Что такое вычет: какие они бывают и как их получить

ФНС упростит получение налоговых вычетов :: Экономика :: РБК

Фото: АГН «Москва»

Федеральная налоговая служба (ФНС) упростит получение имущественных и инвестиционных вычетов. Об этом заявил глава ведомства Даниил Егоров, говорится в сообщении ФНС, поступившем в РБК.

Служба планирует объединить личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС с данными онлайн-касс. Егоров пояснил, что таким образом пользователи смогут видеть информацию о сделанных покупках с помощью банковских карт и подавать заявление на налоговый вычет «буквально нажатием одной кнопки».

Глава ФНС анонсировал сокращение срока получения статуса ИП до минут

Упрощенная технология будет запущена с марта 2021 года, уточнили в ведомстве. Она позволит сократить срок возврата денег до полутора месяцев, считают в ФНС.

В конце января Госдума приняла в первом чтении законопроект, предлагающий упростить подачу заявления на налоговый вычет. В случае принятия поправок сделать это можно будет через личный кабинет на сайте ФНС — посещать налоговую инспекцию для подачи заявления больше не придется.

Важное для всех! Налоговый вычет: кто, где и как может его получить

Государственная Дума РФ приняла в третьем чтении закон, по которому граждане с 2022 года смогут получать налоговый вычет за физкультурно-оздоровительные услуги. А можно всех посмотреть? Нужно! Разбор — ниже.

Что такое налоговый вычет?

Это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог, — так называемую налогооблагаемую базу. Иногда это возврат части ранее уплаченного налога на доходы физлица, например в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т. д. По новому закону такой вычет в связи с занятиями фитнесом будет предоставляться с января 2022 года. 

Кто может получить налоговый вычет?

Любой гражданин РФ, который платит НДФЛ. Налоговые вычеты касаются тех, кто купил квартиру, потратил деньги на своё обучение, обучение своих детей или лечение. Налоговые вычеты не могут применить физлица, у которых в принципе отсутствует облагаемый доход, например безработные, не имеющие иных источников дохода, кроме государственных пособий по безработице.

Налоговые вычеты бывают: стандартные — их дают льготным категориям граждан или родителям; социальные — это налоговые вычеты в размере расходов на благотворительность, обучение, лечение, пенсионное и медстрахование; имущественные — при покупке недвижимости можно вернуть 13 % от ее стоимости в пределах установленного лимита; профессиональные — эти вычеты уменьшают налогооблагаемый доход от бизнеса или по гражданско-правовым договорам; инвестиционные — это вычеты для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов. 

Подробнее о вычете за спорт

Его можно будет получить на услуги организаций и индивидуальных предпринимателей, включенных в соответствующий список Минспорта РФ, сформированный на основании данных, которые предоставят регионы. Порядок ведения такого перечня и критерии включения в него организаций и ИП определит правительство страны.

Для получения вычета налогоплательщик должен будет предоставить документы, подтверждающие фактические расходы на оплату физкультурно-оздоровительных услуг. Это копия договора и кассовый чек. «Спортивный» вычет можно будет получить не только на себя, но и на детей. Также получить вычет можно следующим образом: подать заявление о вычете работодателю, и тогда он может временно перестать удерживать 13 % от вашего дохода, пока не будет исчерпана сумма вычета, или ежемесячно уменьшать налогооблагаемую базу на сумму вычета (если речь, например, идёт о стандартных налоговых вычетах).

С 1 января 2020 года предприятия Приморья могут получить инвестиционный налоговый вычет | Новости фонда

22 января 2020

Управление Федеральной налоговой службы России по Приморскому краю обращает внимание предпринимателей, что Законом Приморского края от №590-КЗ от 03.10.2019 г. внесены изменения в краевой закон №330-КЗ от 19.12.2013 г. «Об установлении пониженной ставки налога на прибыль организаций, подлежащего зачислению в краевой бюджет, для отдельных категорий организаций», которые начали действовать с 1 января 2020 года.

Закон устанавливает для налогоплательщиков возможность уменьшать суммы налога на прибыль организаций (авансового платежа), подлежащие зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации, на инвестиционный налоговый вычет.

Согласно закону, налогоплательщики края получают возможность уменьшить сумму налога на прибыль организаций, подлежащую зачислению в бюджет субъекта РФ на расходы по созданию основных средств и на пожертвования государственным и муниципальным учреждениям, осуществляющим деятельность в области культуры.

Закон предусматривает, что инвестиционный вычет (в виде расходов на приобретение и создание основных средств) вправе применять организации или обособленные подразделения организаций, расположенные на территории Приморского края и осуществляющие виды экономической деятельности по наиболее значимым отраслям промышленности, влияющим в большей степени на развитие экономики региона.

Инвестиционный налоговый вычет представляется в отношении следующих видов экономической деятельности: растениеводство и животноводство, охота и представление соответствующих услуг в этих областях, лесоводство и лесозаготовки, рыболовство и рыбоводство, добыча полезных ископаемых, производство пищевых продуктов, обработка древесины, производство электронных изделий, компьютеров, автотранспортных средств, электрического оборудования и пр.)

Размер инвестиционного налогового вычета по налогу на прибыль организаций – 80% суммы расходов.

Также инвестиционный вычет могут применять организации инвестиционные проекты, которых включены в реестр приоритетных инвестиционных проектов Приморского края и реализующие инвестиционные проекты на территории Приморского края на принципах государственно-частного партнёрства. Размер инвестиционного налогового вычета по налогу на прибыль организаций – 90% суммы расходов.

Инвестиционный налоговый вычет по налогу на прибыль организаций применяется в отношении расходов в виде пожертвований, перечисленных государственным, муниципальным учреждениям, осуществляющим деятельность в области культуры, местом нахождения которых является территория Приморского края, основным видом экономической деятельности которых является один из следующих видов экономической деятельности Общероссийского классификатора видов экономической деятельности: деятельность творческая, деятельность в области искусства и организации развлечений, деятельность библиотек, архивов, музеев и прочих объектов культуры.

Предельная сумма расходов в виде пожертвований при определении инвестиционного налогового вычета определена в размере 100% расходов.

Установлена ставка налога на прибыль организаций, подлежащего зачислению в краевой бюджет, для определения предельной величины инвестиционного налогового вычета в размере 5%.

Сумма расходов налогоплательщика, превышающая в налоговом (отчётном) периоде предельную величину инвестиционного налогового вычета, не может быть учтена при определении инвестиционного налогового вычета в последующих налоговых (отчётных) периодах.

Источник: Управление ФНС России по Приморскому краю

Определение удержания Merriam-Webster

выведение | \ ди-ˈdək-shən , dē- \

1а : акт изъятия вычет законных деловых расходов

б

: то, что есть или может быть вычтено удержания из его налогооблагаемого дохода

2а : получение заключения путем рассуждения основанный на интуиции, а не на дедукции конкретно : вывод, в котором заключение о частностях обязательно следует из общих или универсальных предпосылок (см. Запись 1, смысл 1) — сравните индукцию

б : заключение, полученное путем логической дедукции. сделал вывод, что подозреваемый находился на месте преступления

Определение вычета

Что такое удержание?

Вычет — это расход, который может быть вычтен из валового дохода налогоплательщика с целью уменьшения суммы дохода, подлежащего налогообложению.

Например, если вы зарабатываете 50 000 долларов в год и делаете пожертвование на благотворительность в размере 1000 долларов в течение этого года, вы имеете право потребовать вычет из этого пожертвования, уменьшая ваш налогооблагаемый доход до 49 000 долларов.

Налоговая служба (IRS) часто называет вычеты допустимыми.

Ключевые выводы

• Вычет — это расход, который может быть вычтен из налогооблагаемой прибыли для уменьшения суммы задолженности.
• Большинству налогоплательщиков, использующих стандартный вычет, достаточно заполнить форму 1040.
• Налогоплательщики, которые перечисляют вычеты, должны использовать Форму 1040 Приложения A, чтобы перечислить все свои допустимые вычеты.
• Стандартные вычеты за 2020 и 2021 налоговые годы почти вдвое превышают суммы, разрешенные до принятия Закона о сокращении налогов и занятости.

Понимание вычетов

У налогоплательщиков в Соединенных Штатах есть выбор: требовать стандартного вычета или перечислять свои вычеты по статьям. Требование стандартного вычета проще и требует меньше документов и ведения учета.Налоговая служба (IRS) обновила форму 1040, которую сейчас используют большинство налогоплательщиков, и удалила старые формы 1040A и 1040EZ.

90%

Расчетный процент налогоплательщиков, использовавших стандартный вычет за 2020 налоговый год.

Налогоплательщики, которые детализируют вычеты, должны использовать Форму 1040 Приложения A, приложение к стандартной форме 1040, и должны заполнить список своих допустимых вычетов и хранить квитанции, подтверждающие их, если они проходят аудит.Взаимодействие с другими людьми

Эта более длинная форма используется подателями документов, у которых есть существенные вычеты, которые в сумме превышают стандартный вычет. Общие детализированные вычеты включают проценты по ипотечному кредиту, невозмещенные расходы на здравоохранение, государственные и местные налоги и благотворительные взносы.

Стандартные вычеты и детализированные вычеты

Подавляющее большинство американцев теперь берут стандартный вычет вместо того, чтобы перечислять. Почему? Потому что стандартный вычет практически удвоился после принятия Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года и каждый год немного пересматривается в сторону увеличения, чтобы не отставать от инфляции.Взаимодействие с другими людьми

• На 2020 налоговый год стандартный вычет для физических лиц установлен в размере 12 400 долларов США. Он составляет 24 800 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию, и 18 650 долларов для главы семьи.
• На 2021 налоговый год стандартный вычет установлен в размере 12550 долларов для одиноких и женатых людей, подающих раздельную регистрацию. Это 25 100 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию. Для главы семьи стандартный вычет составляет 18 800 долларов.

Если вы решите подать заявку на стандартный вычет, все же есть некоторые детализированные вычеты, которые вы можете запросить в своей налоговой декларации, включая соответствующие критериям проценты по студенческому кредиту, а также плату за обучение и сборы.

Вычеты по сравнению с кредитами

Вычет не следует путать с налоговой скидкой. Налоговый кредит вычитается из суммы вашей задолженности по налогу, а не из заявленного вами дохода.

Есть как возвращаемые, так и невозвратные кредиты. Невозвратные кредиты не могут привести к возврату налога, но возвращаемые кредиты могут.

Например, представьте, что после того, как вы подали отчет о своем доходе и потребовали удержания, вы должны 500 долларов США в виде подоходного налога. Однако вы имеете право на кредит в размере 600 долларов США.Если кредит не возвращается, ваш налоговый счет стирается, но вы не получаете никаких дополнительных денег. Если кредит подлежит возмещению, вы получите возврат налога в размере 100 долларов США.

Особые соображения

Все вышеперечисленное работает для индивидуальных налогоплательщиков. У владельцев бизнеса гораздо более тяжелая рутинная работа в налоговое время. Это потому, что они облагаются налогом на прибыль своего бизнеса, а не на доходы от бизнеса. Это означает документирование их затрат на ведение бизнеса, чтобы вычесть их из валовой выручки и выявить налогооблагаемую прибыль.

Эти надбавки представляют собой значительное повышение по сравнению с уровнями, существовавшими до принятия Закона. В 2017 налоговом году стандартный вычет составлял 6350 долларов для лиц, подавших одиночные документы, и 12 700 долларов для состоящих в браке лиц, подающих совместно.

То же самое и с самыми маленькими предприятиями, и с крупнейшими корпорациями, хотя в корпорациях, по крайней мере, есть бухгалтерия, которая занимается оформлением документов.

Компании обязаны сообщать обо всех своих валовых доходах, а затем вычитать из них все свои коммерческие расходы.Разница между этими двумя числами — это чистый налогооблагаемый доход компании. Таким образом, бизнес-расходы работают аналогично отчислениям.

Определение удержания на Dictionary.com

[dih-duhk-shuhn] SHOW IPA

/ dɪˈdʌk ʃən / PHONETIC RESPELLING

---

существительное

акт или процесс удержания; вычитание.

то, что вычитается или может быть вычтено: она вычитала домашний офис и другие коммерческие расходы из своих налогов.

акт или процесс вывода.

что-то, что можно сделать вывод: его проницательный вывод был достоин Шерлока Холмса.

Логика.

1. процесс рассуждения, в котором вывод обязательно следует из представленных посылок, так что вывод не может быть ложным, если посылки истинны.
2. Заключение, полученное в результате этого процесса. Сравните индукцию (по умолчанию 4).

ВОПРОСЫ

УЗНАЙТЕ СЕБЯ НА «ИХ», «ТАМ» И «ОНИ»

Знаете ли вы, как часто люди обмениваются «своими», «там» и «они»? Докажите, что вы хорошо разбираетесь в этих часто путающих словах.

Вопрос 1 из 7

Какое из этих часто путающих слов может действовать как наречие или местоимение?

Происхождение удержания

1400–50; поздний среднеанглийский deduccioun (dēductiōn- (основа dēductiō), ведущий в сторону. См. вычет, -ion

ДРУГИЕ СЛОВА ОТ дедукции

non · de · duc ·, существительное pre · de · duc ·ction, существительное

Слова рядом с deduction

дедоломитизировать, вывести, вычесть, франшиза, франшиза, вычет, теорема вычета, дедуктивная дедукция, дедупликация, de Duve, dee

Dictionary.com Несокращенный На основе Несокращенного словаря Random House, © Random House, Inc. 2021

Содержание, относящееся к вычету

Слова, относящиеся к вычету

: скидка, уменьшение, скидка, кредит, уменьшение, надбавка, списание, вывод, обсуждение, результат, медитация, рассуждение, мышление, рассуждение, размышление, предположение, ответ, поиск, следствие, размышление

Примеры предложений из Интернета для вывода

.expandable-content {display: none;}. css-12x6sdt.expandable.content-extended> .expandable-content {display: block;}]]>

• Тим Скотт, сенатор-республиканец от Южной Каролины, представил вычет, заявив, что он поможет ресторанам и работникам ресторанов, которые с самого начала пандемия.

• Другими словами, работодатели могут потребовать значительную часть стоимости некоторых ИИ авансом в качестве налогового вычета.

• Помимо избежания налогов на заработную плату, компании могут ускорить налоговые отчисления для некоторых ИИ, если он имеет физический компонент или подпадает под определенные исключения для программного обеспечения.

• Если вы выжмете последнюю каплю вывода из условий головоломки, у вас не будет слишком много кандидатов методом проб и ошибок для поиска.

• Кроме того, TCJA предоставляет физическим лицам несколько налоговых льгот (например, увеличенный налоговый кредит на детей и стандартный вычет), срок действия которых истекает в конце 2025 года.

• Это повлекло бы за собой отмену налоговых льгот. 1977 г. Решение суда, оставившее в силе автоматический вычет профсоюзных взносов.

• Верно, для вычета по пункту 24 мне нужно «приложить форму 2106.»

• Дьявол был предсказуемо в деталях, с доплатой для богатых и призывом положить конец налоговым вычетам штата и местных налогов.

• По-видимому, мало что изменилось с тех пор, как Билл взял налоговый вычет в размере 2 долларов за каждую пару нижнего белья, которое он пожертвовал на благотворительность.

• На мой взгляд, именно поэтому мы должны избавиться от корпоративного подоходного налога, а также от налоговых вычетов на благотворительность.

• Почтовое отделение посчитало это удержанием в среднем 53%.

• Собранная сумма должна была быть выплачена владельцам десятины с вычетом трех процентов.

• Доказывает ли он, что уголовное дело в отношении колоний не удастся, с помощью знака или удержания?

• Великие выводы делаются с помощью определенных методов исключения и вычитания.

• Невозможно было сделать более логический вывод, чем это начало децентрализации внутри прусской монархии.

СМОТРЕТЬ БОЛЬШЕ ПРИМЕРОВ СМОТРЕТЬ МЕНЬШЕ ПРИМЕРОВ



Изучить Dictionary.com

li {-webkit-flex-based: 49%; — ms-flex-предпочтительный размер: 49%; flex-base : 49%;} @ media only screen и (max-width: 769px) {. Css-2jtp0r> li {-webkit-flex-base: 49%; — ms-flex-предпочтительный-размер: 49%; гибкая основа : 49%;}} @ экран только мультимедиа и (max-width: 480px) {. Css-2jtp0r> li {-webkit-flex-base: 100%; — ms-flex-предпочтительный-размер: 100%; flex- базис: 100%;}}]]>

Британский словарь определений для вычета

---

существительное

действие или процесс вычитания или вычитания

чего-то, особенно денежной суммы, которая является или может быть вычтена

1. процесс рассуждения, типичный для математики и логики, выводы которых обязательно следуют из их посылок
2. аргумент этого типа
3. заключение такого аргумента

логика

1. систематический метод вывода выводов, которые не могут быть ложными, когда посылки верны, особенно те, которые поддаются формализации и изучению с помощью логики
2. аргумент этого типа Сравните индукцию (опред.4)

Словарь английского языка Коллинза — полное и несокращенное цифровое издание 2012 г. © William Collins Sons & Co. Ltd. 1979, 1986 © HarperCollins Publishers 1998, 2000, 2003, 2005, 2006, 2007, 2009, 2012

Научные определения для вычета

---

Процесс рассуждения от общего к частному, в котором вывод обязательно следует из посылок.

Вывод, сделанный в результате этого процесса.

Использование

Логические процессы, известные как дедукция и индукция, работают противоположным образом.Общие принципы дедукции применяются к конкретным случаям. Таким образом, использование математической формулы для вычисления объема воздуха, который может содержаться в спортзале, является вычетом. Точно так же применение закона физики для предсказания результата эксперимента — это умозаключение. Напротив, индукция делает обобщения, основанные на ряде конкретных случаев. Наблюдение за сотнями примеров, в которых определенное химическое вещество убивает растения, может привести к индуктивному заключению, что это химическое вещество токсично для всех растений.Индуктивные обобщения часто пересматриваются по мере изучения большего количества примеров и получения новых фактов. Если некоторые растения, которые не были протестированы, оказались незатронутыми химическим веществом, заключение о токсичности химического вещества должно быть пересмотрено или ограничено. Таким образом, индуктивное обобщение во многом похоже на гипотезу.

Научный словарь американского наследия® Авторские права © 2011. Издано издательской компанией Houghton Mifflin Harcourt Publishing Company. Все права защищены.

Культурные определения для дедукции (1 из 2)

---

Процесс рассуждения, переходящий от общего к частному.(Сравните индукцию.)

Культурные определения для вычета (2 из 2)

---

Затраты или расходы, вычитаемые из дохода, обычно для целей налогообложения.

Новый словарь культурной грамотности, третье издание Авторские права © 2005 издательской компании Houghton Mifflin Harcourt. Опубликовано Houghton Mifflin Harcourt Publishing Company. Все права защищены.

Прочие — это Readingli {-webkit-flex-base: 100%; — ms-flex-preferred-size: 100%; flex-base: 100%;} @ media only screen and (max-width: 769px) {.css-1uttx60> li {-webkit-flex-base: 100%; — ms-flex-предпочтительный-размер: 100%; flex-base: 100%;}} @ media only screen and (max-width: 480px) { .css-1uttx60> li {-webkit-flex-base: 100%; — ms-flex-предпочтительный размер: 100%; flex-base: 100%;}}]]>

Стандартный вычет: сколько это стоит и Как вы это воспринимаете?

Налоговый вычет — это разновидность налоговой льготы. Это уменьшает сумму, которую вы должны дяде Сэму. Налоговые вычеты снижают ваше налоговое бремя за счет снижения налогооблагаемого дохода, и вы можете либо потребовать стандартный вычет, либо указать свои вычеты при подаче заявления.Для налогового года 2020 (то, что вы подаете в начале 2021 года) стандартный вычет составляет 12 400 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и 24 800 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию. До 2018 налогового года стандартные вычеты были примерно вдвое меньше. Если вы не знакомы со стандартной дедукцией, продолжайте читать.

Выйдите за рамки налогов, чтобы составить всеобъемлющий финансовый план. Найдите местного финансового консультанта сегодня.

Понимание стандартного вычета

Независимо от того, являетесь ли вы владельцем бизнеса или служащим, вы, вероятно, захотите, чтобы сумма вашего подоходного налога была как можно меньше.Вот тут-то и пригодятся такие инструменты, как отчисления. Независимо от того, на каком финансовом фронте вы стоите, существует широкий спектр расходов, которые вы можете вычесть из своих налогов.

Многие расходы и взносы подлежат вычету, включая благотворительные подарки, проценты по ипотеке, проценты по студенческим займам, некоторые расходы, связанные с бизнесом, и медицинские расходы. Вычитание этих индивидуальных расходов из вашей налоговой декларации называется вычетами по статьям. Чтобы потребовать эти вычеты, вам необходимо иметь какое-то доказательство, подтверждающее, что вы имеете право на освобождение части вашего дохода от налогообложения.

Однако не все будут перечислять вычеты. Это потому, что существует также стандартный вычет, который представляет собой просто установленную сумму денег, которую налогоплательщики могут автоматически вычесть из своего скорректированного валового дохода. Как правило, если ваш стандартный вычет больше суммы детализированных вычетов, на которые вы имеете право, вы просто берете вместо него стандартный вычет. Размер вашего стандартного вычета зависит от нескольких факторов: вашего возраста, вашего дохода и статуса подачи документов.

Сколько у меня стандартного вычета?

Стандартный вычет привязан к инфляции, поэтому суммы немного меняются каждый год.Для налогового года 2020, который мы подаем в начале 2021 года, федеральный стандартный вычет для одиноких лиц и состоящих в браке лиц, подающих отдельно, составляет 12 400 долларов. Это 24 800 долларов, если вы переживший супруг или женаты и подаете совместно. Если вы глава семьи, это 18 650 долларов.

Лица, которые хотя бы частично слепы или старше 65 лет, получают больший стандартный вычет. Если вы не замужем, состоите в браке и подаете документы отдельно или являетесь главой семьи, ваша стандартная сумма вычета может увеличиться на 1650 долларов.Если вы состоите в браке и подаете документы совместно или квалифицируетесь как вдова (вдова), сумма может увеличиться на 1300 долларов.

Стандартные вычеты по возрасту: 2019 Налоговый год
Холост или женат, подача отдельно	до 65 65 и старше	12 400 долл. США 14 050 долл. США
Женат, подает совместно	моложе 65 лет (оба супруга) 65 лет и старше (один супруг) 65 лет и старше (оба супруга)	24 800 долл. США 26 100 долл. США 27 400 долл. США
Глава семьи	до 65 лет от 65 лет и старше	18 650 долл. США 20 300 долл. США
Соответствующая вдова (эр)	до 65 лет от 65 лет и старше	24 800 долл. США 26 100 долл. США

Кто-то еще называет вас иждивенцем? В таком случае ваша стандартная сумма удержания (на 2019 год) не может превышать одно из следующих значений: а) 1100 долларов или б) ваш общий заработанный доход плюс 350 долларов.Если вы живете в штате, который требует от вас уплаты подоходного налога, может существовать стандартный вычет на уровне штата, который вы можете подать в налоговую декларацию штата.

Существует инструмент IRS, который вы можете использовать для расчета вашего собственного стандартного вычета. Примерно через пять минут вы точно узнаете, сколько вы можете вычесть из своего дохода.

Важно отметить, однако, что не все могут использовать стандартный вычет. К сожалению, если вы попадете в одну из следующих категорий, у вас, скорее всего, не останется другого выбора, кроме как перечислить свои вычеты:

• Вы подаете налоговую декларацию за период менее 12 месяцев, так как вы меняете годовой отчетный период
• Вы были иностранцем-нерезидентом в любой момент в течение
налогового года.
• Вы женаты, подаете отдельно, и ваш (а) супруг (а) учитывает свои вычеты

Имущество, товарищества, общие целевые фонды и трасты также не имеют права на стандартный вычет.

Стандартный вычет против детального вычета

Разница между стандартным вычетом и детализированным вычетом проста. Первый — это конкретный или стандартный номер, определяемый исключительно вашим возрастом и статусом регистрации. Но последнее требует, чтобы вы вручную перечисляли свои вычеты. Это означает, что вам придется сесть, просмотреть свои финансовые документы и все сложить.

В конечном итоге вам нужно будет решить, как вы хотите заявить о своих удержаниях.Это потому, что, согласно правилу, вы не можете использовать стандартный вычет, а также перечислять свои вычеты в рамках одного налогового года.

Принятие решения о получении вычетов

Если вы не уверены, следует ли перечислять вычеты по статьям или использовать стандартные вычеты, рекомендуется вычислить числа. Вероятно, вам следует сделать то, что дает вам наибольший вычет.

Взять стандартный вычет, безусловно, проще, особенно если вы не отслеживали свои расходы в течение года.Большинство американцев выбирают этот путь, и вы можете требовать стандартного вычета, даже если нет единого расхода, который вы могли бы вычесть в противном случае. Стандартный вычет также стал еще более привлекательным, поскольку Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года резко увеличил его размер при одновременном удалении или сокращении некоторых детализированных вычетов.

Конечно, если вы хотите составить список, но вам в этом нужна помощь, вы можете поговорить с финансовым консультантом, который специализируется на налогах. Наш инструмент подбора финансового консультанта может помочь вам найти человека, с которым можно работать и удовлетворить ваши потребности.

Итог

Вычеты уменьшают сумму денег, которую вы должны заплатить к обычному крайнему сроку 15 апреля (продлен на 2020 налоговый год до 17 мая 2021 года). Правительство устанавливает стандартную вычету и диктует ее размер. Все податели налоговых деклараций могут потребовать этот вычет, если они не захотят детализировать свои вычеты. В 2020 налоговом году стандартный вычет составляет 12 400 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и 24 800 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию. Лица, подающие документы, которые имеют статус главы семьи, получают вычет в размере 18 650 долларов.Сумма вычета также немного увеличивается каждый год, чтобы не отставать от инфляции.

Советы по налоговому планированию

• В то время как налоговый специалист или налоговое программное обеспечение может помочь вам подать налоговую декларацию за год, финансовый консультант поможет вам оптимизировать налоговый план в целом. Найти подходящего финансового консультанта, отвечающего вашим потребностям, не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за 5 минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, которые помогут вам в достижении ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Просто хотите прикинуть, сколько вы заплатите налогов? Ознакомьтесь с нашими налоговыми калькуляторами, чтобы узнать, как федеральные налоги и налоги штата повлияют на вас.

Фото: © iStock.com / DragonImages, © iStock.com / mbbirdy, © iStock.com / eternalcreative

Аманда Диксон Аманда Диксон — писатель и редактор по личным финансам, специализирующаяся в области налогов и банковского дела. Она изучала журналистику и социологию в Университете Джорджии. Ее работы были представлены в Business Insider, AOL, Bankrate, The Huffington Post, Fox Business News, Mashable и CBS News.Аманда родилась и выросла в метро Атланты, а в настоящее время живет в Бруклине.

Что такое вычет до уплаты налогов? Простое руководство по удержаниям из заработной платы для малого бизнеса

4 мин. Читать

Вычеты до налогообложения — это выплаты в счет выплат, которые выплачиваются непосредственно из зарплаты работника до удержания денег для уплаты налогов. Существует два типа льготных вычетов: вычеты до налогообложения и вычеты после уплаты налогов. Вычеты до налогообложения уменьшают налогооблагаемый доход работника, что может сэкономить им деньги при подаче федеральной налоговой декларации.Некоторые льготы имеют право на вычеты до вычета налогов в соответствии с IRS. Для малого бизнеса вычеты до налогообложения также могут снизить налоговую нагрузку на работодателя.

Эти темы объяснят, что такое вычет до налогообложения и как он влияет на фонд заработной платы компании:

Что означает вычет до налогообложения?

В чем разница между вычетами до и после налогообложения?

Можете ли вы требовать удержания до уплаты налогов?

ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, кроме дополнительных вопросов о FreshBooks.Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем районе .

Что означает вычет до налогообложения?

Вычет до налогообложения означает, что работодатель снимает деньги непосредственно с зарплаты работника для покрытия стоимости пособий, прежде чем снимать деньги для покрытия налогов. Когда работник оплачивает льготы, такие как медицинское страхование, платежами до налогообложения, вычет вычитается из его валового дохода до налогообложения.

В чем разница между вычетами до и после уплаты налогов?

Paychecks включает два типа удержаний: до налогообложения и после уплаты налогов.Есть некоторые рабочие льготы, которые могут быть вычтены до уплаты налогов, а некоторые должны быть вычтены после уплаты налогов. Вот разница между вычетами до налогообложения и вычетами после налогообложения:

Вычеты до налогообложения

Вычеты до налогообложения вычитаются из общей заработной платы работника до удержания налогов из общей суммы. Поскольку вычеты до налогообложения снимаются до удержания налогов, они помогают снизить налогооблагаемый доход работника. Это помогает работникам платить меньше подоходного налога или налога Федерального закона о страховых взносах (FICA), который включает в себя медицинское обслуживание и социальное обеспечение.

Отчисления до налогообложения также могут принести пользу предприятиям за счет снижения налогов, уплачиваемых работодателями, включая Федеральный налог на безработицу (FUCA), Государственное страхование по безработице (SUI) и FICA.

Каждый вид вычета имеет определенные правила, регулирующие его применение. Некоторые вычеты классифицируются как до налогообложения для всех видов налогов, тогда как другие могут по-прежнему требовать удержания определенных налогов.

Существует ряд льгот, которые обычно имеют право на вычеты до налогообложения, в том числе:

• Медицинское страхование: План медицинского страхования, спонсируемый работодателем, включая медицинские и стоматологические льготы, гибкие счета расходов (FSA) и счета медицинских сбережений (HSA), как правило, классифицируются как вычеты до налогообложения.
• Страхование жизни: Групповое страхование жизни освобождено от всех применимых налогов в размере до 50 000 долларов США по страхованию жизни на одного сотрудника.
• Пенсионные фонды: Взносы, которые сотрудники делают в определенные планы пенсионных накоплений, такие как план 401 (k), часто являются вычетами до налогообложения.
• Льготы на проезд: Некоторые льготы на проезд, которые помогают покрыть транспортные расходы сотрудника, включая проездные на общественный транспорт и плату за парковку, классифицируются как вычеты до налогообложения.

Вычеты после уплаты налогов

Удержания после уплаты налогов снимаются с зарплаты сотрудника после удержания всех налогов. Общие вычеты после уплаты налогов включают:

• Пенсионные фонды малого бизнеса, такие как Roth 401 (k), например
• Страхование инвалидности
• Благотворительные взносы
• Возмещение неуплаченных долгов

Можете ли вы потребовать вычеты до вычета налогов?

Может ли сотрудник потребовать вычет из своей налоговой декларации по статьям, которые уже были включены в вычеты до налогообложения? Неа! Если вознаграждение сотрудника выплачивается с вычетами до налогообложения, эти вычеты не могут быть заявлены в декларации о доходах.Это связано с тем, что сумма удержаний не включается в ваш валовой доход, поэтому вы уже получили налоговую льготу, не уплатив налог на фонды. Если бы вы заявили об этом в свои налоги, вам пришлось бы вдвое меньше.

Руководство по налоговым вычетам

, 20 популярных перерывов в 2021 году

Налоговые вычеты и налоговые льготы могут значительно сэкономить деньги — если вы знаете, что они из себя представляют, как они работают и как их добиваться. Вот шпаргалка.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход и, таким образом, снижает ваши налоговые обязательства.Вы вычитаете сумму налогового вычета из своего дохода, уменьшая налогооблагаемый доход. Чем ниже ваш налогооблагаемый доход, тем меньше ваш налоговый счет.

Что такое налоговый кредит?

Налоговая скидка — это уменьшение вашего фактического налогового счета в соотношении доллар к доллару. Некоторые кредиты подлежат возврату. Это означает, что если вы задолжали 250 долларов США по налогам, но имеете право на получение кредита в размере 1000 долларов США, вы получите чек на разницу в 750 долларов США. (Однако большинство налоговых вычетов не подлежат возврату.)

Как видно из упрощенного примера в таблице, налоговый зачет может значительно повлиять на ваш налоговый счет, чем налоговый вычет.

9028 9

Как правило, есть два способа потребовать налоговые вычеты: взять стандартный вычет или детализировать вычеты.Вы не можете сделать и то, и другое.

Стандартный налоговый вычет на 2020 и 2021 годы

Стандартный вычет, по сути, представляет собой однозначное сокращение вашего скорректированного валового дохода (AGI) без лишних вопросов. Сумма, на которую вы имеете право, зависит от вашего статуса подачи.

	Налоговый вычет в размере 10 000 долларов…	… или налоговый кредит в размере 10 000 долларов?

В браке, подача отдельно
	больший стандартный вычет. Детализация вычетов Детализация позволяет сократить налогооблагаемый доход, взяв любой из сотен доступных налоговых вычетов, на которые вы имеете право. Чем больше вы можете удержать, тем меньше вы заплатите налогов. Следует перечислять или брать стандартный вычет? Вот к чему сводится выбор: Если ваш стандартный вычет меньше суммы ваших детализированных вычетов, вам, вероятно, следует детализировать и сэкономить деньги.Однако имейте в виду, что составление списков обычно занимает больше времени, требует большего количества форм, и вам потребуется доказательство того, что вы имеете право на вычеты. Если ваш стандартный вычет больше, чем сумма ваших детализированных вычетов, возможно, стоит использовать стандартный вычет (и этот процесс идет быстрее). Примечание. Стандартный вычет значительно вырос в последние годы, поэтому вы можете обнаружить, что сейчас это лучший вариант для вас, даже если вы составляли списки в прошлом. Стоимость: от 60 до 120 долларов плюс государственные расходы. Цены: от 44,95 до 79,95 долларов, плюс государственные расходы. Рекламная акция: получите скидку 25% на подачу документов на федеральном уровне и уровне штата. Цены: от 49,99 до 109,99 долларов, плюс государственные расходы. 20 популярных налоговых вычетов и налоговых льгот для физических лиц Существуют сотни вычетов и кредитов.Вот раскрывающийся список некоторых распространенных, а также ссылки на другие наши материалы, которые помогут вам узнать больше. Вычет процентов по студенческой ссуде Вычтите до 2500 долларов из вашего налогооблагаемого дохода, если вы уплатили проценты по студенческой ссуде. (Как это работает.) American Opportunity Tax Credit Это позволяет вам потребовать все первые 2000 долларов, потраченные на обучение, учебники, оборудование и школьные сборы, но не расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих 2000 долларов, на общую сумму 2500 долларов.(Как это работает.) Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, уплаченных вами в счет оплаты обучения и сборов, но не более 2 000 долларов. Как и в случае с американской налоговой льготой, в рамках программы пожизненного обучения не учитываются расходы на проживание или транспорт в качестве допустимых расходов. Вы можете потребовать книги или расходные материалы, необходимые для курсовой работы. (Как это работает.) Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами Как правило, это до 35% от суммы до 3000 долларов США дневного ухода и аналогичных расходов для ребенка до 13 лет, супруга или родителя, неспособных заботиться о себе, или другой иждивенец, чтобы вы могли работать — и расходы на двух или более иждивенцев до 6000 долларов.В 2021 году это составит до 50% от 8000 долларов расходов на одного иждивенца или 16000 долларов на двух и более иждивенцев (как это работает). Это может принести вам до 2000 долларов на ребенка и 500 долларов на иждивенца, не являющегося ребенком в 2020 году. и до 3600 долларов на ребенка в 2021 году. (Как это работает.) В 2020 налоговом году этот пункт покрывает расходы на усыновление до 14 300 долларов на ребенка. В 2021 году это 14 440 долларов. (Как это работает.) Этот кредит может принести вам от 538 до 6660 долларов в 2020 году в зависимости от того, сколько у вас детей, вашего семейного положения и вашего дохода.Это то, что стоит изучить, если ваш AGI меньше 57 000 долларов. На 2021 год кредит на заработанный доход составляет от 543 до 6728 долларов. (Как это работает). Вычет из благотворительных пожертвований Если вы укажете детали, вы можете вычесть стоимость ваших благотворительных подарков — будь то наличные или имущество, такое как одежда или автомобиль, — из вашего налогооблагаемого дохода. А за 2020 налоговый год вы можете вычесть 300 долларов из своей налоговой декларации без необходимости детализации. (Как это работает.) Вычет медицинских расходов Как правило, вы можете вычесть квалифицированные, невозмещенные медицинские расходы, превышающие 7.5% от вашего скорректированного валового дохода за налоговый год. (Как это работает.) Удержание государственных и местных налогов Удержание процентов по ипотеке Удержание процентов по ипотеке рекламируется как способ сделать домовладение более доступным. Он сокращает федеральный подоходный налог, который платят соответствующие домовладельцы, за счет уменьшения их налогооблагаемого дохода на сумму выплачиваемых ими процентов по ипотеке. (Как это работает.) Убытки и расходы, связанные с азартными играми, вычитаются только в размере игрового выигрыша.Таким образом, расходы на лотерейные билеты на 100 долларов не подлежат вычету — если вы не выиграете и не заявите, как минимум 100 долларов. Вы не можете вычесть сумму, превышающую выигранную вами сумму. (Как это работает.) Вычет из взносов в IRA Вы можете вычесть взносы в традиционный IRA, хотя размер вычета зависит от того, покрыты ли вы или ваш супруг пенсионным планом на работе и сколько вы делать. (Как это работает.) 401 (k) вычет из взносов IRS не облагает налогом то, что вы переводите напрямую из своей зарплаты в 401 (k).В 2020 и 2021 годах вы можете направлять на такой счет до 19 500 долларов в год. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести до 26 000 долларов. Эти пенсионные счета обычно спонсируются работодателями, хотя самозанятые люди могут открыть свои собственные 401 (k) s. (Как это работает.) Это составляет от 10% до 50% взносов в размере до 2000 долларов в IRA, 401 (k), 403 (b) или некоторые другие пенсионные планы (4000 долларов при совместной подаче). Процент зависит от вашего статуса подачи и дохода. (Как это работает.) Удержание взносов на сберегательный счет здоровья Взносы в HSA не облагаются налогом, а снятие средств также не облагается налогом, если вы используете их для квалифицированных медицинских расходов.В 2020 году, если у вас есть медицинское страхование с высокой франшизой, вы можете внести до 3550 долларов. Если у вас есть семейное страховое покрытие с высокой франшизой, вы можете внести до 7 100 долларов в 2020 году. На 2021 год лимит индивидуального страхового взноса составляет 3600 долларов, а предел семейного страхового покрытия — 7200 долларов. Если вам 55 лет или больше, вы можете добавить 1000 долларов в свой HSA. (Как это работает.) Вычет из расходов на самозанятость Есть много ценных налоговых вычетов для фрилансеров, подрядчиков и других самозанятых людей.(Как это работает.) Если вы используете часть своего дома регулярно и исключительно для деловой деятельности, IRS позволяет вам списать соответствующую арендную плату, коммунальные услуги, налоги на недвижимость, ремонт, техническое обслуживание и другие сопутствующие расходы. (Как это работает.) Вычет из расходов на преподавателя Если вы школьный учитель или другой имеющий на это право педагог, вы можете вычесть до 250 долларов, потраченных на школьные принадлежности. Кредит на энергию для жилищного строительства Этот кредит может принести вам до 26% стоимости установки систем солнечной энергии, включая солнечные водонагреватели и солнечные панели.(Подробнее.) Список здесь. Ознакомьтесь с лучшими налоговыми программами 2021 года и не только. И все это подкреплено массой ботанических исследований. Удержание Удержание В логике — одна из двух различных систем аргументации или рассуждения. Дедукция — это логический метод, который дает необходимые выводы. Дедуктивное рассуждение (или аргумент ) впервые было выделено из индуктивного рассуждения Аристотеля. Он определил разницу между ними направление логического вывода: дедукция перешла от универсальных (или более четко известных) суждений к частным (менее четко известные), в то время как он определил индукцию как вывод от частных требований к универсальным. В современной логике мы определяем разницу на основе логического статуса вывода : дедуктивные аргументы дают необходимых выводов, а индуктивные аргументы дают вероятных выводов. Успех и, следовательно, оценка дедукции зависят от двух различных факторов: Форма — структура правильная? Истина — верны ли предпосылки? Из-за упора на форму дедукцию иногда называют формальной логикой .Если структура (форма) аргумента неверно, вывод будет , а не , за обязательно . Это так называемый формальный заблуждение. Но, если форма верна, если вывод должен следовать из данного совокупность предпосылок, мы считаем аргумент достоверным. Если дедуктивный аргумент действителен И имеет все истинные посылки, он называется веский аргумент. Например: Действителен — Все собаки кошки. Като — собака. Следовательно, Като — кошка. Если мы предположим истинностью посылок один и два, то ДОЛЖЕН следовать вывод ( не может не быть истинным ). Итак, этот аргумент действителен ( правильно структурирован ). Однако, поскольку первая посылка ложна, этот аргумент неверен . Звук — Все собаки — млекопитающие. Като — собака. Следовательно, Като — млекопитающее. Структура этого аргумента идентична первому аргументу, поэтому очевидно, что действителен . И в этом случае первая посылка тоже правда, поэтому этот аргумент будет называться звук . Добавить комментарий Отменить ответ Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены * Комментарий * Имя * Email * Сайт