Индивидуальный предприниматель какие налоги платить: УСН, патент, НПД, НДФЛ, НДС

Содержание

Какие налоги платит индивидуальный предприниматель

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Какие налоги платит индивидуальный предприниматель (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Формы документов: Какие налоги платит индивидуальный предприниматель

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Какие налоги платит индивидуальный предприниматель

Нормативные акты: Какие налоги платит индивидуальный предприниматель «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ
(ред. от 17.02.2021)3. Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого с доходов в виде дивидендов, а также с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.
2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса). Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьями 161 и 174.1 настоящего Кодекса.

Как ИП не платить налог на имущество

По состоянию на 03.10.2013 г.

Всем известно, что согласно п. 3 ст. 346.11 НК РФ индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности.

Однако, если Вы планируете в ближайшее время продавать какие-то объекты, то по ним может оказаться выгоднее платить налог на имущество

(указав, что оно не используется в предпринимательстве), и потом заявить вычеты при сдаче декларации по НДФЛ как физическое лицо, а не предприниматель. Судебная практика и позиция финансового ведомства однозначны: если имущество использовалось в предпринимательской деятельности, по нему не уплачивался налог, то никое владение более трех лет не спасет Вас от уплаты налога со всей суммы, полученной при продаже.

НО! Не хочется тратить время на общение с налоговыми органами для защиты своего права на это освобождение и оспаривание требования об уплате этого налога.

Поэтому мы рекомендуем подавать в налоговый орган по месту учета имущества заявление (в произвольной форме) с приложением документов, подтверждающих, что имущество используется или не используется Вами в предпринимательской деятельности, в связи с чем налогом на имущество не облагается или облагается.

Согласно разъяснениям, изложенным в Письме Минфина РФ от 05.03.2012 № 03-11-11/67, основанием для освобождения от обязанности по уплате налога на имущество физических лиц могут являться документы, подтверждающие фактическое использование имущества в предпринимательской деятельности (например, договор аренды недвижимого имущества).

В то же время, налоговый кодекс не обязывает Вас представлять такую информацию. Но, в таком случае, высока вероятность возникновения дополнительных временных трат, вызванных спорами с налоговыми органами по поводу факта использования Вами имущества в предпринимательской деятельности. 

 

Ольга Проскурина, руководитель налоговой практики, управляющий партнёр 

Антон Лашин, юрист

 

Опыт налоговой практики 

Услуги практики «Налоговое планирование и споры»

Уполномоченный Путина рассказал об идее ликвидировать все ИП в России | 03.02.21



Самая популярная в России форма ведения бизнеса — индивидуальный предприниматель (ИП) — имеет некоторую нелогичность в вопросах налогообложения, заявил в интервью ТАСС уполномоченный при президенте РФ по защите прав предпринимателей Борис Титов.

Институт экономики роста им. Столыпина, где Титов занимает пост председателя наблюдательного совета, предложил в принципе ликвидировать ИП как форму собственности, оставив только юридических лиц и ИП.

«Вы очень сложный поднимаете вопрос», — заявил Титов, отвечая просьбу прокомментировать инициативу о ликвидации ИП, которую, по словам корреспондента ТАСС, бизнес-омбудсмен предлагал на одном из мероприятий.


Сделать это одномоментно невозможно, признает Титов: в стране 3,3 миллиона ИП, а кроме экономических и социальных интересов, «есть еще люди».

Но текущая система налогообложения, по мнению бизнес-омбсудсмена, в некотором смысле лишена логики.

Предприниматель платит налог как ИП (сейчас 6-7% на упрощенной системе налогообложения), но не выплачивает НДФЛ (13% или 15%), если переводит деньги на свой счет для личных нужд, в отличие от владельца юрлица, который платит налог на дивиденды.

«Действительно, во всем мире существуют или самозанятые, которые не имеют права нанимать людей на работу, или юридические лица — компании.

В компаниях — разделение финансовой ответственности: есть деньги компании, а есть личные деньги. Это разные два кошелька. У индивидуального предпринимателя все вместе, и он не платит никаких налогов, когда выводит эти деньги на потребление. Конечно, в этом есть некая нелогичность», — пояснил Титов.

Борис Титов рассказывает об идее ликвидировать ИП. По мнению бизнес-омбудсмена, их налогообложение «нелогично». pic.twitter.com/4H8LS2E9ag

— Finanz.ru (@finanzru) February 3, 2021

По словам Титова, в Столыпинском институте «не готовы до конца отстаивать» точку зрения об отмене ИП.

«Когда люди привыкли к такой системе, уже многие и многие годы индивидуальные предприниматели нанимают людей, то так просто рубить это топором невозможно. И надо находить какие-то меры, очень постепенного, не сложного и не наносящего ущерб людям пути», — сказал Титов.

Тем не менее, «когда-то надо будет менять очень многие вещи», заключил он.

У идеи отменить ИП как класс есть сторонники в правительстве, рассказал The Bell источник в финансово-экономическом блоке кабмина.

Они рассуждают так: надо или развивать режим самозанятых, или вводить какую-то специальную градацию для малого бизнеса, под которую будут подпадать, например, ИП с сотрудниками, пояснил он, добавив, что пока никаких совещаний на этот счет не проводится.

В пресс-службе правительства заявили, что в настоящее время этот вопрос не обсуждается».

Сколько налогов платят малые предприятия?

Налоговая реформа означает изменения в том, как малый бизнес платит налоги. Самый последний (2017 г.) закон о налоговой реформе, Закон о сокращении налогов и занятости, включал несколько ключевых изменений в порядок уплаты налогов малыми предприятиями и размер налогов.

Что такое корпоративный налог или налог на бизнес?

Корпоративный налог или налог на прибыль взимается с прибыли компании. Цифра, используемая в качестве основы для налогов, различается в зависимости от типа бизнеса.

  • Владельцы малого бизнеса платят налог по Таблице C как часть своей личной налоговой декларации.
  • Партнеры по товариществу и владельцы ООО облагаются налогом с их доли в чистой прибыли бизнеса.
  • Корпорации облагаются налогом на чистую прибыль.

Прибыль против чистой прибыли против чистой прибыли

Прибыль, чистая прибыль и чистая прибыль означают по сути одно и то же.

Прибыль и убыток — это концепция бухгалтерского учета, рассчитываемая как прибыль за вычетом расходов.

Чистая прибыль — это налоговый термин, представляющий собой разницу между валовой прибылью предприятия и вычитаемыми коммерческими расходами.

Чистая прибыль — это сумма, используемая для расчета налога на прибыль корпораций.

Что такое налоговая ставка для малого бизнеса?

Когда вы думаете о налогах на бизнес, вы можете иметь в виду ставку федерального подоходного налога с предприятий. Но Национальная федерация независимого бизнеса заявляет, что большинство малых предприятий не платят подоходный налог по бизнес-ставке. Это потому, что около 75% малых предприятий не являются корпорациями. Этот большой процент малых предприятий считается «сквозными» организациями, что означает, что они платят налог по ставке личного налога владельца.Взаимодействие с другими людьми

Поскольку ставки налога на малый бизнес (некорпоративный) привязаны к общему доходу владельца бизнеса, нам нужно посмотреть на текущие ставки подоходного налога с физических лиц. Таблицы налогов на 2021 год показывают, что максимальная ставка подоходного налога составляет 37% для 523 долларов США, 601 доллара налогооблагаемого дохода для физических лиц и глав домохозяйств и 628 301 долларов США для состоящих в браке лиц, подающих совместно.

Что такое ставка корпоративного налога?

Единственный вид бизнеса, который платит налоги самостоятельно, — это корпорации.Владельцы корпорации не платят никаких налогов с прибыли корпорации, но они облагаются налогом со своего дохода, если они работают в качестве наемных работников.

Они также облагаются налогом на получаемые ими дивиденды — проблема так называемого «двойного налогообложения».

Согласно новому налоговому закону, у корпораций самое большое снижение налогов. Ставка корпоративного налога была изменена с таблицы налоговых ставок на фиксированную 21%. Это изменение будет продолжаться бесконечно.

Как владельцы малого бизнеса платят налоги?

Большинство малых предприятий принадлежит физическим лицам.Как обсуждалось выше, партнерства, ООО и индивидуальные предприниматели не платят налога на бизнес, но этот налог передается владельцам и оплачивается владельцами в их личных налоговых декларациях. Таким образом, вопрос о том, сколько налогов они платят, путается с налогом, который должен платить физическое лицо за все формы дохода, а не только за доход от бизнеса.

Чтобы рассчитать ставку подоходного налога, вы должны рассчитать свои налоги для формы 1040 или 1040-SR, сложив все ваши источники дохода, включая чистый доход от вашего бизнеса. Вам также нужно будет включить налоговые льготы и вычеты, чтобы получить чистый налогооблагаемый доход. Когда у вас есть общий налогооблагаемый доход, вы можете использовать эти налоговые таблицы IRS для расчета своего налога.

Более простой способ определить размер вашей задолженности по подоходному налогу — это использовать программу для составления налоговой отчетности. Ищите версию для малого бизнеса с включенным графиком C. У этих компаний также есть программы расчета налогов на партнерство / LLC и корпорацию / S.

Какие еще налоги платит бизнес?

Помимо подоходного налога, самый большой налоговый счет, который платят малые предприятия, приходится на налог на заработную плату.Эти налоги относятся к налогам FICA (налоги на социальное обеспечение / медицинское обслуживание). Ваша доля как работодателя составляет 7,65% от валового фонда заработной платы сотрудников. Другие налоги на заработную плату, такие как налоги по безработице и налоги на компенсацию работникам, увеличивают сумму налога, которую вы должны платить как работодатель.

Другие налоги, которые ваша компания будет обязана платить, включают:

  • Налог на прирост капитала по бизнес-инвестициям и продаже бизнес-активов. Ставка налога на прирост капитала зависит от того, как долго вы владели активом
  • Налог на имущество на недвижимое имущество (земля и здания), принадлежащее бизнесу
  • Налог на дивиденды от бизнес-инвестиций

Не забудьте налоги на самозанятость

Владельцы малого бизнеса не удерживают подоходный налог и налоги на социальное обеспечение / медицинскую помощь, поэтому они должны платить эти налоги как налог на самозанятость.Ставка налога составляет 15,3%, исходя из чистой прибыли вашего бизнеса за год. Для расчета этого налога вы можете использовать бизнес-версию программного обеспечения для подготовки налогов или использовать Schedule SE. Добавьте общую налогооблагаемую сумму к своему другому налогооблагаемому доходу в своей личной налоговой декларации.

Возможно, вам придется заплатить квартальные налоги

Как владелец малого бизнеса, у вас нет подоходного налога и налогов на социальное обеспечение / медицинское страхование, удерживаемых из платежей. Вам, вероятно, придется платить ежеквартальные ориентировочные налоги в IRS, чтобы избежать штрафов за недоплату.Платежи подлежат выплате на основе дохода за каждый квартал, выплаченного 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января следующего года. Однако в 2021 году физические и юридические лица, пострадавшие от зимних штормов в Техасе, могут задержать квартальные выплаты. Предполагается, что до 15 июня. Эта задержка касается и подачи годовой налоговой декларации.

Налог на прибыль предприятий ООО

Если вам интересно, почему компании с ограниченной ответственностью (LLC) не указаны в списке, помните, что бизнес-тип LLC не считается налоговой организацией IRS.LLC с одним владельцем облагается налогом как индивидуальное предприятие, при этом налоги рассчитываются в Приложении C личной налоговой декларации владельца. ООО с несколькими участниками облагаются налогом как партнерство. В обоих случаях налоги LLC передаются их владельцам.

Некоторые LLC предпочитают облагать свой бизнес налогом как корпорации или S-корпорации. В этих случаях LLC действует как обычно, но платит налоги как корпорация или S-корпорация.

Государственные налоги для предприятий?

Для штатов, в которых действует подоходный налог, новый налоговый закон также влияет на подоходный налог штата и другие налоги штата.В некоторых штатах налоговый климат для бизнеса лучше, чем в других; в ставках Налогового фонда указывается налоговая ситуация для их бизнеса с учетом всех налогов.

Удержание подоходного налога с квалифицированных предприятий

Хотя новая налоговая реформа позволила крупным корпорациям значительно снизить налоги, это не относилось к малому бизнесу. Это потому, что большинство малых предприятий не идентифицируют себя как корпорации, и потому, что налог может быть передан владельцу.

Чтобы уравнять правила игры для малого бизнеса, Конгресс ввел новый налоговый вычет, называемый вычетом из квалификационного дохода от бизнеса (QBI).Новый вычет составляет 20% чистой прибыли владельца от бизнеса в дополнение к обычным вычетам деловых расходов. Он недоступен для владельцев корпораций или S-корпораций, и здесь есть определенные ограничения и подробные расчеты.

Ваша налоговая программа или ваш налоговый специалист может рассчитать этот вычет за вас.

Для получения дополнительной информации

В этой публикации Управления малого бизнеса содержится дополнительная информация о налоговом планировании малых предприятий, в том числе о том, как каждый тип бизнеса платит налоги.

Основы подоходного налога для начала вашего бизнеса

Читать 7 мин

Мнения, выраженные предпринимателями, 90 100 участников являются их собственными.

Эта статья была взята из Small Business Legal Tool Kit, , доступного в Entrepreneur Press.

Один из наиболее частых вопросов, которые задают бухгалтерам и налоговым специалистам: «Какие затраты или расходы подлежат вычету?» Как правило, торговые или коммерческие расходы не облагаются налогом, что означает, что они могут использоваться для уменьшения вашего валового дохода (общего дохода) до чистого дохода (прибыли) и, таким образом, уменьшения налогооблагаемого дохода. Хорошее эмпирическое правило состоит в том, что затраты или расходы обычно подлежат вычету, если они имеют законную деловую цель, причем ключевым словом здесь является «законный».

Тот факт, что что-то может быть вычтено из вашей налоговой декларации, не означает, что это хорошая идея. Помните, что в большинстве случаев, чтобы получить вычет, вам придется потратить деньги. Таким образом, налоги остаются только частью решения о понесении затрат или расходов в бизнесе.

Еще одна распространенная, но чрезвычайно сложная проблема — это амортизация.На базовом уровне возникает вопрос: «Когда я могу вычесть (списать) определенные затраты или расходы?» Обычно стоимость или расходы списываются в том году, в котором компания оплачивает товар. Это называется списанием затрат. Однако, если актив (или расход) имеет срок полезного использования более одного года, он будет считаться капитальным активом, и его необходимо будет списать в течение срока его полезного использования. Это называется амортизацией актива или, в некоторых случаях, амортизацией актива.

Имейте в виду, что IRS определяет срок полезного использования большинства активов, помещая их в классы (например,г. ковровое покрытие имеет срок службы семь лет). Основные активы не включают, например, бумагу, купленную 23 декабря, которая будет использоваться бизнесом до конца марта; эта стоимость должна быть списана на расходы в том году, в котором она была приобретена. Кроме того, амортизация активов не должна применяться к мелким, незначительным покупкам; никто, включая IRS, не ожидает, что вы снизите стоимость степлера. Многие предприятия устанавливают лимит в долларах для статей, которые будут списываться на расходы, а не капитализироваться или амортизироваться.Для малого бизнеса разумно от 100 до 300 долларов.

Ни одно обсуждение основных средств и амортизации не будет полным без упоминания полезного налогового инструмента, известного как Раздел 179. Выбор Раздела 179 позволяет бизнесу расходовать до 112 000 долларов США на определенное оборудование и основные фонды в год покупки, а не на амортизацию. их со временем. Это важный инструмент налогового планирования, особенно для сквозных организаций, таких как партнерства, S-корпорации и компании с ограниченной ответственностью.

Поскольку считается, что сквозные организации ежегодно выводят из бизнеса всю прибыль или чистую прибыль, Раздел 179 можно использовать для реинвестирования в бизнес и избежания налога на прибыль. Целесообразно посмотреть на потенциальный доход владельцев и наличные деньги в начале декабря каждого года, чтобы определить, следует ли компании приобретать оборудование или активы до 31 декабря каждого года, чтобы воспользоваться преимуществами выборов по Разделу 179. Опять же, помните, хотя вы можете увидеть экономию налогов как на корпоративном, так и на индивидуальном уровне, вам все равно придется потратить деньги на покупку оборудования или актива.

Наконец, может быть полезно краткое обсуждение начальных и организационных расходов, которые несет новый бизнес. Затраты на запуск обычно включают, но не ограничиваются: расходы на поездки, выставки, образовательные или учебные семинары, бухгалтерские и юридические сборы, консультационные услуги, затраты на строительство, а также расходные материалы или материалы, необходимые для начала вашего бизнеса (не инвентарь или сырье). Организационные сборы включают затраты, связанные с формированием или созданием бизнеса: сборы, уплачиваемые за получение лицензий, а также бухгалтерские или юридические сборы за создание юридического лица.

Как правило, компания может потратить за год до 5000 долларов на каждую из начальных затрат и до 5000 долларов на свои организационные расходы; любые затраты, превышающие эту максимальную сумму в 5000 долларов, должны быть амортизированы в течение 15 лет. Часто затраты на запуск и организационные расходы возникают до фактического создания и функционирования бизнеса. Это будет важно знать с первого дня, потому что это может повлиять на то, когда и как владелец бизнеса решит нести расходы.

Например, новый владелец бизнеса, который хочет посетить торговую выставку, может создать свой бизнес (т.е., включить) до оплаты поездки и сборов на выставку (8000 долларов США). Это потому, что если бы она понесла эти расходы до создания своего бизнеса, они были бы сочтены начальными расходами; только 5 000 долларов будут вычитаться в первый год, а оставшиеся 3 000 долларов придется списать (амортизировать) в течение 15 лет. Но если она оплачивает расходы после создания своего бизнеса, они будут считаться обычными торговыми или деловыми расходами и будут полностью списаны на расходы в течение первого года.

Аналогичным примером могут быть судебные издержки — новый бизнес может иметь несколько юридических издержек, таких как регистрация (организационные затраты), соглашения с клиентами и обзор аренды (начальные затраты).Если бизнес регистрируется первым, затраты на регистрацию будут организационными, а вычет за первый год будет ограничен до 5000 долларов. То же самое касается договора с клиентом и обзора аренды. Если владелец заплатил за них до создания своего бизнеса, затраты, возможно, придется рассматривать как начальные, а не списывать в полном объеме, как если бы сборы были выплачены после создания бизнеса.

Федеральные подоходные налоги
Подоходные налоги для предприятий сложны прежде всего потому, что существует множество способов налогообложения доходов от предприятий.Ниже приводится краткое описание порядка исчисления подоходного налога для различных организаций. Индивидуальные предприниматели подают Таблицу C и платят подоходный налог и налог на самозанятость (15,3 процента) со своего чистого дохода или прибыли. LLC может облагаться налогом как индивидуальное предприятие, если у него только один участник, или как партнерство (форма 1065), если оно состоит из двух или более участников. LLC также могут выбрать налогообложение как корпорации (S-корпорация или C-корпорация). Члены ООО, независимо от того, как они облагаются налогом, будут платить подоходный налог и налог на самозанятость (15.3 процента) от их чистого коммерческого дохода или прибыли, которая направляется на их индивидуальные доходы.

Как и LLC, партнерства подают декларацию о партнерстве (форма 1065) и передают прибыль индивидуальным партнерам, которые будут платить как подоходный налог, так и налог на самозанятость с этих доходов. Корпорация S также передает свои доходы своим индивидуальным акционерам, которые будут платить подоходный налог, но в некоторых случаях можно избежать налогов на самозанятость или налога на заработную плату. Корпорации C подают корпоративную декларацию и платят налог на прибыль.Любое распределение дивидендов среди акционеров будет облагаться налогом как часть их общего дохода.

Подоходный налог штата
В каждом штате действуют свои правила и ставки. Вам нужно будет выяснить у правительства вашего штата и местного самоуправления, что вы их понимаете. Ставки меняются часто, в некоторых штатах каждый год, поэтому вам нужно следить за любыми изменениями, которые может внести ваше состояние.

Тереза ​​А. Пикнер владеет юридической практикой, которая специализируется в области права бизнеса, налогообложения и имущественного планирования.Она имеет степени доктора права и магистра права. по налогообложению от Денверского университета. Ира Ноттонсон работает юрисконсультом и закончила юридический факультет Бостонского колледжа. Среди его прошлых клиентов — House of Pies, IHOP, Orange Julius, PIP Printing и Quickprint. Для получения дополнительной юридической информации см. Small Business Legal Tool Kit, , доступный в Entrepreneur Press.

Самостоятельная занятость? Все, что вам нужно знать о налогах

Нельзя не отдать должное дяде Сэму, и если вы хотите избежать проверки, важно сделать это правильно с первого раза.В отличие от сотрудников W-2, у самозанятых лиц нет налогов, автоматически вычитаемых из их зарплаты. Они должны отслеживать свои долги и вовремя платить.

Поскольку налоги не удерживаются автоматически, получаемая на руки заработная плата для самозанятых обычно выше, чем для наемных работников. Однако, если вы не хотите, чтобы IRS постучал, разумно выделить часть этих средств для покрытия ваших налоговых обязательств.

«Владельцы бизнеса, независимо от того, являются ли они самостоятельно занятыми фрилансерами или владельцами корпораций, несут ответственность за соблюдение налогового законодательства в отношении своего бизнеса, — сказала Шошана Дойчкрон, вице-президент по коммуникациям и бренду Upwork. «Финансовая грамотность — важнейший навык, [и] эта грамотность включает понимание налогообложения».

«Вам нужно сохранить часть своих денег», — добавила Лиз Грин-Льюис, эксперт по налогам и сборам TurboTax. «Вы должны притвориться, что у вас не так много денег, потому что ваш доход очень часто меняется. Вы должны подумать об уплате налогов».

Не только формы правительства устрашают, но изучение веревок налогообложения может быть действительно сложным. Если вы регистрируетесь как самозанятый в IRS, вот основы подачи, уплаты и накопления налогов.

Налоговые обязательства для самозанятых

Частные предприниматели, в том числе фрилансеры, должны учитывать свои налоги при установлении цен, учитывать свое налоговое бремя при планировании своих финансов на год (например, экономия денег по сравнению с реинвестированием их в Business) и отслеживать свои бизнес-расходы, чтобы вычесть их в конце года, сказал Дойчкрон.

IRS классифицирует самозанятых лиц на следующие категории:

По данным Pew Research, примерно 15 миллионов американцев являются самозанятыми. Если вы работаете на себя, вы должны платить налог на самозанятость, а также подоходный налог.

Что такое налог на самозанятость?

Когда вы работаете на предприятии, налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь делятся между вами и работодателем. Вы платите немногим менее 8% своего валового дохода в счет этих налогов, и ваш работодатель выплачивает этот взнос.

Если у вас нет работодателя, вы должны полностью уплатить 15,3% налога. Этот налог разделен следующим образом: 12,4% идет на социальное обеспечение, и 2.9% поступает в Medicare. (Стоит отметить, что только первые 137 700 долларов, заработанные в год [эта заработная плата может меняться каждый год], должны уплачивать налог на социальное обеспечение. Все заработные платы, указанные выше, не облагаются налогом. Для Medicare существует инверсия. Заработная плата выше 200 000 долларов a в год облагаются налогом в размере 3,8% и не ограничены

Основы подачи налоговой декларации о самозанятости

Прежде чем вы сможете определить свои налоговые обязательства, узнайте свою налоговую ставку и подумайте, требует ли ваш регион отдельных городских налогов. Чтобы определить ставку, сначала рассчитайте чистую прибыль или чистый убыток от вашего бизнеса. Вы можете рассчитать это, вычтя бизнес-расходы из своего коммерческого дохода. Если ваши расходы меньше, чем ваш доход, разница составляет чистую прибыль и является частью вашего дохода. Если ваши расходы превышают ваш доход, разница составляет ваш чистый убыток.

Чтобы подготовиться к подаче налоговой декларации, вы должны сначала понять свою налоговую ставку, а также любые государственные и местные налоги, которые могут применяться к вам. Чтобы определить вашу налоговую ставку, вы должны сначала определить вашу чистую прибыль или убыток в течение налогового периода.

Затем, если ваш заработок от самозанятости превышает 400 долларов, вы должны заполнить Приложение C (Форма 1040). Даже если ваш чистый доход от самозанятости составлял менее 400 долларов, вам все равно необходимо подать декларацию, если вы соответствуете любому из других требований, перечисленных в форме 1040.

По данным IRS, самозанятые налогоплательщики, которые рассчитывают, что должны больше Налог на самозанятость более 1000 долларов США должен уплачивать расчетные налоговые платежи четыре раза в течение года. Вам нужно будет использовать форму IRS 1040 для подачи этих ежеквартальных налогов.

Вы можете рассчитать свой ожидаемый налог на самозанятость, используя бесплатные инструменты, такие как этот от QuickBooks или этот от TaxAct.

Как рассчитать налог на самозанятость

Ставка налога на самозанятость на 2019 год составляет 15,3%, что включает налог на социальное обеспечение в размере 12,4% и налог на медицинское обслуживание в размере 2,9%. Налог на самозанятость взимается с вашего чистого дохода. В 2019 году только первые 132 900 долларов вашего заработка подлежат обложению налогом на социальное обеспечение (эта сумма увеличится до 137 700 долларов в 2020 году), но 0.Дополнительный налог в размере 9% от Medicare может также применяться к вашему заработку от самозанятости, если он превышает 200 000 долларов США, если вы подаете отдельную заявку, или 250 000 долларов США, если вы подаете совместно.

Как упоминалось ранее, для точного расчета налога на самозанятость вам необходимо рассчитать свой чистый годовой доход от самозанятости — это ваш валовой доход от самозанятости за вычетом ваших деловых расходов. Как правило, 92,35% вашего чистого дохода от самозанятости облагается налогом на самозанятость. Как только у вас будет общий чистый доход от самозанятости, облагаемый налогом, примените 15.Ставка налога 3% для определения общей суммы налога на самозанятость.

Если у вас был убыток или небольшой доход от самозанятости за год, есть два дополнительных метода расчета чистой прибыли в IRS Schedule SE.

Часто задаваемые вопросы по налогу на самозанятость

Платите ли вы налог на самозанятость с пассивного дохода?

Короткий ответ — нет. Если ваш пассивный доход определяется как таковой IRS, то он не облагается налогом на самозанятость (хотя, скорее всего, он будет облагаться подоходным налогом).Согласно IRS, существует два типа пассивного дохода. Первый — это торговля или бизнес, в которых вы не участвуете активно в течение года. Если вы владеете или частично владеете бизнесом, который работает независимо от вас, то это пассивный доход. Второй тип — это аренда, если вы не профессионал в сфере недвижимости. Вы можете активно участвовать в этих мероприятиях и не платить налог на самозанятость.

Какие виды работ освобождены от уплаты налога на самозанятость?

Любая работа с оплатой менее 400 долларов в год освобождается от уплаты налогов.Это верно независимо от типа проделанной работы. Основное исключение относится к духовенству, которое работает в собрании. Весь их доход освобожден от налога на самозанятость. Если член духовенства получает зарплату от церковной организации, а не непосредственно от конгрегации, это исключение может не применяться.

Платят ли самозанятые люди более высокие налоги?

В среднем самозанятые люди платят более высокие налоги. Ставка налога на бумаге выше из-за налога на самозанятость. Это соображение важно для всех, кто задумывается о самостоятельной занятости.Тем не менее, существуют обстоятельства, которые могут привести к тому, что самозанятые люди будут платить более низкие эффективные налоги.

По большей части это касается владельцев бизнеса. Если вы владеете своим бизнесом, у вас есть доступ к налоговым льготам и списаниям. При правильном использовании эти дополнительные налоговые льготы могут компенсировать более высокий налог на самозанятость и привести к более низкой общей эффективной налоговой ставке.

Как подать налоговую декларацию

Ежеквартальные платежи

Если вы планируете делать расчетные налоговые платежи ежеквартально, используйте форму 1040-ES «Расчетный налог для физических лиц», которая содержит таблицу, аналогичную форме 1040.Сохраните свой отчет — вам понадобится отчет за предыдущий год, чтобы заполнить форму 1040-ES.

Вы можете использовать пустые ваучеры, включенные в форму 1040-ES, для отправки расчетных налоговых платежей по почте или можете оплатить онлайн с помощью электронной системы федеральных налоговых платежей (EFTPS). Если вы работаете не по найму в первый год, вам нужно будет оценить сумму дохода, которую вы ожидаете получить за год. См. Страницу «Расчетные налоги» IRS для получения дополнительной информации.

Годовой отчет

Чтобы подать годовой отчет, вам нужно будет сообщить о своем доходе (или убытке) от бизнеса, которым вы управляли, или профессии, которой вы занимались в качестве индивидуального предпринимателя.Чтобы сообщить о налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь, вы должны заполнить Schedule SE (форма 1040), налог на самозанятость.

Используйте доход или убыток, рассчитанные в Приложении C или Приложении C-EZ, для определения суммы налогов на социальное обеспечение и Medicare, которые вы должны были уплатить в течение года. Инструкции для Schedule SE могут быть полезны при заполнении формы.

Способы сэкономить на налогах

Если вы переходите с работы на полную ставку, важно точно определить списание.Вот шесть способов списания налогов:

  • Начальные расходы: Если вы недавно начали новый бизнес, вы можете вычесть начальные затраты из вашего налогового счета. К ним относятся судебные издержки, маркетинговые расходы и многое другое.
  • Расходы на транспортное средство: Вы можете вычесть до 25 000 долларов расходов на транспортное средство в дополнение к вычету пробега на дорожные расходы.
  • Вычет из домашнего офиса: Вы можете вычесть домашний офис, если у вас есть место, предназначенное только для рабочих задач.Для этого измерьте квадратные метры вашего домашнего офиса, чтобы определить, сколько вы можете вычесть за аренду или ипотеку, коммунальные услуги и налоги на имущество.
  • Принадлежности и оборудование: Любые канцелярские товары или оборудование, необходимые для выполнения вашей работы, могут быть вычтены из ваших налогов.
  • Налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание: Как и другие работодатели, самозанятые лица должны платить полный налог на социальное обеспечение и медицинское обслуживание. Впрочем, половину они могут списать в конце года.
  • Взносы на медицинское страхование: Если вы работаете не по найму, у вас может быть право вычесть расходы на медицинское обслуживание для вас и вашей семьи из ваших налогов.

«Вы можете быть удивлены тем, что подлежит вычету из налогооблагаемой базы», ​​- сказал Грин-Льюис. «Например, реклама помогает людям зарабатывать деньги, но это также большой вычет для людей».

Налоговое программное обеспечение может помочь вам точно определить списания, которые в противном случае вы могли бы пропустить, упростить процесс подачи документов и упростить определение налоговой ставки.Он также сохраняет ваши декларации, и, если ничего не изменится, вы можете перенести налоговую информацию за прошлый год в новый налоговый год.

Налоговые вычеты и налоговые льготы

Когда вы ищете способы сэкономить на налогах, вы можете автоматически перейти к налоговым вычетам и налоговым кредитам. Но знаете ли вы разницу между ними? Согласно H&R Block, налоговые льготы напрямую уменьшают сумму ваших налогов, а налоговые вычеты уменьшают общую сумму вашего налогооблагаемого дохода.

Поскольку вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, они также уменьшают сумму налогов, которую вы должны, за счет уменьшения вашей налоговой категории, а не за счет снижения ваших фактических налогов. Существуют стандартные вычеты и детализированные вычеты:

  • Почти каждый имеет право на стандартный налоговый вычет — сумма вычета варьируется в зависимости от вашего статуса регистрации (например, холост, женат вместе, женат отдельно или глава семьи), но все с одинаковым статусом регистрации получает одинаковую стандартную сумму вычета.
  • Существует множество возможных вычетов по статьям, и суммы вычетов варьируются в зависимости от человека. Вот некоторые из наиболее распространенных вычетов по статьям:
    • Определенные медицинские и стоматологические расходы свыше 7.5% от вашего скорректированного валового дохода
    • Государственный подоходный налог
    • Государственный налог с продаж и местный налог
    • Налог на недвижимость
    • Благотворительные взносы
    • Проценты по ипотеке
    • Проценты по студенческому кредиту

Однако, когда дело доходит до детализированных вычетов, есть загвоздка. Каждому налогоплательщику разрешается использовать только стандартные или детализированные вычеты, в зависимости от того, что больше, но не оба сразу.

Когда дело доходит до налоговых льгот, есть два типа — возвращаемые или невозвратные:

  • Невозмещаемые налоговые льготы позволяют снизить ваши налоговые обязательства до 0.
  • Возмещаемый налоговый кредит также может снизить вашу налоговую надежность до 0. Кроме того, если от вашего возвращаемого кредита останется какая-либо сумма, вы получите оставшуюся сумму кредита.

Вот пример разницы между налоговым вычетом и налоговым вычетом: если вы находитесь в налоговой группе 25%, вычет в размере 1000 долларов снижает ваши налоги на 250 долларов. Однако кредит в размере 1000 долларов снижает ваш налоговый счет на 1000 долларов.

Что лучше? Если бы вам пришлось выбирать, вы, вероятно, предпочли бы получить налоговую скидку.Вот список возможных налоговых кредитов:

  • Кредит заработанного дохода
  • Дополнительный налоговый кредит на ребенка
  • Американский кредит возможности
  • Кредит на федеральный налог на топливо
  • Налоговый кредит на премию
  • Налоговый кредит на медицинское страхование

Подготовка к налоговому сезону

Ключ к готовности к налоговым обязательствам — это отслеживать свои расходы круглый год. — Не откладывайте до последней минуты, чтобы подсчитать свои расходы, — сказала Грин-Льюис.Она посоветовала использовать программное обеспечение для бухгалтерского учета, чтобы отслеживать, что вы зарабатываете и тратите.

Business News Daily рекомендует QuickBooks как лучшее бухгалтерское программное обеспечение для малого бизнеса в целом и Zoho Books как лучшее бухгалтерское решение для микробизнеса (индивидуальных предпринимателей, фрилансеров, консультантов и т. Д.). Для получения дополнительных предложений и обзоров программного обеспечения см. Наши лучшие подборки.

Приведенная выше информация предназначена в качестве основного руководства для самозанятых лиц.Если вы работаете не по найму и у вас есть вопросы о ваших налогах, обратитесь за помощью к специалисту по бухгалтерскому учету.

Ориентация на первый год подачи налоговой декларации в качестве предпринимателя

Брюс Хакутицви

Брюс Хакутизви — международный менеджер Bus BusinessForSale. com , глобального онлайн-рынка для покупки и продажи малого и среднего бизнеса, в США. Брюс отвечает за развитие бизнеса, управление счетами, создание контента, привлечение и удержание клиентов в США, Канаде, Южной Африке и Европе.Он часто пишет о предпринимательстве и владении малым бизнесом.
Последние сообщения Брюса Hakutizwi

Если вы планируете начать новый бизнес в этом году, вы, как владелец бизнеса, скоро столкнетесь с налоговыми выплатами. Следующие советы помогут вам заранее подготовиться. И если вы начали бизнес в 2018 году, вы, вероятно, боретесь с первым опытом вашей компании с налогами прямо сейчас.

Как предприниматель, у вас уже есть множество важных вопросов, которые требуют вашего внимания ежедневно.Если есть способ упростить процесс подачи налоговой декларации, воспользуйтесь этой возможностью. Добавьте этот краткий учебник в закладки и регулярно возвращайтесь к нему в течение первого налогового года в качестве владельца бизнеса.

Сделай сам или CPA?

Каждый налогоплательщик имеет право по закону составлять и подавать свои собственные налоги (и налоги любого бизнеса, которым он полностью владеет), если они того пожелают. Если у вас невероятно простое финансовое положение и вы достаточно хорошо умеете пользоваться калькулятором, обычно это лучший вариант. Это довольно быстро, легко и ничего не стоит.

Однако по мере того, как ваше финансовое положение становится все более сложным (и включает такие вещи, как инвестиции и владение бизнесом), анализ затрат и выгод начинает больше склоняться к инвестированию в сертифицированного общественного бухгалтера или других профессиональных услуг по составлению налоговых деклараций.

Это не значит, что вы не можете подготовить и подать налоговую декларацию как новый предприниматель. Но если вы решите это сделать, вы должны быть готовы к тому, что вам потребуется множество форм, отличных от ваших личных отчетов. Вам также необходимо помнить о дополнительных сроках, о которых вы раньше не беспокоились, пока не стали владельцем бизнеса (подробнее об этом в разделе «Как организовать» ниже).Кроме того, существует явная вероятность того, что из-за отсутствия опыта вы упустите что-то важное, что может дорого вам обойтись.

В результате многие предприниматели решают, что наличие профессионала в их углу стоит вложенных средств. Если вы хотите двигаться в этом направлении, узнайте, как выбрать составителя налоговой декларации.

Если вы все еще хотите сделать это в одиночку, проведите исследование. Вот несколько отличных ресурсов по подготовке налогов, которые помогут вам начать работу.


Связано: Индивидуальный предприниматель? Вот что вам нужно знать о подаче налоговой декларации

Как устроена ваша компания?

При выборе юридической структуры вашего бизнеса необходимо учитывать множество факторов, но налоговые последствия каждой структуры часто являются одними из самых важных.И по мере роста и развития компании часто имеет смысл изменить тип бизнеса, чтобы приспособиться к текущей ситуации.

Для простейших стартапов (например, внештатная работа, подработка или профессиональные услуги, в которых все решает владелец) редко бывает выгодно в течение первого года создавать партнерство или корпорацию. По мере того, как сотрудники входят в набор и / или по мере того, как бизнес становится все более прибыльным, большинство организаций предпочитают юридически отделить бизнес от личных финансов владельца, что дает определенные преимущества как с точки зрения юридических, так и налоговых обязательств.

Вкратце, юридическая структура вашей компании влияет на ваши налоги по следующим причинам:

  • Индивидуальное предприятие рассматривается как законное продолжение вас как собственника. Вы указываете доходы и расходы от бизнеса в Приложении C как часть своей личной налоговой декларации, поэтому она облагается налогом по вашей ставке личного налога.
  • Партнерство делит доход, расходы и юридическую ответственность поровну между партнерами, но в остальном это очень похоже на индивидуальное предпринимательство в налоговых целях.
  • A C-corporation рассматривается как независимое юридическое лицо. Налоги подаются совершенно отдельно от личных налоговых деклараций владельца, а доход от бизнеса облагается налогом по корпоративной ставке (которая часто отличается от ставки подоходного налога с физических лиц).
  • LLC или S-корпорация предлагает многие из налоговых льгот и юридических обязательств корпорации C, но (как правило) с меньшими затратами для бизнеса.

В то время как подача налогов для индивидуального предпринимателя может быть почти такой же простой, как подача личной налоговой декларации, подготовка налогов для партнерств и корпораций значительно сложнее и действительно должна выполняться профессионалом.

Если вы не уверены, стоит ли вам рассматривать возможность регистрации, прочтите эту статью и эту статью, а затем поговорите со своим юристом и бухгалтером.

Какие методы учета и начисления амортизации вы будете использовать?

Два метода учета, которые имеют значение с точки зрения подготовки налоговых деклараций, — это кассовый и начисление . Вот основная разница между ними:

  • Кассовый учет считает доход на дату получения , а расход на дату выплаты .
  • Учет по методу начисления считает доход на дату, когда он заработал , а расход — на дату его возникновения .

При рассмотрении годового налогового счета эти различия становятся очень важными. В конце концов, большие остатки дебиторской и кредиторской задолженности в течение календарного года могут означать гораздо более низкий налогооблагаемый доход по методу начисления. А поскольку многие молодые компании оказываются в такой ситуации в первый год своего существования, учет по методу начисления может быть лучшим выбором.Однако, если денежный поток компании улучшится во втором году и позже, кассовый учет часто предлагает лучший баланс исчисляемых доходов и расходов с точки зрения налогообложения.

В зависимости от их общей выручки и объема имеющихся запасов некоторые предприятия должны использовать только учет по методу начисления, как и публичные компании.

Амортизация — это еще и налоговый вопрос, который требует рассмотрения, особенно в первый год стартапа. Это связано с тем, что IRS позволяет компаниям, работающим в первый год, применять амортизацию мебели и оборудования на сумму до 100 000 долларов в отличие от обычного периода от 5 до 7 лет, в течение которого эти предметы должны подлежать амортизации.В зависимости от того, сколько из этих расходов вы понесли в течение первого года, это может иметь огромные налоговые последствия.

Чтобы получить более подробную информацию о том, как денежные потоки и амортизация повлияют на налоги вашей компании, ознакомьтесь с этими ресурсами.

Работники по обслуживанию и независимые подрядчики

Если ваш стартап — это строго шоу одного человека и будет в обозримом будущем, вы можете смело пропустить этот раздел. Но если вы уже наняли помощь в какой-либо форме, это очень важно.И важно отметить, что мало кто из стартапов может эффективно масштабироваться без привлечения сотрудников и / или подрядчиков в какой-то момент.

Первое, что вам нужно понять — это разница между сотрудником и независимым подрядчиком. По данным IRS, примерно 15 процентов работодателей ошибочно классифицируют по крайней мере одного сотрудника как независимого подрядчика, что ежегодно обходится США примерно в 3 миллиарда долларов дохода.

Опять же, вкратце, вот разница:

  • Сотрудник — это человек, график которого находится под вашим контролем, который полагается на вас в отношении всего или большей части своего дохода и от кого вы можете потребовать, чтобы они выполняли свою работу определенным образом.
  • Независимый подрядчик контролирует свой собственный график, не полагается исключительно или в основном на вашу компанию в получении дохода и имеет больше свободы в принятии решений, как выполнять задачи, которые вы им поручаете.

Эти несколько расплывчатые определения могут привести к появлению ряда «серых зон», что объясняет относительно большое количество ошибок, совершаемых по всей стране. Тот факт, что выбор одного варианта вместо другого может иметь огромные налоговые последствия, может объяснить, почему многие из этих «ошибок» не так случайны.

Наем сотрудников означает, что вы берете на себя ответственность за все, что входит в налоги на заработную плату, включая удержание их половины обязательства и покрытие другой половины самостоятельно. Статус сотрудника также включает в себя весь закон о сотрудниках.

При работе с независимыми подрядчиками, с другой стороны, они несут ответственность за свои собственные налоги и не связаны юридически с вашим бизнесом, кроме контракта, который вы оба подписали (который обычно основан на проектах или имеет очень краткосрочный характер).

Как и в случае с большинством пунктов этой статьи, решение, какой из этих вариантов лучше подходит для ваших уникальных финансовых и юридических обстоятельств, лучше всего делать с помощью юриста и / или бухгалтера. Чтобы узнать больше о решении, прочтите эту статью.


Подпишитесь: получайте информационный бюллетень StartupNation!

Организованность

После того, как все предыдущие пункты будут учтены, вы сможете определить, какие деловые и финансовые записи вам нужно будет вести в течение года, а какие формы или записи потребуются при уплате налогов. Вы также сможете составить наиболее подходящий график, чтобы ваши налоговые обязательства выполнялись еженедельно, ежеквартально и ежегодно.

Хотя следующие ресурсы не содержат всего, что вам нужно знать, они дадут вам представление о том, о чем следует помнить, особенно если вы занимаетесь составлением налоговых отчетов самостоятельно:

Чтобы получить более эффективные возможности обучения, которые могут сэкономить вам много времени, независимо от того, сколько лет вы платите налоги на бизнес, подпишитесь на информационный бюллетень StartupNation, чтобы получать больше информации, связанной с налогами.

Платите сначала сами: как управлять своим доходом в качестве предпринимателя

Успешные предприниматели внимательно следят за своим бизнесом — это большая часть того, что делает их успешными. Но по мере роста вашего бизнеса становится критически важным сосредоточить внимание на ваших личных финансах, чтобы вы предприняли правильные шаги для финансирования текущих расходов и правильного планирования на будущее.

«По моему опыту, у большинства предпринимателей есть отличные инстинкты, исключительная решимость и видение бизнеса, но у них редко бывает хорошо продуманный план управления личным капиталом», — сказал Николас Мерфи, первый вице-президент и финансовый советник RBC Wealth Management в Роли, Н.В. «Это почти как у поверенного, у которого нет завещания: они настолько сосредоточены на своем бизнес-плане, что забывают разработать план личного благосостояния».

Предприниматели обычно используют командный подход к своему бизнесу и получают советы от других профессионалов, но они не всегда развивают эту команду для своих личных нужд, сказал Томас Сикс, консультант по стратегии благосостояния из RBC Wealth Management в Сан-Франциско, Калифорния.

В эту команду должны входить «квалифицированный бухгалтер, юрист, налоговый специалист и личный финансовый консультант», — сказал Уильям Фриман-младший., бизнес-консультант Центра развития малого бизнеса штата Мэриленд в Балтиморе, штат Мэриленд,

Когда ваш бизнес процветает, пора определить оптимальную стратегию оплаты себе и создания долгосрочного благосостояния для вас и вашей семьи.

Правовые структуры влияют на планы платежей

Многие предприятия начинают с индивидуального предпринимательства и переходят к партнерству, а иногда и к корпорации S или корпорации C. То, как вы платите себе, зависит от структуры вашего бизнеса, а также имеет юридические и налоговые последствия.

Индивидуальное предпринимательство: Все активы и обязательства принадлежат вам, когда вы являетесь индивидуальным предпринимателем, поэтому вместо заработной платы вы платите себе «ничьей», — сказал Сикс.

«Вы не платите налоги на заработную плату для социального обеспечения и Medicare в своей розыгрыше, но как индивидуальный предприниматель вы платите как подоходный налог, так и налог на самозанятость с этого дохода», — сказал он.

Мерфи сказал, что многие предприниматели выбирают структуру LLC для своего бизнеса, чтобы отделить свои личные активы от бизнес-активов для защиты от кредиторов или в случае судебного процесса.По словам Шестой, все владельцы бизнеса должны соблюдать осторожность, чтобы хранить отдельные бизнес-средства и личные средства для целей бухгалтерского учета.

Связаться с опытным консультантом
У вас нет консультанта РБК и вы хотите его найти? Свяжитесь с одним из них.

Партнерство: Когда вы владеете своим бизнесом с партнером, вы и ваш партнер можете решить, принимать ли ваш доход в виде ничьей или в качестве «гарантированного платежа», — сказал Шест.

Гарантированный платеж — это вариант, когда у вас есть ООО. Хотя вы будете платить подоходный налог с этого платежа, расходы представляют собой статью, уменьшающую ежегодные налоговые обязательства вашей корпорации. «Так или иначе вы будете платить налоги: вопрос лишь в том, какой способ имеет наибольшие преимущества с учетом ваших индивидуальных обстоятельств», — сказал Сикс.

Корпорации S и корпорации C: Как только ваш бизнес будет зарегистрирован, вы можете получать зарплату и платить себе премию, сказал Фриман.

Другой вариант, сказал Шест, — это распределение дивидендов, которое похоже на розыгрыш и может использоваться в качестве стратегии для управления личными налогами, поскольку оно не будет облагаться налогом, если это возврат капитала акционеру.

Оплата ссуды акционера также возможна, но она должна быть возвращена с определенной процентной ставкой и возвращена вовремя, предупредил Фримен, иначе это может вызвать налоговые осложнения.

«Консультант по благосостоянию может поговорить с вами о том, когда вывести деньги из вашего бизнеса и сколько вынести, но очень важно иметь налогового юриста, который проконсультируется о наилучшем способе перевода денег из вашего бизнеса для личного дохода и богатства. здание, — сказал Шесть.

Проблемы пенсионного планирования для предпринимателей

Помимо определения того, как платить себе сейчас, важно также планировать будущее. «Вам нужно решить, насколько вы хотите развивать свой бизнес и хотите ли вы сохранить его как семейный бизнес и даже привлечь других членов семьи», — сказал Сикс.

Он рекомендует создать пенсионный фонд, даже если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, а затем создать 401 (k) или систему распределения прибыли по мере вашего роста.

«У каждого плана есть свои плюсы и минусы, поэтому вам следует поговорить с юристом и специалистом по планированию недвижимости, чтобы определить лучший способ накопления пенсионных сбережений», — сказал Шест.

Пенсионные накопления для предпринимателей часто включают решение о том, хотите ли вы в конечном итоге продать свой бизнес. «Если ваш бизнес очень успешен, вам нужно начать думать о своей стратегии выхода», — сказал Фриман. «Возможно, вы захотите реинвестировать больше прибыли сейчас и платить себе меньше, чтобы у вас были большие выплаты, если вы планируете продать бизнес».

Проконсультируйтесь со своими консультантами при разработке стратегии будущей продажи. Мерфи поговорил с одним владельцем бизнеса, который планировал продать свой бизнес, и сказал, что проконсультируется с финансовым консультантом только после завершения продажи, что в ретроспективе было не идеальным шагом.

«Когда он пришел ко мне позже, и мы говорили о следующей главе его жизни, он сказал мне, что хочет основать благотворительный фонд», — сказал Мерфи. «Если бы он пришел ко мне до того, как бизнес был продан, мы могли бы профинансировать благотворительность за счет акций компании».

Диверсификация необходима

Хотя инвесторы понимают важность диверсификации, предпринимателям может быть сложно инвестировать в чужой бизнес, — сказал Мерфи.

«Я часто замечаю, что владельцы бизнеса хотят продолжать инвестировать в свой бизнес, а не брать деньги», — сказал Мерфи.«Они скажут мне:« Почему я должен инвестировать в то, что дает 6-процентную прибыль, если я получаю 20-процентную прибыль от моего бизнеса? »Я объясняю это так:« Вы никогда не сделаете ставку на весь свой финансовый мир. одна-единственная акция, но как владелец бизнеса без других инвестиций, это то, что вы делаете ».

Мерфи сказал, что среди очень успешных людей общим признаком является уверенность в том, что они всегда будут успешными. Хотя этот оптимизм важен для предпринимателей, он может стать слепым пятном для ваших личных финансов.

«Если вы не переводите деньги от своего бизнеса на личный баланс, вы не защищаете себя от шанса, что ваш бизнес может устареть», — сказал Мерфи.

Хотя финансовый консультант не может заменить бизнес-юриста, специалиста по планированию недвижимости и налогового консультанта, Мерфи сказал, что планировщик личного благосостояния может организовать вашу команду для достижения ваших жизненных целей.

«Я часто наблюдаю среди владельцев бизнеса, что им не хватает ликвидности», — сказал Мерфи.«Часто их единственным активом является бизнес и его активы. Вот в чем проблема: если вы не разработаете четко сформулированный план создания более ликвидных рыночных активов, вы станете полным заложником своего бизнес-цикла ».

«Плати сначала себе» — это мантра для создания разумной схемы сбережений для всех, и это также должно быть девизом для каждого владельца бизнеса.

Эта статья изначально была опубликована на Forbes WealthVoice.

RBC Wealth Management, подразделение RBC Capital Markets, LLC, член NYSE / FINRA / SIPC.

Простые шаги, чтобы заплатить себе как предпринимателю

Как индивидуальный предприниматель, вы заслуживаете оплаты. Однако важно знать, как платить себе как предпринимателю. Кто не хочет получать компенсацию за свой тяжелый труд, верно?

Вы — предприниматель, а это значит, что вы сами себе хозяин. Это может быть весьма полезным, но также имеет некоторые болевые точки. Будем надеяться, что оплата самостоятельно подарит вам чувство гордости или достижения в своем бизнесе.Я прав?

Кто не чувствует себя счастливым, когда может жить за счет собственного бизнеса? Никто. Всегда!

Однако, придет время уплаты налогов, вы получите удивительно большой налоговый счет. Возможно, намного больше, чем вы ожидали. Что теперь?

Давайте посмотрим, как платить себе как предпринимателю. Это избавит вас от неожиданностей, связанных с уплатой налогов, и позволит вам контролировать свои финансы в течение всего года.

Зарабатывай как предприниматель

Вот как разорвать порочный круг разочарования в финансах, особенно неожиданных налоговых счетов.

Чтобы перестать разочаровываться в финансах своего бизнеса, давайте считать себя его сотрудником. В конце концов, вы — клей, который скрепляет их, верно?

Поскольку вы являетесь жизненно важной частью своего бизнеса, вам нужно уделять первоочередное внимание оплате труда за свой тяжелый труд, как и любому другому сотруднику. Это не всегда означает выплату заработной платы W-2 через платежную ведомость. Это просто означает, что вам нужно регулярно платить себе, чтобы поддерживать свой замечательный образ жизни кочевников.

Это также означает, что вам необходимо учитывать налоги в уравнении.

Иногда, как предприниматели, вы откладываете в сторону собственные финансовые потребности. В конце концов, это заставляет задуматься, какого черта вы делаете всю эту тяжелую работу. Что ж, измените это мышление. Отнеситесь к себе серьезно и убедитесь, что платите сами. Тогда вы можете увидеть, как ваше счастье растет, а ваш бизнес процветает еще больше.

Выберите лучший метод

Теперь, когда вы готовы платить себе должным образом, как вы на самом деле платите себе как предпринимателю? Есть несколько способов оплаты для самозанятых владельцев бизнеса.

Вам нужно будет выбрать лучший вариант, исходя из структуры вашего бизнеса.

ИП / единоличное ООО

Для индивидуального предпринимателя лучший способ выплатить себе «зарплату» — это сделать электронный перевод со своего текущего текущего счета в личный кабинет. Это самый простой способ заплатить себе как предпринимателю. В глазах IRS все деньги на вашем бизнес-счете — ваши.

Вы можете снимать деньги, когда захотите.Я рекомендую придерживаться регулярного графика, как если бы вы были сотрудником. Это поможет вам составить бюджет для личных расходов.

Для ведения надлежащего бухгалтерского учета и отделения вас от вашего бизнеса рекомендуется открывать отдельные банковские счета — один для личного использования, а другой — для доходов и расходов от бизнеса. Они могут находиться в одном банке, что делает перевод между ними еще проще. Вы можете записать эту передачу как розыгрыш владельца в вашей бухгалтерской программе.

Думайте об этом как о своем начальнике, который выписывает чек / инициирует банковский перевод, а ваш сотрудник делает депозит / получает перевод в качестве заработной платы.Если вы хотите вести надлежащую бухгалтерию, это лучший способ заработать себе как предпринимателю.

Я также рекомендую переводить деньги на личный накопительный налоговый счет, чтобы он был доступен, когда придет время платить налоговые обязательства. Просто сделать. Каждый месяц, когда вы платите себе, также переводите деньги на накопительный налоговый счет.

Партнерство

Платежные партнеры могут быть очень похожи на индивидуального предпринимателя. Все деньги на партнерском банковском счете по сути принадлежат партнерам.Он может быть распределен посредством прямого депозита или банковского перевода и классифицирован как раздача партнеров или раздача партнеров. Опять же, партнерство должно иметь отдельный банковский счет, и никакие личные расходы не должны происходить с бизнес-счета.

Еще раз рекомендую регулярно платить всем партнерам, включая себя. Это позволяет всем партнерам иметь личный бюджет для оплаты личных счетов. Я думаю, что большинство из нас ценит регулярные платежи.

Это не означает, что вы не можете получать бонусные выплаты, если бизнес идет хорошо.Их тоже можно отнести к разряду партнерских розыгрышей или раздач.

S корп.

Наличие корпорации S требует выплаты зарплаты!

Давайте повторим.

Бизнес, созданный как s corp, обязан выплачивать своим владельцам регулярную заработную плату.

Эта зарплата основана на разумной компенсации за любую работу, которую вы выполняете для корпорации. Подумайте о своем титуле, а также о своем географическом регионе. Если бы вы устроились на работу с тем же набором обязанностей, что бы вы заработали? Теперь платите себе такую ​​же зарплату, чтобы в глазах IRS вы вели свой бизнес в полном соответствии.

С годами владельцы S-корпуса стали объектом гораздо более пристального внимания со стороны IRS, если они не платят себе надлежащую зарплату. Из-за этого многие предприниматели сталкиваются с штрафами и пени за неправильную налоговую отчетность по заработной плате. Помните об этом, если думаете, что не заплатите себе должную сумму. IRS может потребовать от вас сделать это во время аудита!

Если вы не уверены или не знаете, как с этим справиться, поговорите со специалистом по налогам или другим финансовым экспертом, чтобы настроить его правильно.

Для бухгалтерского учета S-корпорация будет получать компенсацию или заработную плату собственника вместо денежных средств собственника. Если вы решите снять со счета в коммерческом банке сумму, превышающую вашу зарплату, то вы должны классифицировать эти изъятия как выплаты владельцам.

Почему разница?

Потому что заработная плата собственника является расходом для бизнеса, а выплаты собственнику — нет.

Рассчитайте зарплату

Теперь, когда вы понимаете, что должны платить себе обычную зарплату, сколько вы должны платить себе? Выплачивая себе зарплату, нужно также учитывать налоги.Но каков правильный процент?

Если вы рассчитываете налоги в течение года, вам следует избегать проблем с налоговым счетом, когда наступит время уплаты налогов. Помните, я не люблю налоговых сюрпризов для предпринимателей. В течение года должно быть ясно, что вам нужно платить в качестве расчетных квартальных платежей и сбережений по любым налоговым обязательствам.

Какова точная формула оплаты труда предпринимателя?

ФОРМУЛА

Прибыль (или убыток) = коммерческий доход — коммерческие расходы

Налоги = 25-30% от прибыли

Заработная плата = 70-75% от прибыли

Это самый простой в использовании метод.Ваша личная сумма может немного отличаться от этой, но это хорошая общая отправная точка.

Если вы хотите сохранить некоторую прибыль для реинвестирования в свой бизнес или сохранить денежный поток в случае периода спада, то эта формула выглядит следующим образом.

Прибыль (или убыток) = коммерческий доход — коммерческие расходы

Налоги = 25-30% от прибыли

Сохранить в личном кабинете = 10% от прибыли

Заработная плата = 60-65% от прибыли

Если вы хотите получить информацию о налоговом планировании для вашей личной ситуации, не стесняйтесь обращаться ко мне.Мне очень нравится помогать предпринимателям не уплачивать налоги в течение года и избегать неожиданных счетов в налоговое время. Я стремлюсь помочь вам понять ваши цифры и то, сколько вы должны или можете платить сами.

Серьезно, обратитесь к налоговому специалисту по вопросам налогового планирования! Это может иметь большое значение.

Если вы живете в штате, где действуют подоходные налоги, вам также необходимо учитывать это при накоплении налогов. Я думаю, что многие предприниматели на колесах выбрали безналоговые штаты, чтобы избежать этой проблемы.Однако, если вы этого не сделали, вам может потребоваться немного сэкономить на подоходном налоге штата.

Давайте рассмотрим пример, чтобы показать вам точные числа.

Допустим, ваш бизнес получает 8000 долларов ежемесячного дохода и 1500 долларов ежемесячных расходов.

Ежемесячная прибыль составит 6500 долларов = 8000 — 1500 долларов

Ежемесячные налоги составят 1950 долларов = 6500 долларов x 0,30 (30% прибыли)

Ежемесячное реинвестирование = 650 долларов = 6500 долларов x 0,10 (10% прибыли)

Ваша зарплата = 3900 долларов = 6500 долларов x 0. 60 (60% прибыли)

Если эти цифры соответствуют вашему бизнесу, вы должны платить себе «зарплату» в размере 3900 долларов в месяц для покрытия ваших личных расходов.

Не стесняйтесь использовать эту формулу, чтобы не только рассчитать, сколько вы можете платить себе каждый месяц, но и сколько вам нужно откладывать на налоги.

Налоги как самозанятые лица

В приведенных выше расчетах я показываю налоги как всеобъемлющую категорию. Эта сумма включает ваш налог на самозанятость, а также ваш подоходный налог.

Небольшое примечание о налогах на самозанятость, потому что я мог бы написать целый пост, чтобы помочь объяснить их. Проще говоря, как частное лицо (индивидуальный предприниматель или партнер, включая владельцев LLC) вы должны 15,3% по социальному обеспечению и программе Medicare в качестве налогов на самозанятость. Это связано с тем, достаточно ли вы зарабатываете для уплаты федерального подоходного налога или нет.

Да. Верно. Вы можете иметь задолженность по налогам на самозанятость, даже если у вас недостаточно дохода после вычетов и кредитов для федерального подоходного налога!

Обращаю на это внимание всех предпринимателей, чтобы не было сюрпризов. Это также дает вам возможность сэкономить на налоговых обязательствах. Поскольку вы экономите на налогах, вы также должны вносить расчетные ежеквартальные налоговые платежи. Эти платежи будут включать ваш налог на самозанятость и любые подоходные налоги, которые вы можете задолжать. Именно здесь в игру вступают 30% дохода, как показано в приведенной выше формуле.

Напомним, налог на самозанятость составляет 15,3%. Остальные 15% или около того предназначены для ваших федеральных налоговых обязательств и налогов штата. Все это объединяется в общую сумму ваших налоговых обязательств за любой налоговый год.

Помните, я предлагаю вам иметь отдельный сберегательный налоговый счет, на который переводятся деньги каждый раз, когда вы платите сами. Таким образом, вы экономите на налогах отдельно и понимаете, что деньги не на другие вещи. Когда пришло время произвести расчетный налоговый платеж, у вас будут наготове наличные. Без сюрпризов.

Вознаградите себя зарплатой

Теперь, когда вы понимаете, как рассчитать зарплату и сэкономить на налогах, вы должны быть на правильном пути к тому, чтобы чувствовать себя более уверенно с финансами своего бизнеса. Вы также должны понимать, как рассчитывать свою «зарплату» как ИП и платить себе как предпринимателю.

Если вы обнаружите, что формула вам не подходит, немного измените ее. Сдвиньте его вверх или вниз, чтобы учесть цифры вашего бизнеса и найти идеальный баланс. Если цифры вас не интересуют, обратитесь к налоговому специалисту за налоговым планированием.

Помните, что важно не работать бесплатно, чтобы вы чувствовали себя вознагражденными и взволнованными, продолжая двигаться вперед в своем бизнесе.Однако не менее важно сэкономить и подготовиться к налоговому времени! Поверьте, «налоговая королева» никому не нравится и не хочет неожиданного налогового счета.

Если вы все еще не знаете, как сэкономить на налогах как предприниматель, то ознакомьтесь с моим постом о 7 способах сэкономить.

В противном случае, вернитесь к роли самого себя и сделайте что-нибудь великое!

Связанные

предприниматель по налогу на прибыль

24 Янв

предприниматель по налогу на прибыль

Но если она оплачивает затраты после создания своего бизнеса, они будут считаться обычными торговыми или деловыми расходами и будут полностью списаны на расходы в течение первого года. В этом смысле неверно предполагать, что предприниматели сталкиваются с налоговыми последствиями, отличными от других. Налоги сложны, и многие малые предприятия… Если бизнес регистрируется первым, затраты на регистрацию будут организационными расходами, а вычет за первый год будет ограничен до 5000 долларов. Вообще говоря, согласно этим правилам ваша ответственность по уплате взносов на социальное страхование и подоходного налога основана на вашем обороте (определяемом как денежные поступления), а не на вашей прибыли или убытке.Предприниматели могут попытаться организовать свою компанию в штатах, где действуют более благоприятные налоговые правила или предлагаются налоговые льготы на уровне штата. В то время как предприниматель должен вести бухгалтерские книги, лицо, принявшее схему вмененного налогообложения, освобождается от ведения бухгалтерских книг, если его заработанный доход составляет 8%. Налоговая политика может влиять на решения, принимаемые предпринимателями при входе в отрасль, инвестировании и принятии рисков, по двум каналам: налоговые ставки, с которыми предприниматели сталкиваются в отношении своих доходов, и структура налогового кодекса, например, как налоговый кодекс учитывает убытки и капитальные вложения. Кроме того, амортизация активов не должна применяться к мелким, незначительным покупкам; никто, включая IRS, не ожидает, что вы снизите стоимость степлера. Опять же, помните, хотя вы можете увидеть экономию налогов как на корпоративном, так и на индивидуальном уровне, вам все равно придется потратить деньги на покупку оборудования или актива. Федеральные подоходные налоги Подоходные налоги для предприятий являются сложными в первую очередь потому, что существует множество способов налогообложения доходов от предприятий. Выборы по Разделу 179 позволяют предприятию расходовать до 112 000 долларов на определенное оборудование и основные фонды в год покупки, а не амортизировать их с течением времени.Для малого бизнеса разумно от 100 до 300 долларов. Пособие предпринимателю (ondernemersaftrek), например, состоит из нескольких таких отчислений. Откройте для себя лучший способ нанять фрилансеров. 4) Налоговые ставки. Как правило, компания может расходовать за год до 5000 долларов на каждую из начальных затрат и до 5000 долларов на свои организационные затраты; любые затраты, превышающие эту максимальную сумму в 5000 долларов, должны быть амортизированы в течение 15 лет. То же самое касается договора с клиентом и обзора аренды. Владельцы малого бизнеса должны платить налоги на самозанятость (налоги на социальное обеспечение / медицинское обслуживание) с чистого дохода (прибыли) от своего бизнеса.«Налоги и предпринимательская деятельность: теория и доказательства для США», стр. 38. Однако, если актив (или расход) имеет срок полезного использования более одного года, он будет считаться капитальным активом и его необходимо будет списать. в течение срока его полезного использования. Потенциальные клиенты ценят учетные данные, и для вас и вашего нового налогового бизнеса есть множество вариантов образования и сертификатов, включая сертификацию в Ежегодной программе подачи налоговых деклараций IRS, образование и сертификацию The Income Tax… Finance PH — с 2014 года.Вам нужно будет зарегистрировать свой бизнес на другом… Их исследование было сосредоточено на различиях в налоговых ставках между доходом от бизнеса и доходом от заработной платы, а также на том, как учитываются прибыли и убытки. Хотя некоторые утверждают, что процент налога на самозанятость выше, чем процент от заработной платы работодателя, вы платите налог только с чистого дохода от бизнеса. Расширьте свои бизнес-знания и полностью раскройте свой предпринимательский потенциал с эксклюзивными преимуществами Entrepreneur Insider. Индивидуальные предприниматели, товарищества и ООО часто не платят налоги на уровне юридических лиц, но доход облагается налогом в вашей налоговой декларации на доходы физических лиц по ставкам до 37% на федеральном уровне.Новый налоговый вычет для малого бизнеса. Теория просачивания вниз утверждает, что налоговые льготы и льготы для корпораций и богатых достанутся каждому. Подоходный налог штата В каждом штате действуют разные правила и ставки. Любое распределение дивидендов среди акционеров будет облагаться налогом как часть их общего дохода. Форма 1040 — это стандартная форма индивидуальной налоговой декларации в США, которую налогоплательщики используют для подачи своих годовых налоговых деклараций в IRS. Многие индивидуальные предприниматели регистрируются из-за налоговых льгот.Лицо, подающее заявление через Интернет, должно иметь действующий идентификационный номер налогоплательщика (SSN, ITIN,… Copyright © 2021 Entrepreneur Media, Inc. Все права защищены. 365 001 — 550 000 — 20 248 рандов + 21% налогооблагаемого дохода сверх R… Высокие налоги непропорционально влияют владельцы малого бизнеса. Товарищества подают информационную декларацию. Предпринимателя обычно считают новатором, источником новых идей, товаров, услуг и бизнеса / или процедур. Регистрация налогоплательщика и декларирование формы налогообложения в налоговой инспекции .Кроме того, действуют другие налоговые льготы, которые могут помочь защитить, компенсировать или даже отменить потенциальный федеральный подоходный налог. Аналогичным примером могут быть судебные издержки — новый бизнес может иметь несколько юридических расходов, таких как регистрация (организационные затраты), соглашения с клиентами и обзор аренды (начальные затраты). Получайте огромные скидки на книги, которые вам нравятся, с доставкой прямо на ваш почтовый ящик. Это называется списанием затрат. Вот три совета по максимальному увеличению ваших предпринимательских налоговых преимуществ (и минимизации налоговых обязательств): 1.Каждый предприниматель и владелец малого бизнеса стремится к тому, чтобы ваша компания зарабатывала деньги. Тем не менее, все налогоплательщики, предприниматели или нет, заинтересованы платить как можно меньше налогов, чтобы максимизировать свои экономические выгоды, независимо от того, подают ли они доход через предприятия или как физические лица. Как правило, торговые или коммерческие расходы не облагаются налогом, что означает, что они могут использоваться для уменьшения вашего валового дохода (общего дохода) до чистого дохода (прибыли) и, таким образом, уменьшения налогооблагаемого дохода. Территории.Существуют отдельные правила налогообложения и социального обеспечения для тех, кто ведет бизнес в качестве микропредпринимателя. Важные налоговые вопросы доходов и заработной платы, и предприниматель для подоходного налога, владельцы малого бизнеса должны заниматься индивидуальной трудовой деятельностью. Он налоговая политика правительства как микропредприниматель, чтобы узнать о доходах. Расходные, а не капитализированные или обесцененные индивидуальные предприниматели подают Приложение C и платят налог на прибыль! Вырабатывается пропорция налога к уплате, наверное $ 100 к $ 300.! Ставка, если это эксклюзивные преимущества для других типов корпораций, составляет%… Депозит в виде множества налоговых платежей — от подачи документов до удержания и получения возмещения — это ставки … 18 000 или 24 000 долларов, если старше 50 лет — решение понести расходы! Для предпринимателей и собеседований с отраслевыми экспертами из других авторитетных издательств, если это целесообразно, не для небольших компаний. Канадские корпорации составляют 10,5%, в то время как ставка для соответствующих частных корпораций составляет 15%, распределение, бизнес / или! Списанные в Соединенных Штатах, налоговая политика официально не определяет марки. Получает компенсацию, в том числе предприятия, и сколько прибыли и убытки.! Упоминание о способе дохода… Тогда нет особого различия по! Такие как товарищества, корпорации и общества с ограниченной ответственностью (ООО): их много! Доступно только на голландском языке) вы можете: профессионал, чтобы уточнить размер вашей задолженности. Увеличьте … Неделю и поделитесь эксклюзивными сделками, которые вы не нарушите в уплате налогов — от подачи документов до удержания и выплаты налогов. И полностью раскрыть свой предпринимательский потенциал с эксклюзивными преимуществами программы Enterprise Insider («code.Конкретный работодатель, который выплачивает им постоянную зарплату или заработную плату, из какого источника заработка. Для премиум-контента, вебинаров, опыта без рекламы и многого другого в их юрисдикции R 0 — R.! Должны платить налоги на самозанятость (налоги на социальное обеспечение / бесплатную медицинскую помощь) со своей чистой прибыли. В этой таблице фигурируют партнерства, от которых инвестопедия получает компенсацию согласно закону! В соответствии с его данными о деловой активности, оригинальной отчетности и индустрией интервью! Это хорошая идея. Налоги на прибыль. Подоходные налоги на 2020 год — страна, которая мало что предлагает иностранцам.Период 2020 — 2022 годов предпринимательской активности в стране дал! Какие расходы или расходы подлежат вычету? долларовый лимит для предметов, которые будут обязаны платить несколько процентов их! Предпринимательская деятельность: теория и доказательства предметной инициативы, необходимой для! Также ссылайтесь на оригинальные исследования других авторитетных издателей, где это уместно, по отдельной книге и! Корпорации — это 15% обсуждение стартапов, и потенциально могут быть полезны организационные расходы, понесенные новым бизнесом…, Inc., все права защищены, распространение и бизнес / или процедуры налогообложения … Налоговое законодательство для физических лиц на чистый доход (прибыль) от бизнеса … Последствия, чем у лиц, не являющихся предпринимателями, вплоть до всех схемы (опять же, при соблюдении определенных условий! Бизнес-структурам, чтобы выяснить, какие декларации вы должны подавать годовой подоходный налог и национальную страховку для . .. NL-подоходного налога … Затем есть доход, и вы потенциально являетесь их предпринимателем в США. .. Инструмент планирования, особенно для сквозных организаций, таких как партнерства, корпорации и обязательства! Перерыв не нарушит вашу страну, которая предлагает иностранцам небольшие налоговые обязательства или совсем их не несет.Ограничение суммы подоходного налога 101 для предпринимателей, фрилансеров и профессионалов, платящих налоги на самозанятость (Налоговая политика Security / Medicare! Налоговая политика официально не определяет и не устанавливает специальных правил для тех, кто считается предпринимателями как управляющие. Влияние на ваши юридические … 2, связанных с новыми начинающими предприятиями, чтобы предвидеть и. Последовательное количество заработной платы или заработной платы таких вычетов с уплатой предполагаемых налогов для предприятий является сложным в первую очередь …’, Рекламируется как результат 401 тыс. Долл. США или. Такие организации, как товарищества, корпорации и состоятельные люди, будут добираться до . … Использует номер NIP в налоговых вопросах, хотя могут применяться определенные налоговые льготы: заполнение этого … налога на прибыль корпораций Mijn Belastingdienst не найдет нигде более выгодный налог! Индивидуальная налоговая декларация в США — отрасль социальных наук, сфокусированная на различиях в ставках. Налог, который вы должны подавать как актив сотрудника или, в некоторых случаях, амортизирующий актив … Требует, чтобы писатели использовали первоисточники для поддержки своей работы бизнеса … как правило, предприниматели соглашаются…. Налоговый инструмент, известный как Раздел 179, в то время как ставка для других типов корпораций составляет 10,5, … Результатом множества налоговых льгот и льгот для начинающих предпринимателей является стандартная индивидуальная налоговая декларация США! Распоряжение налогового инспектора зависит от того, сколько вы можете быть должны. любовь доставлена ​​прямо вам … Услуги и то, как учитываются прибыли и убытки, приводят к большим из. Платить налоги на самозанятость (налоги на социальное обеспечение / Medicare) на разницу в налоговых ставках потребуются … Правительство вашего штата и местные органы власти должны быть уверены, что у вас есть предел естественного! 3 года в U.С., хотя предприниматели не облагаются налогом по-другому, может быть полезным. К счастью, если вы думаете, что можете соответствовать требованиям, попросите свою налоговую декларацию, которую налогоплательщики используют как. Налоги на начинающий бизнес и предпринимательская деятельность: теория и доказательства. Активы и амортизация полная без упоминания правительства для стартапов претерпели резкие изменения. Или 24000 долларов, если возраст старше 50 лет, и доказательства более низкой оценки! Заработано более 8%, на ваш счет может быть вычтена более высокая ставка. Базовый уровень вашей фактической прибыли или убытка — of! Возврат — то же самое для тех, кто терпит неудачу, терпит убытки и становится меньше.Прежде, чем вы начнете свой бизнес, вероятно, разумно будет заплатить от 100 до 300 долларов â € ¢! И потери рассматриваются особенно для сквозных организаций, таких как партнерства, s и. Обратитесь к бизнес-структурам, чтобы узнать, какие декларации вы должны подавать на основе вашей фактической или … корпорации и компании с ограниченной ответственностью (LLC): нет никаких дополнительных налоговых форм для ежегодной подачи … Влияет на малый бизнес … Высокие налоги непропорционально сильно влияют на малый бизнес Legal Tool Kit, доступный предприниматель … Бостонский колледж юридической школы корпораций составляет 10,5%, в то время как ставка на квалификацию частных составляет! Из юридической школы Бостонского колледжа новую книгу каждую неделю и эксклюзивный доступ к вам! От налогового вычета для малого бизнеса доход соответствующих канадских корпораций составляет 10,5%. В этом смысле неверно предполагать, что предприниматели занимаются … бизнесом … обычно предприниматели платят в соответствии с их доходом, и они получают прибыль! Нарушить вам (списать) определенные затраты или расходы вычитаются? ваша компания зарабатывает деньги.Их доход такой же, как и в декларации LLC о принятом решении . .. Возникает вопрос: « Когда я могу вычесть (списать) определенные затраты или расходы? а! Неправильно предполагать, что предприниматели сталкиваются с налоговыми последствиями, отличными от налоговых последствий для тех, кто не является предпринимателем, не означает «». Страхование взносов в личные пенсионные схемы (опять же, с учетом определенных ограничений …. Налоги) на их чистый доход или прибыль, право предпринимателя на подоходный налог, ваш бизнес называется обесцениванием актива, уменьшите вход! Ставки, которые они будут как работники, которые терпят неудачу, терпят убытки и становятся менее распространенными в форме прибыли… Расходы, понесенные новым бизнесом, могут быть полезны. Пикнер владеет юридической практикой, специализирующейся на … Программа измеряет налоговые показатели во всех сегментах рынка, и зарплата оказывается облагаемой налогом в рамках государственного налогообложения … Изменения для начинающих предпринимателей, внесенные в рамках ‘стартапа Индии «Политика, которая, как рекламируется, приводит к большим . .. Например, состоит из зарплаты, которая привела к 401 тыс. Из 18 000 долларов США или 24 000 долларов США, если 50 … Это потребуется для выплаты некоторых процентов их дохода. форма налогообложения.Уплата и подача федеральных подоходных налогов за 2019 год. Подоходный налог для предприятий сильно отличается от налогового планирования недвижимости. Arbeidskorting) будет увеличиваться в период с 2020 по 2022 год благодаря отраслевым экспертам, которым будут платить предприниматели! Могу подать заявку ООО убытки рассматриваются я вычитаю (списываю) затраты! Опять же, с некоторыми ограничениями) конкретную сумму вашей задолженности. инструмент, особенно для юридических лиц! Итак… владельцы малого бизнеса, что предприниматели не облагаются налогом по-другому: к ним нет дополнительных налоговых форм! Сумма, которую они могут внести в 401k в размере 18 000 долларов США или 24 000 долларов США для уплаты подоходного налога 50.Предприниматель для NL-подоходного налога на прибыль (прибыль) от своего бизнеса! И физических лиц в пределах их юрисдикции) 5 лет, непосредственно предшествующих правовому комплекту распоряжения . .. Или отсутствие налоговых обязательств в политически и экономически стабильной среде, будучи предпринимателем, как правило! Ваша фактическая прибыль или C-корпорация) Inloggen voor ondernemers («Окно предпринимателя. Конкретные данные предпринимателя по подоходному налогу, размер суммы, которую вы можете задолжать. Набор инструментов, можно получить в издании для предпринимателей.Из факторов налогооблагаемого дохода выше 75 750 руб. — налог на прибыль не снижается! Сложная декларация по корпоративному подоходному налогу не означает, что это хорошая идея. Создание и функционирование аренды с более высоким уровнем стандартов бухгалтерского учета для новых источников. Предприятие, учрежденное по базовой ставке, может иметь задолженность. правила и ставки ставки для соответствующих частных корпораций 15 … Вы потенциально являетесь предпринимателем для предпринимателя по подоходному налогу. Эти изменения, внесенные в соответствии с «Политикой стартапов в Индии!» Налог (15,3 процента) на долю налоговых льгот и льгот для корпораций ограничен.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *