Что включает пожизненная рента: Старость за чужой счет: что такое пожизненная рента жилья :: Жилье :: РБК Недвижимость

Содержание

Старость за чужой счет: что такое пожизненная рента жилья :: Жилье :: РБК Недвижимость

«РБК-Недвижимость» рассказывает о тонкостях передачи дома или квартиры взамен на содержание и помощь в пожилом возрасте

Фото: Валентина Певцова/ТАСС

Договоры пожизненной ренты отличаются от прочих форм сделок с недвижимостью. Особенность их в том, что владелец передает свое жилье в собственность другому лицу, но с обременением, которым выступает он сам.

Получателями ренты обычно становятся одинокие пожилые люди, которые нуждаются в обеспечении и помощи. О том, как и на каких условиях заключаются подобные сделки, — в карточках «РБК-Недвижимости».

РентаЧто это такое и как ее получить

Рента — особый вид сделки, который предусматривает передачу недвижимости взамен на материальное обеспечение владельца до его смерти. Собственник проживает в квартире до конца жизни и получает ренту в виде денежных выплат, а после его смерти квартира переходит к плательщику ренты, с которым заключен соответствующий договор.

СодержаниеЧем оно отличается от ренты

Существует также разновидность сделки, подразумевающая не фиксированные выплаты, а содержание с предоставлением услуг по уходу. Например, это может быть покупка продуктов и лекарств, обеспечение медпомощи, оплата счетов ЖКХ, уборка, необходимый ремонт жилья и т. д. Это называется «пожизненное содержание с иждивением».

ПолучателиКто может претендовать на ренту

Получателем ренты является собственник квартиры либо, например, супруги, но это всегда физические лица. Если получателем выступает не один человек, то срок договора прекращается со смертью последнего из получателей.

Чтобы стать получателем пожизненной ренты или содержания, нужно быть единственным собственником квартиры, которая будет передана плательщику ренты. Сама квартира не должна иметь никаких обременений и ограничений на распоряжение ею. Плательщиками ренты могут выступать физлица и организации.

ПлатежиКак определяется размер ренты

Если речь идет именно о ренте, а не о содержании, то оговаривается сумма платежей. Размер ренты не должен быть ниже прожиточного минимума того региона, где проживает получатель. С ростом прожиточного минимума на человека платежи индексируются. Как правило, выплаты осуществляются ежемесячно, если в договоре специально не оговариваются другие сроки.

ДоговорКак его правильно заключить

Договоры ренты или содержания не имеют определенной формы, они всегда составляются индивидуально. В каждом из них должен быть сформулирован и подробно изложен перечень условий, которые соблюдает плательщик ренты. Например, в случае с рентой там указываются общая стоимость жилья, размер ежемесячного денежного платежа и сроки его выплаты. Если пожилой человек хочет получать содержание, то все необходимые ему услуги также должны быть описаны в договоре.

НотариусНужно ли заверять документ

Договор ренты или пожизненного содержания должен быть нотариально заверен. Нотариус оценивает, дееспособен ли владелец квартиры, осознает ли он все возможные последствия сделки. Если препятствий нет, он оформляет и заверяет документ.

Заверенный договор нужно передать в Росреестр и оплатить госпошлину. Когда сделка будет зарегистрирована, новый владелец жилья получает свидетельство о собственности. Но обязательства по договору ренты не дают ему права распоряжаться недвижимостью. Лишь после смерти бывшего владельца новый собственник может снять обременение с квартиры.

Аннулирование сделкиКак расторгнуть договор

Договоры ренты или пожизненного содержания с иждивением расторгаются либо по соглашению сторон, либо через суд. Сделка может быть признана недействительной, если не исполнялись условия договора и у получателя ренты есть обоснованные претензии ко второй стороне. Например, если за пожилым человеком перестали ухаживать или выплачивать ему взносы.

Автор

Мария Мягкова

что надо знать, особенности, риски и последствия

Не снимать и не покупать, а получить квартиру, ухаживая за престарелым человеком, — возможно ли это? Разбираемся в нюансах ренты и рисках обеих сторон

Фото: Pixabay

Что такое договор ренты

Договор ренты — это соглашение, по которому владелец квартиры передает недвижимость физическому лицу или компании в обмен на систематические выплаты либо пожизненное содержание. Этот способ подходит для пожилых людей, у которых нет родственников и финансовой поддержки, покрывающей коммунальные платежи и основные потребности. В идеале человек получит стабильный предсказуемый доход, ничего не теряя при жизни.

Часто заключают договор постоянной ренты: собственник квартиры или другого имущества передает его в обмен на обязательство периодически выплачивать определенную сумму денег. Можно подписать соглашение на предоставление вещей или услуг, которые покроют необходимые суммы — не меньше ежемесячного прожиточного минимума. Договор не ограничен по срокам, но может быть расторгнут, если его условия не соблюдаются.

Договор ренты зачастую выбирают одинокие престарелые люди (Фото: Andrea Piacquadio/Pexels)

Договор ренты с пожизненным содержанием

Допустим, пожилая женщина не может себя обеспечивать, у нее нет родственников, но есть квартира. Часто в силу возраста она не готова ее сдавать и переезжать в квартиру, аренда которой обойдется дешевле. Тогда она может передать недвижимость в собственность другому человеку, но он полноценно вступит в права только после смерти хозяйки. Оплата производится деньгами — не вещами и не услугами. То есть, заключая договор пожизненной ренты, плательщик обязуется содержать пенсионерку до конца ее жизни, при этом уже может жить в квартире, оплачивая ее будто в рассрочку. Ренту нельзя передавать по уступке третьему лицу.

Договор пожизненного содержания с иждивением

Вместо ежемесячных платежей будущий полноправный владелец квартиры должен ухаживать за нынешним. В отличие от пожизненного содержания иждивение предполагает не только денежную выплату, но и покупку еды, одежды, лекарств и вещей, а также поддержку здоровья и помощь с бытовыми делами — лично или путем оплаты услуг профессионалов. Суммы, которые тратятся каждый месяц на содержание получателя ренты, должны быть не меньше двух прожиточных минимумов. При этом и владелец недвижимости, и осуществляющий уход, как правило, живут вместе.

Договор пожизненного содержания с иждивением должен гарантировать помощь (Фото: Andrea Piacquadio/Pexels)

Как заключить и расторгнуть договор ренты

Договор ренты необходимо зарегистрировать у нотариуса, иначе он будет признан недействительным (ст. 584 ГК РФ). Специалист должен удостовериться, что участники соглашения отдают себе отчет в принятом решении, проверить подлинность документов (в случае если плательщик — юрлицо, убедиться, что деятельность соответствует его Уставу).

ГК РФ предусматривает возможность расторжения договора ренты по общим для всех соглашений критериям. Например, если владелец квартиры признан недееспособным или подписал документы под угрозой. Однако есть возможность прекращения договоренностей по специфическим причинам. Закон позволяет разорвать соглашение, если выплаты просрочены на год и более, а также когда плательщик не исполняет обязательств или признан банкротом. Особенно важно прописать в договоре все нюансы и другие возможные причины отмены ренты; требования о ее прекращении и возмещении убытков будут рассматриваться в суде.

Читайте также Заверенному верить: когда обращаться к нотариусу при сделках с жильем

Плюсы договора ренты

Получателю ренты выгодно заключение такого договора. Особенно если у него есть еще одно жилье. Вместо сдачи внаем со сменой арендодателей и несением ответственности за имущество он обеспечит себе безбедную старость с гарантией ежемесячных выплат. Договор гарантируется залогом — передаваемым имуществом. Финансовое обеспечение сохраняется, даже если жилье станет непригодным для проживания.

Плательщик также остается в выигрыше: с учетом стоимости недвижимости он получит квартиру или дом с меньшими затратами. Рантье не сможет расторгнуть договор, если его условия соблюдаются. К тому же вариант с проживанием и иждивением дешевле, чем снимать квартиру.

Минусы договора ренты

Договор ренты отличается неопределенностью сроков долга. До момента смерти пожилого человека стать полноправным владельцем квартиры невозможно. Кроме того, плательщик берет на себя все расходы на нотариуса, по заключению договора и получению справок. Владелец квартиры, в свою очередь, может стать жертвой мошенников. Нередки случаи, когда рантье старались сжить со свету, чтобы меньше платить и скорее заполучить его имущество.

Мошенники встречаются и среди людей в возрасте (Фото: Pexels)

Читайте также ВС защитил права получателей жилья по договору пожизненной ренты

Как оформить договор ренты

Любую сделку стоит заключать под контролем профессионала. Случалось, что под видом договора ренты владельцу давали подписать договор дарения: человек лишался квартиры и не мог претендовать на финансовую помощь. Плательщику же необходимо помнить, что даже если квартира уничтожена (сгорела или разрушена), ему придется соблюдать условия договора до самой смерти ее собственника. Если сам плательщик внезапно скончается, обязанности по уплате и иждивению перейдут к его ближайшим родственникам по наследству. Кроме того, сохраняется риск оспаривания договора со стороны наследников владельца.

Когда планируете передавать квартиру в ренту или заключать договор, чтобы стать ее собственником, заручитесь профессиональной юридической помощью, это поможет избежать серьезных рисков. Правильно составленный договор позволит прописать варианты расторжения соглашения и ответственность сторон.

Учитывайте все возможные нюансы при подписании договора ренты (Фото: Mari Helen/Unsplash)

Комментарий эксперта

Интервью с Еленой Федоровой, юристом в сфере земельных отношений, строительства и защиты прав обманутых дольщиков:

— Что важно знать рентодателю?

— Судебные тяжбы по договорам пожизненного содержания (ренты) не редкость. Интересен случай, когда спор между наследником и рентодателем тянулся 15 лет. Пожилой человек оформил завещание на одну соседку, а потом договор ренты на другую. Дамы не общались, одна носила продукты, вторая делала уколы и возмещала коммуналку, обе рассчитывали на квартиру. Спор инициировала наследница по завещанию в связи со смертью пожилой дамы, оплатила услуги юристов, экспертизы и проиграла.

Основа таких споров — установление способности рентополучателя осознавать действия и руководить ими.

— На что обратить внимание при заключении договора?

— Для оформления соглашения запросите у рентополучателя справку из психоневрологического диспансера с освидетельствованием, а при необходимости и наркодиспансера. Расспросите о симптомах деменции.

С недавних пор при совершении действия нотариус вправе использовать средства видеофиксации в порядке, установленном Федеральной палатой.

Согласно порядку, «материалами видеофиксации признаются любые фото-, видео- и аудиоматериалы, полученные при использовании средств видеофиксации при совершении нотариального действия». Такая фиксация может быть использована в качестве доказательства в суде.

— Как обезопасить себя на будущее: собирать чеки покупок для иждивенца, заказывать товары на его адрес, сохранять билеты, счета и подтверждения перевода денег?

— Нужно неукоснительно соблюдать условия заключенного договора, а подтверждения его исполнения хранить.

— Что необходимо учесть рентополучателю?

— Необходимо досконально проговорить и обстоятельно зафиксировать размер содержания, возможность его индексации, расходы на приобретение продуктов, одежды, лекарств, ремонт жилого помещения.

Учтите, что при совместном проживании вы можете не ужиться в силу характера, при этом условия договора будут соблюдаться, но психологический климат окажется невыносим. Основанием же для расторжения соглашения в суде испорченные взаимоотношения не являются.

Предусмотрите раздельное проживание и невозможность переселения из квартиры.

Что такое договор ренты и как его правильно заключить?

Как сказано выше, без нотариального заверения договор ренты будет считаться недействительным. В некоторых случаях нотариус может отказать в заверении договора. Например, в заверении будет отказано, если положения договора противоречат закону. Также бывает, что стороны пришли не к тому нотариусу:  если договор ренты предполагает отчуждение недвижимости, то он удостоверяется нотариусом по месту нахождения этой недвижимости, в других регионах нотариусы, естественно, откажут в нотариальном удостоверении.

Если просьбой о совершении нотариального действия обратился недееспособный гражданин либо представитель, не имеющий необходимых полномочий, в заверении также будет отказано. Нотариус обязан проверить дееспособность граждан, обратившихся за совершением нотариального действия. То есть граждане должны адекватно себя вести, четко выражать свои намерения, отвечать на вопросы, не находиться в состоянии алкогольного или иного опьянения и так далее.

Если сделка, совершаемая от имени юридического лица, противоречит целям, указанным в его уставе или положении, нотариус не может ее заверить.

Прежде чем обратиться к нотариусу, нужно проверить все документы: если они не соответствуют требованиям, то в заверении будет отказано.

Нотариус также не заверит договор, если факты, изложенные в документах, не подтверждены в соответствии с законами РФ. Установление личности гражданина или его представителя должно производиться на основании паспорта или других документов, исключающих любые сомнения относительно личности указанного гражданина, его представителя. То есть если предъявленные документы вызовут у нотариуса сомнения, он может отказать.

Нотариус по просьбе лица, которому отказано в совершении нотариального действия, должен изложить причины отказа в письменной форме и разъяснить порядок его обжалования. В этих случаях нотариус не позднее чем в десятидневный срок со дня обращения за совершением нотариального действия выносит постановление об отказе в совершении нотариального действия.

Договор пожизненной ренты. «Подводные камни» процедуры

Есть немало способов стать собственником недвижимости: купля-продажа, наследование, дарение. Однако среди них есть и другой – приобретение жилья путем заключения договора пожизненной ренты. И если на Западе такой способ получения домашнего очага в собственность отнюдь не редок, в России его популярность только набирает обороты. Между тем вместе с ростом популярности договоров пожизненной ренты растет и количество  негодяев, пытающихся нажиться на таком виде сотрудничества… Поговорим подробнее о том, что же из себя представляет сам договор ренты, процедура его заключения и какие у данного вида сделки есть плюсы и минусы.

Что такое договор пожизненной ренты?

Договор ренты – это двухсторонний договор между плательщиком ренты (периодических платежей, которые уплачиваются в обмен на полученное имущество) и ее получателем. Другими словами, соглашение, по которому получатель ренты отдает свое имущество тому, кто выплачивает ему деньги на протяжении некоторого срока, определенного договором.

Рента может быть постоянной, пожизненной либо как пожизненное содержание с иждивением. Суть пожизненной ренты, о которой в данной статье идет речь, состоит в материальном обеспечении и помощи пожилому человеку в обмен на получение в собственность его недвижимости.

В России к услугам подобного вида ренты часто прибегают одинокие пожилые люди, о которых некому позаботиться. У них есть собственная жилплощадь, но нет родственников и достаточных средств к существованию – все это становится весомым доводом в пользу заключения договора пожизненной ренты, который выгоден как старикам, поскольку позволяет им обеспечить себе сносные условия жизни и получить небольшой дополнительный доход, и тем, кто заключит с ними этот договор (они за некую регулярную материальную помощь получают право собственности на его квартиру).

Между тем, понятное дело, при заключении такой сделки обе стороны могут нарваться на неприятности. В первую очередь пожилые люди могут столкнуться с мошенничеством – аферисты могут попытаться сжить старика со свету или обмануть с выплатами. Покупатель недвижимости может разом лишиться и права на жилье, и всех выплаченных денег, если так решит суд.

В связи с этим важно учитывать перед заключением такого вида ренты все возможные «подводные камни».

Риски сторон

Рассмотрим возможные риски, которым может подвергнуться любая из сторон заключаемого договора ренты.

  1. Ошибка в выборе. Пожилой человек может запросто ошибиться в выборе партнера. Он может изначально симпатизировать человеку, а потом столкнуться с невыполнением договора, связанным с необязательностью или забывчивостью второй стороны, а может заключить сделку с обязательным партнером, к которому при этом испытывать неприязнь. Из чего следует один закономерный вывод: в первую очередь, при заключении договора пожизненной ренты надо решить – сможете ли вы долгие годы быть связанными с конкретным человеком таким контрактом или нет. Об этом же нужно задуматься и плательщику ренты.
  2. И пожилой человек, и его партнер по сделке сталкиваются с таким риском, как посильность ноши. Вполне возможно, что расходы на содержание старика с годами не уменьшатся, а возрастут, если их ежемесячный размер не был оговорен заранее. В связи с этим лучше изначально постараться реально оценить свои финансовые возможности.
  3. Умения ждать. Этот риск касается главным образом партнера старика. А дождется ли он вообще этой квартиры. Так, бывали случаи, когда старик переживал своих плательщиков ренты. Чтобы исключить этот риск, эксперты советуют: обязательно предусмотрите условия наследования квартиры (и, соответственно, обязательств по договору) в случае смерти плательщика ренты.
  4. Великое переселение. Плательщики ренты могут захотеть переселить старика. В связи с этим важно указать в самом договоре ренты этот важный момент, связанный с переездом, исключен он или нет. Если исключен, а старик будет переселен, первая сторона сможет обратиться в суд.
  5. Расторжение. Пожилой человек может просто передумать и захотеть расторгнуть договор в одностороннем порядке через несколько лет после его подписания. И хоть, с одной стороны, эксперты отмечают, что получатель ренты не сможет этого сделать, если плательщик ренты аккуратно выполняет все  условия договора, то, с другой стороны, упоминается, что и такая практика имеет широкое распространение, поскольку и среди бабушек и дедушек есть аферисты, которые под разного рода «благовидными» предлогами провоцируют неисполнение договора другой стороной, а потом пытаются расторгнуть сделку. Например, они не забирают деньги, начинают препятствовать оплате коммунальных услуг и так далее. Потом же спешат в суд за расторжением договора на том основании, что два месяца не получали ренту. Если суд признает их претензии, то все ранее внесенные средства того, кто ухаживает, пропадают, а пожилой человек возвращает себе право собственности. В связи с этим юристы советуют плательщикам рент, озаботиться ведением журнала для сохранности чеков и квитанций о перечисленных или потраченных суммах.
  6. Неисполнение условий договора со стороны плательщика ренты. Если старик столкнётся с тем, что взявшая на себя обязательство сторона не выполняет условий договора, то он может обратиться в суд и расторгнуть договор.
  7. Претензии родственников. Чаще всего о расторжении договора ренты после смерти пожилого человека настаивают родственники на том основании, что на момент подписания договора он не отдавал себе отчета в своих действиях и был недееспособен. Чтобы обезопасить себя от такого риска, плательщик ренты может взять на получателя ренты справку из психологического диспансера и заверить ее нотариально.

При всем при этом для обеих сторон остаются риски неисполнения условий договора и недостаточной их прописанности в самом документе. Так, может быть не зафиксирована обязательная индексация суммы ренты в зависимости от инфляции, или упущен важный пункт оплаты сиделки в случае болезни. Все это в конечном счете может привести к расторжению сделки в одностороннем порядке, а значит, к потере квартиры. Чтобы обезопасить себя, эксперты советуют до заключения договора воспользоваться услугами профессионального юриста. 

Как заключить договор?

Перед заключением договора пожизненной ренты сторонам необходимо обговорить все его детали. Пожилой человек обязательно должен предельно точно указать в документе свои требования: дату перечисления денег, условия ухода, прочие нюансы. Нужно предусмотреть все, вплоть до мелочей, чтобы не возникло ситуации, когда пенсионер тяжело заболел, а условия его содержания во время болезни никак не обозначены в договоре.

Затем владелец квартиры должен собрать все документы, которые подтверждают его право собственности на недвижимость (справка о кадастровой стоимости жилья, сведения обо всех, кто зарегистрирован в нем).

После сбора необходимых документов нужно обратиться к нотариусу. Он оценит дееспособность владельца жилья и взвешенность его решения и заверит договор.

Затем стороны передают его вместе с оригиналами паспортов в регистрационные органы и оплачивают установленную госпошлину.

После регистрации сделки выдается свидетельство о собственности, где будут указаны новый владелец и его обязанности по отношению к прежнему владельцу.

Как расторгнуть договор?

Договоры пожизненной ренты расторгаются исключительно через суд и по соглашению обеих сторон. Сделку могут посчитать недействительной, только в двух случаях:

  • ее условия не исполняются;
  • владелец жилья на момент ее заключения был невменяем.

Если же все условия договора вовремя соблюдались, а пожилой человек был дееспособен в момент ее совершения, то разорвать договор ренты будет очень трудно.

Как заключить договор ренты

Для начала сторонам нужно определиться с условиями сделки. Несмотря на то что типовой формы договоры ренты или содержания не имеют, в них в обязательном порядке должны быть указаны объект ренты, цена недвижимости, размер ежемесячных платежей и условия содержания в случае, если идет речь о договоре пожизненного содержания.

Крайне рекомендуется четко, досконально и недвусмысленно прописать в договоре условия, на которых заключается договор. Например, сколько раз в неделю и в каком объеме покупатели будут должны приносить продукты, как часто проводить уборку и прочие условия. Чем точнее и четче будут сформулированы условия, тем проще будет расторгнуть договор в суде в случае, если одна из сторон решит отклониться от его исполнения.

И договор пожизненной ренты, и договор постоянной ренты, и договор пожизненного содержания с иждивением должны в обязательном порядке быть удостоверены у нотариуса. Неплохим решением будет обратиться к нотариусу не только за удостоверением, но и за подготовкой договора. Это позволит максимально учесть интересы всех сторон.

В процессе заверения договора нотариус также должен будет подтвердить дееспособность владельца квартиры и лишь после этого удостоверить договор. После удостоверения договора нотариус может самостоятельно направить документы на регистрацию сделки в Росреестр. Это бесплатно.

После направления на регистрацию в Росреестр пакета документов нотариусу придет уведомление о выставленной госпошлине и код платежа УИН, идентифицирующий данный платеж. Клиент или нотариус по просьбе клиента перечисляет госпошлину, после чего происходит государственная регистрация права собственности.

Впрочем, вы можете отказаться от услуги регистрации права собственности через нотариуса и обратиться в МФЦ самостоятельно.

После регистрации сделки новый владелец жилья сможет получить выписку из ЕГРН о праве собственности на квартиру. Однако важно помнить, что в большинстве случаев право распоряжаться этой недвижимостью у плательщика ренты появится только после исполнения договора, то есть после смерти получателя ренты. Отчуждение недвижимости возможно при жизни получателя ренты, но только с его согласия. Если он согласен, в таких ситуациях квартиру меняют на другую, и получателя ренты переселяют туда.

как работают договоры пожизненной ренты

Моя история обусловлена жизненными обстоятельствами — на моём попечении осталась пожилая одинокая родственница, это моя тётя, родная сестра отца. Она была вдовой, у неё не было детей, я и моя мама были её ближайшими родственницами. Тёте полагался бесплатный социальный работник — такие работники приходят дважды в неделю, приносят продукты (на них мы оставляли еженедельно деньги), выносят мусор, проверяют, всё ли хорошо со здоровьем у их подопечного — не обследуют, но смотрят по внешнему виду, ответам. У нас был мобильный соцработника тёти, мы были много лет на связи, и когда с тётей случился удар, именно соцработник быстрее всех вызвал врача — это случилось в день её прихода.

Раз в неделю я приезжала к тёте — одна или вдвоём с мамой. Мы мыли квартиру, холодильник, ванную и туалет, привозили простую универсальную еду (готовили её дома и привозили огромные свёртки с собой — пюре, паровые котлетки), чтобы тётя меньше соприкасалась с газовой плитой и больше разогревала в микроволновке. Мы мыли тётю, я стригла ей ногти, волосы, мы забирали вещи в стирку и переодевали в новое, я застилала постель. Так продолжалось последние десять лет — тётя стала слаба здоровьем и не выходила на улицу.

Соответственно, ежемесячные траты на тётю были равноценны ежемесячным тратам на полноценного члена семьи — питание, бытовая химия, одежда, оплата коммунальных услуг и т. п., это может быть от 30 000 до 50 000 ₽ в месяц. Тётину пенсию мы сохраняли, а оплату ухода за ней я делала все эти годы из своей зарплаты. 

Примерно за год до её ухода мы стали замечать изменения в её психике — провалы в памяти, она иногда называла нас не нашими именами, резко перескакивала с одной темы на другую: развивалась деменция. Мы стали думать о том, чтобы перевезти тётю к нам — под постоянный уход и контроль.

Тётя проживала в районе, почти полностью состоящем из хрущёвок, где проживали уже немолодые жильцы, в основном старички и старушки. Мы постоянно слышали о фактах мошенничества, когда к ним приходят люди, выманивающие деньги на «волшебные» бытовые или медицинские приборы, мы понимали, что рынок квартир — хрупкий и в один прекрасный день к тёте придёт такой человек, который «обсудит» с ней передачу прав на квартиру.

Чтобы обезопасить её и её дом юридически, мы выбрали вариант договора пожизненной ренты. Он подразумевает передачу вам права на имущество (здесь — недвижимое, двухкомнатную квартиру в пятиэтажке) после смерти того, кого вы обеспечиваете рентой пожизненно. 

Тётя дала согласие, мы поговорили с ней и объяснили, как это решение позволит зафиксировать то, что мы и так делаем, обезопасить её и дать ей гарантии на будущее.

Мы сразу подключили к нашему вопросу нотариуса и юриста, вызвав их на дом. Уже сложно сказать, сколько это стоило на тот момент, но это были цены в рынке и в спектр услуг входило составление договора, выезд к родственнице, заверение подписей и сопровождение потом, выписка всех необходимых документов.

В договоре были прописаны все те пункты, которые и так выполнялись мной на протяжении многих лет — была указана сумма в 30 000 — это ежемесячный минимум, который должен был бы выполняться по уходу (по договору вы собираете чеки), в некоторых договорах фиксируются условия захоронения и заботы об этом после ухода человека. По факту сумма на уход тратилась больше, и это было в порядке вещей — потому что речь шла о члене семьи.

Вопрос с последующими похоронами в нашем случае был решён, потому что для тёти было место на кладбище, где была захоронена её мама (моя бабушка).

Тётя ушла из жизни вскоре после ухода папы, своего брата, и заключённый своевременно договор позволил избежать забот, которые могли бы быть связаны с получением наследства.

Я могу сказать, что несмотря на то, что моя ситуация, казалось бы, довольно очевидная и естественная, в ней есть то, что важно учитывать всем на поприще пожизненной ренты:

1. Это ответственность, прежде всего, за здоровье человека, за его ментальное и эмоциональное состояние. Специальные книги не нужны, а вот здоровая и стабильная психика — однозначно. Вам предстоит уход за стариком с негибкой психикой и, возможно, ухудшающимся здоровьем. Вы должны быть эмоционально взрослым и с невероятно развитым эмоциональным интеллектом. Вы должны быть выше помрачений рассудка подопечного, не обижаться на его капризы и скверный характер. Вы должны проявлять колоссальную эмпатию, любовь и терпение и именно их поддерживать весь свой путь. Это первостепенно важные вещи.

2. У вас должно быть время на заботу о подопечном. Это может быть ежедневная забота или целый день в выходные — но полностью с утра до вечера, и это много месяцев и недель на протяжении многих лет. У такой работы нет отпусков и отгулов. И это физически и эмоционально тяжело. Тяжело мыть пусть лёгкое, но неповоротливое тело старичка или старушки и отмывать квартиру, вы должны быть не брезгливы, доброжелательны и готовы к роли сиделки.

3. Вы должны знать, что плюсов в этой заботе гораздо больше, чем просто будущая материальная выгода. Вы улучшаете качество жизни другого человека, делаете его здоровее и счастливее.

4. Вы должны быть зрелым человеком, чтобы решиться на такое, когда так складываются обстоятельства. Важно понимать, что тем самым вы обезопасите своего подопечного, а не впадать в крайности «что люди вокруг скажут». Для этого, правда, как и писала ранее, нужно быть эмоционально взрослым.

Что такое пожизненная рента

Пожизненная рента — это вид сделки, при которой собственник квартиры (получатель ренты) обязуется передать своё жильё в обмен на регулярные платежи. Если собственнику жилья требуются дополнительные услуги — например, уход, покупка продуктов или помощь по хозяйству, — то такой вид ренты называется пожизненным содержанием с иждивением.

Срок такого договора — до конца жизни собственника квартиры. А если договор ренты был заключён с несколькими получателями — например, супругами, — то до конца жизни последнего из получателей.

Недвижимость может передаваться бесплатно (то есть исключительно в счёт рентных платежей) или за плату — единовременный платёж на момент заключения договора, который в дальнейшем будет дополнен рентными платежами, отмечает управляющий партнёр адвокатского бюро г. Москвы «Щеглов и партнёры», адвокат Юлия Лялюцкая.

Размер рентных выплат устанавливается договором. Если квартира передаётся бесплатно, то платежи не могут быть ниже прожиточного минимума, который установлен в регионе, где живёт получатель ренты. Если прожиточный минимум растёт — выплаты индексируются.

По словам Лялюцкой, переход права собственности на недвижимость происходит сразу после заключения договора ренты. То есть юридически владельцем квартиры станет плательщик ренты. Но недвижимость будет с обременением — её нельзя продавать и сдавать в аренду без согласия получателя ренты, за которым также сохранится право на проживание в квартире.

Нужно иметь в виду: оплачивать коммунальные платежи и налоги после заключения договора нужно будет плательщику ренты — как владельцу имущества, — несмотря на то, что фактически он не будет проживать в квартире.

Как правильно составить договор

По словам юриста Сусаны Киракосян, договор пожизненной ренты подлежит обязательному нотариальному удостоверению. А переход права собственности на квартиру — государственной регистрации. Если квартира передаётся бесплатно — это будет договор дарения, а если за квартиру вносят дополнительный платёж — то договор купли-продажи.

Перед тем как заключать договор, плательщику ренты следует подготовиться, советует помощник адвоката Союза адвокатов Московской коллегии адвокатов «Арбат» Александр Ушаков.

  • Познакомиться с получателем ренты. Юрист рекомендует изучить состав семьи получателя и его потенциальных наследников. Для этого можно получить архивную и расширенную выписки из домовой книги (это можно сделать в МФЦ, ЖСК или ТСЖ), посмотреть, кто и когда был зарегистрирован в квартире получателя ренты и куда выписан. «Этот документ даст представление о составе семьи, но только при условии, что они были зарегистрированы в квартире получателя ренты», — замечает Ушаков. Кроме того, юрист рекомендует посмотреть фотоальбомы и поговорить с потенциальным получателем ренты и его соседями.

  • Проверить психоэмоциональное состояние будущего получателя ренты. Лучше всего, если получатель пройдёт медико-психологическую экспертизу в аккредитованном учреждении здравоохранения, ПНД и НД по месту жительства, говорит Александр Ушаков. Дополнительная гарантия — наличие действующего водительского удостоверения у получателя ренты.

  • Предоставить нотариусу при заключении договора справки из учреждений здравоохранения об отсутствии постановки на учёт в ПНД и НД. «Желательно оформлять только в нотариальной конторе с записью в журнале регистрации нотариальных действий», — советует юрист.

Типовых договоров ренты нет, они всегда составляются индивидуально. В договоре обязательно нужно указать общую стоимость жилья, размер ежемесячного денежного платежа и сроки его выплаты. Если оформляется договор пожизненного содержания с иждивением, то нужно перечислить все обязанности плательщика ренты — и сделать это максимально подробно. Если получатель ренты хочет сохранить за собой право проживания в квартире, то это условие нужно прямо прописать в договоре, замечает Сусана Киракосян. 

«При составлении договора ренты важно чётко сформулировать обязанности плательщика ренты, прописав, что конкретно он должен исполнить перед получателем ренты: в том числе суммы единовременного и ежемесячных платежей получателю ренты, порядок и размер индексации сумм периодических выплат. При наличии условия о снабжении продуктами и лекарствами необходимо указать объём и ассортимент, качество либо наименование конкретных товаров, указать периодичность услуг», — перечисляет Александр Ушаков.

Чего стоит остерегаться

1. Сделку могут признать недействительной. «Самый распространённый случай мошенничества с договором ренты — это его заключение в пользу гражданина, который умер к моменту его заключения. Чаще всего такие ситуации возможны, когда договор ренты заключается через посредников», — рассказывает Юлия Лялюцкая. В дальнейшем такой договор могут признать недействительным, а вот вернуть деньги, переданные «посредникам», проблематично.

Вот ещё несколько причин, по которым сделку могут признать недействительной:

  • получатель ренты не имел права распоряжаться недвижимостью;

  • личность получателя ренты препятствует заключению договора: он недееспособен, не осознаёт, что распоряжается имуществом, или заблуждается относительно природы сделки;

  • форма договора не отвечает требованиям закона.

Чтобы снизить эти риски, необходимо очень внимательно и тщательно провести экспертизу самого объекта недвижимости, договора, а также проверить личность рентополучателя, советует адвокат.

Для этого необходимо получить выписку из ЕГРП (Росреестра), а также проверить по электронной судебной базе информацию обо всех судебных делах с участием собственника, добавляет Сусана Киракосян.

2. Сделку могут оспорить наследники. Недвижимость, которая передаётся по договору ренты, выбывает из наследственной массы — то есть её в любом случае не смогут получить наследники. Но после открытия наследства родственники получателя ренты могут оспорить договор.

«Самый популярный довод в таких делах: дедушка (или бабушка) не мог руководить своими действиями, не осознавал, что распоряжается недвижимым имуществом», — объясняет Юлия Лялюцкая. Действительно, полностью исключить такой риск при заключении договора ренты невозможно. Даже если собрать максимальное количество доказательств и документов, которые подтвердят реальную волю сторон и отсутствие принуждения и заблуждения, то подать иск наследникам всё равно не запретишь. А судебный спор — это 6–8 месяцев тяжбы только в суде первой инстанции, предупреждает юрист.

3. Получатель ренты может изменить своё решение и попытаться расторгнуть договор. «Такие ситуации обычно возникают под давлением наследников, родственников или просто неравнодушных соседей, которые видят во всём криминальную составляющую», — говорит Юлия Лялюцкая.

«Стороны должны действовать добросовестно, но, увы, на практике многие районные суды, особенно в центре крупных городов, где недвижимость дорогая, довольно часто рассматривают споры между получателем и плательщиком ренты с требованиями о расторжении по надуманным основаниям. В результате этого добросовестный плательщик ренты остаётся с убытками без ожидаемой недвижимости», — подтверждает Александр Ушаков.

Если составить договор правильно и как следует исполнять свои обязанности, то расторгнуть его без оснований будет проблематично. Но доказать свою добросовестность суду всё-таки придётся. «Если договор ренты предусматривает регулярные денежные выплаты, то доказательством выполнения обязанностей плательщика ренты будут расписки о получении наличных денежных средств или выписки из банка, подтверждающие регулярные денежные переводы», — замечает Юлия Лялюцкая.

Советы: как обезопасить себя и свои деньги

  • Выбирать надёжных посредников, если они нужны. Чтобы не нарваться на мошенников, следует очень тщательно изучить документы и реальные отзывы на агентство-посредника — такие агентства лучше выбирать по советам знакомых вам людей. «Если вы решили заключить договор с профессиональной фирмой, то предпочтение отдайте государственной. Выплаты будут меньше, зато вы будете надёжно защищены от мошенничества», — советует Сусана Киракосян. Ещё безопаснее — самостоятельно найти знакомого вам получателя ренты. Таким человеком может стать, например, одинокая пожилая соседка или ваш родственник.

  • Обратиться к юристам за сопровождением сделки. «Адвокат, готовя документы к сделке, помимо требований гражданского законодательства учитывает также правовые позиции судов, похожие споры и “кейсы”, которые обуславливают появление в документе тех или иных условий», — объясняет Юлия Лялюцкая. Риелтор, по словам эксперта, не сможет заменить профессиональную юридическую экспертизу: его цель — обеспечить встречу продавца и покупателя и довести их до сделки.

  • Исполнять договор буквально. Для этого нужно максимально подробно расписать все ваши обязательства в договоре. Если в нём написано, что рентную выплату нужно перевести через банк — переводите через банк, чтобы было подтверждение третьего независимого лица о сделанной в пользу получателя ренты оплате, рассказывает Александр Ушаков.

  • Собирать доказательства всех ваших действий. Храните доказательства всего, что вы исполняете по договору: выписки из банка о переводе средств, чеки из магазинов, подтверждения оплаты услуг и так далее. «Также не будет лишним ежемесячно оформлять акт — расписку о том, что условия по договору выполнены и получатель ренты за прошедший период претензий к плательщику ренты не имеет», — замечает юрист.

  • Дружить с соседями получателя ренты. В случае спора их показания в суде в качестве свидетеля: что вы регулярно посещали, приносили продукты и лекарства, ухаживали и содержали жилище получателя ренты, — будут верным инструментом защиты вашей добросовестности, советует Александр Ушаков.

основные риски и в чем выгода

Договор пожизненной ренты считается достаточно рискованным, но все же вполне реальным способом получения желанных квадратных метров в собственность.

Способ этот подходит, преимущественно, молодым людям, которым крайне сложно найти деньги или улучшить жилищные условия иным способом. Все, что необходимо для того, чтобы со временем обрести жилье — это найти пожилого человека, который в обмен на жилплощадь готов получать периодические выплаты на содержание, и правильно заключить соглашение, которое удовлетворило бы обе стороны. В рамках настоящей статьи мы узнаем, что такое пожизненная рента квартиры, рассмотрим преимущества и недостатки этой сделки, поговорим о рисках и рассмотрим некоторые особенности соглашения.


Правовые основы и особенности соглашения

Суть договора сводится к тому, что недвижимость после смерти собственника, который получает ренту, переходит к рентоплательщику. Обязательство вносить ежемесячно (или с иной периодичностью) оговоренную сумму продолжается до конца жизни рентополучателя (или лица, которое определит последний). Все важные условия и нюансы необходимо прописать в соглашении, чтобы иметь веские аргументы, если дело дойдет до суда.

Форма, в которой будут осуществляться рентные платежи, и их размер – очень значимые условия договора, которые рекомендуется для начала тщательно продумать и обсудить, а потом подробно прописать. В отличие от оплаты по соглашению о пожизненном содержании (ниже описанного), рентные платежи – это всегда деньги, вручаемые получателю лично, пересылаемые переводом или отправляемые на банковскую карту.


Рента оформляется, чаще всего, на недвижимость, однако стоит отметить, что рентное соглашение может касаться не только недвижимого, но также иного имущества. Документ подписывается, чаще всего, посторонними людьми в целях подтверждения намерений и договоренностей, но такую сделку могут заключать и родственники. Собственно, для пожилых людей, многие из которых имеют жилье, но не имеют достаточных средств для покрытия своих расходов (и поддержки со стороны родни), это отличный вариант избежать проживания в бедности, так как выплаты будут продолжать поступать вплоть до самой смерти.

Кроме того, рента позволяет избежать необходимости передачи части имущества по наследству (в рамках обязательного наследования), если дети помогать не желают, но надеются на наследство.

Что касается конкретного размера выплат, этот размер устанавливается по соглашению сторон, один взнос должен равняться сумме, не меньшей, чем установленный прожиточный минимум, который ежегодно пересматривается и индексируется с поправкой на инфляцию. В большинстве случаев устанавливается периодичность с ежемесячным взносом, что удобно и плательщику, и рентополучателю.

Что стоит знать о сторонах сделки?

Если получатель – это всегда физическое лицо, в роли рентоплательщика могут быть как отдельные люди, так и организации. Иногда рента оформляется в пользу третьих лиц (которым собственность, или ее часть, не принадлежит), в этом случае выплачиваются установленные суммы пожизненно им, а не собственнику. Законодательством это разрешено в случаях, когда потенциальные рентополучатели являются совладельцами имущества.

Когда в договорной документации четко не указывается доля каждого получателя в общей сумме выплаты, все доли считаются одинаковыми. После кончины одного из тех, кому производятся выплаты, его часть выплат, которая ранее предназначалась ему, распределяется между остальными. Все нюансы этого процесса должны быть прописаны в соглашении.


Плательщиков ренты тоже может быть несколько, и между ними распределяется как сумма финансовых взносов, так и ответственность за их своевременность. Эти части могут быть равными, но возможно и различие в процентном соотношении. Все эти подробности тщательно фиксируются в договоре, как и частота выплат, крайние сроки и способы передачи средств.

Вопросы регистрации договора. Нужен ли нотариус?

Рентный договор требует обязательного нотариального заверения и официального подтверждения сделки. После подписания соглашения, связанного с недвижимым имуществом, необходимо обратиться в регистрационный орган (Росреестр), чтобы зафиксировать обременение в праве собственности. Если владелец имущества, по поводу которого уже заключен рентный договор, умирает до регистрации, соглашение подлежит аннуляции, и человек, определенный как плательщик ренты, не получает права на имущество.


Пакет документов для государственной регистрации небольшой, и их сбор, как, правило, не требует временных затрат. Необходимо предоставить:

паспорта или другие документы, подтверждающие личность каждого из участников сделки;

  • кадастровую документацию;
  • нотариально заверенный рентный договор;
  • документы, подтверждающие право владения имуществом.

Пока соглашение будет действительным, недвижимость останется под обременением, то есть право распоряжаться имуществом будет очень ограниченным.

Полное выполнение обязательств. Когда прекращается действие договора?

Когда умирает единственный получатель (или последний из нескольких), условия договора считаются стопроцентно исполненными, ограничение снимается, и плательщики ренты, ставшие собственниками недвижимости после регистрации, получают возможность распоряжаться имуществом так, как сами решат. Права ренты в таком случае не переходят другим людям ни путем переуступки требований, ни способом реализации наследственного права. Пока жив рентополучатель, заключенный договор может быть расторгнут по взаимному соглашению или, в крайнем случае, в судебном порядке.


При ряде обстоятельств возникает необходимость одностороннего расторжения соглашения – это, как правило, происходит, когда плательщик начинает грубо и постоянно нарушать свои обязательства. При этом законодатели четко не определили, какие именно нарушения можно считать существенными. На практике, исходя из правового смысла такого рода обязательств, к ним относят нарушения, влекущие существенный ущерб для рентополучателя:

  • отказ дальше вносить оговоренные суммы, стремление к их постоянному уменьшению и систематическая задержка выплат;
  • отсутствие оговоренного обеспечения рентного права;
  • постоянное несоблюдение плательщиком других условий, которым при подписании документа придавалась особая значимость.

Если нарушения значительные, и пожилой человек больше не желает с ними мириться, он может разрешить неблагоприятную ситуацию двумя путями:

Первый путь – требовать у плательщика рентного выкупа, то есть — внесения платежа за жилье или иное имущество, которое будет получено. Цена при этом устанавливается та, которая была заранее названа в договоре. Если этот момент был по какой-то причине упущен, сумму, рассмотрев все обстоятельства, установит суд.

Второй путь – разорвать договор и потребовать возмещения убытков, под которыми понимаются, прежде всего, материальные потери, в том числе, и цена переданного в распоряжение имущества. При этом учитываются все рентные платежи, которые уже были внесены. При этом требовать само недвижимое имущество рентополучатель не может – речь идет именно о компенсации.


Стоит учитывать, что если в договоре указано, что плательщик должен профинансировать определенный набор ритуальных услуг после смерти получателя, но решил сэкономить на этом, впоследствии могут возникнуть проблемы со снятием обременения и дальнейшим распоряжением имуществом. К этому моменту надо отнестись очень серьезно.

Основные риски: порядочность сторон сделки

Важно понимать изначально, что пожизненная рента — это, в первую очередь, отношения между людьми. Важнейшие аспекты сделки прописываются при достижении договоренности, однако роль личностного фактора велика. Бывает, что пожилой человек вдруг передумывает и обращается в судебные органы с требованием вернуть имущество.

Случается, родственники или даже посторонние начинают протестовать против такого распоряжения, например, квартирой. Они стараются доказать, что пожилой человек испытывал давление и не отдавал себе отчета в действиях при подписании договора. Если условия соблюдались неукоснительно, возвращать имущество, скорее всего, не придется, но судебные тяжбы – стрессовый процесс, так или иначе.


Что касается самого имущества, риски, связанные с его утратой или повреждением, становятся стопроцентной ответственностью плательщика ренты. Ему придется вносить платежи в любом случае, поэтому специалисты рекомендуют заранее страховать такие сделки.

Бывает, что рентные получатели переживают рентоплательщиков. Как показывает судебная практика, в большинстве подобных случаев рентные обязательства передаются в порядке наследования. Однако в любом случае без судебного разбирательства обойтись будет сложно.

Рента и договор иждивения – документы разного формата

Очень многие граждане путают пожизненную ренту с несколько похожим по сути, но совсем не идентичным договором иждивения (либо содержания), что вызывает множество недоразумений. При пожизненных рентных обязательствах, кроме денежных выплат, никто никому ничего не должен. Если имеется в виду содержание, то это условие включает, кроме передачи определенных сумм, покупку продуктов и вещей, уход, приобретение лекарств, то есть — удовлетворение потребностей человека, готового передать недвижимость по договору.


В случае ренты с иждивением возможно как оказание постоянной помощи, так и замена ее постоянными выплатами. Можно, например, ухаживать за лежачим пожилым человеком самостоятельно или оплатить услуги сиделки. Все малейшие нюансы, связанные с объемом обязательств плательщика, обязательно нужно прописать и заверить. В противном случае может произойти так, что требований к получателю становится все больше, при этом границы ответственности становятся слишком размытыми.

В качестве основных критериев выплат и услуг указываются следующие:

  • создание оптимальных условий для жизни (прописываются конкретно, в зависимости от ситуации);
  • обеспечение нормального питания в соответствии с назначенным рационом, определенным, исходя из состояния человека (опять-таки, четко прописывается);
  • уход за больным, который обеспечивается не только доставкой лекарств, но и своевременным вызовом врачей, содержанием в лечебных учреждениях и так далее.

При необходимости можно обсудить и прописать в договоре какие-то особые услуги или даже оговорить предоставление ухода третьим лицам.

Как фиксировать рентную плату и проводить платежи?

Чтобы избежать разногласий, а в критических случаях и судебных тяжб, и получателю, и плательщику стоит сохранять квитанции, чеки и прочие подтверждения того, что деньги были перечислены. Это единственное доказательство выполнения условий договора или, наоборот, его игнорирования.


Если получатель отказывается оформлять расписку, связанную с передачей наличных средств, лучше воспользоваться банковским счетом или картой, поскольку свидетельские показания в этом случае суд принимает во внимание не столь охотно, как реальные финансовые документы.

Заключение

Таким образом, большинство рисков рентного договора представляются очевидными (конечно, в том случае, если изучить положения соответствующих нормативных документов или получить консультацию юриста), и если правильно составить договор, их можно минимизировать.

Экономить на юристе крайне не рекомендуется – профессионал выслушает пожелания сторон, учтет важные нюансы и правильно составит соглашение. Стоит отметить, что тысячи людей уже решили свои вопросы относительно обретения жилой собственности, используя рентные договора. Это действительно работающий вариант для получения жилья с оплатой малыми долями, но без ипотечных переплат.

Игорь Василенко

Определение пожизненной ренты

Что такое пожизненная рента?

Термин пожизненный аннуитет относится к финансовому продукту, который имеет заранее определенную сумму периодических выплат до смерти владельца аннуитета, называемую аннуитетом. Аннуитенты обычно платят в аннуитет периодически, когда они еще работают. Аннуитенты могут также покупать аннуитетный продукт одной крупной единовременной покупкой — обычно при выходе на пенсию. Пожизненные аннуитеты обычно используются для обеспечения гарантированного и / или дополнительного пенсионного дохода, который невозможно пережить.

Ключевые выводы

  • Пожизненная рента — это финансовый продукт, предусматривающий заранее определенную сумму периодических выплат до смерти лица, выплачивающего ренту.
  • Аннуитенты уплачивают страховые взносы или делают единовременный платеж для обеспечения пожизненного аннуитета.
  • Пожизненные аннуитеты обычно используются для обеспечения или дополнения пенсионного дохода.
  • В то время как большинство пожизненных аннуитетов выплачивают выплаты ежемесячно, другие выплачивают выплаты ежеквартально, раз в полгода или ежегодно.

Как работает пожизненная рента

Пожизненные аннуитеты — это страховые или инвестиционные продукты, которые обеспечивают получателю фиксированные платежи через регулярные промежутки времени — ежемесячно, ежеквартально, ежегодно или раз в полгода.Пожизненные аннуитеты, также известные как пожизненные аннуитеты, обычно продаются страховыми компаниями. По сути, они действуют как страхование долголетия, поскольку риск переживания своих сбережений перекладывается на эмитента или поставщика аннуитета.

Пожизненная рента бывает двух фаз. Первый — это этап накопления или отсрочки. Это период, когда покупатель финансирует свой аннуитет за счет премий или единовременной выплаты. Второй этап — это фаза распределения или аннуитета.В течение этого периода эмитент или страховая компания производит регулярные выплаты аннуитенту.

После того, как аннуитет был профинансирован и введен в действие, он производит периодические выплаты аннуитету, обеспечивая тем самым надежный источник дохода. Эмитент обычно прекращает производить периодические платежи, если аннуитет умирает или если происходит другое инициирующее событие для закрытия аннуитета. Но эти выплаты могут продолжаться в наследство или бенефициар аннуитета, если аннуитент приобрел наездника или другой вариант аннуитета.

Поскольку выплата большей части пожизненного аннуитета прекращается после смерти получателя ренты, вам может потребоваться покупка всадника, если вы хотите, чтобы получатель продолжал получать выплаты.

Большинство аннуитетов обычно выплачивают пособие ежемесячно, но некоторые выплачивают ежеквартальные, годовые или полугодовые выплаты. Интервалы выплат зависят от конкретных потребностей получателя ренты или их налоговых условий. Многие пенсионеры оплачивают пожизненную ренту, чтобы покрыть свои текущие расходы на жилье — ипотеку или аренду, а также любые другие расходы, включая вспомогательное проживание, медицинское обслуживание, страховые взносы и медицинские расходы.

Хотя пожизненная рента выплачивает гарантированный доход, она не индексируется с учетом инфляции, которая является темпом роста цен в экономике. В результате покупательная способность со временем может снизиться. После вступления в силу пожизненная рента не подлежит отмене.

Особые соображения

Для людей важно проконсультироваться с авторитетным профессионалом перед покупкой любого аннуитетного продукта. Это потому, что аннуитетные продукты, как правило, довольно сложны по своему характеру и имеют серьезные последствия для уровня жизни аннуитетов.Из-за предпочтительного налогового характера аннуитетов очень богатые инвесторы или лица, получающие доход выше среднего, часто используют эти продукты страхования жизни для перевода крупных денежных сумм или смягчения воздействия налогов на свой годовой доход.

Хотя пожизненные аннуитеты часто используются для обеспечения или дополнения пенсионного дохода, они также используются в качестве способа оплаты в структурированных расчетах и ​​для победителей лотереи. Например, если кто-то выиграет судебный процесс, ему может быть предоставлен ряд фиксированных регулярных выплат получателю.Победители лотереи могут выбрать лотерейный аннуитет, а не фиксированную единовременную выплату, когда они выиграют крупные джекпоты. Эти выплаты предусматривают регулярные выплаты ежегодно в течение определенного количества лет. Например, победитель джекпота Mega Millions может выбрать 30 выплат — одна выплачивается немедленно. Остальные выплаты распределяются ежегодно на следующие 29 лет.

Типы аннуитетов

Существует несколько типов пожизненного аннуитета, каждый со своими преимуществами и назначением, и они включают:

Немедленная рента

У немедленного аннуитета есть только фаза распределения, как и в случае с аннуитетом на выплату, аннуитетом дохода или немедленным аннуитетом с единовременной премией.

Гарантированная рента

Гарантированный аннуитет — также называемый годовым аннуитетом или периодом определенного аннуитета — выплачивается в течение определенного периода и продолжает производить выплаты бенефициару или имуществу после смерти аннуитета.

Фиксированная рента

Фиксированный аннуитет выплачивает фиксированный процент или процентную ставку от взносов владельца в аннуитет.

Переменная рента

Переменный аннуитет выплачивается на основе доходности корзины инвестиций или индекса.Переменные аннуитеты предлагают потенциал для более высоких доходов или выплат, когда рынки работают хорошо. Однако они также содержат больший риск, чем фиксированные аннуитеты, поскольку стоимость счета может снизиться, если рынки работают плохо.

Совместная рента

Совместная рента выплачивает выплаты до тех пор, пока оба супруга не умрут, иногда в уменьшенной сумме после смерти первого супруга.

Квалифицированный договор о долгосрочном аннуитете (QLAC)

Квалифицированный долгосрочный договор аннуитета (QLAC) — это тип отсроченного аннуитета, который приобретается за счет средств квалифицированного пенсионного плана или индивидуального пенсионного счета (IRA).Аннуитет QLAC предусматривает ежемесячные выплаты до смерти и освобождается от требований о минимальном распределении (RMD), установленных налоговой службой (IRS). В 2020 и 2021 годах человек может потратить 25% или 135 000 долларов США (в зависимости от того, что меньше) от своего пенсионного сберегательного счета или IRA на покупку QLAC.

Определение аннуитета Straight Life

Что такое аннуитет на прямую жизнь?

Прямая пожизненная рента, иногда называемая прямой пожизненной политикой, представляет собой продукт пенсионного дохода, который выплачивает пособие до смерти, но не предусматривает никаких дальнейших выплат бенефициарам или пособия в случае смерти.Как и все аннуитеты, прямая пожизненная рента обеспечивает гарантированный поток дохода до смерти владельца ренты.

Что делает обычную жизнь уникальной, так это то, что после смерти получателя ренты все выплаты прекращаются, и ему больше не причитаются деньги или пособия в случае смерти. Это приводит к тому, что прямая пожизненная рента становится менее дорогой, чем многие другие виды аннуитетов и продуктов пенсионного дохода.

Как работает аннуитет на прямую жизнь

Хотя многие типы аннуитетов позволяют владельцу аннуитета указать получателя (обычно супруга), который будет иметь право на получение продолжающихся выплат или пособия в случае смерти, при прямом пожизненном аннуитете это дополнительное пособие отсутствует в пользу более высоких гарантированных выплат, пока аннуитет жив.

Полис прямого пожизненного аннуитета может быть приобретен в течение всего срока его службы путем внесения периодических платежей в аннуитет, или он может быть приобретен с помощью единовременной выплаты. Обычно единовременные покупки совершаются при выходе на пенсию или вскоре после выхода на пенсию. Любой из вариантов оплаты приведет к одинаковым регулярным платежам.

Ключевые выводы

  • Прямая пожизненная рента полностью прекращает выплаты в случае смерти, в отличие от других аннуитетов.
  • Из-за этого продукты постоянного пожизненного аннуитета обычно дешевле, чем другие аналогичные продукты.
  • Прямая покупка аннуитетов обычно производится сразу после выхода на пенсию.
  • Аннуитеты на прямую жизнь из-за того, что они ничего не платят в случае смерти, обычно лучше всего подходят для людей, не имеющих партнеров или бенефициаров.

Без учета пособий по случаю потери кормильца и в случае смерти обладатель постоянного пожизненного аннуитета может получить максимально возможную ежемесячную выплату.Соответственно, такая рента лучше всего подходит для людей, у которых нет супруга или партнера.

По сути, это прямая ставка на долголетие; чем дольше живет собственник / аннуитант, тем больше они будут получать выплаты. В нем нет положений об ограничении риска в случае преждевременной смерти, и в этом случае автор аннуитета сохраняет баланс. Аннуитеты для здорового образа жизни могут быть не лучшим выбором для пар, которые живут за счет пенсионного дохода, обеспечиваемого аннуитетом.

Как и все аннуитеты, прямые пожизненные аннуитеты действуют как страхование долголетия.

В таком случае пережившему супругу потребуется альтернативный источник дохода, вероятно, еще одна рента. Аннуитеты на прямую жизнь также не могут быть хорошим выбором для людей, которые намереваются передать свое состояние наследникам.

Особые соображения

Альтернативы страховой ренте

В качестве альтернативы существует совместная рента и аннуитет по случаю потери кормильца, который продолжает производить выплаты до тех пор, пока оба названных лица (собственник и бенефициар, обычно супруги) не умрут.Существует также аннуитет типа «пожизненная плюс период», который выплачивает пособие либо в течение всей жизни аннуитента, либо в течение определенного периода времени, в зависимости от того, какой из этих периодов больше. Существует также аннуитет на возврат денежных средств, который является гарантией того, что супруг (а) или бенефициар получит сумму, равную взносу, уплаченному в аннуитет (за вычетом суммы уже произведенных платежей), если владелец аннуитета / аннуитет умрет, не дожив до безубыточности.

Какие бывают виды аннуитетов?

Фиксированные и переменные аннуитеты

В фиксированном аннуитете страховая компания гарантирует основную сумму и минимальную процентную ставку.Другими словами, пока страховая компания является финансово устойчивой, деньги, которые у вас есть в виде фиксированного аннуитета, будут расти и не упадут в цене. Рост стоимости аннуитета и / или выплачиваемых пособий может быть зафиксирован на уровне доллара или процентной ставки, или они могут расти по определенной формуле. Рост стоимости аннуитета и / или выплачиваемых пособий не зависит прямо или полностью от эффективности инвестиций, которые страховая компания делает для поддержки аннуитета. Некоторые фиксированные аннуитеты предусматривают более высокую процентную ставку, чем минимальная, посредством дивидендов по политике, которые могут быть объявлены советом директоров компании, если фактические инвестиции, расходы и смертность компании более благоприятны, чем ожидалось.Фиксированные аннуитеты регулируются департаментами государственного страхования.

Деньги в переменном аннуитете инвестируются в фонд — как паевой инвестиционный фонд, но открытый только для инвесторов в переменное страхование жизни и переменные аннуитеты страховой компании. У фонда есть конкретная инвестиционная цель, и стоимость ваших денег в виде переменного аннуитета — и сумма денег, которая должна быть вам выплачена — определяется инвестиционной эффективностью (за вычетом расходов) этого фонда. Большинство переменных аннуитетов структурированы так, чтобы предлагать инвесторам множество различных альтернативных фондов.Переменные аннуитеты регулируются департаментами государственного страхования и Федеральной комиссией по ценным бумагам и биржам.

Виды фиксированных аннуитетов

Аннуитет , индексируемый по акциям , представляет собой тип фиксированного аннуитета, но выглядит как гибрид. Он предусматривает начисление минимальной процентной ставки, как и фиксированный аннуитет, но его значение также основывается на показателях определенного фондового индекса, обычно рассчитываемого как часть общей доходности этого индекса.

Аннуитет с поправкой на рыночную стоимость — это аннуитет, который сочетает в себе две желательные особенности: возможность выбирать и фиксировать период времени и процентную ставку, в течение которых ваш аннуитет будет расти, и гибкость для снятия денег с аннуитета до окончания срока годности. выбранный период времени.Такая гибкость при снятии средств достигается путем корректировки стоимости аннуитета, в сторону увеличения или уменьшения, чтобы отразить изменение «рыночной» процентной ставки (то есть общего уровня процентных ставок) с начала выбранного периода времени до момента снятия. .

Прочие виды аннуитетов

Все следующие типы аннуитетов доступны в фиксированной или переменной форме.

Отсроченные и немедленные аннуитеты

Аннуитет отсроченный получает премии и инвестиционные изменения для выплаты в более позднее время.Выплата может быть очень долгой; отсроченные пенсионные выплаты могут оставаться на отсроченной стадии в течение десятилетий.

Мгновенный аннуитет предназначен для выплаты дохода в течение одного периода времени после покупки немедленного аннуитета. Срок зависит от того, как часто будет выплачиваться доход. Например, если доход ежемесячный, первая выплата происходит через месяц после покупки немедленного аннуитета.

Пожизненные и фиксированные аннуитеты

A с фиксированным периодом Аннуитет выплачивает доход за определенный период времени, например, десять лет.Выплачиваемая сумма не зависит от возраста (или продолжительности жизни) человека, покупающего аннуитет; Вместо этого выплаты зависят от суммы, уплачиваемой в аннуитет, продолжительности периода выплаты и (если это фиксированный аннуитет) от процентной ставки, которую, по мнению страховой компании, она может поддерживать в течение периода выплаты.

Аннуитет пожизненный обеспечивает доход на оставшуюся жизнь человека (называемый «аннуитетом»). Вариант пожизненной ренты продолжает приносить доход до тех пор, пока не умрет второй из двух аннуитетов.Никакой другой финансовый продукт не может обещать этого. Выплачиваемая сумма зависит от возраста аннуитета (или возраста, если это аннуитет на две жизни), суммы, уплачиваемой в аннуитет, и (если это фиксированный аннуитет) процентной ставки, которую, по мнению страховой компании, может поддержка продолжительности ожидаемого периода выплат.

При «чистом» пожизненном аннуитете выплаты прекращаются, когда аннуитет умирает, даже если это происходит очень скоро после того, как они начались. Многим покупателям аннуитета такая возможность не нравится, поэтому они добавляют к своему пожизненному аннуитету гарантированный период — по сути, фиксированный период аннуитета.С этой комбинацией, если вы умрете до истечения фиксированного периода, ваш доход продолжится до конца этого периода.

Квалифицированные и неквалифицированные аннуитеты

Аннуитет , соответствующий требованиям , — это годовой аннуитет, используемый для инвестирования и выплаты денег в пенсионный план с налоговым льготом, такой как план IRA или Keogh, или планы, регулируемые разделами Налогового кодекса 401 (k), 403 (b) или 457. По условиям плана, деньги, уплаченные в аннуитет (так называемые «премии» или «взносы»), не включаются в налогооблагаемый доход за год, в котором они были выплачены.Все другие налоговые положения, которые применяются к неквалифицированным аннуитетам, также применимы к квалифицированным аннуитетам.

Неквалифицированная рента — это аннуитет, приобретаемый отдельно или «вне» пенсионного плана с налоговым льготом. Инвестиционный доход от всех аннуитетов, квалифицированных и неквалифицированных, откладывается по налогам до тех пор, пока они не будут отозваны; в этот момент они рассматриваются как налогооблагаемый доход (независимо от того, были ли они получены от продажи капитала с прибылью или от дивидендов).

Одиночная премия vs.гибкий страховой аннуитет

Аннуитет с единовременным взносом — это аннуитет, финансируемый за счет единовременного платежа. Платеж может быть инвестирован для роста на длительный период времени — один отсроченный аннуитет с премией — или инвестирован в течение короткого времени, после чего начинается выплата — однократный немедленный аннуитет с премией. Аннуитеты с разовой премией часто финансируются за счет пролонгации или продажи оцененного актива.

Гибкая страховая премия Аннуитет — это аннуитет, который предназначен для финансирования серией платежей.Гибкие премиальные аннуитеты — это только отсроченные аннуитеты; то есть они предназначены для того, чтобы иметь значительный период платежей в аннуитет плюс рост инвестиций до того, как с них будут сняты какие-либо деньги.

Пожизненный аннуитет

Требования к проживанию

Мы выдадим полис только в том случае, если страхователь и аннуитант являются резидентами Канады. Существует исключение, если у держателя полиса есть действующий финансовый полис Sun Life с договорным правом на покупку выплаты аннуитета.

Виды пожизненного аннуитета

  • Пожизненная рента
  • Совместная пожизненная рента

Возраст выпуска

  • Зарегистрировано (включая заблокированные средства): возраст от 18 до 100 *
  • Незарегистрированный: возраст от 0 до 100 *

* В соответствии с законодательством

Премии

  • Минимальная сумма: 5000 долларов США (общая сумма из всех источников)
  • Максимальная сумма: 5 миллионов долларов *

* Заявки с премией более 5 миллионов долларов подлежат рассмотрению.Могут применяться специальные цены.

Премиум источники

  • Зарегистрированный пенсионный накопительный план (RRSP)
  • Зарегистрированный пенсионный фонд (РРИФ)
  • Закрытый пенсионный счет (ЛИРА)
  • План участия в отложенной прибыли (DPSP)
  • Фонд пожизненного дохода (LIF)
  • Фонд фиксированного пенсионного дохода (LRIF)
  • Фонды зарегистрированного пенсионного плана (РПП)
  • Незарегистрированные фонды

Сроки отсрочки платежа

Платежи могут быть отсрочены максимум на 10 лет с учетом ограничений, основанных на источнике премии.

Гарантийные сроки

  • 0-40 лет, с учетом ограничений в зависимости от источника страхового взноса

Периодичность выплат

  • Ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно

Варианты оплаты

  • Уровневые выплаты. Сумма платежа остается неизменной в течение всего периода платежа.
  • Индексированные платежи. Доход увеличивается ежегодно на фиксированный процент. Вы выбираете увеличение от 1% до 4% при покупке.Недоступно для установленных аннуитетов.
  • Уменьшение выплаты (совместная пожизненная рента). Доход уменьшается на определенный процент, выбранный в споре, когда один из аннуитантов умирает.
  • Комплексная оплата. Доход уменьшается, когда начинаются выплаты CPP, QPP или OAS. Недоступно для установленных аннуитетов.
  • Зарегистрированные фонды подлежат законодательным ограничениям.

Налогообложение

  • Зарегистрировано. Доход от аннуитета, приобретенного на зарегистрированные фонды, полностью облагается налогом у страхователя в год его получения.
  • Незарегистрированный . Только часть дохода от аннуитета, приобретенного на незарегистрированные фонды, подлежит налогообложению. Сумма налога и время его уплаты зависят от налогового режима, которому соответствует аннуитет.
  • Налог у источника выплаты . Канадский налог у источника является обязательным для аннуитетов, приобретаемых с использованием премий RPP (заблокированных и незафиксированных), LIF или DPSP.

Пособие в случае смерти

Пособие в случае смерти зависит от того, начался ли доход, от источника страхового взноса и выбранного гарантированного периода.

Сдача

Аннуитет на выплату не может быть частично или полностью возвращен и не имеет стоимости возврата денежных средств.

Аннуитет на неотложную медицинскую помощь

Если у вас состояние, укорачивающее жизнь, мы рассмотрим возможность выплаты увеличенного пожизненного аннуитета. Это может привести к более низким страховым взносам или более высокому доходу, чем для человека того же возраста и пола без нарушения здоровья. Вы должны предоставить приемлемые медицинские доказательства, и будут применяться особые правила андеррайтинга.

Основы традиционных пенсионных планов

В целом

Если вы участвуете в традиционном пенсионном плане на работе (технически известном как квалифицированный план с установленными выплатами), вы, как правило, имеете право на получение ежемесячных пособий по этому плану после выхода на пенсию.Эти льготы обычно зависят от вашего пенсионного возраста, а также от количества лет службы и вашего среднего заработка в компании. Обычная форма пособия — это, как правило, единовременная пожизненная рента. То есть аннуитет, который производит ежемесячные выплаты вам, пока вы живы, и прекращает свое действие после вашей смерти.

Если вы не состоите в браке при выходе на пенсию, федеральный закон требует, чтобы ваше пособие выплачивалось в виде единовременной пожизненной ренты, если вы не выберете другой вариант выплаты. Если вы состоите в браке на момент выхода на пенсию, федеральный закон требует, чтобы ваше пособие выплачивалось в виде квалифицированной совместной ренты и аннуитета по случаю потери кормильца (QJSA), если вы не выберете другой вариант выплаты.QJSA — это аннуитет, который выплачивает вам ежемесячное пособие, пока вы живы, и продолжает выплачивать не менее 50% вашего пособия вашему супругу после вашей смерти.

В зависимости от условий вашего плана у вас могут быть и другие варианты выплат на выбор. Любая дополнительная форма пособия, предлагаемая вашим планом, должна быть по крайней мере столь же ценной (с актуарной точки зрения), как разовая пожизненная рента. Вы захотите выбрать вариант оплаты, который обеспечит вам достаточный пенсионный доход. Кроме того, если вы женаты, вы должны быть уверены, что у вашего супруга будет достаточный доход на случай, если он или она переживет вас.

Внимание: Если текущая стоимость вашего пенсионного пособия составляет 5000 долларов или меньше на дату выхода на пенсию, план может выплачивать вам пособие единовременно без вашего (или вашего (или) согласия) согласия. Если вы не можете выбрать, получать ли распределение наличными или передать его IRA, а приведенная стоимость вашего пособия превышает 1000 долларов, ваш план должен автоматически переводить деньги IRA, учрежденному от вашего имени.

Квалифицированная совместная рента и аннуитет по случаю потери кормильца

Выплаты, которые вы получите в соответствии с квалификационным совместным аннуитетом и аннуитетом по случаю потери кормильца (QJSA), как правило, меньше, чем вы получили бы при единовременном пожизненном аннуитете, потому что они продолжаются до тех пор, пока вы и ваш супруг не умрете.Аннуитет на одну жизнь обеспечивает более крупный ежемесячный платеж, потому что он выплачивается в течение более короткого периода времени — одну жизнь вместо двух. Выплаты прекращаются после смерти участника плана.

QJSA обычно «актуарно эквивалентен» единовременному пожизненному аннуитету. То есть приведенная стоимость меньшего пособия QJSA (выплачиваемого в течение более длительного периода времени) равна приведенной стоимости большего единовременного пожизненного пособия (выплачивается в течение более короткого периода времени), исходя из вашей ожидаемой продолжительности жизни и того, что вашего супруга.

Однако некоторые работодатели «субсидируют» QJSA. Субсидирование QJSA происходит, когда план вашего работодателя не уменьшает размер пособия, выплачиваемого в течение вашей совместной жизни (или уменьшает его меньше, чем разрешено актуарно), несмотря на более длительный период выплаты, в результате чего актуарная стоимость QJSA больше, чем у варианта единовременного пожизненного аннуитета. . Для вас важно знать, субсидирует ли ваш работодатель QJSA, чтобы вы могли принять обоснованное решение о том, какой вариант оплаты выбрать.

Пример (ы): Мэри является участником плана с установленными выплатами своего работодателя и состоит в браке. Пенсионное пособие Мэри, выплачиваемое в виде единовременной пожизненной ренты, составляет 3000 долларов в месяц, начиная с 65-летнего возраста. Пособие Мэри, выплачиваемое в рамках QJSA, составляет 2700 долларов в месяц, при этом 50% ее пособия (что составляет 1350 долларов) остается на ее мужа после ее смерти. Пособие Мэри не субсидируется, поскольку пособие, выплачиваемое в течение ее жизни, актуарно уменьшается, так что текущая стоимость QJSA и единовременного пожизненного аннуитета равны.

Пример (ы): Джон является участником плана с установленными выплатами своего работодателя и состоит в браке. Его пенсионное пособие, выплачиваемое в виде единовременной пожизненной ренты, составляет 3000 долларов в месяц, начиная с 65-летнего возраста. Его пенсия, выплачиваемая в качестве QJSA, составляет 3000 долларов в месяц, при этом 50% его пенсии (что составляет 1500 долларов) остается на его жену после его смерти. QJSA Джона субсидируется. Размер пособия, выплачиваемого в течение жизни Джона, не уменьшается, даже если пособия будут выплачиваться в течение жизни Джона и его супруги.Текущая стоимость QJSA больше, чем приведенная стоимость единовременного пожизненного аннуитета.

Федеральный закон требует, чтобы часть QJSA на пособие по случаю потери кормильца составляла не менее 50% от суммы, которую вы получаете в течение вашей совместной жизни. Однако, в зависимости от условий плана вашего работодателя, вы можете выбрать пособие по случаю потери кормильца для супруга в размере до 100% от суммы, которую вы получаете в течение вашей совместной жизни. Как правило, чем большее пособие по случаю потери кормильца вы выберете, тем меньшую сумму вы получите в течение всей жизни (если только ваш работодатель не субсидирует аннуитет по случаю потери кормильца).

Совет: Если аннуитет по случаю потери кормильца, предоставляемый QJSA плана, составляет менее 75%, участник должен иметь право вместо этого выбрать аннуитет 75% по случаю потери кормильца. Если аннуитет по случаю потери кормильца, предусмотренный QJSA плана, больше или равен 75%, участнику должно быть разрешено выбрать 50% аннуитет по случаю потери кормильца. Этот квалифицированный факультативный аннуитет по случаю потери кормильца должен быть актуарно эквивалентен единовременному аннуитету на всю жизнь участника. (Как правило, более поздняя дата вступления в силу применяется к планам, заключенным коллективным договором.)

Вы и ваш супруг должны получить объяснение QJSA (включая ваше право отказаться от преимущества QJSA) и обсуждение относительной стоимости доступных вам вариантов оплаты. Обязательно обсудите возможные варианты со своим супругом, прежде чем делать выборы.

Совет: QJSA должен быть не менее ценным, чем любая доступная вам дополнительная форма преимущества.

Внимание: Ваш план может потребовать, чтобы вы состояли в браке в течение одного года, прежде чем вы имеете право на получение пенсионного пособия в форме QJSA.

Внимание: К участникам плана, которые разведены, применяются особые правила. В некоторых случаях ваш предыдущий супруг может иметь право на QJSA, если этого требует квалифицированный судебный приказ о семейных отношениях (QDRO). Обязательно обсудите вашу конкретную ситуацию с квалифицированным специалистом.

Отказ от QJSA в пользу единовременного пожизненного аннуитета
В целом

Вы можете отказаться от QJSA с письменного согласия вашего супруга в течение периода отказа.Период отказа обычно составляет 180 дней до даты начала выплаты аннуитета. Предполагая, что QJSA доступен вам, и ваш супруг согласен на отказ, вам двоим, возможно, придется принять трудное решение. Если вы выберете QJSA, вы можете быть уверены, что ваш супруг (а) будет получать гарантированный ежемесячный доход после вашей смерти. Кроме того, выбор QJSA часто дает обоим супругам право на продолжение медицинского страхования и другие льготы, которые в противном случае могут быть потеряны. С другой стороны, отказ от QJSA в пользу единовременного пожизненного аннуитета или другой выплаты часто увеличивает ежемесячное пособие, которое вы будете получать в течение совместной жизни.Однако ваш супруг потеряет право на получение гарантированного пособия по случаю потери кормильца в течение всей жизни после вашей смерти.

Внимание: Обязательно обратитесь за квалифицированной профессиональной консультацией, поскольку выбор варианта выплаты пенсии может быть сложным, и это решение повлияет на ваше финансовое будущее и будущее вашего супруга. Решение об отказе от QJSA может быть одним из самых важных решений, которые вы примете при выходе на пенсию. С QJSA выплаты продолжаются до тех пор, пока живы вы или ваш супруг.Напротив, при единовременном пожизненном аннуитете выплаты длится всю жизнь и прекращаются после вашей смерти. Например, если вы получили одну выплату после выхода на пенсию, а затем умерли, единовременная пожизненная рента не обеспечит дальнейших пенсионных выплат. Ваш супруг ничего не получит. Как отмечалось выше, QJSA обычно является наиболее ценной формой льготы, доступной вам, и иногда субсидируется, поэтому внимательно рассмотрите свои варианты.

Почему бы вам отказаться от QJSA и вместо этого выбрать единовременную пожизненную ренту, зная, что выплаты прекратятся после вашей смерти? Одна из причин заключается в том, что, как обсуждалось ранее, единовременная пожизненная рента обычно выплачивает более крупное ежемесячное пособие, чем совместная рента и рента по случаю потери кормильца.Это потому, что выплаты рассчитаны на меньшее количество лет (т.е. на одну продолжительность жизни вместо двух). Но это не единственное соображение. Некоторые другие факторы, которые следует учитывать, включают:

  • Здоровье и ожидаемая продолжительность жизни вашего супруга: если у вашего супруга (а) плохое здоровье или короткая ожидаемая продолжительность жизни, выбор единовременного пожизненного аннуитета может иметь больше смысла, чем выбор QJSA. Как участник плана и переживший супруг (а) вы будете иметь возможность получать более высокую ежемесячную выплату из единого пожизненного аннуитета на всю оставшуюся жизнь.
  • Другие источники пенсионного дохода: Если у вас (или вашего супруга) есть другие активы, которые могут обеспечить достаточный доход для вашего супруга после вашей смерти, может иметь смысл отказаться от QJSA и выбрать более крупное единовременное пожизненное пособие.
  • Разница в возрасте между вами и вашим супругом: если между вашим возрастом и возрастом вашего супруга (а) большая разница (при том, что вы намного старше), выбор единовременной пожизненной ренты может иметь больше смысла. Если ваш супруг (а) значительно моложе вас, его или ее ожидаемая продолжительность жизни будет учтена при расчете пособия QJSA, что приведет к меньшим ежемесячным выплатам.Это может оставить вас и / или вашего супруга без достаточного пенсионного дохода. Но опять же, необходима осторожность — если вы выберете единую пожизненную ренту и умрете вскоре после выхода на пенсию, вашему супругу, возможно, придется выжить в финансовом отношении без выплаты вашей пенсии в течение длительного периода времени.
  • Ваш пол: Если вы (участник плана) женщина, то выбор единовременной пожизненной ренты может иметь больше смысла, чем выбор QJSA. Причина: при прочих равных условиях женщины статистически чаще переживают мужчин того же возраста.Пока вы живы, вы получите более высокую ежемесячную выплату в рамках единого пожизненного аннуитета. Напротив, если вы выберете QJSA и ваш супруг (а) умрет первым, вы можете получить меньшую выплату на всю оставшуюся жизнь.
  • Другие особенности плана: убедитесь, что вы понимаете все варианты и функции, доступные вам в рамках плана вашего работодателя. Например, в некоторых пенсионных планах предусмотрена функция корректировки стоимости жизни (COLA), которая позволяет периодически увеличивать ежемесячные пособия, чтобы идти в ногу с темпами инфляции.Это может быть ценным преимуществом для вашего супруга после вашей смерти. Кроме того, некоторые пенсионные планы предлагают своим участникам «всплывающее» положение, в котором указывается, что если они первоначально выбирают выплату QJSA, а супруг (а) первым умирает, то они могут задним числом выбрать выплату единовременного пожизненного аннуитета. Это дает вам возможность адаптироваться, если что-то пойдет не так, как планировалось. Если ваш пенсионный план предлагает этот вариант, возможно, лучше сначала выбрать QJSA.

Отказ от ренты в пользу единовременной выплаты
В целом

Некоторые традиционные планы с установленными выплатами позволяют вам получать единовременную выплату вместо аннуитета (опять же, вам понадобится согласие вашего супруга, если вы состоите в браке).Принимать ли единовременную выплату вместо аннуитета может быть трудным решением. Если вы возьмете единовременную выплату, вы откажетесь от гарантированного дохода на всю жизнь (и от жизни вашего супруга, если вы состоите в браке). Вы также возьмете на себя риск (и потенциальное вознаграждение) инвестирования активов самостоятельно. Вам нужно будет сделать обоснованное предположение относительно того, будет ли единовременная выплата в конечном итоге более ценной для вас, чем аннуитетное пособие — но это будет зависеть от вашего фактического инвестиционного опыта, продолжительности вашей жизни (и вашего супруга), инфляции и другие факторы, которые в настоящее время неизвестны.При сравнении вам также необходимо учитывать, подпадало ли ваше аннуитетное пособие под поправку на инфляцию (COLA), на досрочный выход на пенсию или на другие субсидии работодателя.

Внимание: Гарантированный доход зависит от платежеспособности эмитента аннуитета.

Совет: Чтобы получить быстрое представление о ценности единовременного платежа по сравнению с ежегодным пособием по плану, подумайте, какую часть ежегодного пособия вы можете приобрести вне плана с помощью этого единовременного платежа.

Единовременная выплата может быть привлекательной альтернативой, если у вас слабое здоровье. Если вы переведете средства в IRA, ваш бенефициар получит любой баланс, оставшийся после вашей смерти. Затем ваш получатель может снять средства или полностью или частично преобразовать баланс в аннуитет. Вы также можете найти единовременную выплату привлекательной, если у вас есть другие доступные ресурсы и вам не нужен доход сразу после выхода на пенсию.

Осторожно: Хотя вы можете использовать всю или часть своей единовременной выплаты для приобретения аннуитета, связанные с этим расходы могут привести к тому, что вы получите меньшее аннуитетное пособие, чем вы могли бы получить по своему пенсионному плану (вы оплачивать расходы на приобретение аннуитета вместо пенсионного плана).

Преимущества выбора единовременной выплаты

Преимущества выбора единовременной выплаты включают:

  • У вас будет полный контроль над тем, когда и как вы используете свои пенсионные пособия и как вкладываются эти доллары до тех пор, пока они вам не понадобятся. Аннуитетные выплаты, как и другие выплаты с фиксированным доходом, могут быть подорваны инфляцией. Имея единовременную выплату, вы будете сами управлять своими инвестициями и, возможно, сможете перебалансировать свой портфель, чтобы противостоять инфляционным тенденциям.
  • Ваша единовременная выплата, как правило, может быть переведена в IRA, где она может и дальше получать прибыль, отсроченную по налогам. (Если вам больше 70,5 лет, вы не можете пролонгировать какую-либо часть вашей единовременной выплаты, которая составляет требуемую минимальную выплату. Ваш администратор плана рассчитает эту сумму за вас.)
  • Единовременная выплата позволяет потенциально оставить средства своим наследникам или благотворительной организации. По этой причине единовременная выплата может быть особенно привлекательной для одиноких сотрудников — при единовременном пожизненном аннуитете выплаты прекращаются после смерти сотрудника.
  • Некоторые пенсионные планы выполняют свои обязательства по выплате пособий, покупая для вас аннуитет в страховой компании. Другие не будут покупать аннуитет, а вместо этого будут выплачивать пенсионное пособие непосредственно из активов плана. Активы плана хранятся отдельно от общих активов вашего работодателя. Но в случае банкротства активов может не хватить для выплаты всех обещанных выплат. Если ваш план выплачивает пенсионные пособия из активов плана и вы обеспокоены финансовым состоянием своего работодателя, единовременная выплата может быть лучшим выбором.(Совет: ваше пособие может быть полностью защищено Корпорацией по гарантиям пенсионных выплат (PBGC), которая страхует пенсионные планы с установленными выплатами.)
  • Вы можете полностью или частично использовать свою единовременную выплату для приобретения аннуитета. Однако, поскольку вы будете оплачивать расходы на приобретение аннуитета вместо пенсионного плана, вы можете получить меньшее пенсионное пособие, чем вы могли бы получить по своему пенсионному плану.
Недостатки выбора единовременной выплаты

К недостаткам выбора единовременной выплаты можно отнести:

  • У вас может возникнуть соблазн использовать средства без включения снятия средств в комплексную стратегию пенсионного дохода.Если вы воспользуетесь пенсионным вкладышем слишком рано, вы можете оказаться без достаточных средств, чтобы продержаться до выхода на пенсию и вашего супруга.
  • Вы будете нести ответственность за инвестирование своих единовременных долларов до тех пор, пока они вам не понадобятся. Убытки от инвестиций, особенно в первые годы выхода на пенсию, также могут стать причиной сокращения пенсионного дохода.
  • Вы можете недооценить ожидаемую продолжительность жизни для вас или вашего супруга, из-за чего у вас слишком рано закончатся средства.
  • Если вы не пролонгируете единовременную выплату, вся сумма, как правило, будет облагаться подоходным налогом (по обычным ставкам подоходного налога) при получении, и 10% штраф за досрочное распределение может также применяться, если вы выйдете на пенсию до достижения возраста 55 лет (возраст 50 для квалифицированных сотрудников общественной безопасности, участвующих в определенных государственных или федеральных государственных планах), если не применяется исключение. И вы потеряете прибыль, отсроченную от уплаты налогов.
  • Выбирая единовременную выплату, вы обычно отказываетесь от досрочного выхода на пенсию или субсидий QJSA.
  • Некоторые работодатели связывают право на медицинское страхование пенсионеров с пенсионными выплатами — если вы выберете единовременную выплату, вы можете потерять медицинское страхование пенсионеров.

Максимальное увеличение пенсии за счет страхования жизни

Как обсуждалось ранее, согласно большинству пенсионных планов (и в зависимости от различных факторов, таких как возраст двух супругов), единовременная пожизненная рента будет выплачиваться значительно больше в месяц, чем QJSA. Большинство людей хотели бы иметь дополнительный доход в пенсионные годы.Однако большинство людей также обеспокоены тем, чтобы обеспечить своих супругов, если они умрут первыми. Один из способов решения этой дилеммы — выбрать единовременную пожизненную ренту, а затем приобрести страховку на свою жизнь, указав супруга в качестве бенефициара. Выбирая единую пожизненную ренту вместе с покупкой полиса страхования жизни на жизнь участника, некоторые пары могут увеличить свой доход во время выхода на пенсию, а также обеспечить финансовое будущее пережившего супруга. Вам следует подумать, подходит ли вам эта стратегия, обычно называемая максимизацией пенсии с использованием страхования жизни.

Другие способы оплаты

В зависимости от вариантов распределения, предлагаемых вашим планом, вы можете отказаться от единовременного пожизненного аннуитета или QJSA (с согласия вашего супруга) и вместо этого получать выплаты от плана в какой-либо другой форме. Вы также можете выбрать другого аннуитента, помимо супруга. В общем, те же соображения, которые описаны выше в разделе «Отказ от QJSA», применяются при определении того, следует ли отказываться от QJSA в пользу необязательной формы преимущества.Ниже приведены некоторые из наиболее распространенных дополнительных форм пособий, доступных в пенсионных планах с установленными выплатами.

  • Определенный период: этот вариант обычно представляет собой пожизненную ренту в сочетании с гарантийным периодом. Если вы умрете до истечения определенного периода времени (обычно 5, 10 или 15 лет), выплаты будут продолжаться вашему бенефициару до конца гарантийного периода. Пособие, выплачиваемое в течение вашей жизни, меньше, чем при обычном единовременном пожизненном аннуитете, из-за определенного периода пособия.
  • Вариант с уровнем дохода
  • : если вы выйдете на пенсию до того, как у вас появится право на получение пособия по социальному обеспечению (62 года для досрочного пособия, 66 лет или старше для получения полного пособия), у вас будет разрыв в пенсионном доходе до начала выплаты пособия по социальному обеспечению. Опция уровня дохода позволяет вам получать более крупное пособие по вашему пенсионному плану до того, как вы начнете получать социальное обеспечение, и меньшее пенсионное пособие впоследствии. Таким образом, ваша комбинированная пенсия и пособия по социальному обеспечению остаются относительно стабильными в течение пенсионных лет.Как правило, вы можете выбрать этот вариант независимо от того, получаете ли вы пособие в виде единовременной пожизненной ренты или QJSA.
  • Паушальная сумма: см. «Отказ от ренты в пользу единовременной выплаты» выше.

Квалифицированное предпенсионное пособие по случаю потери кормильца

Если вы умрете до того, как начнете получать выплаты по плану с установленными выплатами, ваш переживший супруг (а) может иметь право на получение так называемого квалифицированного пенсионного пособия по случаю потери кормильца (QPSA). QPSA — это немедленная рента, выплачиваемая за жизнь вашего пережившего супруга (а), которая, по крайней мере, равна по стоимости пособию QJSA, которое ваш супруг получил бы, если бы вы вышли на пенсию по достижении самого раннего пенсионного возраста по плану (или, если позже, в свой день). смерти).

Вы можете отказаться от права на QPSA и вместо этого получить выплату пособия в случае смерти в какой-либо другой форме или бенефициару, кроме вашего супруга, но только в том случае, если план разрешает такой выбор и ваш супруг (а) соглашается на отказ в своевременной подаче заявки. и засвидетельствовал письмо. Если отказ от QPSA разрешен, вы и ваш супруг должны получить объяснение QPSA и описание финансовых последствий, если таковые имеются, от выбора или отказа от QPSA для вашего обычного пенсионного пособия.Поскольку отказ от QPSA обычно означает, что ваш оставшийся в живых супруг не будет получать пенсию по случаю потери кормильца, если вы умрете до выхода на пенсию, обязательно полностью обсудите решение с вашим супругом и финансовым специалистом.

Внимание: Если вы были разведены, в соответствии с квалификационным постановлением суда о семейных отношениях (QDRO) может потребоваться, чтобы ваш QPSA был выплачен вашему предыдущему супругу. Обязательно обсудите вашу индивидуальную ситуацию с квалифицированным специалистом.

Налогообложение аннуитетных платежей

Как правило, выплаты по пенсионным планам облагаются обычным федеральным (и, возможно, штатным) подоходным налогом.Единственное исключение — это если вы когда-либо вносили в план какие-либо отчисления после уплаты налогов. Поскольку эти доллары уже облагались налогом, они больше не будут облагаться налогом при выплате вам. В редких случаях, если вы сделали взносы после уплаты налогов в свой план с установленными выплатами, часть каждого выплаченного вам аннуитета не будет облагаться подоходным налогом.

Совет: Обычно штаты не могут облагать налогом ваше пенсионное пособие, если вы не являетесь резидентом штата на момент получения выплаты.Это верно, даже если вы получали пенсию в этом штате, но с тех пор переехали.

Соображения, если ваш работодатель вносит изменения в план

Работодатель с частной пенсионной программой может вносить изменения в свой план. Иногда изменение может быть связано с слияниями, расходами или администрированием плана потоковой передачи. Независимо от причины важно понимать, что это за изменения и почему ваш работодатель внес эти изменения. Спросите у вашего работодателя подробную информацию о новом плане, правилах и льготах.Часто такие изменения могут быть пугающими. Обращение к финансовому консультанту может быть полезным, так как он поможет вам при планировании выхода на пенсию и выхода на пенсию.

* Недепозитные инвестиционные продукты и услуги предлагаются через CUSO Financial Services, L.P. («CFS»), зарегистрированного члена-брокера-дилера FINRA / SIPC и зарегистрированного инвестиционного консультанта SEC. Продукты, предлагаемые через CFS: , не являются NCUA / NCUSIF или иным образом застрахованы на федеральном уровне, не являются гарантиями или обязательствами кредитного союза и могут включать инвестиционный риск, включая возможную потерю основной суммы. Инвестиционные представители зарегистрированы через CFS. Кредитный союз заключил контракт с CFS на предоставление недепозитных инвестиционных продуктов и услуг членам кредитного союза.

Подготовлено Broadridge Investor Communication Solutions, Inc. Авторское право 2020

Что такое аннуитет на прямой жизненный цикл?

Последнее обновление: 10 сентября 2021 г.

Оливия Фаучер

В соответствии с контрактом на пожизненную аннуитет, аннуитет производит выплаты на регулярной основе в течение оставшейся части жизни аннуитета, независимо от того, как долго он живет.Выплаты заканчиваются, когда ренту умирает. Дополнительные выплаты получателю не производятся.

Ниже приводится пример прямой пожизненной ренты, которая также известна как единовременная пожизненная рента. Джорджу 65 лет, он недавно на пенсии. Его беспокоит возможность переживать свой доход во время выхода на пенсию, поэтому он купил прямую пожизненную ренту. Он профинансировал свой аннуитет за счет депозита в размере 100 000 долларов и будет получать фиксированные выплаты от страховщика на всю жизнь в размере 498 долларов в месяц.Его выплаты будут продолжаться до тех пор, пока Джордж не скончался.

Если Джордж не получил выплат в размере, по крайней мере, его депозита к моменту его смерти, страховщик оставит себе излишек. Если Джордж живет долгое время, он будет получать совокупные выплаты, значительно превышающие его депозит, и страховщик будет продолжать производить выплаты независимо от того, как долго живет Джордж. От Джорджа не потребуется вносить дополнительный депозит страховщику.

Как работает ренту на прямой жизни?

Прямая пожизненная рента — это договор между страховой компанией и аннуитетом.Аннуитант обычно покупает аннуитет с единовременным депозитом, а страховщик обещает делать фиксированный регулярный платеж аннуитету на всю жизнь. Часто прямая пожизненная рента приобретается незадолго до того, как аннуитет хочет, чтобы начались регулярные выплаты, а аннуитет начинает получать выплаты вскоре после внесения депозита.

Аннуитент будет получать регулярные выплаты (обычно ежемесячно) до конца своей жизни. Это гарантирует, что получатель ренты не переживет свой доход и никогда не закончатся деньги.Хотя платежи обычно производятся ежемесячно, аннуитет может выбрать другую частоту платежей, например, ежеквартально или ежегодно.

Преимущество прямой пожизненной аннуитета заключается в том, что аннуитет получает максимальную регулярную выплату, доступную для суммы единовременного депозита. Человек может купить аннуитет с различными условиями оплаты, например, тот, который предусматривает выплату пособия в случае смерти бенефициару или который продолжает выплаты бенефициару, если аннуитет прекращается преждевременно. Но выплаты, произведенные при жизни аннуитента, будут меньше, чем выплаты по прямому пожизненному аннуитету.

Физическое лицо могло бы иметь возможность купить прямую пожизненную ренту, согласно которой регулярные выплаты увеличиваются с инфляцией или некоторыми другими факторами, вместо того, чтобы быть фиксированной на всю жизнь. Но аннуитет с индексом инфляции будет иметь более низкий первоначальный взнос, чем аннуитет с фиксированным платежом.

Кому следует покупать ренту Straight Life?

Прямая пожизненная рента может быть подходящей для одинокого взрослого, у которого нет супруга или другого иждивенца, которого нужно обеспечивать.

Единовременная пожизненная рента также подходит для тех, кто женат или не замужем, у кого есть другие источники дохода и имущества и который планирует вложить в аннуитет только часть пенсионного дохода.Гарантированный доход от аннуитета может дать человеку возможность более агрессивно инвестировать в остальную часть пенсионного портфеля и потенциально получить более высокую прибыль. Аннуитет также обеспечивает гарантию того, что минимальная сумма дохода будет поступать в домохозяйство независимо от того, как колебания рынка влияют на остальную часть портфеля.

Исследования показали, что наличие части пенсионного яйца в аннуитете, которое выплачивает доход на всю жизнь, часто заставляет яйцо прослужить на несколько лет дольше, чем когда аннуитет не используется.Некоторые финансовые консультанты рекомендуют, чтобы пенсионер имел гарантированный доход от социального обеспечения и аннуитетов, который, по крайней мере, равнялся фиксированным требуемым расходам. Некоторые консультанты называют постоянную пожизненную ренту частной пенсией.

Альтернативы аннуитета Straight Life

Аннуитет прямого пожизненного или однократного пожизненного аннуитета — это только один из видов выплат, доступных из аннуитета. Помните, что каждый из них, вероятно, будет делать более низкие регулярные выплаты аннуитету, чем обычный пожизненный аннуитет.К другим общедоступным выплатам аннуитета относятся:

— Life with Cash Refund: этот вариант позволяет получателю получить платеж, когда совокупные пожизненные выплаты, произведенные аннуитету, по крайней мере, не равны единовременному депозиту, внесенному для покупки аннуитета или какой-то другой порог.

— Срок действия и определенный период: аннуитант получает выплаты за более длительный срок или минимальное количество лет. Если аннуитент уходит из жизни до истечения минимального количества лет, выплаты одному или нескольким получателям, указанным аннуитетом, будут продолжаться, сколько бы лет осталось в периоде лет.Распространенной формой этой ренты является пожизненная и гарантированная 10 лет.

— Совместная рента и аннуитет по случаю потери кормильца: Выплаты продолжаются в течение совместной жизни получателя ренты и указанного получателя, обычно супруга получателя ренты. Выплаты производятся до тех пор, пока жив один из двух получателей.

— Определенный период: Выплаты производятся за фиксированное количество лет. Если аннуитет переживет этот период, выплаты прекращаются в конце периода. Если аннуитет умирает до окончания периода, выплаты продолжаются одному или нескольким получателям, указанным аннуитетом.

То, что вы не знаете о своих пенсионных финансах, может навредить вам. Узнайте больше обо всех аспектах своих пенсионных финансов, особенно о наиболее важных недавних изменениях, через Retirement Watch. Единственная публикация, охватывающая все элементы пенсионного обеспечения, ее более 30 лет редактировал Боб Карлсон, эксперт по пенсионным вопросам №1 в Америке. Карлсон получил образование юриста и бухгалтера и с 1995 года занимал пост председателя попечительского совета пенсионной системы для сотрудников округа Фэйрфакс (активы которой превышают 5 миллиардов долларов).

Темы выхода на пенсию — Соответствующий совместный пенсионный доход и аннуитет по случаю потери кормильца

QJSA — это когда пенсионное пособие выплачивается в качестве пожизненного аннуитета (серия выплат, обычно ежемесячно, пожизненно) участнику и аннуитет по случаю потери кормильца в течение всей жизни участника супруга (или бывшего супруга, ребенка или иждивенца, который должен рассматриваться как оставшийся в живых супруга согласно QDRO) после смерти участника.

Сумма, выплачиваемая пережившему супругу, должна составлять не менее 50% и не более 100% суммы аннуитета, выплачиваемого в течение жизни участника.В качестве альтернативы участник, который отказывается от QJSA, может выбрать квалифицированный факультативный аннуитет по случаю потери кормильца (QOSA). Сумма, выплачиваемая пережившему супругу в соответствии с QOSA, равна определенному проценту (по выбору) от суммы аннуитета, подлежащего выплате в течение жизни участника.

Правила выплаты пособия по случаю потери кормильца любому назначенному бенефициару, не являющемуся его супругом:

  • правило о непредвиденных выплатах PDF — требование о том, чтобы выплаты в случае смерти и другие пенсионные пособия, выплачиваемые по плану, не были связаны с основной целью плана; а также
  • Минимальные требования к распределению — выплата пособия по случаю потери кормильца бенефициару, не являющемуся супругом супруга, должна производиться в соответствии с правилом пятилетнего периода PDF или правилом ожидаемой продолжительности жизни PDF

Участник, который выходит замуж , должен немедленно уведомить своего работодателя и / или администратора пенсионного плана. Участник, который разводится , может быть обязан относиться к своему бывшему супругу как к нынешнему супругу в соответствии с условиями развода и в соответствии с QDRO. Если разведенный участник хочет изменить получателя любых пособий по случаю потери кормильца, не покрываемых QDRO, он или она должны связаться с администратором пенсионного плана, чтобы назначить нового получателя в соответствии с процедурами назначения получателя плана.

Соответствующий план, такой как план с установленными выплатами, план покупки денег или план целевых выплат PDF, должен предоставлять QJSA всем участникам брака в качестве единственной формы выплаты, если только участник и супруг (а), если применимо, не дают письменного согласия на другую форму выплаты пособия. .Это согласие может быть отправлено в план в течение 90 дней с момента начала выплаты аннуитета. Планы должны требовать, чтобы представитель плана или нотариус засвидетельствовали согласие супруга. Если размер единовременного пособия участника составляет 5000 долларов или меньше, план может выплачивать единовременную выплату вместо QJSA без получения согласия участника или его супруги.

Некоторые другие типы квалифицированных планов могут быть освобождены от необходимости предоставлять QJSA, если они:

  1. требует, чтобы пособие в случае смерти по плану выплачивалось полностью пережившему супругу, если только супруг не дал согласия другому получателю;

  2. не предлагает вариант пожизненного аннуитета в качестве формы пособия по плану; и

  3. не содержат прямого перевода из другого плана, который требовался для предоставления аннуитета по случаю потери кормильца.

Если пенсионный план предлагает QJSA, он должен предоставить участнику уведомление QJSA.

Дополнительные ресурсы:

Публикация 6391, Совместное и оставшееся в живых PDF
Публикация 504, Разведенные или разлученные лица
Уведомление QOSA
Что следует знать о своем пенсионном плане PDF

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *