Право на имущественный вычет при покупке квартиры

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Право на имущественный вычет при покупке квартиры (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Право на имущественный вычет при покупке квартиры Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 219 «Срок обращения с административным исковым заявлением в суд» КАС РФ
(О.М. Кабанов)Мотивированные пропуском процессуального срока обращения в суд, установленного ст. 219 КАС РФ, судебные акты отменены, административное дело по административному иску гражданки РФ к налоговому органу об оспаривании решения, признании права на имущественный налоговый вычет, возложении обязанности произвести налоговый вычет направлено на новое рассмотрение в суд первой инстанции, так как право на получение имущественного налогового вычета в связи с приобретением квартиры не утрачено, истица с целью соблюдения досудебного порядка урегулирования спора и восстановления ее права на налоговый вычет дважды обращалась в вышестоящий налоговый орган с жалобами на оспариваемое решение, но в рассмотренном без ее участия заседании причины пропуска установленного срока обращения в суд не выяснялись.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:

Подборка судебных решений за 2018 год: Статья 210 «Налоговая база» главы 23 «Налог на доходы физических лиц» НК РФ
(Юридическая компания «TAXOLOGY»)Налогоплательщиком был заключен кредитный договор, целевым назначением кредита являлось приобретение простого беспроцентного векселя, который фактически был использован для приобретения квартиры. Налоговый орган отказал в предоставлении имущественного налогового вычета по процентам, уплаченным по данному кредитному договору. Налогоплательщик в обоснование своего права на имущественный вычет ссылался на то, что решением суда подтверждено использование кредита для приобретение квартиры, в частности, суд пришел к выводу, что договор купли-продажи векселя прикрывает фактическую оплату приобретенной квартиры. ВС РФ указал на правомерность отказа в предоставлении имущественного вычета в отношении процентов, уплаченных по кредитному договору, указав, что предметом гражданского спора являлось признание права собственности на жилое помещение, использование на приобретение квартиры предоставленных по кредитному договору для приобретения векселя денежных средств не повлекло изменения предмета кредитного договора, его предметом являлось предоставление денежных средств для приобретения простого беспроцентного векселя, а не квартиры.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Право на имущественный вычет при покупке квартиры

Порядок получения имущественного вычета на работе / КонсультантПлюс

С 1 января 2005 года имущественный налоговый вычет в связи с новым строительством либо приобретением на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них может быть предоставлен налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении к работодателю (налоговому агенту) при условии подтверждения права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет налоговым органом.

Приказом ФНС России от 07.12.2004 N САЭ-3-04/[email protected], зарегистрированным в Минюсте России 30.12.2004, рег. N 6239, вступившим в силу с 1 января 2005 года, утверждена форма уведомления о подтверждении налоговым органом права налогоплательщика на имущественный налоговый вычет, установленный подпунктом 2 пункта 1 статьи 220

Кодекса (далее — Уведомление).

Налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в течение налогового периода только у одного налогового агента (работодателя), которому он представляет соответствующее письменное заявление, а также выданное налоговым органом Уведомление.

Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщиком представляются в налоговый орган следующие документы:

— письменное заявление, в котором указываются паспортные данные, адрес постоянного места жительства, ИНН (при наличии), данные о работодателе (наименование, ИНН, КПП организации либо фамилия, имя, отчество и ИНН индивидуального предпринимателя), а также размер данного вычета по суммам, направленным на новое строительство (приобретение) жилого дома, квартиры или доли (долей) в них и отдельно размер вычета по суммам, направленным на погашение процентов по целевым (займам) кредитам;

— при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем — документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем;

— при приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме — договор о приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме, акт о передаче квартиры (доли (долей) в ней) налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней;

— платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки и другие документы).

Налоговый орган в течение месяца рассмотрит заявление налогоплательщика, проверит представленные им документы и в случае подтверждения права налогоплательщика на вычет выдаст налогоплательщику Уведомление, которое предоставляется в бухгалтерию по месту работы.

Независимо от того, в каком месяце налогового периода налогоплательщик получил уведомление из налогового органа, бухгалтерия должна предоставить ему вычет за весь календарный год, в котором возникло право на вычет.

В случае неполного использования вычета можно вновь обратиться в следующем году в налоговый орган за получением нового уведомления.

Если у налогоплательщика несколько источников дохода и в течение года он не полностью использовал имущественный налоговый вычет у указанного в уведомлении налогового агента, в следующем году он вправе подать декларацию в налоговую инспекцию, чтобы вернуть 13-процентный налог, перечисленный в бюджет другими налоговыми агентами.

Если налогоплательщик начал получать имущественный вычет по месту работы, а затем сменил ее, он не сможет передать свое уведомление новому работодателю. Воспользоваться положенной льготой в данном случае он сможет путем декларирования доходов по окончании календарного года.

Если, например, налогоплательщик приобрел в 2004 году квартиру, он вправе в 2005 году представить в налоговый орган по месту жительства декларацию по налогу на доходы физических за 2004 год, а также получить имущественный налоговый вычет в части, оставшейся после предоставления такого вычета за 2004 год налоговым органом, у своего работодателя по доходам 2005 года на основании Уведомления, выдаваемого в установленном порядке налоговым органом.

 

Управление налогообложения

доходов физических лиц,

исчисления уплаты

государственной пошлины

 

 

Открыть полный текст документа

Заявления и другие документы на вычет (возврат налога)

02 ноября 2020

56Заявления и другие документы на вычет

Ирина Ерёмина

Налоговый консультант

6 минут чтения

928

Статьи

Бесплатно задайте вопросы

Бесплатный звонок для всей России
Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве

Поможем получить налоговый вычет

Рассчитаем налоговые вычеты,
на которые вы можете претендовать

Документы на вычет через инспекцию при покупке недвижимости

Список документов на вычет при получении вычета в налоговой инспекции
Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через налоговую инспекцию. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)

Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.

Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке
Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке
Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

 

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Документы на вычет через работодателя при покупке недвижимости

Список документов на вычет при получении вычета у работодателя
Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через работодателя. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление на вычет (у работодателя) работодателю
Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, получив предварительно в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет, вы сможете получить вычет у своего работодателя.

Заявление на вычет (у работодателя) в инспекцию
Вы можете скачать образец заявления для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, Вы сможете получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. Далее, с уведомлением о праве на вычет, Вы сможете получить вычет у своего работодателя (или иного налогового агента).

Соглашение о разделе вычета при общей совместной собственности можно использовать такое же, как при вычете через налоговую инспекцию (выше).

Документы на вычет по обучению

Список документов для получения налогового вычета по обучению
Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление для возврата налога при вычете по обучению
При получении вычета по обучению заявление на вычет теперь не требуется. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс были внесены законом в конце 2009 года. Но если Вы хотите, чтобы возвращенный налог был Вам перечислен, Вам нужно подать в налоговую инспекцию реквизиты Вашего банковского счета. Поэтому мы рекомендуем подавать заявление по данному шаблону с реквизитами Вашего счета.

Документы на вычет по лечению

Список документов для получения налогового вычета по медицине
Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Шаблон заявления можно использовать такой же, как при вычете по обучению (выше).

Документы на стандартный вычет

Заявление на стандартный налоговый вычет работодателю
Заявление по данной форме можно подавать не только работодателю, но и любому налоговому агенту. Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

 Заявление на стандартный налоговый вычет в налоговую инспекцию
Вы можете скачать шаблон заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке.

Определен перечень документов для получения налоговых вычетов | ИФНС России №5

 

Межрайонная ИФНС России №5 по Архангельской области и Ненецкому автономному округу сообщает, что определен перечень документов, прилагаемых налогоплательщиками к налоговым декларациям по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) с целью получения налоговых вычетов.


ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

 

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

 

2. Договор приобретения квартиры (либо комнаты) с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия

 

3. Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия

 

4. Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (либо комнату) (например, Свидетельство о государственной регистрации права) – копия

 

5. Заявление о распределении вычета между супругами (если общая совместная собственность)

 

6. Заявление на возврат НДФЛ


ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ  ПО ДОГОВОРУ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ (ИНВЕСТИРОВАНИИ), ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ

 

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

 

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

 

2. Договор долевого участия в строительстве (инвестировании) либо договор уступки права требования с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия

 

3. Документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства (например, акт приема-передачи) – копия

 

4. Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия

 

5. Заявление о распределении вычета между супругами (если общая совместная собственность).

 

6. Заявление на возврат НДФЛ


ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА С РАСПОЛОЖЕННЫМ НА НЕМ ЖИЛЫМ ДОМОМ

 

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

 

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

 

2. Договор приобретения земельного участка с жилым домом с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия

 

3. Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) — копия

 

4. Документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия

 

5. Документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, Свидетельство о государственной регистрации права) — копия

 

6. Заявление о распределении вычета между супругами (если общая совместная собственность).

 

7. Заявление на возврат НДФЛ


ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА УПЛАТУ ПРОЦЕНТОВ ПО ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ (КРЕДИТУ), НАПРАВЛЕННОМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

 

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

 

1. Налоговая  декларация  по  форме  3-НДФЛ

 

2. Кредитный договор с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) — копия

 

3. Документы, подтверждающие уплату процентов по целевому займу (кредиту) (например, справка из банка) — копия

 

4. Заявление  на  возврат НДФЛ


СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ОБУЧЕНИЕ

 

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

 

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

 

2. Договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия

 

3. Документы, подтверждающие оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) — копия

 

4. Документ, подтверждающий степень родства и возраст обучаемого (например, свидетельство о рождении) – копия

 

5. Документ, подтверждающий опеку или попечительство — копия

 

6. Документ, подтверждающий очную форму обучения (например, справка учебного заведения) – копия

 

7. Заявление на возврат НДФЛ


СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ

 

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

 

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

 

2. Договор на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия

 

3. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации – оригинал

 

4. Рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» – оригинал

 

5. Документы, подтверждающие оплату медикаментов (например, чек ККМ) — копия

 

6. Документ, подтверждающий степень родства (например, свидетельство о рождении) – копия

 

7. Документ, подтверждающий заключение брака (например, свидетельство о браке) – копия

 

8. Заявление на возврат НДФЛ


 

Можно ли подать документы на возврат подоходного налога по месту жительства?

— Я живу и работаю в Москве, а квартира в ипотеке в Омске. Можно ли подать документы на возврат подоходного налога по месту жительства, т. е. в Москве?

AsierRomeroCarballo/Depositphotos

 

Отвечает руководитель юридического отдела технологичного агентства Homeapp Антон Самойлов:

Все зависит от того, где вы зарегистрированы по месту жительства. Согласно разъяснениям налоговой службы, для получения вычета по НДФЛ налоговая декларация и документы, подтверждающие расходы, подаются в налоговую инспекцию по месту учета налогоплательщика, что для физических лиц означает «по месту своего жительства», то есть по адресу регистрации. Кроме того, при временной регистрации можно подать эти документы по месту пребывания.


Как получить налоговый вычет по процентам?

Как получить налоговый вычет по ипотечным процентам?


Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Необходимо понять, в каком городе вы зарегистрированы. Декларацию вы будете подавать по своему месту жительства, а все остальные вопросы можете решить удаленно. 

Отвечает юрисконсульт офиса «Севастопольское» департамента вторичного рынка ИНКОМ-Недвижимость Ирина Санина:

Налоговые декларации должны подаваться в налоговый орган по месту учета налогоплательщика. А на учет налогоплательщики (физические лица) ставятся по месту своего жительства, которое определяется как адрес регистрации. Если вы имеете постоянную регистрацию в Москве, то за налоговым вычетом нужно обращаться в соответствующую налоговую инспекцию г. Москвы независимо от того, где находится ипотечная квартира.

Если постоянная прописка (регистрация) в паспорте отсутствует и есть временная регистрация, то декларацию можно подать также по месту пребывания.

Если же вы зарегистрированы в Омске, а проживаете в Москве и не можете явиться в налоговую инспекцию Омска лично, то у вас есть несколько вариантов вполне законного решения этой проблемы:

  1. Подать декларацию через представителя по нотариальной доверенности.
  2. Направить декларацию по почте ценным письмом с описью вложения.
  3. Направить декларацию через личный кабинет налогоплательщика —физического лица на сайте ФНС.

Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет

Когда можно вернуть налог за ипотеку?


Отвечает технический специалист Rosreestr.net. Алексей Шайхов:

Вы можете подать документы через кабинет налогоплательщика или отправить их почтой, не посещая региональный офис налоговой. Из этих двух способов лучше всего подойдет первый. На сайте ФНС надо найти раздел «Жизненные ситуации», после выбрать пункт «Запросить справку и другие документы» и далее уже кликать на нужный пункт. Затем вам нужно указать расходы для вычета и загрузить сканы подтверждающих документов. Если вы уже подавали документы, то остается просто заполнить адрес и указать сумму.

Отвечает юрист юридической службы «Единый центр защиты» Елена Ряховская:

Согласно п. 3 ст. 228 НК РФ, п. 2 ст. 229 НК РФ, п. 1 ст. 83 НК РФ, ст. 11 НК РФ, декларация 3-НДФЛ подается в ИФНС по месту постоянной регистрации (прописки). Местонахождение квартиры при этом значения не имеет.

Если вы зарегистрированы по адресу в г. Москве, то подавать декларацию необходимо в ИФНС того района г. Москвы, в котором вы зарегистрированы. Если регистрация в г. Омске, то по аналогии в ИФНС г. Омска.

Отвечает генеральный директор агентства ЦДН Анатолий Пысин:

Подоходный налог уплачивается по месту регистрации, пусть даже временной. Подать документы на возврат подоходного налога автор вопроса сможет в городе своей регистрации.


Вернут ли мне налоговый вычет за 2 года сразу?

Возможен ли возврат налога при военной ипотеке?


Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова:

Вы можете подавать документы по месту своего жительства. Нахождение квартиры в другом регионе значения не имеет.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости «НДВ-Супермаркет Недвижимости» Елена Мищенко:

Возврат на налоговый вычет подается по месту регистрации.

Отвечает юрист Бюро адвокатов «Де-юре» Елена Удовиченко:

В качестве одной из мер социальной поддержки населения государство предоставляет возможность получения гражданами имущественного вычета по расходам на погашение процентов по ипотечному кредиту. Обязательными условиями его получения являются целевой характер кредита и предоставление установленного Налоговым кодексом пакета документов (договор купли-продажи, документы о регистрации права собственности, копия кредитного договора, платежные документы и т. д.).

Способы получения имущественного вычета не ставятся в зависимость от места нахождения имущества. Главное, чтобы недвижимость была в пределах Российской Федерации. 


Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?


Получить имущественный вычет можно двумя способами:

  1. У работодателя (налогового агента) в течение календарного года: для этого необходимо предоставить заявление о получении вычета, а также выданное налоговым органом уведомление, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ до конца года. Указанное уведомление о праве на имущественный вычет можно получить путем предоставления в налоговый орган по месту жительства соответствующего заявления в свободной форме с приложением подтверждающих право на получение вычета документов. Уведомление выдается по истечение 30 дней.
  2. В налоговом органе по окончании года: для этого необходимо заполнить и подать в налоговый орган налоговую декларацию 3-НДФЛ, а также пакет подтверждающих право на имущественный вычет документов и справку 2-НДФЛ, полученную у работодателя.

Декларацию можно предоставить несколькими способами, в частности:

  • в налоговый орган по месту учета налогоплательщика лично или через представителя;
  • почтовым отправлением с описью вложения;
  • в электронной форме через Единый портал Госуслуг или личный кабинет налогоплательщика;
  • через МФЦ по экстерриториальному принципу, то есть можно обратиться в МФЦ по месту своего пребывания.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Все расходы при покупке квартиры в новостройке

Возврат налога при покупке жилья

Можно ли купить квартиру в ипотеку без российского гражданства?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Для получения остатка имущественного вычета потребуется собрать полный пакет документов

Вопрос от читательницы Клерк.Ру Ирины (г. Химки)

Если имущественный вычет в прошлом году получен не в полном объеме, необходимо ли при сдаче налоговой декларации в следующем году снова предоставлять копии документов, подтверждающих получение имущественного вычета?

В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение у работодателя остатка вычета в последующие налоговые периоды, если в текущем году вычет не был использован полностью.

  1. Если  Вы получаете вычет через работодателя, то для получения имущественного вычета в этом году, в начале года необходимо будет получать новое уведомление в налоговой инспекции. Для получения нового уведомления нужно будет предоставить в налоговую инспекцию вместе с заявлением справку по форме 2-НДФЛ, которую выдал работодатель за прошлый год (Письма Минфина России от 27.10.2011 N 03-04-05/9-809, от 08.09.2011 N 03-04-05/1-644, от 08.09.2011 N 03-04-05/1-643, от 31.08.2011 N 03-04-05/7-620).
  2. Если Вы хотите получить имущественный вычет через налоговую инспекцию, то в следующем году Вам необходимо будет собрать полный пакет документов на получение имущественного вычета и составить налоговую декларацию 3-НДФЛ, т.е. снова предоставить подтверждающие документы (которые Вы отправляли ранее) к новой декларации 3-НДФЛ.

Получить персональную консультацию Анастасии Мальцевой в режиме онлайн очень просто — нужно заполнить специальную форму. Ежедневно будут выбираться несколько наиболее интересных вопросов, ответы на которые вы сможете прочесть на нашем сайте.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

 Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

 

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

Как долго хранить налоговые записи и квитанции о налоговых вычетах

Примечание: В свете кризиса COVID-19 IRS продлил срок уплаты подоходного налога и крайний срок подачи для индивидуальных и деловых деклараций с 15 апреля 2021 года до 17 мая 2021 года. Это освобождение распространяется не на , а на . расчетные налоговые платежи за 2021 налоговый год, которые должны быть уплачены 15 апреля 2021 года. Вам не нужно заполнять дополнительные формы, чтобы претендовать на это продление.

Если вы не живете в особняке на Голливудских холмах, у вас, вероятно, нет места для хранения многолетних налоговых и страховых документов, гарантий и квитанций о ремонте, связанных с вашим домом.

Но вам нужны эти документы, если вам нужно доказать, что вы заслуживаете налоговых вычетов, которые вы взяли, чтобы подать страховой иск или выяснить, находится ли ваша сломанная духовка еще на гарантии.

Чтобы помочь вам организовать стопки бумаг, мы создали удобный контрольный список того, как долго нужно хранить налоговую отчетность.

Популярные чтения

    8 решений для ремонта влажного подвала — плюс, как сохранить его сухим

    Подвал и чердак

    Выкачивание воды из подвала и устранение основных проблем — две из самых важных вещей, которые вы можете сделать, чтобы защитить ценность вашего дома и здоровье своей семьи.

    6 кухонных материалов, которыми никогда не пользуются опытные специалисты по ремонту

    Кухня

    Долговечность — это ключ к ремонту кухни, но она не должна стоить больших денег.

    11 опасных деревьев, которые нельзя сажать во дворе

    Слайдшоу

    Некоторые деревья приносят больше хлопот, чем они того стоят. Прежде чем отправиться в детскую, посмотрите наше слайд-шоу. Затем вы увидите еще больше деревьев, которые ненавидят читатели.

Во-первых, немного истории о правилах IRS, которые используются в некоторых наших диаграммах:

  • IRS говорит, что вы должны хранить налоговые декларации и подтверждающие их документы в течение как минимум трех лет после того, как вы подадите декларацию — количество времени, в течение которого IRS проверяет вас. Вот как долго мы советуем.
  • Уточните в своем штате информацию о подоходном налоге. В большинстве штатов вы держите их у себя столько же, сколько и федеральное правительство — три года.Но Монтана хочет, чтобы вы сохранили их в течение пяти лет. И Огайо рекомендует продержаться с ними 10 лет. Да, целое десятилетие.
  • IRS также может запросить отчеты в течение шести лет после подачи, если они подозревают, что кто-то не сообщил 25% или более от их валового дохода. И агентство никогда не закрывает дверь к проверке, если подозревает мошенничество. Просто говорю’.

Записи домашних продаж

ОТЧЕТЫ О ПРОДАЖЕ ДОМА
Документ Как долго его хранить
Документы закрытия продажи дома, включая заключительное заключение Пока вы владеете недвижимостью + 3 года

Акт на дом

Пока вы владеете недвижимостью
Гарантия строителя или контракт на обслуживание нового дома До окончания гарантийного срока
Соглашения, кодексы, ограничения сообщества / ассоциации кондоминиумов (CC & Rs) Пока вы владеть недвижимостью
Квитанции на капитальные улучшения Пока вы владеете недвижимостью + 3 года
Выплаты по ипотеке (свидетельство об удовлетворении или освобождении от залога) Навсегда, на всякий случай, если кредитор скажет: » Эй, ты все еще должен нам денег.»

Зачем вам нужны эти документы: Вы используете документы закрытия продажи дома и квитанции для записей о капитальном ремонте, чтобы рассчитать и задокументировать свою прибыль (прибыль) при продаже дома.

Ваш документ и выписки по ипотеке подтверждают, что вы являетесь владельцем дома и выплатили ипотечный кредит соответственно.

Гарантия или договор вашего строителя важны, если вы подаете претензию. И рано или поздно вам нужно будет проверить правила CC&R в вашей квартире или общественном объединении.

Ежегодные налоговые вычеты

ЕЖЕГОДНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧИСЛЕНИЯ *
Документ Как долго его хранить
Уплата налога на имущество (налоговый счет + аннулированный чек или выписка из банка, показывающая, что чек был обналичен) 3 лет после даты истечения срока возврата, показывающего вычет
Выписки по ипотеке на конец года 3 года после установленной даты возврата, показывающей вычет
Налоговые декларации 3 года с даты подачи возврат или 2 года с даты уплаты налога, в зависимости от того, что наступит позже

Зачем вам нужны эти документы: Чтобы документально подтвердить ваше право на вычет или налоговый кредит.

* Эти вычеты актуальны, если вы детализируете. Стандартный вычет был увеличен, что означает, что меньше людей будут составлять списки, чем в прошлом.

Страхование и гарантии

СТРАХОВАНИЕ И ГАРАНТИИ
Документ Как долго его хранить
Квитанции о ремонте дома До истечения срока гарантии
Помните Инвентарь домашнего имущества Навсегда ( делать обновления.)
Страховые полисы домовладельцев До получения полиса на следующий год
Контракты на обслуживание и гарантии Пока у вас есть гарантия на товар

Зачем вам нужны эти документы: Кому подайте претензию или посмотрите, что покрывает ваша политика или гарантия.

Отчисления на инвестиционную недвижимость

90 047 Пока существует партнерство или ООО
ВЫЧИСЛЕНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОЙ (АРЕНДОДАТОР) НЕДВИЖИМОСТИ
Документ Срок хранения
Оценка или оценка, используемая для расчета амортизации Пока вы владеете недвижимостью + 3 года
Поступления на капитальные затраты, такие как добавление или улучшение Пока вы владеете недвижимостью + 3 года
Поступления на ремонт и прочие расходы 3 года после установленной даты возврата с указанием удержания
Квитанция страховой выплаты арендодателя (аннулированный чек или выписка из банка, показывающая, что чек был обналичен) 3 года после установленной даты с указанием удержания
Страховой полис арендодателя До получения полиса следующего года
Партнерские или ООО-соглашения для инвестиций в недвижимость
Квитанции о страховании арендодателя (аннулированный чек или выписка из банка, показывающая, что чек был обналичен) 3 года после вычета расходов
Раздел 1031 (аналогичный обмен) отчеты о продаже для вашей старой и новой собственности, включая расчетный лист HUD-1 Пока вы владеете недвижимостью + 3 года

Зачем вам нужны эти документы: По большей части, чтобы доказать ваше право на вычет Расходы.Вам также понадобятся квитанции о капитальных затратах, чтобы рассчитать вашу прибыль (прибыль) или убыток при продаже недвижимости. Важными ориентирами являются договоры страхования и партнерства арендодателя.

Разные записи

ПРОЧИЕ ЗАПИСИ
Документ Как долго его хранить
Завещания и доверительные фонды До обновления
Дата смерти записи о стоимости дома для унаследованных дом и любые правила использования дома наследниками Пока вы или супруга владеете домом + 3 года
Оригинальные документы на покупку дома (договор купли-продажи) на дом, переданный вам в подарок Пока вы или супруга владеете домом + 3 года
Постановление о разводе с пунктом о продаже дома Пока вы или ваш супруг владеете домом + 3 года
Записи о занятости для помощи с проживанием (W- 2s, W-4s, отчеты о заработной плате и льготах) 4 года после того, как вы заплатите (или должны) налог на заработную плату

Зачем вам эти документы: Большинство из них необходимы для расчета предела ital получает прибыль, когда вы продаете.Записи о занятости помогают доказать вычеты.

Организация домашних записей

Самые популярные в сфере налогов

    Вычеты по налогу на арендную недвижимость

    Налоги

    Что вы можете вычесть, например налог на недвижимость, а что нельзя, но банок определенно больше, чем нельзя.

    Объяснение процесса обжалования налога на имущество

    Налоги

    6 шагов к обжалованию вашего счета по налогу на недвижимость.

    Как долго хранить налоговую отчетность и многое другое: контрольный список

    Налоги

    Для большинства налоговых вычетов вам необходимо хранить квитанции и документы не менее 3 лет.

    Покупка дома? Что нужно знать о налогах

    Налоги

    Вот информация о том, что подлежит вычету из налогооблагаемой базы при покупке дома.

    Как новый налоговый закон влияет на домовладение

    Налоги

    Детали могут быть непростыми.Еще раз проверьте эти налоговые правила, касающиеся домовладельцев.

Поскольку бумага, такая как квитанции, со временем тускнеет и занимает место, рассмотрите возможность сканирования и сохранения документов на флэш-накопителе, внешнем жестком диске или удаленном сервере в облаке. Еще лучше сохраните свои документы как минимум в двух из этих мест.

Или вы можете рассмотреть такое приложение, как Smart Receipts, которое доступно в Google Play и Mac App Store. Smart Receipts позволяет вам отслеживать свои финансы, включая квитанции, для себя или своего работодателя.Вы можете выбрать один из типов данных по умолчанию, включая даты, цену, налог, категории квитанций, комментарии и способы оплаты.

Цифровые копии разрешены IRS, если они идентичны оригиналам и содержат всю точную информацию, которая была в оригинальных квитанциях. Вы должны иметь возможность предоставить бумажную копию, если ее попросит IRS.

Совет: Налоговый сезон и конец года — хорошее время, чтобы очистить файлы и выбросить то, что вам больше не нужно; это часто бывает, когда нами движет дух организации.

Когда вы наконец выбросите свои домашние документы, воспользуйтесь шредером. Выбрасывание неповрежденных документов с личной финансовой информацией подвергает вас риску кражи личных данных.

В этой статье представлена ​​общая информация о налоговом законодательстве и последствиях, но она не предназначена для использования в качестве налоговой или юридической консультации, применимой к конкретным транзакциям или обстоятельствам. Для получения такого совета проконсультируйтесь с налоговым специалистом.

Какие документы мне нужны для уплаты налогов, если я купил дом в прошлом году?

ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ. Эта статья предназначена только для образовательных целей и не может быть истолкована как финансовая, налоговая или юридическая консультация.HomeLight всегда рекомендует вам обратиться к консультанту по поводу вашей ситуации.

Сидя платить налоги в своем новом (для вас) доме, возможно, вы уже знали, что вам может понадобиться какая-то документация при покупке дома в прошлом году. Или, возможно, это было то, что вы обнаружили в процессе. В любом случае, если вы купили дом в прошлом году, хорошая новость заключается в том, что это может положительно повлиять на ваши налоги. Если вы перечисляете свой доход, вы можете сделать несколько новых вычетов.Но чтобы в полной мере воспользоваться ими, вам потребуются соответствующие документы.

Брайан Уотсон, опытный агент в Санта-Фе, Нью-Мексико, совершил на 28% больше продаж, чем другие агенты в его районе. Он считает, что преимущества домовладения заключаются в том, что у вас есть «гордость владением и инвестицией; вы не только платите арендную плату и платите чужую ипотеку », но также и то, что« у вас есть налоговые вычеты, которые становятся доступны вам, когда вы владеете домом ».

Если вы планируете вычесть эти вычеты при покупке нового дома, вот что вам нужно знать и какие документы вам понадобятся для уплаты налогов.

Источник: (Ömer Haktan Bulut / Unsplash)

Постатейные и стандартные вычеты

Потребуются ли вам некоторые из этих документов, зависит от того, подаете ли вы детализированный отчет или берете стандартный вычет.

Стандартный вычет — это автоматическое вычитание из вашего дохода — другими словами, после применения стандартного вычета ваш налогооблагаемый доход будет ниже.

Сумма, которую вы можете вычесть, зависит от вашего статуса подачи. Для многих людей вычеты по пунктам не будут выше стандартных.Поэтому выбор этого пути экономит им время.

Каждый статус подачи и связанный с ним вычет следующие:

  • Холост или женат, подача отдельно: $ 12 200
  • Глава семьи: 18 350 долларов США
  • Семейное положение в браке или вдова (вдова): $ 24 400

Но как только вы получите право на более детализированные вычеты, такие как проценты по ипотеке или домашний офис, вы сможете вычесть больше из своих налогов, если детализируете свои вычеты. Помимо домашних расходов, вы можете вычесть медицинские счета, налоги, благотворительные взносы, а также потери от несчастных случаев и краж.

Если вы купили дом в этом году и думаете, что разбивка вычетов по статьям сэкономит вам больше денег, это документы, которые вам понадобятся для подготовки возврата.

Ипотечные документы

Первый набор документов, который вам понадобится для подачи налоговой декларации, касается ипотечного кредита. Одним из преимуществ домовладения является удержание процентов по ипотеке среди других вычетов, связанных с жилищным фондом, поэтому вы должны убедиться, что вы в полной мере пользуетесь им.

Форма IRS 1098

Ищите эту форму по почте.Ваш кредитор отправит его вам в начале года или, возможно, разместит его на вашем кредитном портале.

В этой форме указывается, сколько процентов по ипотеке вы выплачивали в течение года. Он также включает в себя детализацию предоплаченных баллов, ипотечного страхования или частного ипотечного страхования, «PMI».

После 2020 года PMI больше не будет подлежать налоговому вычету, если не будет продлен конгрессом, поэтому не ожидайте получать этот вычет каждый год, если вы разбили свои налоги по статьям и привыкли к нему.

Шейн Фишер, CPA и вице-президент по финансам TriCorner Homes, говорит, что наиболее выгодным вычетом для покупателей жилья на данный момент является удержание процентов по ипотеке. «На это нет никаких реальных ограничений, — говорит он, — если у вас нет ссуды с основной ипотечной ссудой на сумму более 750 000 долларов США» или 1 миллион долларов, если вы купили дом до 15 декабря 2017 года.

Для ссуд с более высоким остатком вам придется пропорционально распределить выплачиваемые проценты, как если бы у вас была ипотека только на 750 000 долларов.

Свидетельство об ипотеке

Если вы впервые получили поощрение покупателя от вашего государственного / местного правительственного агентства, чтобы помочь компенсировать ваши налоги, вы должны заполнить налоговую форму IRS, которую вы можете заполнить, используя свой кредитный сертификат.Это позволит вам получить кредит против ваших налоговых обязательств.

Чтобы запросить кредит, заполните форму IRS 8396. Всю информацию для формы можно найти в сертификате ипотечного кредита, который вы должны были получить, когда закрывали свой дом.

Каждый штат устанавливает правила для своей программы ипотечных сертификатов, но все применяют ограничения дохода, ограничения на стоимость дома и требуют, чтобы дом оставался вашим основным местом жительства для получения кредита. Чтобы узнать больше о программе вашего штата, начните с веб-сайта Национального совета государственных жилищных агентств.

Расчетный отчет

При закрытии вы должны были инициализировать и подписать много документов. Одним из первых, что вы, вероятно, подписали, было заявление об урегулировании.

«В конце закрытия вы получите заключительный пакет вместе с выпиской по расчету, в которой будут указаны все ваши уплаченные вами сборы», — говорит Уотсон.

Эта выписка выглядит как бухгалтерская книга с полями и числами вверх и вниз по каждой стороне страницы. В каждом поле есть информация о транзакции — цена покупки, сумма, которую вы уплатили в счет налогов и страховки, и проценты, которые вы предоплатили при закрытии.Это заявление понадобится вам, если вы претендуете на какие-либо кредиты для покупателя жилья впервые.

Это заявление понадобится вашему бухгалтеру или налоговому специалисту для подтверждения информации в других формах при составлении налоговой декларации.

Справка по налогу на имущество

Даже если вы, вероятно, искали низкие налоги на недвижимость при совершении покупок на дому, как только пришло время подавать налоговую декларацию, вы можете быть рады, если будете платить больше. Государственные и местные налоги на имущество обычно не облагаются налогом.

Если вы депонируете платежи по налогу на недвижимость в своей ипотечной компании, они будут указаны в форме 1098.Все налоги на недвижимость, уплаченные при закрытии, будут указаны в вашей выписке по расчету.

Обратите внимание, что, хотя вам не нужно отправлять эту форму в IRS, вы должны сохранить ее на случай, если вы когда-либо будете проверены. В некоторых штатах период уплаты налогов на недвижимость не совпадает с финансовым годом.

Фишер говорит, что, например, в Пенсильвании школьные и городские налоги уплачиваются в январе. Но поскольку «вычет основывается на том, что вы заплатили в этом году», — говорит он, — налоги 2020 года, уплаченные в январе 2021 года, не могут быть вычтены до следующего года.

Документы на вывод IRA

Если вы пытаетесь сэкономить на доме, возможно, вы сняли деньги с IRA или 401 (K). Если вы взяли ссуду на одобренную покупку дома, вам не придется платить 10% штраф за «досрочное» снятие средств.

Убедитесь, что у вас есть документы, которые вы получили при покупке дома, чтобы вы могли доказать, что вы использовали средства в качестве части своего первоначального взноса.

Источник: (Karolina Grabowska / Pexels)

Счета на ремонт дома

Несмотря на то, что вы не можете вычесть улучшения дома, пока вы их сделали (за некоторыми исключениями для кредитов на электроэнергию; см. Ниже), отслеживание ремонтов может принести вам пользу, когда пришло время продавать.

Вы можете добавить стоимость улучшения к основанию вашего дома, что уменьшит вашу «прибыль» при продаже. Если вы купили фиксатор верха и планируете продать его с прибылью через несколько лет, сохраняйте все счета и квитанции. Этот ремонт можно использовать для компенсации налогов на потенциальную прибыль при продаже.

Если задуматься о компенсации потенциального прироста капитала, есть разница между вычетом расходов на техническое обслуживание и вычетом расходов на ремонт. По словам Фишера: «Если вы установите новую крышу, надстройку или увеличите электрическую мощность, вы можете вычесть эти улучшения как часть своей базовой стоимости, когда вы собираетесь продавать.Но если вы каждый год наносите верхнее покрытие для ухода за подъездной дорогой, вы не сможете его добавить ». Капитальный ремонт может быть использован для увеличения вашей базы затрат, но не может использоваться техническое обслуживание.

Если вы купили дом в качестве инвестиционной собственности, вы можете ежегодно вычитать расходы на ремонт и улучшение. «Это становится частью вашего дохода, — объясняет Уотсон, — и любой ремонт, который вы делаете, может вычитаться или не вычитаться из дохода, полученного вами от этой собственности».

Энергетические кредиты

Улучшение дома, связанное с повышением энергоэффективности, подлежит вычету в течение года, когда вы производите улучшение.В зависимости от вашего штата вы можете получить налоговую скидку на установку солнечных панелей, замену старых окон или модернизацию систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха.

Правительство хочет стимулировать домовладельцев сделать свои дома более энергоэффективными, что снижает их воздействие на окружающую среду, чтобы эти улучшения могли принести вам налоговую скидку.

Форма 8829

Если у вас есть домашний офис и вы претендуете на этот вычет, вам необходимо заполнить форму 8829. Чтобы успешно претендовать на домашний офис, вам нужно будет выделить в доме специальное место для работы.Это может быть комната или часть комнаты, если вы можете четко измерить и определить площадь.

Форма позволяет вычесть часть ваших коммунальных услуг, которая может быть отнесена к площади вашего рабочего места, а также налоги на имущество и недвижимость. Например, если домашний офис составляет 25% от общей площади вашего дома, вы можете вычесть 25% этих счетов.

Однако вычет из домашнего офиса может иметь последствия при продаже дома. Если вас это беспокоит, лучше поговорить с бухгалтером.

Источник: (Николас Нунан / Unsplash)

Документация о страховых убытках

Если в течение года вам придется подавать иск по страховке жилья, это может повлиять на ваши налоги. Страховые убытки, которые были «внезапными, быстрыми, неожиданными», а не повседневными (другими словами, катастрофой), могут быть детализированы и вычтены. Расходы, связанные с убытком, такие как любая франшиза, которую вы должны были заплатить, могут быть использованы для уменьшения вашего налогового бремени.

К сожалению, для вычета любых страховых убытков все еще существует ограничение в размере 10% от вашего скорректированного валового дохода за ваши потери от несчастных случаев.Фишер говорит, что большинству домовладельцев очень трудно преодолеть это препятствие, поскольку это может зависеть от вашего дохода, суммы убытков и других вычетов. Лучше всего поговорить с профессиональным налоговым бухгалтером, если вы понесли какие-либо страховые убытки в прошлом году.

Владение домом — это инвестиция с налоговыми последствиями — от вычетов до прироста капитала. Тщательное отслеживание всех ваших квитанций и форм позволяет вам в полной мере воспользоваться преимуществами, которые он предлагает вам.

Источник изображения заголовка: (Casper1774 Studio / Shutterstock)

Форма 1098: Определение процентной ставки по ипотеке

Что такое форма 1098: Заявление о процентах по ипотеке?

Форма 1098: Отчет о процентах по ипотеке — это форма Службы внутренних доходов (IRS), которая используется налогоплательщиками для отчета о сумме процентов и связанных с этим расходов, уплаченных по ипотеке в течение налогового года, когда сумма составляет 600 долларов США или более.Сопутствующие расходы включают баллы, уплаченные при покупке недвижимости. Баллы относятся к предоплаченным процентам по жилищному кредиту для повышения ставки по ипотеке, предлагаемой кредитным учреждением.

Форма 1098 служит двум целям:

  • Кредиторы используют его для отчета о выплатах процентов, превышающих 600 долларов США, полученных ими за год. IRS собирает эту информацию, чтобы обеспечить надлежащую финансовую отчетность для кредиторов и других организаций, получающих процентные платежи.
  • Домовладельцы используют его для определения общей суммы процентов, которые они заплатили за год, при подсчете вычета процентов по ипотеке для своих годовых налоговых деклараций.

Ключевые выводы:

  • Форма 1098 используется для отчета о выплате процентов по ипотеке за год.
  • Кредиторы должны выдавать форму 1098, когда домовладелец заплатил 600 долларов или более процентов по ипотеке в течение налогового года.
  • Чтобы вычесть проценты по ипотеке, вы должны быть основным заемщиком по ссуде и активно производить платежи.
  • Если вы перечисляете свои отчисления и планируете подать заявку на удержание процентов по ипотеке, форма 1098 поможет вам рассчитать сумму ваших выплат по ипотеке, которые пошли на выплату процентов.
  • Другие налоговые формы 1098 включают форму 1098-C (благотворительные взносы), форму 1098-T (кредит на оплату образования) и форму 1098-E (выплаты процентов по студенческому кредиту).

Кто может подавать форму 1098: Заявление о процентах по ипотеке?

Если вы заплатили 600 долларов или более за предыдущий год в виде процентов и баллов по ипотеке, ваш кредитор должен отправить вам форму 1098. Если вы заплатили менее 600 долларов, вы не получите Форму 1098. Эти расходы можно использовать в качестве вычетов в форме федерального подоходного налога (Таблица А), которая уменьшает налогооблагаемый доход и общую сумму, причитающуюся IRS.Форма 1098 выдается и отправляется по почте кредитором или другим лицом, получающим проценты, вам, заемщику.

IRS требует от ипотечного кредитора предоставить вам форму 1098, если ваша собственность считается недвижимой. Недвижимость — это земля и все, что построено, выращено или прикреплено к земле.

Недвижимость, для которой выплата процентов по ипотеке должна соответствовать стандартам IRS, которые определяют дом как пространство, в котором есть основные удобства: кухня, ванная комната и спальная зона.Дома, кондоминиумы, мобильные дома, лодки, кооперативы и жилые трейлеры — все это квалифицируется как дом согласно IRS.

Также должна быть квалифицирована и сама ипотека. Согласно IRS, квалифицированная ипотека включает первую и вторую ипотечные кредиты, ссуды под залог недвижимости и рефинансированные ипотечные ссуды.

Правила вычета процентов по ипотеке

Нужна ли вам форма 1098, зависит от того, планируете ли вы указывать свои вычеты в форме Приложения А. Требование вычета уплаченных процентов по ипотеке, когда это может уменьшить ваш общий налогооблагаемый доход.Однако есть несколько правил, которые следует знать о вычете процентов по ипотеке.

  • Вы должны быть основным заемщиком и производить платежи по ссуде.
  • Вы можете вычесть проценты по общей ипотечной задолженности в размере 750 000 долларов или меньше, если задолженность возникла 16 декабря 2017 г. или позднее (предел для более старой ипотечной задолженности составляет 1 миллион долларов).

Если все это относится к вам, то вам потребуется форма 1098 для вычета процентов по ипотеке, которые вы уплатили по жилищному кредиту за текущий налоговый год.Если у вас есть несколько подходящих ипотечных кредитов, вы получите отдельную форму 1098 для каждой из них.

Все копии формы 1098 доступны на веб-сайте IRS.

Как заполнять форму 1098: Удержание процентов по ипотеке

Налогоплательщикам не нужно включать форму 1098 в свои налоговые декларации, потому что информация, включенная в форму, уже была предоставлена ​​в IRS. Скорее, налогоплательщики используют информацию, представленную в форме 1098, если они планируют удержать свои выплаты по ипотеке.Если вы планируете подавать налоговую декларацию в электронном виде, введите информацию из формы в соответствующие поля налоговой декларации, чтобы записать информацию о вычете процентов.

Если вы впервые получаете форму 1098, вы можете задаться вопросом, как ее разобраться. При рассмотрении вашего заявления следует обратить внимание на 11 полей.

  • Графа 1: Полученные от заемщика проценты по ипотеке. В этом поле показано, сколько процентов вы заплатили своему кредитору за год.
  • Вставка 2: Непогашенная основная сумма залога. В этом поле отображается сумма задолженности по основной сумме ссуды.
  • Графа 3: Дата выдачи ипотеки. Это показывает дату возникновения вашей ипотеки.
  • Графа 4: Возврат переплаченных процентов. Если вы переплатили проценты по ипотеке, которые были возвращены, они будут указаны здесь.
  • Вставка 5: Взносы по ипотечному страхованию. Если вы оплачиваете частную ипотечную страховку или взносы по ипотечному страхованию по ссуде, эти суммы вводятся здесь.
  • Графа 6: Баллы, выплачиваемые при покупке основного места жительства. В этом поле показаны ипотечные баллы, которые вы можете вычесть.
  • Графы с 7 по 11. Они включают информацию об ипотеке и самой собственности.

При просмотре формы 1098 важно убедиться, что вся ваша личная информация, включая ваше имя, адрес и идентификационный номер налогоплательщика, верна.

Прочие 1098 Налоговые формы

Форма 1098: Удержание процентов по ипотеке — это одна из четырех форм, которая включает номер 1098.Все 1098 форм относятся к отчислениям. Три другие версии формы 1098 — это форма 1098-C, форма 1098-E и форма 1098-T.

Форма 1098-C

В форме 1098-C подробно описываются пожертвования автомобилей, лодок и самолетов благотворительным организациям, которые передают автомобили нуждающимся или продают их по ценам ниже рыночных. Он регистрируется и сообщается организацией-получателем и включает дату пожертвования, тип транспортного средства, идентификационный номер транспортного средства (VIN) и стоимость транспортного средства.

Форма 1098-E

В форме 1098-E указываются проценты, уплаченные по квалифицированным студенческим ссудам в течение налогового года. Уплаченные проценты могут быть вычтены налогоплательщиком, который получит форму с подробной информацией о том, сколько процентов было выплачено в этом году. Он отправляется кредитным учреждением, если в качестве процентов было выплачено не менее 600 долларов США, хотя налогоплательщик может получить форму на суммы менее 600 долларов США.

Форма 1098-Т

Форма 1098-T предоставляет информацию о послесреднем обучении и связанных с ним платах в течение года.Он подается учебным заведением и может использоваться для расчета налоговых вычетов и кредитов, связанных с образованием, таких как американский налоговый кредит (AOTC) и кредит на пожизненное обучение (LLC). В форме также указываются любые стипендии и гранты, полученные через школу, которые могут уменьшить допустимые вычеты или кредиты налогоплательщика.

Налогоплательщики, получившие помощь от Инновационного фонда Агентства жилищного финансирования для наиболее пострадавших рынков жилья (HFA Hardest Hit Fund), получают форму 1098-MA, которую они могут использовать для отчета об этих платежах.

1098 Форма FAQs

Для чего используется налоговая форма 1098?

Форма 1098 сообщает об общей сумме процентов, уплаченных по ипотеке в течение предыдущего года. Налогоплательщики используют его для расчета размера удержания процентов по ипотеке, которые они могут получить, если таковые имеются, за этот налоговый год.

Как мне получить форму 1098?

Ваш ипотечный кредитор отправляет вам форму 1098, как правило, к концу января года подачи.

Нужно ли мне подавать 1098?

Нет, вам не обязательно подавать форму 1098, то есть подавать ее вместе с налоговой декларацией.Вам нужно только указать сумму процентов, указанную в форме. И вы обычно указываете эти проценты только в том случае, если указываете вычеты в своей налоговой декларации.

Что такое налоговая форма 1098 от колледжа?

Форма 1098-T используется колледжами и университетами для отчета о платежах, полученных студентами за обучение и другие расходы, такие как стипендии и гранты. Он подается в IRS учебным заведением, и студент получает копию. Налогоплательщики используют информацию в форме 1098-T для получения кредита на образование по форме 1040 (налоговая декларация).

Претендует ли родитель или ученик 1098-T?

Любой из них может сделать это (но не оба сразу). Как правило, это зависит от того, кто фактически оплачивает расходы на образование, и от того, числится ли студент по-прежнему и считается ли он иждивенцем в налоговой декларации родителей. Если да, то родитель обычно запрашивает кредит на образование на основании информации формы 1098-T.

налоговых форм на недвижимость | otr

Отчеты о прибылях и убытках с поправками

Любой владелец собственности или налогоплательщик округа Колумбия, желающий внести поправки в отчет о доходах и расходах, который они подали в Управление по налогам и сборам («OTR») Отдел оценки недвижимого имущества («RPAD») ранее в этом календарном году, должен использовать Измененная форма доходов и расходов (с поправками FP-308), разработанная RPAD.Никакие другие формы не принимаются.

Примечание:
Новые в этом году формы с поправками о доходах и расходах (I&E) будут подаваться и приниматься только в электронном виде (электронная подача).
Управление по налогам и сборам (OTR) пересмотрело электронную программу подачи отчетов о доходах и расходах. Любой заявитель, желающий подать измененную форму доходов и расходов (I&E), должен отправить свою измененную форму доходов и расходов (I&E) в электронном виде на MyTax.DC.Gov.

Любая измененная форма доходов и расходов должна быть представлена ​​в RPAD не позднее 31 мая года того же года, когда должна была быть подана первоначальная форма I&E.

Подача измененной формы доходов и расходов не означает, что OTR приняла или примет предложенные изменения.

Если у вас есть какие-либо вопросы, свяжитесь с координатором программы отчетности о доходах и расходах OTR по адресу [электронная почта защищена].

Отчеты о прибылях и убытках — 2022 налоговый год

Налоговое управление больше не принимает бумажные формы для подачи отчета о доходах и расходах за 2022 год. Обязательные заявители должны подать заполненный Отчет онлайн. В любое время, когда у вас есть вопросы или проблемы, пожалуйста, обращайтесь за помощью к координатору программы доходов и расходов по телефону (202) 442-6278. Чтобы убедиться, что вы отправляете отчеты обо всех затронутых объектах, вы можете изучить полный список SSL, расположенный здесь.

Просмотреть список лиц, подающих обязательный отчет о доходах и расходах за 2022 год.

Налоговые формы на недвижимое имущество

Общие формы

Скидки

Ресурс и форма № Дата подачи
Программы скидок — Справочное руководство
Заявление на получение скидки для государственной чартерной школы (доступно через MyTax.DC.gov) Не позднее 15 сентября после окончания учебного года. (Учебный год: 7 / 1-6 / 30)
Заявление на скидку для негосударственной чартерной школы (доступно через MyTax.DC.gov) Не позднее 15 сентября календарного года, в котором подлежал возмещению налог, или до 31 декабря следующего налогового года для супермаркета или продуктового магазина в Ист-Энде и скидка по розничному налогу. (Налоговый год: 1-9 / 30)

Налоговые льготы

Требование налоговых льгот и налогов на иждивенцев и имущества

Как и в случае с федеральными налоговыми декларациями, штат Аризона предлагает налогоплательщикам различные льготы.Налогоплательщики часто спрашивают о налоговом кредите на иждивении. До декларации 2019 года Аризона разрешала налогоплательщику требовать освобождения от налога на каждого иждивенца. Начиная с налоговой декларации 2019 года, зависимый вычет был заменен зависимым кредитом. Кредит составляет 100 долларов на каждого иждивенца в возрасте до 17 лет и 25 долларов на всех остальных иждивенцев. Кредит подлежит поэтапному прекращению для налогоплательщиков с более высоким доходом.

Для получения иждивенческого кредита (освобождение для лет до 2019 года) физические лица должны ввести всю информацию, запрашиваемую в зависимом разделе в начале форм 140, 140A, 140PY или в зависимом разделе на второй странице форм 140PTC и 140X.Если есть больше иждивенцев, налогоплательщики могут использовать дополнительный лист, прилагаемый к каждой из этих форм. Отдельные лица хотят указать имена, номера социального страхования, родства и месяцы, в течение которых иждивенцы проживали в доме. Лица, которые не предоставят эту информацию, могут потерять иждивенческий кредит (освобождение для лет до 2019 года).

Что касается налогового кредита на имущество, физические лица могут иметь право на получение кредита, если они были резидентами Аризоны в течение всего года и соответствовали всем следующим критериям:

  • Уплаченные налоги на недвижимость или аренда основного дома в Аризоне в течение налогового года.
  • К 31 декабря налогового года были старше 65 лет или получили дополнительный доход по титулу 16.
  • Получил общий доход семьи менее 3 751 доллар, и налогоплательщик жил один, или общий доход семьи был менее 5 501 доллар.

Налогоплательщикам следует учитывать, что претензии по налогу на имущество должны подаваться не позднее установленного срока, включая любые продления, за год, в котором запрашивается кредит. Они могут запросить продление до шести месяцев при заполнении формы 140PTC.Пожалуйста, прочтите инструкции в форме.

Если у вас есть вопросы по этой форме, свяжитесь с [адрес электронной почты защищен].

Кредитный союз государственных служащих — налоговые документы на конец года

Налоговые формы / документы на конец года отправляются участникам по почте до конца января и доступны онлайн по телефону

не позднее 31 января. Формы IRS 5498 отправляются по почте и предоставляются участникам до конца мая.

Чтобы получить дополнительную информацию или задать вопросы о налоговых документах, обратитесь в местный филиал или в нашу круглосуточную службу поддержки участников по телефону (888) 732-8562.

Ниже приводится описание налоговых документов, которые кредитный союз предоставляет своим соответствующим членам.

Форма IRS 1098
Заявление о процентах по ипотеке

В этой форме указаны уплаченные вами проценты, а также налоги на имущество и любое частное ипотечное страхование (если применимо), уплаченное посредством условного депонирования, по вашим ссудам, обеспеченным недвижимостью (включая традиционные ипотечные ссуды и кредитные линии собственного капитала).

Форма IRS 1099-A
Приобретение или отказ от обеспеченного имущества

Эта форма показывает, что Кредитный союз приобрел у вас долю в недвижимом имуществе (например, личное жилище), которое служило обеспечением по ссуде, или у Кредитного союза есть основания знать, что вы отказались от собственности.

IRS 1099-C
Аннулирование долга

Кредитный союз должен отправить вам эту форму, если мы погасили (аннулировали или списали) ваш долг в размере 600 долларов США или более, или если произошло «идентифицируемое событие», которое является или считается погашением долг.

IRS 1099-INT
Процентный доход

Эта форма показывает следующее:

IRS 1099-Q
Платежи по программам квалифицированного образования

В этой форме показаны распределения, сделанные с вашего сберегательного счета Coverdell Education.

IRS 5498-ESA
Coverdell ESA Информация о вкладе

В этой форме показаны взносы, внесенные на ваш сберегательный счет Coverdell Education.

IRS 1099-R
Выплаты с пенсионных счетов

В этой форме показаны распределения с ваших пенсионных счетов (например, традиционные IRA, SEP IRA, Roth IRA и бенефициарные IRA).

IRS 5498 IRA
Информация о взносе

В этой форме показаны отчисления на пенсионные счета (например,g., традиционные IRA, SEP IRAS, IRA Рота и бенефициарные IRA).

IRS 1099 – SA
Выплаты с медицинских сберегательных счетов (MSA)

В этой форме показаны выплаты из вашего сберегательного счета.

IRS 5498-SA HSA, Archer MSA или Medicare Advantage MSA Информация

В этой форме показаны взносы, внесенные на ваш сберегательный счет здравоохранения.

Обзор годовой деятельности по кредитной карте SECU

Годовой отчет о деятельности по кредитной карте подготовлен для держателей карт SECU, которые совершили минимум 25 покупок с помощью своей кредитной карты в течение предыдущего календарного года. Он состоит из детализированного списка всех транзакций по счету, организованного по таким категориям, как рестораны, бакалейные товары, проезд / проживание, товары / розничная торговля и расходы на бензин / автомобиль.Этот инструмент управления капиталом может быть полезен при составлении бюджета домашних расходов и подготовке налоговых деклараций.

налоговых вычетов | Округ Портер, IN

Индиана предлагает владельцам собственности ряд вычетов, которые могут помочь снизить счета по налогу на недвижимость.

Ниже приведены ссылки на формы заявления на некоторые из наиболее распространенных удержаний.

(Обратите внимание: в настоящее время у нас нет онлайн-процесса подачи заявок. Мы рекомендуем налогоплательщикам лично приходить в наш офис, чтобы подать заявку.Пожалуйста, принесите подтверждение места жительства и любую другую документацию, необходимую для каждого вычета. Подробнее читайте ниже).

Чтобы получить более подробную информацию о вычетах для ветеранов и старше 65, щелкните вкладки на этой странице.

Как работают налоговые вычеты?


Налоговые вычеты вычитают определенную сумму из оценочной стоимости имущества, чтобы получить чистую оценочную стоимость. Например, предположим, что у вас есть дом, оцененный в 180 000 долларов, и вы имеете право на вычет приусадебного участка.Ваш стандартный вычет на усадьбу составляет 45 000 долларов, а дополнительный вычет — 47 250 долларов. Без каких-либо вычетов налоговая ставка будет применяться к AV в размере 180 000 долларов. Но с вычетом усадьбы налоговый счет рассчитывается на основе чистой AV в размере 87 750 долларов.

Кто имеет право на вычет приусадебного участка?

Дома, занимаемые собственниками, площадью до одного акра имеют право на вычет приусадебного участка. Налогоплательщики обычно могут получить только один вычет приусадебного участка, который применяется к их основному месту жительства.Этот вычет состоит из стандартного вычета из усадьбы (который в большинстве случаев составляет 45000 долларов или 60% оценочной стоимости усадьбы) и дополнительного вычета из усадьбы (который в большинстве случаев рассчитывается как 35% от стоимости после применения стандартного вычета из усадьбы. ). В аудиторской конторе округа Портер есть программа соблюдения требований приусадебных участков, разработанная для выявления неправомочных вычетов приусадебных участков. Налогоплательщикам, получающим вычеты в усадьбе, на которые они не имеют права, может быть выписан скорректированный налоговый счет за текущий налоговый год, и они подлежат уплате налогов и штрафов в течение трех лет в соответствии с законодательством штата Индиана.

Какой крайний срок подачи заявок?

Как правило, налогоплательщики должны заполнить, подписать и поставить дату в бланке заявления до 31 декабря, чтобы вычет был применен к налоговому счету за следующий год. Заполненная форма должна быть подана в офис аудитора округа до 5 января. При подаче заявления налогоплательщики должны быть готовы предоставить доказательства соответствия требованиям.

После того, как вы подали заявку на определенные вычеты, вам, как правило, не нужно повторно подавать заявку, если вы продолжаете соответствовать требованиям.(Однако в случае рефинансирования требуется новое заявление на вычет по ипотеке).

Если вы больше не имеете права на вычет, вы должны уведомить офис аудитора в течение 60 дней, чтобы снять вычет. В случае удержания приусадебного участка, владелец собственности, который меняет использование приусадебного имущества и не подает заверенную справку окружному аудитору, несет ответственность в размере полученного вычета плюс гражданский штраф в размере 10% от дополнительной суммы. подлежащие уплате налоги.

Как подать заявку?

Как указано выше, мы рекомендуем налогоплательщикам лично явиться в наш офис для подачи заявления. Наши сотрудники помогут налогоплательщикам убедиться, что их бланки заявок находятся в надлежащем порядке и что нет недостающей или неверной информации, которая может привести к задержке или отклонению вычета. Наш офис предоставит формы заявки.

Налогоплательщики также могут распечатать форму заявления (доступную на этой странице) и отправить свое заявление по почте. Однако заявка не будет обработана, если имеется неполная информация или если налогоплательщик не предоставит доказательства права на получение каждого вычета.Тип проверки зависит от удержания. Например, налогоплательщики, подающие заявку на вычет приусадебного участка, могут предоставить обновленное удостоверение личности государственного образца с указанием своего текущего домашнего адреса (большинство налогоплательщиков предоставляют водительские права Индианы). Для удержания налога старше 65 лет налогоплательщик должен предоставить нам копию своей последней налоговой декларации.

Сколько вычетов разрешено?


Некоторые вычеты могут сочетаться с другими. Вот общее руководство:

Налоговая льгота Какие другие вычеты можно комбинировать?
Вычет приусадебного участка Любой
Вычет по ипотеке Любой
Вычет старше 65 лет Только вычет по усадьбе, ипотечный вычет и кредит свыше 65
Кредит свыше 65 Любой
Слепой вычет или вычет по инвалидности Любой, кроме удержания старше 65
Ветеран с полной инвалидностью или ветеран как минимум 62 с инвалидностью 10% и более Любой, кроме удержания старше 65 лет

Примечание : Информация на этой странице основана на информации, предоставленной Министерством финансов штата Индиана.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *