Что будет если не платить земельный налог: Штрафы за земельный налог ООО — Контур.Экстерн — СКБ Контур

Содержание

Кто должен платить земельный налог

б) доходы по трудовым договорам (контрактам) от резидентов Парка высоких технологий, Китайско-Белорусского индустриального парка «Индустриальный парк «Великий камень», а также иные доходы, облагаемые по ставке в размере 9 процентов

б) доходы по трудовым договорам (контрактам) от резидентов Парка высоких технологий, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», а также иные доходы, облагаемые по ставке в размере 9 процентов

б) доходы, полученные по трудовым договорам (контрактам) от резидентов ПВТ, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», иные доходы, облагаемые по ставке 9%

б) доходы, полученные по трудовым договорам (контрактам) от резидентов ПВТ, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень»

почему так произошло, что теперь делать и куда обращаться

В 2018 году налоговая начислила мне налог на чужую землю. А потом суд взыскал с меня госпошлину 545,68 Р за судебное заседание, о котором я даже не знала.

Екатерина Мартьянова

не платит чужие налоги

Налоговая приписала мне чужой долг за земельный налог в размере 13 597 Р и подала на меня в суд, а я узнала об этом только после смски от банка о списании госпошлины. Расскажу, как я выяснила, кто обратился к приставам, и как объяснила налоговой, что ничего ей не должна.

Что случилось

В июне 2018 года я оформляла на госуслугах заявления на выплаты по случаю рождения ребенка и увидела кнопку «Налоговая задолженность». Я была уверена, что ничего не должна, и нажала на нее. На портале отобразился долг по земельному налогу 13 597 Р и пеня за просрочку 682 Р. При этом никакой земли в моей собственности не было.

Я не собиралась платить чужой налог. Мне пришлось разбираться в ситуации.

Так отображалась задолженность и информация о ней в мобильном приложении портала госуслугСам долг по земельному налогу составлял 13 597 Р, а пеня — 682 РВ августе 2018 года, когда я разбиралась с налоговой, пеня выросла до 879,05 Р

Обращение в техподдержку

Я знала, что долг не мой. Поэтому в тот же день нашла раздел портала госуслуг, где можно обратиться в техподдержку, и написала жалобу на явную ошибку в данных.

Через две минуты мне ответили, что все сведения о налоговых задолженностях поступают на портал непосредственно из баз данных ФНС России. Если у меня есть вопрос о начислениях налогов и задолженностях, мне нужно обратиться в налоговую.

На портале госуслуг есть чат с техподдержкой, куда можно написать свой вопрос или жалобу. Посмотреть историю переписки можно в личном кабинете в разделе «Уведомления» → «Техподдержка»Переписка с техподдержкой госуслуг. Мне посоветовали обратиться в территориальный орган ФНС и подсказали, как это сделать

Я была уверена, что это просто ошибка, которая мне ничем грозить не может. Поэтому я написала в налоговую только через два месяца. Мне было не до писем: лето, маленький ребенок, ремонт — вот неполный список причин моей нерасторопности.

Только в августе я обратилась в налоговую через электронную приемную. Мой опыт показывает, что в непонятных ситуациях надо делать именно так: подавать письменные жалобы, чтобы остался номер и дата обращения. А потом получить от ведомства официальный ответ. В спорных ситуациях всегда можно будет на него сослаться или представить как доказательство своей правоты.

Обращение я направила в центральный аппарат налоговой службы, потому что считала чужую задолженность по земельному налогу на госуслугах какой-то общей ошибкой. В обращении я сообщила, что не была и не являюсь собственником чего-либо, за что полагается платить налог.

Обращение зарегистрировали 19 августа 2018 года — об этом мне на почту пришло автоматическое сообщение. В нем был указан номер, по которому можно было узнавать статус рассмотрения обращения. Налоговая должна была прислать ответ по электронной почте максимум через 30 дней.

ч. 1 ст. 12, ч. 4 ст. 10 ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан»

Через два дня мне пришло информационное письмо: обращение передали в УФНС России по Республике Саха (Якутии) — вышестоящий орган ИФНС № 2 по Якутии, — которая начислила налог. И это при том, что я родилась и живу в Москве. Ответа от управления в установленные сроки я не увидела.

Через несколько недель, в сентябре, на портале госуслуг информация о задолженности пропала, и я успокоилась. Как оказалось — рано.

Письмо о регистрации обращения в налоговую: по его номеру можно отслеживать статус рассмотренияТакое информационное письмо пришло, когда мое обращение передали в УФНС России по Якутии. Именно это отделение приписало мне чужой земельный налог

Списание госпошлины

Вечером 15 ноября мне пришли три смски от Сбербанка: с моих счетов списали 545,68 Р.

В сообщениях, помимо суммы, было указано вот что:

  1. Номер исполнительного производства, по которому взыскали деньги.
  2. Отдел судебных приставов, который открыл исполнительное производство.
  3. Причина списания — «госпошлина, присужденная судом».
  4. ФИО пристава.
  5. Телефон горячей линии службы судебных приставов.
На сайте ФССП я получила подробную информацию об исполнительном производстве на мое имя. Узнала, какой суд выдал исполнительный лист и на чтоСообщения о взыскании, которые я получила в ноябре. Всего списали 545,68 Р

Через приставов кто-то взыскивал с меня госпошлину в размере 272,88 Р. Но банк списал с моего счета больше: в смсках были суммы 272,84 Р, 60,75 Р, 212,09 Р — всего 545,68 Р. То есть пристав дважды взыскал с меня одну и ту же госпошлину по одному и тому же исполнительному производству.

Сумма небольшая, но я была в шоке, что кто-то со мной судился, а я об этом ничего не знаю. И возмущена, что деньги списали дважды за одно и то же. Кроме того, было абсолютно непонятно, каких еще сюрпризов ждать. Я могла снова оказаться кому-то должна, чего бы мне очень не хотелось.

На следующий день рано утром я позвонила родственнице мужа, которая работает юристом. Она сказала, что, скорее всего, суд вынес в отношении меня судебный приказ. В таком случае мое присутствие не требовалось — вот почему я могла ничего не знать о судебном процессе до списания денег со счета.

Родственница мужа посоветовала в первую очередь поехать в суд и ознакомиться с материалами дела.

Как сэкономить на налогах или не платить их вообще

Рассказываем о законных способах в нашей рассылке дважды в неделю

Отмена судебного приказа

16 ноября я отправилась в банк за выписками по трем своим счетам: подумала, что лучше сразу иметь все подтверждающие документы на руках. Затем по совету родственницы поехала в судебный участок, который был указан в исполнительном производстве.

Я без проблем попала к мировому судье участка по своему месту жительства. Судья пояснила, что 17 июля она вынесла судебный приказ: в пользу ИФНС № 2 по Якутии с меня взыскали задолженность по земельному налогу — 13 597 Р, пеню за просрочку — 44,88 Р, а также госпошлину за рассмотрение дела в доход бюджета Москвы. Всего 13 914,72 Р. И все это из-за ошибки в данных налоговой службы.

Приказное производство — это упрощенная схема по взысканию бесспорных долгов. Взыскатель представляет в суд документы о долге, судья рассматривает их без вызова сторон и, если признает убедительными, выносит судебный приказ. В моем случае налоговая пришла в суд с подтверждающими документами и получила приказ о взыскании долга по земельному налогу.

Судебный приказ — это исполнительный документ. Поэтому приказ о взыскании задолженности по земельному налогу и пени за просрочку выдали ИФНС № 2 по Якутии. Сама инспекция налоговой должна была передать документ в службу судебных приставов, в банк или на мою работу, чтобы взыскать суммы налога и пени.

Что делать? 13.05.19

Как работает схема списания денег по судебным приказам. Рискуют все

А чтобы взыскать госпошлину за проведение суда, судье необходимо было на основании судебного приказа сформировать исполнительный лист и передать его в налоговую по месту нахождения суда.

Получается, суд через свою налоговую за деньгами обратился к приставам, а ИФНС № 2 по Якутии — нет. Возможно, налоговики просто не стали передавать приказ, когда получили мое обращение об ошибке. А возможно, они к этому моменту все еще не получили документы от суда. Поэтому 13 914,72 Р в пользу налоговой не списали.

Я не стала разбираться, что двигало налоговой, а сразу же написала заявление, что против приказа возражаю и задолженность не признаю. По закону, если должник не согласен с долгом или его размером, он может потребовать отменить судебный приказ: для этого достаточно представить в суд возражения в течение 20 дней с момента, когда должник получил копию приказа. Судья отменит его без разбирательств. Я копию приказа не получала вообще.

ч. 3 ст. 123.5 КАС РФ

ст. 123.7 ГПК РФ

Я написала заявление в свободной форме, образец был на информационном щите в суде. Судья приняла его и попросила подождать в коридоре. Через несколько минут я получила на руки определение об отмене судебного приказа.

Мне повезло: в здании почти никого не было, судья рассказала мне подробнее про судебный приказ и лично приняла заявление, хотя это не входит в ее обязанности. Если бы она этого не сделала, мне пришлось бы подавать заявление об отмене приказа через канцелярию, а потом повторно ехать в суд за определением.

Когда судья узнала, что я готова сама отвезти определение об отмене судебного приказа приставам, искренне удивилась. Она не понимала, зачем я собираюсь возвращать копеечную госпошлину. Но я не поддалась на провокацию. Я считаю, что за любую работу нужно платить, и госпошлина суду полагается, но не за мой счет.

Определение об отмене судебного приказа судья выдала мне в тот же день, когда я написала заявление о несогласии с долгом

Отмена постановления о взыскании

Из суда я сразу отправилась к приставам. Мне было уже все равно, что у пристава по моему производству был не приемный день: кто-то все равно должен был быть в отделении. В итоге моя пристав была на рабочем месте, попала я к ней без проблем.

Я передала приставу документы: определение об отмене приказа и выписки из банка. Она выдала мне копии двух постановлений об отмене взыскания, так как госпошлину с меня взыскали дважды. Сообщила, что деньги поступят обратно на счета в течение 3 дней. А если этого не случится, то мне надо будет обратиться в свой банк.

Пристав выдала мне два постановления «Об отмене постановления об обращении взыскания на ДС» — так официально назывался документ

По мнению пристава, мой гнев на двойное списание был абсолютно несправедлив: это была не ее вина, а банка. Она просто еще раз направила запрос о снятии денежных средств как напоминание.

Когда я задала этот вопрос в банке, мне возразили: по закону банк обязан выполнять все требования ФССП. Если пристав дважды направил постановление о взыскании, деньги взыщут дважды. Банк не должен проверять, не направили ли приставы несколько повторных запросов по одному и тому же производству. Так что ошибка была все же со стороны пристава.

ст. 81 ФЗ «Об исполнительном производстве»

Возврат госпошлины

Через три дня деньги мне не поступили, поэтому 3 декабря я обратилась в Сбербанк. Там мне сообщили, что если средства забрали приставы, то только они могут их вернуть. Если деньги уже переданы взыскателю, то приставы должны самостоятельно забрать их обратно, а затем вернуть мне.

Письмо ФССП от 29.05.2017 № 00011/17/82639-ОП

В этот же день я написала жалобу старшему приставу отдела, в котором было открыто исполнительное производство. Подала ее через электронную приемную ФССП, чтобы не тратить еще один день на поездки. Описала всю ситуацию и еще раз потребовала вернуть средства, которые взыскали ошибочно.

Официального ответа я так и не увидела, но деньги поступили на счет. Об этом я узнала из смски от банка 10 декабря. В итоге с даты постановления об отмене взыскания до фактического возврата денег на мои счета прошло три недели.

В электронной приемной ФССП регистрация обращения и присвоение ему номера происходит сразу после отправкиПриставы списали у меня деньги с двух вкладов и одной карты. Такое смс я получила о возврате денег на карту — на вкладах смс-оповещения у меня отключены

Обращение в налоговую

В конце всей этой истории я решила повторно обратиться в налоговую. Для начала я позвонила по телефону горячей линии ФНС, чтобы узнать статус своего обращения от 19 августа.

По информации налоговой, ответ мне отправили на электронную почту. Оператор предложила соединить меня с УФНС по Якутии, которое рассматривало мое обращение. Но дозвониться через сотрудника горячей линии не получилось, поэтому она продиктовала мне номер телефона приемной УФНС по Якутии. Я решила позвонить им сама, чтобы попросить выслать письмо-ответ повторно.

Ну и что? 04.09.17

У вас могут списать чужие долги. Теперь понятно, как с этим бороться

Меня соединили с сотрудником, который готовил мне ответ. Мы разобрались, что официальное письмо от налоговой действительно было, но моя электронная почта определила его в спам, где я его в итоге все-таки нашла.

В письме не было ни извинений за ошибку в начислении мне чужого земельного налога, ни информации о том, что инспекция налоговой успела подать на меня в суд. И так как я написала в обращении что-то вроде: «Мне начислили какие-то налоги — вот как они отображаются на госуслугах», — в ответе мне написали и про землю, и про налог на имущество. Налоговики разобрались: земля действительно не моя, а другие налоги мне не начисляли.

Ответ налоговой на мою жалобу о начислении чужого налога

Почему возникла ошибка

Когда я общалась по телефону с сотрудником УФНС по Якутии, он сразу вспомнил мою ситуацию и сообщил, что это была ошибка нотариуса при оформлении наследства. Я не знаю, как такое возможно и правда ли это, но таков был неофициальный комментарий налоговой службы.

Я слышала, что иногда чужие задолженности списывают из-за полного совпадения ФИО и даже одновременно ФИО и даты рождения. Но в моем случае вероятность такого ничтожно мала: у меня редкое отчество. Поэтому я не знаю наверняка, почему все-таки возникла ошибка. Но если ситуация когда-нибудь повторится, то я не поленюсь и закажу выписку из ЕГРН на ошибочный объект. Так я буду знать, есть ли у меня двойник по ФИО.

Что делать? 12.02.19

Как вернуть деньги, если приставы ошибочно списали долг?

Значительно позже этой истории, когда мы уже купили свою квартиру и я оформляла налоговый вычет, я сделала себе доступ к личному кабинету ФНС. Там я увидела, что в качестве прописки вместо моего адреса указан адрес одного из отделений Почты России. Более того, там все еще отображалось чужое имущество: дом и земельный участок.

То есть после всех моих обращений налоговые задолженности с меня брать не стали, но недвижимое имущество в своих базах налоговики по-прежнему оставили на мне.

Обе ошибки исправили довольно быстро. Адрес поправили в отделении налоговой, куда я подавала декларацию: я предъявила паспорт и изменения внесли сразу же. А на чужое имущество пришлось повторно жаловаться уже через личный кабинет ФНС. Там есть быстрые кнопки «Сообщить об ошибке» и «Объект мне не принадлежит».

Что делать, если неправильно начислили налог — инструкция от ФНС России

Пожаловаться на чужое имущество в личном кабинете просто: в разделе «Мое имущество» надо зайти в карточку объекта и нажать на кнопку «Объект мне не принадлежит». По сути, это просто шаблон электронного обращения в налоговую

Итог

Оказаться должным за чужое имущество неприятно. Еще неприятнее в подобных ситуациях то, что, пока не арестуют счета, можно и не узнать о досадной оплошности.

Надо максимально внимательно относиться к ошибкам и опечаткам на официальных порталах. И дополнительно стоит проверять на сайте ФССП, нет ли действующих исполнительных производств с вашим участием. Особенно важно это делать перед путешествиями за границу, чтобы приставы не успели ограничить выезд из-за долгов.

Банк данных исполнительных производств ФССП. Проверить себя

Кто может не платить налог на землю?

Налог на землю или земельный налог обязаны платить и физические лица, и организации, имеющие в собственности земельные участки.

Земельный налог платится в соответствии с Земельным и Налоговым кодексами. Размеры устанавливают региональные власти и поступает этот налог в бюджеты регионов.

Предельный размер земельного налога не должен превышать величину, установленную в Налоговом кодексе, а именно:

  1. 0,3% в отношении земельных участков, например, отнесенных к землям сельскохозяйственного назначения; занятых жилищным фондом; предназначенных для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или животноводства, а также дачного хозяйства;
  2. 1,5% в отношении прочих земельных участков.

Кто в соответствии с законом освобожден от налога на землю?

В соответствии с федеральным законодательством не платят налог на землю, используемую для «сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов», коренные жители Крайнего Севера, Сибири и Дальневосточного района.

Платят налог на землю в меньшем объеме следующие граждане:

  1. Герои Советского Союза, Героев Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы;
  2. инвалиды I и II групп инвалидности;
  3. инвалиды с детства;
  4. ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны и боевых действий;
  5. физические лица, ощутившие на себе последствия аварии Чернобыльской АЭС, и прочих ядерных катастроф, а также принимавшие непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
  6. пенсионеры (с 2018 года).

Таким категориям граждан предоставлялся вычет с 6 соток (600 кв.м.) земли. То есть 6 соток налогом не облагается, остальное как у всех.

Местные органы власти зачастую устанавливают льготы по налогу на землю и многодетным семьям.

Каждый регион устанавливает собственные ставки и льготы по земельному налогу. Даже каждое муниципальное образование может установить свои ставки и льготы. Узнать, какой размер налога на землю у вас можно на сайте федеральной налоговой службы

 

Например, в Московской области за землю для индивидуального жилищного строительства, как правило, ставка налога составляет максимальные 0,3% от стоимости земельного участка. От Кадастровой стоимости, которую можно узнать на сайте Росреестра.

Кстати, если у вас в собственности несколько земельных участков и вы имеет льготы (льгота дает только на один участок), то до 1 ноября стоит уведомить налоговую инспекцию, по какому именно объекту вам дать льготу. Потом будет поздно.

Должна ли я платить земельный налог за не оформленную землю?

Вопрос: Живу я в своем доме, есть приусадебный земельный участок, однако документы на дом у меня имеются, а вот землю я никак не оформлю – просто пока нет денег. На днях по почте получаю требование из налоговой, в котором говорится, что я должна заплатить земельный налог, да еще и за три прошлых года. Но ведь земля у меня не оформлена, за что же мне платить.

Ответ: Вопрос очень интересный, ведь предполагает четкий ответ, должен ли человек платить земельный налог за пока еще не оформленный земельный участок. Для ответа на поставленный читательницей вопрос, необходимо обратиться к закону. Итак, на основании статьи 388 Налогового кодекса РФ налогоплательщиками земельного налога (то есть лицами, обязанными уплачивать земельный налог) признаются организации и физические лица, обладающие земельными участками, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 389 НК РФ, на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения. Таким образом, закон содержит 2 условия, при которых у граждан и организаций возникает обязанность платить земельный налог: 1. земельный участок должен признаваться объектом налогообложения (должен пройти кадастровый учет, не быть изъятым или ограниченным в обороте и т.д.) 2. граждане и организации должны обладать земельным участком либо на праве собственности, либо праве постоянного (бессрочного) пользования, либо на праве пожизненного наследуемого владения, что должно подтверждаться соответствующим правоустанавливающим документом. А поскольку, как следует из письма читательницы, земельный участок у нее не оформлен (то есть у нее отсутствуют какие-либо права на данный земельный участок), на основании прямого указания закона (статья 388 НК РФ) она не обязана уплачивать земельный налог за неоформленный земельный участок. Справедливости ради необходимо особо отметить, что одним из принципов земельного законодательства РФ является платность использования земли, поэтому платить за землю все равно придется. Однако платить вы будете не земельный налог, а плату за фактическое использование земельного участка. Здесь очень важно отметить, что плату за фактическое использование земельного участка с вас будут брать не налоговые органы, а органы местного самоуправления, которые наделены полномочиями по распоряжению земельными участками. При этом если вы не согласны с такой платой и отказываетесь добровольно платить, плата за фактическое использование земельного участка подлежит взысканию только в судебном порядке, да и то за 3 предшествующих года. Таким образом, чтобы не платить 2 раза за одно и то же, рекомендуем не оплачивать земельный налог в случае отсутствия надлежащих документов, подтверждающих права на земельный участок.

что нового для организаций в 2020 – 2021 годах

Федеральный закон от 29.09.2019 N 325-ФЗ внес изменения в НК РФ в части земельного налога, которые касаются налогоплательщиков-организаций.

Новые обязанности организаций

При наличии у организации в собственности земельного участка и при отсутствии от налогового органа сообщения об исчисленной сумме земельного налога по нему, организации нужно направить в ИФНС сообщение о наличии земельного участка. К такому сообщению нужно будет приложить копии правоустанавливающих документов на земельный участок и представить их в налоговый орган в срок до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть если земельный участок приобретен в 2020 году, и налог по нему ИФНС не исчислила, то до конца 2021 года о его наличии надо сообщить.

В случае невыполнения  этой обязанности организацию могут оштрафовать на сумму в размере 20% от неуплаченной суммы налога в отношении земельного участка, по которому не представлено сообщение.

Поправки вступают в силу с 1 января 2021 года.

Отметим, что данные изменения связаны с тем, что с отчетности за 2020 год организациям не нужно сдавать декларации по земельному налогу.

Срок уплаты налога

Власти муниципалитетов больше не будут устанавливать сроки уплаты земельного налога.

С 2021 года организации будут платить налог не позднее 1 марта следующего года. Авансовые платежи нужно будет платить в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом, если их уплата предусмотрена местным законом (п. 2 ст. 397 НК РФ).

Налоговые ставки

С 1 января 2020 года установлено, что ставка земельного налога 0,3% не может применяться к земельным участкам, приобретенным для индивидуального жилищного строительства и используемым в предпринимательской деятельности.

Выявление земельных участков, используемых не по назначению

С 1 июля 2020 года установлена обязанность органов, осуществляющих государственный земельный контроль, представлять в налоговые органы сведения о неиспользовании по целевому назначению земельных участков, отнесенных к землям сельскохозяйственного назначения, в целях применения повышенной налоговой ставки в отношении таких земельных участков.

Наследование организацией земельного участка

С 1 января 2020 года установлено, что по земельному участку, который организация получила по наследству, земельный налог исчисляется со дня открытия наследства (по общему правилу, им считается день смерти гражданина).

Полный текст документа смотрите в СПС КонсультантПлюс Ссылки на документы доступны только пользователям КонсультантПлюс — клиентам компании «ЭЛКОД». Дополнительную информацию по приобретению СПС КонсультантПлюс Вы можете получить ЗДЕСЬ.

Не заплатил земельный налог или налог на недвижимость — нельзя водить машину и выехать за границу

Источник: varjag.net

Кому нужно платить: владельцам индивидуальных домовладений, двух и более жилых помещений в многоквартирных и блокированных домах, надворных построек, гаражей, иных зданий и строений, машиномест, земельных участков, принятых по наследству, предоставленных в собственность, пожизненное наследуемое владение либо пользование, в аренду.

Сколько платить: Налог на недвижимость определяется из оценочной стоимости этой недвижимости, земельный налог — из кадастровой оценки земли. Поэтому у всех сумма налога будет разной, единой суммы нет. Именно поэтому оплата осуществляется на основании налоговых извещений, которые направляет налоговая. Извещение считается полученным по истечении 10 дней с момента направления. Как правило, налоговая служба для подстраховки отправляет уведомления на мобильный телефон налогоплательщика. Кроме того, у каждого владельца недвижимости есть возможность подключиться к личному кабинету. Тогда вся информация будет предоставлена в электронном виде. Сумма налога будет видна и в системе ЕРИП. Для этого нужно будет ввести свой учетный номер и найти район, в котором находится объект налогообложения.

Способы оплаты: В безналичном порядке либо путем внесения причитающейся суммы налога наличными денежными средствами в банк, налоговый орган, поселковый, сельский исполнительный и распорядительный орган либо оператору почтовой связи. При этом плательщик имеет право произвести уплату налога досрочно.

Когда платить: не позднее 15 ноября 2018 года.

Что будет, если не платить: суммы налогов, добровольно не уплаченные в бюджет, взыскиваются в принудительном порядке с начислением пени за каждый календарный день просрочки. За неуплату налогов предусмотрена также административная ответственность.

В Инспекции Министерства по налогам и сборам по городу Минску пояснили, что, если налог не заплатить, то за каждый календарный день просрочки начисляется пеня. Кроме того, дополнительно предусмотрена и административная ответственность — штраф. Срок уплаты налога определен достаточно четко — 15 ноября. То есть уже с 16 ноября неплательщику будет начисляться пеня, и налоговая служба имеет право налагать административный штраф. При этом дополнительно учиняется исполнительная надпись и подаются документы в отдел принудительных исполнений.

Штраф за неуплату составляет 15% от неуплаченной суммы, но не менее 0,5 базовой величины. Однако административная ответственность наступает, если сумма налога превышает 1 базовую величину.

— Случаи злостных неплательщиков, конечно, были, — уточнили в инспекции. — В таких ситуациях налоговая служба подает документы в отдел принудительного исполнения и направляет ходатайство в суд с тем, чтобы должнику ограничили право управления автомобилем и запретили выезд за границу. Поэтому намного спокойнее для обеих сторон вовремя платить по счетам.

Категории граждан, не платящих земельный налог – статья, жкх – ГдеЭтотДом.РУ

Земельный налог — это налог на доходы с земли. Его положения описаны в главе 31 Налогового кодекса РФ. При этом важно помнить, что Земельный налог относится к местным налогам (доходы от него идут в местный бюджет). На основании этого местные власти имеют право вносить некоторые коррективы в рамках общих правил.

Земельный налог — это налог на доходы с земли. Его положения описаны в главе 31 Налогового кодекса РФ. При этом важно помнить, что Земельный налог относится к местным налогам (доходы от него идут в местный бюджет). На основании этого местные власти имеют право вносить некоторые коррективы в рамках общих правил. Муниципалитет может утвердить даже собственные ставки по налогу. Но эти ставки не должны превышать максимальных значений, закрепленных в Налоговом кодексе. Таким образом, существуют некоторые различия, к примеру, в законах «О земельном налоге» Москвы и Санкт-Петербурга. Более подробную информацию об интересующем субъекте следует искать в местных нормативных правовых актах.

Кто платит земельный налог?

Земельный налог обязаны платить организации и физические лица, имеющие в собственности земельное владение. Если вы арендуете землю или владеете ею на праве безвозмездного срочного пользования, то платить налог на землю вы не должны.

Земельный налог устанавливается на конкретный земельный участок.

Размер налоговых сборов зависит напрямую от назначения земли и статуса ее владельца (наличия у владельца льгот и пр.).

Если вы используете участок для:

  • сельского хозяйства
  • жилья или будущего жилья
  • сада, огорода, личного подсобного хозяйства

то выплата составит 0,3% от кадастровой стоимости земли в год. В остальных случаях владелец должен будет заплатить налог в 1,5%. Стоит помнить о том, что местные органы самоуправления могут вносить коррективы в размеры налоговых ставок.

При этом существуют виды участков, которые налогом не облагаются.

Это земли:

  • занятые объектами культурного и археологического наследия или заповедниками
  • предоставленные для нужд обороны и безопасности государства, а также для таможенных служб
  • предоставленные лесному и водному фондам
  • изъятые из оборота (занятые объектами, находящимися в федеральной собственности)

Кто не платит земельный налог?

Как уже было сказано ранее, земельный налог является местным налогом. Особенно это влияет на расхождения в критериях получения льгот. Для более подробных сведений о льготах и размерах выплат в том или ином районе стоит обратиться к местному закону «О земельном налоге».

Если говорить о Москве, то от уплаты Земельного налога фактически освобождены:

  • инвалиды I и II группы
  • инвалиды с детства
  • ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, а также ветераны и инвалиды боевых действий
  • лица, подвергшиеся воздействию ядерной радиации и/или перенесшие лучевую болезнь
  • один из родителей (усыновителей, опекунов, попечителей) в многодетной семье

Также на территориях, которые были присоединены к Москве в результате изменения границ, действуют дополнительные льготы. Подробнее о них можно узнать из закона Москвы «О земельном налоге» (редакция от 16.05.2012).

В большинстве таких районов от уплаты Земельного налога освобождены:

  • несовершеннолетние узники концлагерей, гетто и других мест принудительного содержания в период Великой Отечественной войны
  • почетные доноры СССР и Российской Федерации
  • члены семей военнослужащих и сотрудников органов внутренних дел, потерявших кормильца при исполнении им служебных обязанностей, а также члены семей погибших в Афганистане и Чеченской Республике
  • граждане, впервые организующие крестьянские/фермерские хозяйства (освобождаются от налога на пять лет с момента предоставления земельных участков)

В Санкт-Петербурге освобождаются от уплаты земельного налога следующие категории граждан:

  • Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, полные кавалеры ордена Славы, полные кавалеры ордена Трудовой Славы
  • инвалиды I группы; некоторые категории граждан из числа инвалидов I и III группы
  • инвалиды с детства
  • один из родителей (усыновителей, опекунов, попечителей), имеющих в составе семьи ребенка-инвалида
  • один из родителей (усыновителей, опекунов, попечителей), имеющих в составе семьи трех и более детей в возрасте до 18 лет
  • ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, а также ветераны и инвалиды боевых действий
  • лица, подвергшиеся воздействию ядерной радиации и или перенесшие лучевую болезнь
  • пенсионеры, если площадь земельного участка не превышает 25000 кв. м
  • граждане Российской Федерации, уволенные с военной службы с общей продолжительностью службы 20 лет и более

В заключение важно отметить, что, вне зависимости от региона, льготы не распространяются на земельные участки (части, доли земельных участков), которые собственник сдает в аренду.

Источник: ГдеЭтотДом.РУ

Что произойдет, если вы не заплатите налоги на недвижимость?

Как домовладелец, вы, несомненно, знаете, что стоимость владения недвижимостью выходит далеко за рамки вашего ежемесячного платежа по ипотеке. Вы должны будете покрыть страхование домовладельцев, техническое обслуживание, ремонт и, конечно же, налоги на имущество.

Налог на недвижимость рассчитывается путем умножения вашей местной налоговой ставки на оценочную стоимость вашего дома. Согласно базе данных ATTOM Data Solutions, средний счет налога на недвижимость в США в 2018 году составлял 3498 долларов, но в некоторых частях страны вы будете платить намного больше.

В то время как налоги на недвижимость когда-то служили выгодной налоговой льготой, в наши дни в этом отношении меньше пользы. Благодаря Закону о сокращении налогов и занятости, принятом в конце 2017 года, вычет из налога на ОСВ (государственный и местный налог), который включает налоги на имущество, ограничен 10 000 долларов США. Если вы живете, скажем, в Нью-Джерси, где нередко есть счет на налог на недвижимость в размере 12 000 долларов за дом среднего размера, вы автоматически теряете некоторые налоговые льготы.

Но независимо от того, получаете ли вы максимальную выгоду от налогов на недвижимость или нет, вы все равно обязаны их платить.И если вы этого не сделаете, вы можете столкнуться с серьезными последствиями.

Что делать, если вы не платите налог на недвижимость?

Иногда домовладельцы сталкиваются с финансовыми проблемами и в результате не могут внести свой налог на недвижимость. Если это произойдет с вами, вы, к сожалению, можете потерять свой дом. В частности, местный налоговый орган может наложить арест на ваш дом и, в конечном итоге, принудить его продать, как при продаже заложенного имущества.

При этом, как правило, это происходит не сразу.Вместо этого местный налоговый орган начнет взимать проценты с ваших неуплаченных налогов, но если вы сможете наверстать упущенное в относительно короткие сроки, вы сможете избежать суровых последствий, описанных выше.

Если вы испытываете финансовые затруднения, вы также можете попробовать подать заявление на освобождение от уплаты налога на имущество. Вы можете иметь право на рассрочку, при которой вы платите налоги на недвижимость в течение определенного периода времени, а не единовременно (как правило, налоги на недвижимость уплачиваются ежеквартально).

Что делать, если вы не можете позволить себе уплату налога на недвижимость

Если вы испытываете временные финансовые трудности, которые затрудняют оплату конкретного счета по налогу на имущество, вы можете, как уже упоминалось, попытаться получить помощь.Но если ваши налоги на недвижимость стали слишком высокими, чтобы нести их на постоянной основе, стоит их обжаловать.

Процесс апелляции варьируется от штата к штату. В некоторых случаях вы отправляете форму апелляции и ждете определения. В других случаях нужно обращаться в суд.

В любом случае, чтобы иметь шанс выиграть апелляцию по налогу на имущество, вам необходимо доказать, что оценочная стоимость вашего дома выше, чем она должна быть. Вы не можете договориться о налоговой ставке, которая применяется там, где вы живете.

Как доказать, что ваша оценка завышена? Во-первых, вы можете посмотреть сопоставимые продажи в вашем районе. Если дома, похожие на ваш по площади, площади и характеристикам, недавно были проданы по цене, намного ниже оценочной стоимости вашего дома, у вас есть основания для апелляции. Точно так же, если ваш налоговый инспектор имеет неточные данные о вашем доме, вы можете опровергнуть это число. Например, если в вашей оценке указано, что в вашем доме четыре полностью оборудованные ванные комнаты, тогда как на самом деле их всего три, об этом следует подавать апелляцию.

Налоги на недвижимость — неизбежные расходы, связанные с владением домом. Если ваш доход стал слишком высоким, вы можете попытаться обжаловать их, но если это не удастся, вам, возможно, придется смириться с продажей своего дома и переездом в другое место, более доступное с точки зрения налога на недвижимость, потому что не платить эти налоги, к сожалению, просто не вариант.

Что произойдет, если я буду должен вернуть налог на имущество? | Финансы

Автор: Ребекка К. Макдауэлл | Обновлено 20 ноября 2018 г.

Если вы владеете недвижимым имуществом, вы должны платить налог на имущество либо своему городу, либо округу, в зависимости от штата, в котором вы живете.Налоги на недвижимость — это налоги, которые вы платите в зависимости от стоимости недвижимости, и ваше местное правительство будет использовать эти налоги для покрытия своих операционных расходов, а также для финансирования школ и местных служб. Если вы не платите налоги на недвижимость вовремя, правительство может взимать с вас пени и штрафы и налагать арест на вашу собственность. Залог по налогу на имущество может привести к тому, что правительство заберет ваш дом и продаст его.

Наконечник

Если у вас есть задолженность по налогам на недвижимость, налоговый орган получает право удержания вашего дома в размере причитающейся суммы плюс любые проценты и штрафы.Если вы попытаетесь продать свой дом, вам нужно будет заплатить залог, прежде чем вы сможете закрыть сделку по продаже, и если вы не платите налоги слишком долго, налоговый орган может продать ваш дом из-под вас.

Как исчисляются налоги на имущество?

Налоги на недвижимость в большинстве штатов взимаются городом или округом. Сумма, которую вы платите, зависит от стоимости вашего дома и земли, на которой он находится. Налоговый орган, будь то город или округ, определит налогооблагаемую стоимость вашей недвижимости и обложит вас соответствующим налогом.Например, если ваш город решит, что ваш дом имеет оценочную стоимость 100 000 долларов, а земля имеет оценочную стоимость 50 000 долларов, ваша общая оценочная стоимость составит 150 000 долларов, и к этой стоимости будет применен процент налога для вашей общей суммы налога.

Как уплачиваются налоги на недвижимость?

Как правило, у вас есть два метода уплаты налогов на недвижимость. Вы можете заплатить им самостоятельно, когда получите счет от налогового органа, который обычно отправляется ежеквартально, ежегодно или два раза в год, или вы можете оплатить их посредством ипотечного платежа.

Уплата налогов через ипотечную компанию

Многие люди предпочитают использовать условное депонирование ипотечных кредитов для уплаты налогов на недвижимость вместе со страховкой домовладельцев. Ваша ипотечная компания оценивает размер ваших налогов за год, а затем делит это число на 12, чтобы определить, сколько вам нужно будет платить каждый месяц для уплаты налогов. Ваш ежемесячный платеж по ипотеке увеличится на эту сумму. Ваша ипотечная компания создаст счет условного депонирования, на который будет депонирована сумма сверхнормативного платежа, а затем, когда придет время, уплатить с него налоги.Если оценка была слишком низкой и у вас недостаточно средств, ипотечная компания компенсирует разницу, а затем увеличит ваш платеж в будущем, чтобы погасить недостающую сумму; если оценка была завышена, вам вернут деньги.

Уплата налогов напрямую

Если вы предпочитаете не платить через свою ипотечную компанию, вы можете платить налоги самостоятельно. Вы будете получать счет от налогового органа либо ежеквартально, либо дважды в год, либо один раз в год с налогами за этот период, и вам придется оплатить его в течение определенного периода времени.Это уменьшит ваш платеж по ипотеке, но вам придется рассчитывать на себя, чтобы сэкономить деньги, чтобы уплатить эти налоги.

Что происходит, когда налоги на недвижимость не уплачиваются?

Если вы не уплатите налог на имущество в установленный срок, налоговый орган начнет взимать с вас проценты и штрафы. Кроме того, в большинстве штатов налоговые органы автоматически удерживают вашу собственность на сумму просроченных налогов.

Что такое удержание налога на имущество?

Залог по налогу на имущество — это обременение вашей собственности, во многом похожее на ипотеку, так что налоговый орган имеет право требования на эту собственность в размере просроченных налогов.Если вы продаете недвижимость, вы должны выплатить ее до закрытия. Если вы не платите налоги самостоятельно или продавая недвижимость, в конечном итоге налоговый орган может попытаться продать недвижимость для уплаты налогов, даже если уже есть ипотека.

Выкупа по налогу на имущество

Если ваши налоговые выплаты на имущество не уплачиваются слишком долго, налоговый орган примет меры. Самым серьезным действием, которое может предпринять город или округ, является продажа налогов, также называемая конфискацией налогов или изъятием налогов, в зависимости от того, где вы живете.Государственные и местные законы различаются в зависимости от процедуры, но, как правило, вы будете уведомлены о предстоящей налоговой продаже, и если вы не заплатите налоги в полном объеме к определенной дате, вы потеряете дом. Налоговый орган также уведомит вашу ипотечную компанию и любых других держателей залога, и, если они не будут действовать, продажа может также избавить их от залогового права (хотя вам все равно придется возвращать все невыплаченные ссуды).

Выкуп после продажи налога

Как только дом был продан на налоговой продаже, вы можете иметь или не иметь возможность вернуть его; все зависит от законов вашего штата.В некоторых штатах вам предоставляется определенный период времени для выкупа собственности, а в других — нет. В Вашингтоне, например, вы теряете все права на собственность после окончательной продажи, если вы не являетесь несовершеннолетним или юридически недееспособным, и в этом случае у вас есть три года, чтобы выкупить собственность и получить ее обратно. В Пенсильвании, с другой стороны, у собственника есть девять месяцев после продажи налога, чтобы выкупить собственность, если собственность была занята владельцем в течение 90 дней до продажи.

Отказ от уплаты налогов на недвижимость: что можно сделать, чтобы спасти свой дом

Если у вас есть задолженность по налогам на недвижимость и вы не можете позволить себе уплатить их все сразу, у вас все еще могут быть варианты защиты своей собственности от продажи налогов .Ваш налоговый орган может предложить программу сокращения выбросов, с помощью которой вы можете войти в план платежей для возврата налогов в течение долгого времени, или вы можете вернуть их в течение долгого времени в рамках дела о банкротстве согласно главе 13.

Уменьшение налога на имущество

Большинство налоговых органов имеют программы для лиц с низкими доходами, пожилых людей или людей, испытывающих финансовые затруднения. Эти программы часто называют программами налоговых льгот или программами освобождения от уплаты налогов. Они могут предложить план погашения или даже полностью или частично простить задолженность по налогам, если вы можете продемонстрировать настолько серьезные трудности, что не можете оплатить необходимые расходы на проживание.

Налоги на имущество при банкротстве

Если вы не можете получить налоговую скидку, банкротство может помочь. Подача заявления о банкротстве автоматически препятствует любым действиям кредитора по взысканию налогов, включая налоги с продаж и другие действия налоговых органов по сбору налогов. Если вы подадите заявление о банкротстве до того, как будет произведена налоговая продажа, налоговая продажа не будет продолжена. Это верно для любого типа банкротства; однако, если вы хотите сохранить собственность, вам в конечном итоге придется выплатить задолженность по налогам.Банкротство в соответствии с главой 7, хотя и не является планом погашения, иногда просто дает вам передышку, необходимую для того, чтобы выяснить, как бороться с налогами. Банкротство согласно Главе 13 — это более длительный процесс, требующий от вас предложения плана погашения. Вы можете использовать главу 13 для выплаты задолженности по налогам с течением времени, и если ваш план соответствует требованиям федерального закона о банкротстве, ваш налоговый орган должен будет разрешить это.

Обжалование вашей налоговой оценки

Ваш риск невыплаты налогов на недвижимость будет намного ниже, если налоговый счет будет более управляемым.Поскольку ваши налоги рассчитываются на основе того, сколько округ или город считает стоимостью вашего дома, вы можете платить больше, чем следовало бы. Если ваша оценочная стоимость кажется не соответствующей реальным ценностям вашего дома по соседству, вы можете подать апелляцию на оценку. Вы можете получить собственную оценку и подать апелляцию в налоговую комиссию, которая рассмотрит оценку и определит, является ли оценка слишком высокой. Если они согласны, ваша оценочная стоимость будет снижена, как и ваши налоги.

Что произойдет, если я не заплачу налог на недвижимость?

Аманда Инсалако — научный сотрудник Borchard, проект по сохранению жилья в Центре права инвалидов и пожилых людей.

В штате Иллинойс домовладельцы платят налоги на недвижимость налоговому инспектору округа, в котором расположена недвижимость. Коллектором округа обычно является асессор округа или казначей.

Если вы не заплатите налог на недвижимость, вы можете потерять свой дом. Округ имеет право удержания залога против вашей собственности на сумму причитающихся налогов.Округ может затем продать залоговое право покупателю налога, который вступит в силу, чтобы уплатить налоги округу. Даже если ваши налоги на недвижимость проданы, вы остаетесь владельцем собственности, как описано ниже.

Вы должны « выкупить » или уплатить неуплаченные налоги и штрафы, плюс расходы, клерку округа в течение 30 месяцев с момента продажи налога. Если вы этого не сделаете, покупатель налога может обратиться в суд за налоговым актом . Если покупатель налога получает налоговый акт и записывает его в регистратор документов округа , он становится законным владельцем.Затем они могут выселить вас из вашего дома. Более подробно этот процесс объясняется ниже.

Примечание: Эта статья относится к жилой недвижимости . Это не относится к коммерческой недвижимости.

Обзор налоговой продажи

Процесс продажи налогов обычно включает следующие шаги:

1. Уведомление по почте США

Перед тем, как округ продаст неуплаченные налоги, он отправляет налогоплательщику уведомление по почте о том, что налоги просрочены, или « Правообладатель .«Просроченное уведомление обычно содержит крайний срок уплаты налогов. Если вы не заплатите причитающиеся налоги до указанного срока, сборщик опубликует уведомление о том, что он продаст ваши налоги.

Если вы считаете, что есть льготы по налогу на имущество, которые вы должны были получить в связи с вашим возрастом, доходом или инвалидностью, вы можете подать справку об ошибке в коллектор округа до даты, указанной в просроченном уведомлении. Вы можете вернуться только на 3 года назад, чтобы получить возмещение. Подача справок об ошибке должна временно исключить вашу собственность из процесса налоговой продажи, пока округ оценивает ваш запрос на возврат.

2. Опубликованное уведомление о просроченной собственности

Затем коллектор округа включит вашу собственность в список собственности с неуплатой налогов, который опубликован в местной газете .

Округ также отправит вам уведомление заказным письмом или заказным письмом .

3. Налоговая продажа

Если вы не платите налоги или не запрашиваете справки об ошибках до даты ежегодной налоговой продажи, округ может продать ваши неуплаченные налоги на открытом аукционе.

4. Срок погашения

После того, как неуплаченные налоги проданы покупателю налогов, у вас все еще есть право выкупить налогов у клерка округа в течение 30 месяцев. Покупатель налога может согласиться продлить 30-месячный период, чтобы дать вам больше времени для оплаты. Но покупатель налогов не должен давать вам больше времени.

5. Процесс погашения

Чтобы узнать, сколько вам нужно заплатить для погашения налогов, вам необходимо подать в округ заявление на получение « оценки выкупа ».Плата за оценку погашения может составлять всего 10 долларов, но обычно со временем увеличивается. Вам следует подать заявку на получение оценки погашения задолго до 30-месячного срока.

Чтобы выкупить налоги, вы должны заплатить окружному секретарю полную сумму, указанную в смете выкупа. Сюда входят:

  • Просроченные и текущие налоги,
  • проценты и
  • штрафы плюс расходы.

Пени, штрафы и административные расходы могут быть значительными.

6. Налоговый акт

Если вы не выкупите налоги у клерка округа в течение 30-месячного срока, покупатель налогов может попросить суд предоставить налоговый акт . После того, как покупатель налога регистрирует налоговую декларацию, покупатель налога становится законным владельцем собственности. После этого они могут выселить вас из дома.

7.
Выселение

После получения налоговой декларации покупатель налога может просто подать ходатайство о выселении вас из дома в том же случае, когда он запрашивал налоговую декларацию.Не нужно подавать новое дело о выселении или подавать вам с новой повесткой .

Что делать, если у меня есть ипотечный кредит

на недвижимость?

Налоговое удержание, зарегистрированное коллектором округа, имеет приоритет над всеми закладными или залоговыми обязательствами, зарегистрированными в отношении собственности, даже теми, которые были зарегистрированы до налогообложения. Это означает, что округ получит деньги раньше, чем другие банки или люди, у которых есть претензии на дом.

Если у вас есть ипотечный кредит, и вы не уплачиваете налоги на недвижимость, ипотечная компания , скорее всего, вмешается, чтобы заплатить налоги окружному коллекционеру.Ипотечная компания хочет защитить свой интерес к собственности.

Примечание: Неуплата налогов обычно не допускается по ипотечному договору. Это может привести к тому, что ипотечная компания подаст взыскания .

Что делать, если я не могу позволить себе выкупить налоги?

Если вы не можете позволить себе погасить налоги, вы можете попытаться связаться со своим ипотечным кредитором, чтобы узнать, выкупит ли он налоги и добавит ли остаток к существующей ипотеке.

Вы также можете рассмотреть возможность получения кредитной линии собственного капитала («HELOC») или обратной ипотеки для уплаты налогов. Для получения права на обратную ипотеку вам должно быть не менее 62 лет. Перед тем, как выбрать этот путь, вам следует поговорить с юристом или банкиром о последствиях обратной ипотеки.

Что делать, если я уже потерял свою собственность налогоплательщику?

Если вы уже потеряли свое имущество в результате налогового акта, вы можете получить деньги из Окружного фонда возмещения убытков , чтобы компенсировать вам потерянное имущество.Вы можете работать с покупателем налогов, чтобы использовать эти деньги для выкупа собственности.

Когда подавать заявление о выплате компенсации

Вы должны подать ходатайство о возмещении в течение 10 лет с даты выдачи судом налогового акта.

Как подать заявление о выплате компенсации

Вы должны подать ходатайство о возмещении убытков в суд, выдавший налоговый акт . Вы должны назвать казначея округа ответчиком , так как казначей является попечителем фонда возмещения убытков.

Вам следует поговорить с адвокатом за помощью в подаче ходатайства о возмещении ущерба.

Эта информация размещена в качестве общедоступной службы Illinois Legal Aid Online и ее партнерами. Его цель — информировать людей об их законных правах и обязанностях. Если у вас есть вопросы о том, как эта информация применима к вам, обратитесь к юристу .

Я не могу платить налоги на свой дом: что я могу сделать?

В штате Мэн, если вы не можете оплатить налоговый счет за недвижимость, в которой живете, вы можете кое-что сделать.Ваш город может решить, что вам не нужно платить частично или полностью. Это называется «налоговой скидкой на бедность».

Знаете ли вы?

Если вы не можете платить налоги на недвижимость и не получаете скидку или не заключили договор об оплате с городом, город может забрать ваш дом и землю у вас, не обращаясь в суд! Не откладывайте просьбу о помощи.


Куда мне подать заявление?

Идите в городской офис или мэрию. Если в вашем городе нет офиса, спросите городского клерка или клерка.Скажите им, что вам нужна «налоговая скидка» из-за вашего низкого дохода или финансовых трудностей . Некоторые города не знают о «налоговых скидках». Если человек в городе говорит вам, что не понимает, о чем вы говорите, немедленно позвоните в PTLA

.

Что еще мне нужно им сказать?

Город должен предоставить вам форму с вопросами. Если у них нет формы, вы можете получить ее здесь и распечатать. Если вы свяжетесь с нами, мы вышлем вам письмо.

Перед тем, как заполнить анкету, хорошенько подумайте.Возьмите свою чековую книжку, квитанции о денежных переводах или выписки по дебетовой карте и посмотрите, куда уходят ваши деньги. Вы можете быть удивлены. Будьте честны, но не занижайте свои расходы. Убедитесь, что у вас есть копии всех документов и квитанций, которые вы заполняете и отдаете городу.

В форме вам будет предложено указать:

  • доход
  • расходы
  • предметы первой необходимости
  • долги
  • недвижимость

Если в прошлом году город оказывал вам общую помощь, запишите это.Если вы не можете работать, запишите, почему.

Когда я могу претендовать на снижение выбросов?

Если вы потратите весь свой доход на оплату основных расходов на проживание, вы сможете получить компенсацию.

Некоторые примеры основных расходов на проживание:

  • аренда или оплата дома
  • фары
  • тепло
  • продукты питания
  • лекарство
  • транспорт до:
    • работа
    • приемов к врачу
    • покупки

Если вы не можете объяснить, как вы тратите все свои деньги, или если вы потратили часть своих денег на предметы первой необходимости, вам может быть труднее получить помощь.Если вы владеете ценным имуществом, которое можете продать, вы не можете претендовать на это право.

Вам также следует подать заявление на получение льготного налогового кредита штата Мэн. Обратитесь в налоговую службу штата Мэн. Если вы платите подоходный налог, вы можете подать заявление в налоговое время. Звоните 626-8475 для получения дополнительной информации. Телетайп: 287-4477. Если вам вернут деньги, используйте их для оплаты налогов и попросите свой город сократить оставшиеся суммы.

Что произойдет после того, как я подам заявление?

У города есть 30 дней, чтобы решить, что делать. В это время они могут провести неформальное слушание.Это должно быть конфиденциально. На слушании они могут задать вам дополнительные вопросы о том, сколько вы можете заплатить. По истечении 30 дней они должны сообщить вам, должны ли вы по-прежнему платить налоги. Они должны предоставить вам свое решение в письменной форме . В нем должны быть указаны причины.

Что делать, если я не получу известие из города в течение 30 дней?

Позвоните в PTLA. Возможно, мы сможем помочь вам принять решение в городе.

Что мне делать, если город отказывает мне?

У вас есть 60 дней, чтобы попытаться изменить решение (апелляцию).Чтобы подать апелляцию, вы должны отправить письмо в вышестоящий орган с просьбой о новом решении. Это может быть простое письмо. Попросите кого-нибудь помочь вам, если вам понадобится помощь. В вашем письменном решении из города должно быть указано, куда отправить письмо. Если это не так, обратитесь за помощью в PTLA. Затем вам сообщат, когда и где, и вы отправитесь на слушание по апелляции.

На слушании будьте готовы рассказать о своем доходе и бюджете. У людей, которые слушают вашу апелляцию, есть в общей сложности 60 дней (с даты вашего письма) для принятия нового решения.

Что я могу сделать, если мне по-прежнему говорят, что я должен платить налог?

Вы можете подать апелляцию на второе решение в Верховный суд штата Мэн. Вы должны сделать это в течение 30 дней после того, как вы получили второе решение. Если вы не получите это второе письменное решение в течение 60 дней, ваша апелляция будет считаться отклоненной. В этом случае крайний срок подачи апелляции составляет 90 дней с даты слушания. Если вы зашли так далеко и хотите снова подать апелляцию, немедленно позвоните в PTLA за помощью.

Подавать апелляцию в суд сложно, даже если у вас есть адвокат. Обратитесь за помощью, прежде чем дело зайдет так далеко.

Что такое процесс обращения взыскания по налогу на имущество?

Если вы не получите льготы и не платите налоги на недвижимость, городские власти могут начать взыскание налога на имущество в отношении вашей собственности. Первый шаг, который они предпримут, — это наложение ареста на вашу собственность.

Обращение взыскания по налогу на имущество — это автоматический процесс. Это означает, что вашему городу не придется обращаться в суд, чтобы лишить права выкупа права на ваш дом.Через восемнадцать месяцев после того, как ваш город подаст налоговое удержание в реестр документов, город владеет вашим домом. Но город должен отправлять вам определенные уведомления на протяжении всего процесса. Не игнорируйте уведомления — обратитесь за помощью!

Ваш город должен отправить вам уведомление в период от 8 до 12 месяцев после первоначальной уплаты налогов. Это уведомление требует оплаты в течение 30 дней с момента его отправки вам. Сотрудники вашего города могут оставить уведомление у вас дома или отправить его заказным письмом с уведомлением о вручении. Если вы не заплатите налоги в течение этих 30 дней, ваш город может наложить арест на ваш дом.

Ваш город должен отправить вам последнее уведомление за 30–45 дней до даты отчуждения права выкупа. В уведомлении будет указана точная дата обращения взыскания. Сотрудники вашего города могут оставить уведомление у вас дома или отправить его заказным письмом с уведомлением о вручении. Если ваш город не отправит вам уведомление в надлежащее время, у вас будет 30 дней для возврата налогового залога после получения уведомления.


Другие вопросы, которые могут у вас возникнуть

Разве мне не нужен адвокат с самого начала?

№Вы можете подать заявку самостоятельно. Вы также можете пойти на первое неофициальное слушание (если оно есть в городе) самостоятельно. Прежде чем идти на слушание по апелляции, попытайтесь найти адвоката. Если вы считаете, что вам нужна помощь на любом этапе, позвоните в PTLA.

На сколько лет налогов можно отложить?

Городские власти должны разрешить вам подать заявление на возврат налоговых счетов сроком до 3 лет. Если ваша задолженность превышает 3 года, спросите городские власти, простят ли они все налоги, которые вы должны. Будьте готовы отдавать им свой доход и бюджеты на каждый год.

Если у меня есть ипотека, может ли город заставить банк или FMHA уплатить мой налог?

Нет. У вас все равно будет долг, который вы не сможете выплатить. Иногда ваш банк платит налоги самостоятельно, чтобы защитить свои интересы в вашей собственности. Если это произойдет, вы все равно можете подать заявление о сокращении, чтобы вы могли вернуть долг банку. Если вы этого не сделаете, банк добавит сумму налога к вашему долгу. Это увеличит ваш долг и может дать банку право изъять вашу ипотеку.

Вот еще несколько способов получить помощь с налогом на дом.

Вы также можете получить дополнительные налоговые льготы, если вы:

  • слепой
  • ветеран войны, возраст не менее 62 лет
  • вдова или несовершеннолетний ребенок ветерана войны

Подайте заявку в вашем городском офисе или загрузите формы здесь. Для получения дополнительной информации об освобождении от уплаты налога на имущество посетите веб-сайт налоговой службы штата Мэн.

Помните:
  • Вы можете что-то сделать, если у вас недостаточно денег для уплаты налога на дом.
  • Не ждите, пока город не заберет ваш дом за неуплату налогов. Может быть уже слишком поздно.
  • Позвоните в службу юридической помощи Pine Tree, если вам нужна помощь или у вас есть вопросы.

Февраль 2021 г.
ПТЛА № 623

критиков утверждают, что налог на имущество несправедлив. Есть ли в них смысл?

В прошлом месяце депутат Айдахо назвал налог на имущество «злом по своей сути» и предложил штату отменить его и заменить упущенный доход более высоким налогом с продаж.Он описал налог на имущество в феодальных терминах, заявив, что он «восходит к темным временам или средневековью, когда лорды поместья должны были платить налоги королям и королевам, иначе они не могли сохранить свою землю».

Это привлекло мое внимание, потому что я ботаник-экономист по налогам, и мы известны своей любовью к налогам на собственность, в то время как широкая публика — нет. Итак, моей первой педантичной реакцией было сообщение в Твиттере о том, что на самом деле налог на недвижимость датируется 6000 годом до нашей эры. И он очень хорошо работает по критериям разумного налогообложения, таким как эффективность, справедливость и надежность.

Но, поскольку предложения об отмене (или значительном сокращении) налога на недвижимость появляются снова каждые несколько лет (аналогичные планы были запущены в Небраске, Пенсильвании и Техасе и приняты в Южной Каролине), я решил вернуться к некоторым ненавистникам налога на недвижимость ‘ лучшие аргументы через призму некоторых из моих любимых, более подробных источников.

Вывод: хотя налог на имущество хороший, у него есть некоторые неприятные особенности. Эти недостатки вряд ли могут помешать сделке, но они сбивают налог на имущество с пьедестала.Политики, комиссии, владельцы собственности и защитники должны помнить о них, приступая к реформам.

Налог — регрессивный или прогрессивный?

Первой целью налога на имущество является получение доходов для местных органов власти, чтобы они могли делать такие вещи, как обеспечение школ, дорог, парков и полицейской защиты. Он делает это очень хорошо, генерируя около трех четвертей местных налогов и половину всех доходов местного правительства, за исключением государственной и федеральной помощи.

Но это только одна цель налоговой политики.Другой — это справедливость, и именно здесь налог на имущество усложняется. Справедливость налога на имущество зависит от того, каким налогом вы его считаете.

Это налог на потребление (стоимость проживания в доме)? Если это так, то налог будет регрессивным, потому что расходы на жилье берут на себя большую долю из бюджетов семей с низкими доходами. В частности, если налог на недвижимость перекладывается на арендаторов, а также обременяет домовладельцев, нам также необходимо учитывать, что считается доходом. Действительно ли студенты или пенсионеры с низким текущим заработком, но более высоким доходом в течение жизни «бедны»?

Или налог на недвижимость — это налог на капитал (доход от владения домом)? Этот вид налога будет в среднем прогрессивным (поскольку владельцы капитала, как правило, более состоятельны), но в странах с более высокими ставками налога на недвижимость эти более высокие налоги могут отражаться в более низких ценах на землю или сниженной заработной плате, что может ослабить прогрессивность.

Как насчет теории вступительных взносов, согласно которой налог на имущество — это плата за вход для проживания в сообществе и потребления всех тех услуг, как образование K-12 и защита полиции, которые предоставляет местное правительство?

Здесь тоже сложно добиться прогрессивности. Многодетные семьи с низким доходом потребляют больше на государственные услуги (например, образование до 12 лет), чем платят налоги. Тем не менее, высококачественная система образования K-12 приносит пользу не только студентам, но и многим другим, включая работодателей и, за счет повышения стоимости собственности, домовладельцев с более высокими доходами.

(Примечание: аналитики обычно не говорят о прогрессивности или регрессивности налогов на основе услуг, которые покупают эти налоговые доллары, но, возможно, нам следует это сделать.)

Важность неопределенности и прозрачности

Налог на недвижимость может также подвергнуть домовладельцев слишком большой неопределенности. Если крупное розничное заведение закрывается в их районе (или открывается в соседнем), домовладельцы могут столкнуться с ростом налоговых счетов, поскольку местное правительство пытается компенсировать упущенную выгоду, вызванную сокращением базы коммерческого налога.

Чтобы смягчить эту озабоченность (и избежать более жестких ограничений налога на имущество), Стив Шеффрин из Тулэйна предложил налогообложение владельцев на основе диапазонов или «диапазонов», а не конкретных уровней стоимости собственности, подход, используемый в Великобритании.

Повышение прозрачности, включая объяснение того, как рассчитываются счета по налогу на имущество и как домовладельцы могут подать заявление на освобождение от налога на имущество, также может помочь улучшить налог и повысить его приемлемость.

Кстати о прозрачности, журналисты в Сиракузах.com и Propublica обнаружили существенное неравенство в налогах на недвижимость из-за задержки переоценки и большей вероятности успешного обжалования оценок в быстрорастущих районах со средним и высоким доходом по сравнению с районами с низким доходом. На фоне сохраняющегося разрыва в расовом богатстве эти результаты вызывают крайнюю тревогу.

Неправильный, а не злой налог

В целом налог на имущество является стабильным, адекватным и надежным источником доходов, но он также вызывает озабоченность по поводу справедливости и прозрачности.

К сожалению, предложение республиканских монахов Айдахо о запрете налога на имущество и повышении ставки налога с продаж штата до 11 процентов (безусловно, самой высокой в ​​стране), чтобы компенсировать потерю доходов, привело бы к удвоению регрессивности: налоги с продаж являются регрессивными, поскольку низкие — Домохозяйства с доходом тратят большую часть своего бюджета на потребление и товары, которые облагаются налогом, а не на услуги, которые не облагаются налогом.

Монкс описывает свое предложение как начало обсуждения, и я ценю пищу для размышлений.Теперь нам нужно реалистично подумать о том, как платить правительству, которое мы хотим.

Определение сертификата налогового удержания

Что такое справка об удержании налогов?

Свидетельство о налоговом залоге — это свидетельство о предъявлении иска против собственности, на которую было наложено право удержания в результате неуплаты налогов на имущество. Сертификаты о налоговом залоге обычно продаются инвесторам на аукционе.

Свидетельство о нарушении налогового залога

Свидетельство о налоговом залоге — это залог, налагаемый на вашу собственность за неуплату налогов.Каждый раз, когда наступает срок уплаты вашего налога на недвижимость, муниципалитет будет удерживать налог. Когда вы платите налоги вовремя, залоговое право снимается. Если вы не платите налоги — или не платите их вовремя — город или округ выставят на аукционе свидетельство о налоговом удержании инвестору (инвесторам). ). Затем этот инвестор будет платить налоги от имени владельца налога на имущество.

Как продаются свидетельства об удержании налогов

Округ или муниципалитет, в котором находится недвижимость, обычно проводит аукционы по продаже налогового залога.Чтобы недвижимость имела право на участие, она должна считаться неуплатой по налогам в течение минимального периода, зависящего от местного законодательства. Вместо того, чтобы предлагать цену за недвижимость, заинтересованные стороны делают ставки по процентной ставке, которую они готовы получить. Инвестор, который предлагает самую низкую ставку, выигрывает аукцион и получает свидетельство о налоговом залоге.

После покупки свидетельства об удержании налогов

После того, как инвестор размещает выигрышную ставку на получение конкретного сертификата налогового залогового удержания, имущество помещается в залог, и инвестору выдается сертификат с подробным описанием неуплаченных налогов и штрафов на имущество.Не во всех штатах, округах или муниципалитетах предусмотрены налоговые льготы. В некоторых штатах, например в Калифорнии, налоговые продажи осуществляются только в отношении имущества, не выполнившего обязательства, в результате чего победивший участник торгов становится законным владельцем данного имущества.

Срок действия свидетельств об удержании налога обычно составляет от одного до трех лет. Сертификат позволяет инвестору собирать неуплаченные налоги плюс применимую преобладающую процентную ставку, которая может варьироваться от 8 до более чем 30 процентов, в зависимости от юрисдикции.

Ставка доходности свидетельств об удержании налогов

Стимулируемые высокими установленными государством процентными ставками, сертификаты налогового залога могут предлагать нормы прибыли, которые значительно выше, чем у других инвестиций. Налоговые залоговые права обычно имеют приоритет перед другими залоговыми правами, такими как ипотека. Если владелец собственности не сможет выплатить задолженность по налогам, инвестор потенциально может приобрести недвижимость за гроши на доллар. Приобретение собственности таким способом — редкое явление, поскольку большинство налоговых залогов погашаются задолго до того, как собственность переходит в обращение взыскания.

Свидетельства о связанных преимуществах и рисках налогового залога

Покупка свидетельства об удержании налога иногда может оказаться привлекательной инвестицией. Некоторые сертификаты имеют низкую точку входа, что означает, что вы можете купить некоторые из них за несколько сотен долларов. Сравните это с традиционными инвестициями, такими как паевой инвестиционный фонд, который часто требует минимальных вложений. У вас также есть возможность распределить свои деньги, чтобы вы могли купить несколько сертификатов по низкой цене.И, наконец, норма доходности (как мы упоминали выше) обычно довольно стабильна, поэтому вам не придется беспокоиться о взлетах и ​​падениях рынка.

К отрицательным аспектам свидетельств о налоговом залоге относится требование к инвестору полностью оплатить свидетельство о налоговом залоге в течение очень короткого периода, обычно от одного до трех дней. Эти сертификаты также очень неликвидны, поскольку для них нет вторичного рынка торговли. Инвесторы в сертификаты налогового залога также должны провести серьезную комплексную проверку и исследования, чтобы убедиться, что базовая недвижимость имеет соответствующую оценочную стоимость.Взаимодействие с другими людьми

Примером необходимости должной осмотрительности при исследовании свидетельств об удержании налогов является земельный участок площадью два акра, который поначалу может показаться хорошей стоимостью, но на самом деле это полоса земли шириной всего 3 фута и длиной 5 миль. Это делает землю непригодной для многих целей, таких как строительство дома или бизнеса.

Просроченные налоги на сельскую недвижимость — Провинция Британская Колумбия

Если вы не заплатите налог на недвижимость в установленный срок, ваша учетная запись станет просроченной.Невыплаченные налоги на имущество становятся просроченными после 31 декабря текущего налогового года, и начинается сбор.

Действие по взысканию может включать:

  • Уведомление налогового управления Канады об отложении причитающихся вам денег
  • Регистрация залога вашего имущества или личных вещей
  • Требование к работодателю вычесть деньги из вашей зарплаты
  • Направление в ваш банк, кредитный союз или трастовую компанию уведомления о выплате денег с вашего счета (счетов)
  • Изъятие личных вещей
  • Конфискация вашего имущества в пользу провинции Британская Колумбия

В течение следующих двух лет провинция предпримет шаги для сбора невыплаченных остатков, включая передачу права собственности на вашу собственность провинции Британская Колумбия.

2-й год

1 января
  • Начало действия сбора
  • С вас будет взиматься годовая процентная ставка в размере Prime плюс 3% ежемесячно на ваш невыплаченный остаток.

    Однако, как часть B.C. План действий по COVID-19, проценты не будут взиматься с 24 марта по 30 сентября 2020 года на любые непогашенные остатки. С 1 октября 2020 г. проценты будут снова взиматься. Вы по-прежнему несете ответственность за уплату непогашенной суммы.

январь
  • инкассовое письмо отправлено по почте
31 мая
  • Уведомление о налоге на сельскую собственность за текущий налоговый год отправлено по почте
12 октября
  • Уведомление о конфискации отправлено по почте, чтобы сообщить вам, что ваша собственность будет конфискована в следующем году, если ваш невыплаченный остаток не будет выплачен полностью
1 декабря
  • 75 австралийских долларов.Комиссия за конфискацию в размере 00 применяется к неоплаченному остатку на счете

3-й год

1 января
  • Может быть выдано окончательное уведомление о просрочке платежа
31 мая
  • Уведомление о налоге на сельскую собственность за текущий налоговый год отправлено по почте
12 октября
  • Окончательное уведомление о конфискации отправляется по почте, чтобы сообщить вам и всем заинтересованным сторонам, что ваша собственность будет конфискована, если ваш невыплаченный остаток не будет выплачен полностью
30 ноября
  • Крайний срок для полной оплаты невыплаченного остатка
1 декабря
  • Конфискация имущества с передачей права собственности провинции Британская Колумбия

Конфискация

Если какой-либо остаток останется непогашенным 1 декабря 3-го года, ваша собственность будет передана провинции Британская Колумбия.Когда собственность конфискована, право собственности передается провинции, и в Управлении по собственности на землю регистрируется свидетельство о конфискации.

Выкуп

Срок выкупа составляет один год со дня передачи собственности провинции. Для восстановления права собственности на недвижимость необходимо заплатить:

  • Ваш невыплаченный остаток в полном объеме, включая комиссию в размере 262,50 долларов США (включая налог на товары и услуги)
  • Если применимо, все расходы на содержание, страхование или безопасность, оплаченные провинцией после конфискации

Если ваш непогашенный остаток не будет выплачен до конца периода погашения, ежемесячные проценты будут продолжать начисляться, и вы перейдете в период реинвестирования.

Возврат

Период выкупа составляет два года после окончания периода выкупа.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *