Как исчисляется налог: Налогообложение в РФ

Содержание

Сумма налога исчисленная и удержанная что это

Индивидуальные предприниматели и организации обязаны выплачивать разные налоги. Они классифицируются на исчисленные и удержанные. Это два самых разных вида. Поэтому многих интересует, что это сумма налога исчисленная и удержанная.

Сумма исчисленного налога – это величина, которую работодатель перед выплатой заработной платы вычитает из неё налог, он в будущем будет удержан из совокупного дохода и направляется в госказну. Другими словами, исчисляемый налог следует оплачивать с зарплаты индивидуального предпринимателя либо сотрудника структуры.

Удержанный налог представляет собой величину, которую работодатель удержал с полученного подчинённым дохода в качестве налогового агента. На сегодняшний день между суммой налога исчисленной и удержанной 6 НДФЛ не проводят большой разницы. Исчисление налога осуществляется при получении ежемесячной зарплаты, а удержание выполняется при получении оплаты за выполненную работу. Примечательно, что величины каждого налога не обязательно совпадают.

Сумма налога исчисленная и удержанная 2 НДФЛ начисляется при формировании налоговой базе в отдельности по всем сотрудникам. На основе полученной суммы рассчитывается величина налога, которая будет удержана. Когда будут сделаны исчисления, бухгалтерия организации произведёт перечисления заработной платы и НДФЛ.

Удержание подоходного налога

В последние годы в налоговом законодательстве сделаны изменения в отношении перечислений денежных средств в госказну. В то же время исчисления и удержания остались прежними. Изменения затронули только сроки начисления в бюджет. В результате выплаты осуществляются до того, как будет выдана заработная плата. В расчёт принимаются праздники и выходные. Срок с учётом отпускных – не позже последнего числа месяца. Обычно госкомпании рассчитываются с сотрудниками дважды в месяц:

  • Аванс – вознаграждение за первую половину месяца, которая была отработана
  • Окончательный расчёт – за вторую половину месяца, которая была отработана
  • У многих возникает вопрос – должен ли удерживаться налог с аванса? Ответ – нет, с него налоги не взимается. Они платятся только с полного дохода граждан.

    Ситуации, в которых налог не удерживается

    В некоторых случаях удержать налог не представляется возможным. Например, когда магазин устраивает розыгрыш призов, в качестве которых выступает собственная продукция. Это может быть смартфон. В этом случае денежные средства никому не выплачиваются, поэтому и налог взиматься не может. В соответствии с действующим законодательством, торговая площадка обязана сообщить о выигрыше как победителю, как и Федеральной налоговой службе. Выполнить это следует до первого месяца весны, который следует после проведения розыгрыша.

    Штрафные санкции за отсутствие перечисления

    Общеизвестно, что налоги следует выплачивать. Это распространяется на всех, помимо имеющих льготы граждан. Если говорить об отсутствии перечисления либо удержания налога, то в этом случае нужно заплатить штраф. Ситуация, в которой индивидуальный предприниматель либо организация не платят налоги в бюджет, не допустима. В этом случае возможно наложение административной ответственности. На размер штрафа влияет величина не удержанного и не перечисленного налога. Чаще всего придётся дополнительно уплатить его пятую часть.

    Какова может быть разница между исчисленным и удержанным налогами

    Обычно данные показатели одинаковые, однако так бывает не всегда. Величина удержанного платежа иногда отличается от исчисленного. Например, во время зимнего отпуска (начался в декабре, а закончился в январе) начисляется налог. Однако исчисленный налог распространяется на декабрьскую часть, а удержанный – на всю сумму.

    В некоторых случаях величина перечисленного налога не превышает удержанный по той причине, что остаток недоперечисленной величины «зависнет» в регистре накопления. Если же перечисленный сбор будет больше, тогда в регистре накопления величина перечисленного платежа будет указываться со знаком «минус».

    С каких доходов выплачивается налог

    На все зарплаты начисляется налог. Однако существуют финансовые поступления, которые освобождены от налогообложения. К ним относятся:

  • Социальные доплаты
  • Декретные
  • Алименты
  • Стипендии
  • Пенсии
  • Пособия по безработице
  • Различные компенсации
  • Во время отпуска для расчёта налога используется средняя заработная плата. Наибольшая величина определяется, когда сотрудник подпадает одновременно под несколько статей. Минимум, который придётся заплатить, – это 13%. Заработная плата выдаётся с вычетом НДФЛ. При наличии долгов по кредитам, алиментам и т.п., они удерживаются, однако зарплата выдаётся с учётом данных вычетов.

    Подводя итог, можно отметить, что сумма налога исчисленная и удержанная 3НДФЛ обычно сходится, а ярких отличий между ними нет. Каждый из сборов взимается из зарплаты сотрудников госорганизации, они являются обязательными к погашению. В случае невыплаты накладываются штрафные санкции. Предпочтительно не уклоняться от выплат, в противном случае придётся дополнительно заплатить штраф.

    Налоги вызывают множество вопросов не только у предпринимателей и бизнесменов, но и рядовых граждан.

    На странице https://investtalk.ru/nalogi/platit-li-ip-podohodnyj-nalog-pri-usn рассказывается, платит ли налоги индивидуальный предприниматель при УСН. А здесь можно узнать о ставке налога на прибыль в 2018 году. Уверены, эта информация поможет не иметь никаких проблем с Федеральной налоговой службой.

    Другие статьи на нашем сайте

    Переплата по налогам: как исчисляются сроки, от чего зависят, что делать при нарушении?

    Оформить возврат излишне уплаченного налога гражданину может потребоваться в случае, если он переплатил ранее налог на доходы или оформляет имущественный, социальный или стандартный вычеты.

    СодержаниеПоказать

    Для этого ему следует обратиться в налоговую инспекцию и дождаться проведения камеральной проверки.

    Как исчисляется срок возврата налога

    Налоговое законодательство содержит указание на такие сроки для возврата излишне уплаченного налога (по п. 6 ст. 78 и п. 2 ст. 88 Налогового кодекса):

    1. Сумма излишне уплаченного налога возвращается в течение месяца после поступления заявления от налогоплательщика.
    2. Налоговая декларация, представленная налогоплательщиком, вместе с комплектом подтверждающих документов на вычет подлежит камеральной проверке. Сроки такой проверки составляют не более 3 месяцев с момента передачи декларации.

    В связи с чем у налогоплательщиков нередко возникают вопросы: когда они подают декларацию вместе с заявлением, то в какие сроки должны быть перечислены деньги (через месяц или три)?

    Стоит понимать, что решение о возврате налога или отказе в перечислении денег принимается налоговиками по результатам проведенной проверки. На практике это означает, что месячные сроки, которые отведены для возврата налогов, начинают исчисляться не с даты подачи заявления, а с даты завершения камеральной проверки.

    При этом месячный срок исчисляется не позднее той даты, когда камеральная проверка должна быть завершена по ст. 88 Налогового кодекса. Таким образом, предельный срок для перечисления денег составляет 4 месяца с момента передачи декларации и заявления.

    Указанные выводы подтверждаются:

    1. Рекомендательными письмами Минфина и ФНС (Письмом Минфина России от 11.07.2014 №03-04-05/34120 и ФНС России от 26.10.2012 №ЕД-4-3/[email protected]).
    2. Информационным письмом Президиума ВАС РФ от 22.12.2005 №98 «Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с применением отдельных положений Гл. 25 Налогового кодекса РФ» п. 11.
    Стоит учесть такую особенность: когда налогоплательщик направляет декларацию почтой, то правило о том, что она представлена в момент ее отправки (по почтовому штемпелю) не применяется, так как инспекторы в это время не могут приступить к проведению проверочных мероприятий. То есть трехмесячные сроки начинают отсчитываться после фактического поступления декларации в инспекцию. Это правило приведено в п. 2 Письма ФНС от 13.09.2012 №АС-4-2/[email protected]

    При применении данного письма нужно учитывать, что нормы НК РФ (в частности, ст. 86) претерпели существенные изменения. В части, противоречащей НК РФ, письмо не действует.

    Если у налогоплательщика подключен доступ к «Личному кабинету налогоплательщика для физических лиц», то он может отследить статус обработки его заявления и камеральной проверки декларации через интернет и уточнить сроки предполагаемого зачисления денег.

    Порядок возврата

    Излишне уплаченный налог возвращается по следующей схеме:

    1. Налогоплательщик подает в налоговую инспекцию декларацию, в которой приводится обоснованность его претензий на возврат налога.
    2. Налогоплательщиком подается заявление на возврат налога (обычно это делается в момент передачи декларации).
    3. По результатам камеральной проверки налоговая формирует официальный ответ и передает его налогоплательщику.
    4. Производится зачет суммы недоимки и задолженности по налогам за счет суммы переплаты (если таковые имеются).
    5. Оставшаяся сумма переводится на счет налогоплательщика, указанным им в заявлении на возврат.

    В каких случаях камеральная проверка может задержать перевод налога

    При несвоевременном зачислении денежных средств по вине сотрудника налоговой уплачиваются штрафные санкции в пользу заявителя.

    Как уже отмечалось, предельный срок проверки представленных документов составляет 3 месяца. При этом фактический срок перевода налогового вычета может быть меньше указанного.

    В обязанности ФНС не входит уведомление налогоплательщика о дате начала и окончания проверки. В течение установленного срока налоговые органы могут проводить проверку и направлять запросы налогоплательщику (по пп. 3, 6 ст. 88 Налогового кодекса). Сроки для ответа составляют 5 дней.

    Наиболее часто встречаются такие причины задержки сроков перечисления денег по результатам проведенной камеральной проверки:

    1. Камеральная проверка сведений, представленных в декларации, не окончена на текущий момент.
    2. Заявителем не было представлено заявление на возврат вместе с декларацией. Без него деньги не могут быть переведены, так как в заявлении указывается банковский счет для зачисления средств.
    3. Налоговая задолженность перекрыла сумму излишне уплаченного налога. Тогда после взаимозачета деньги не перечисляются.
    4. Заявление о возврате НДФЛ было утеряно.

    Что делать при нарушении сроков

    В случае просрочки исполнения налоговой инспекцией своих обязательств налогоплательщик вправе обжаловать ее действия и может рассчитывать на получение денежной компенсации. Она будет рассчитываться как определенный процент от размера налоговой задолженности с учетом действующей ставки рефинансирования.

    Сроки для обращения с жалобой в УФНС (вышестоящее подразделение) составляют 1 год после нарушения сроков выплаты. В жалобе прописывается:

    • ФИО налогоплательщика;
    • его ИНН и адрес;
    • наименование управления, в которое направляется жалоба и ее адрес;
    • обстоятельства произошедшего: когда была передана декларация и заявление;
    • куда до этого обращался заявитель;
    • конкретная просьба: принять меры, провести проверку декларации и перечислить деньги на счет;
    • дата и подпись налогоплательщика;
    • перечень приложений.
    Образец жалобы на бездействие Налоговой инспекции при возврате налога можно скачать здесь. К жалобе прилагается один экземпляр декларации с отметкой о ее принятии налоговой службой (на штемпеле есть дата поступления заявления в инспекцию).

    Если же на жалобу налогоплательщика не отреагировали должным образом, то он вправе пожаловаться в суд. Подать исковое заявление следует в течение 3 месяцев со дня нарушения прав (например, со дня просрочки или получения отрицательного ответа по своему заявлению).

    Стоит отметить, что судебная практика по вопросам пропуска сроков инспекторами неоднозначная. Дело в том, что законом не установлено наказание для ФНС при задержке с началом камеральной проверки. Такой вывод можно сделать из п. 9 информационного письма Президиума ВАС РФ «Обзор практики…» от 17.03.2003 №71.

    Таким образом, возврат излишне уплаченного налога производится в течение 1 месяца после окончания камеральной проверки представленной декларации и комплекта подтверждающих документов. При этом на практике денежные средства могут перечисляться гораздо быстрее. Законом установлены лишь предельные временные рамки, за которые не должны переходить налоговые специалисты. При нарушении сроков возврата налогоплательщик может пожаловаться на действия Налоговой в вышестоящее управление или в суд.

    Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

    Юрист. Практика в сфере недвижимости, тудового права, семейного права, защите прав потребителей

    Особенности расчета социального налога с 01.01.2020 года

    Кто является плательщиком социального налога (далее — СН)?

     

    Статья 482 НК РК: 

          1. Плательщиками социального налога являются: 

          1) индивидуальные предприниматели

          2) лица, занимающиеся частной практикой

         3) юридические лица-резиденты Республики Казахстан, если иное не установлено пунктом 3 настоящей статьи

         4) юридические лица-нерезиденты, осуществляющие деятельность в Республике Казахстан через постоянные учреждения

         5) юридические лица-нерезиденты, осуществляющие деятельность через структурное подразделение, которое не приводит к образованию постоянного учреждения

     

    *Мы поговорим о юридических лицах-резидентах, к которым относятся государственные учреждения и предприятия РК

     

    Что является объектом налогообложения?

     

    Статья 484 НК РК

    п.2. Объектом налогообложения для плательщиков, указанных в подпунктах 3), 4) и 5) пункта 1 статьи 482 настоящего Кодекса, являются расходы:

    1) работодателя по доходам работника, указанным в пункте 1 статьи 322 настоящего Кодекса (в том числе расходы работодателя, указанные в подпунктах 20), 23) и 24) пункта 1 статьи 644 настоящего Кодекса)

    2) налогового агента по доходам иностранного персонала, указанного в пункте 7 статьи 220 настоящего Кодекса

     

    Что подлежит исключению из объекта налогообложения при расчете СН?

     

    п. 3. Из объекта налогообложения исключаются:

    1) обязательные пенсионные взносы в единый накопительный пенсионный фонд в соответствии с законодательством Республики Казахстан

    2) взносы на обязательное социальное медицинское страхование в соответствии с законодательством Республики Казахстан об обязательном социальном медицинском страховании

    3) доходы, установленные в пункте 1 статьи 341 настоящего Кодекса, за исключением доходов, установленных в подпункте 10) пункта 1 статьи 341 настоящего Кодекса, а также доходов, установленных в подпункте 53) пункта 1 статьи 341 настоящего Кодекса в части доходов работников, являющихся гражданами Республики Казахстан

    4) доходы, установленные в подпункте 10) пункта 1 статьи 654 настоящего Кодекса

    5) выплаты, производимые за счет средств грантов. Положения настоящего подпункта применяются, если выплаты производятся в соответствии с договором (контрактом), заключенным с грантополучателем либо с исполнителем, назначенным грантополучателем для осуществления целей (задач) гранта

     

    Какие особенности существуют при исчисления СН?

     

    п. 4. Ст. 484 НК РК. В случае если объект налогообложения, указанный в пункте 2 настоящей статьи, определенный с учетом пункта 3 настоящей статьи, составляет за календарный месяц сумму от одного тенге до минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на первое число этого календарного месяца, то объект налогообложения определяется исходя из такого минимального размера заработной платы

     

    *Размер МЗП в 2020 году составляет 42 500 тенге

     

    п.3. Ст. 486 НК РК. Сумма социального налога, подлежащая уплате в бюджет, определяется как разница между исчисленным социальным налогом и суммой социальных отчислений, исчисленных в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном социальном страховании»

          При превышении суммы исчисленных социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования над суммой исчисленного социального налога или равенстве их сумм сумма социального налога, подлежащая уплате в бюджет, считается равной нулю

     

    п. 6. Ст.486 НК РК. Сумма социального налога, исчисленная государственными учреждениями за налоговый период, уменьшается на сумму выплаченного в соответствии с законодательством Республики Казахстан социального пособия по временной нетрудоспособности

     

    п.7. Ст.486 НК РК.  В случае превышения за налоговый период суммы выплаченного социального пособия, указанного в пункте 6 настоящей статьи, над суммой исчисленного социального налога сумма превышения переносится на следующий налоговый период

     

    По какой ставке рассчитывается СН в 2020 году?

     

    п.1. Ст. 485 НК РК. Если иное не установлено настоящей статьей, социальный налог исчисляется по ставке:

          с 1 января 2018 года – 9,5 процента

          с 1 января 2025 года – 11 процентов

     

    Примеры расчета

     

    Пример 1:

    Данные по сотруднику: 
    доход = 60 000 тенге . Не пенсионер: ОПВ =10% . Оформлено Заявление на предоставление вычета  на 2020 год = 1 МЗП
    Расчет: 
    Сумма корректировки (т.к. доход работника не превышает 25 МРП)

    ОПВ: 60 000*10% = 6 000 тенге
    Расчет корректировки: 60 000 — 10%(ОПВ) — 42500(1 МЗП) = 11 500 *90%= 10 350 тенге  
    ИПН: (60 000 – 6 000 – 10 350 – 42 500)*10% = 115 тенге    

    СО: (60 000 – 6 000)*3,5% = 1 890 тенге  

    СН: ((60 000 – 6 000 (ОПВ) – 496,5 (ВОСМС) — 10 350 (Корректировка 90%))*9,5 % = 4 099,6 – 1 890 (СО) = 2 209,6 тенге к перечислению в бюджет

    ОСМС (отчисления): (60 000 -10 350)*2 % = 993 тенге

    ОСМС (взносы): (60 000 -10 350)*1 % = 496,5 тенге

     

    Пример 2:

    Данные по сотруднику: 
    доход = 52 029 тенге . Не пенсионер: ОПВ =10% . Оформлено Заявление на предоставление вычета  на 2020 год = 1 МЗП
    Расчет: 
    Сумма корректировки (т.к. доход работника не превышает 25 МРП) 

    ОПВ: 52 029*10% = 5 202,9 тенге
    Расчет корректировки: 52 029 — 10%(ОПВ) — 42500(1 МЗП) = 4 326,1 *90%= 3 893,5 тенге  
    ИПН: (52 029 – 5 202,9 – 3 893,5 – 42 500)*10% = 43,3 тенге

    СО: (52 029– 5 202,9)*3,5% = 1 638,9 тенге 

    СН: (52 029– 5 202,9– 481,9 – 3 893,5) = 42 450,7 меньше размера МЗП (42 500 тенге)

    42 500*9,5 % = 4 037,5 – 1 638,9(СО) = 2 398,6 тенге к перечислению в бюджет

    ОСМС (отчисления): (52 029 -3 839,5)*2 % = 963,8 тенге 
    ОСМС (взносы): (52 029 -3 839,5)*1 % = 481,9 тенге

     

    Пример 3:

    Данные по сотруднику:

    доход = 97 400 тенге. Оформлено Заявление на предоставление вычета  на 2020 год = 1 МЗП

    Расчет:

    ОПВ = 97 400*10% = 9 740 тенге

    ИПН = (97 400 – 9 740 – 42 500)*10% = 4 516 тенге

    СО = (97 400 – 9 740)*3,5% = 3 068,1 тенге

    ОСМС взносы = 97 400* 1% = 974 тенге

    СН = (97 400 – 9 740 — 974)*9,5% = 8 235,2 тенге – 3 068,1 = 5 167,1 тенге к перечислению в бюджет

    ОСМС отчисления = 97 400* 2% = 1 948 тенге

    как+исчисляется+подоходный+налог+ — со всех языков на все языки

    Все языкиАбхазскийАдыгейскийАфрикаансАйнский языкАканАлтайскийАрагонскийАрабскийАстурийскийАймараАзербайджанскийБашкирскийБагобоБелорусскийБолгарскийТибетскийБурятскийКаталанскийЧеченскийШорскийЧерокиШайенскогоКриЧешскийКрымскотатарскийЦерковнославянский (Старославянский)ЧувашскийВаллийскийДатскийНемецкийДолганскийГреческийАнглийскийЭсперантоИспанскийЭстонскийБаскскийЭвенкийскийПерсидскийФинскийФарерскийФранцузскийИрландскийГэльскийГуараниКлингонскийЭльзасскийИвритХиндиХорватскийВерхнелужицкийГаитянскийВенгерскийАрмянскийИндонезийскийИнупиакИнгушскийИсландскийИтальянскийЯпонскийГрузинскийКарачаевскийЧеркесскийКазахскийКхмерскийКорейскийКумыкскийКурдскийКомиКиргизскийЛатинскийЛюксембургскийСефардскийЛингалаЛитовскийЛатышскийМаньчжурскийМикенскийМокшанскийМаориМарийскийМакедонскийКомиМонгольскийМалайскийМайяЭрзянскийНидерландскийНорвежскийНауатльОрокскийНогайскийОсетинскийОсманскийПенджабскийПалиПольскийПапьяментоДревнерусский языкПортугальскийКечуаКвеньяРумынский, МолдавскийАрумынскийРусскийСанскритСеверносаамскийЯкутскийСловацкийСловенскийАлбанскийСербскийШведскийСуахилиШумерскийСилезскийТофаларскийТаджикскийТайскийТуркменскийТагальскийТурецкийТатарскийТувинскийТвиУдмурдскийУйгурскийУкраинскийУрдуУрумскийУзбекскийВьетнамскийВепсскийВарайскийЮпийскийИдишЙорубаКитайский

     

    Все языкиАбхазскийАдыгейскийАфрикаансАйнский языкАлтайскийАрабскийАварскийАймараАзербайджанскийБашкирскийБелорусскийБолгарскийКаталанскийЧеченскийЧаморроШорскийЧерокиЧешскийКрымскотатарскийЦерковнославянский (Старославянский)ЧувашскийДатскийНемецкийГреческийАнглийскийЭсперантоИспанскийЭстонскийБаскскийЭвенкийскийПерсидскийФинскийФарерскийФранцузскийИрландскийГалисийскийКлингонскийЭльзасскийИвритХиндиХорватскийГаитянскийВенгерскийАрмянскийИндонезийскийИнгушскийИсландскийИтальянскийИжорскийЯпонскийЛожбанГрузинскийКарачаевскийКазахскийКхмерскийКорейскийКумыкскийКурдскийЛатинскийЛингалаЛитовскийЛатышскийМокшанскийМаориМарийскийМакедонскийМонгольскийМалайскийМальтийскийМайяЭрзянскийНидерландскийНорвежскийОсетинскийПенджабскийПалиПольскийПапьяментоДревнерусский языкПуштуПортугальскийКечуаКвеньяРумынский, МолдавскийРусскийЯкутскийСловацкийСловенскийАлбанскийСербскийШведскийСуахилиТамильскийТаджикскийТайскийТуркменскийТагальскийТурецкийТатарскийУдмурдскийУйгурскийУкраинскийУрдуУрумскийУзбекскийВодскийВьетнамскийВепсскийИдишЙорубаКитайский

    как+исчисляется+подоходный+налог+ — с русского на все языки

    Все языкиАбхазскийАдыгейскийАфрикаансАйнский языкАканАлтайскийАрагонскийАрабскийАстурийскийАймараАзербайджанскийБашкирскийБагобоБелорусскийБолгарскийТибетскийБурятскийКаталанскийЧеченскийШорскийЧерокиШайенскогоКриЧешскийКрымскотатарскийЦерковнославянский (Старославянский)ЧувашскийВаллийскийДатскийНемецкийДолганскийГреческийАнглийскийЭсперантоИспанскийЭстонскийБаскскийЭвенкийскийПерсидскийФинскийФарерскийФранцузскийИрландскийГэльскийГуараниКлингонскийЭльзасскийИвритХиндиХорватскийВерхнелужицкийГаитянскийВенгерскийАрмянскийИндонезийскийИнупиакИнгушскийИсландскийИтальянскийЯпонскийГрузинскийКарачаевскийЧеркесскийКазахскийКхмерскийКорейскийКумыкскийКурдскийКомиКиргизскийЛатинскийЛюксембургскийСефардскийЛингалаЛитовскийЛатышскийМаньчжурскийМикенскийМокшанскийМаориМарийскийМакедонскийКомиМонгольскийМалайскийМайяЭрзянскийНидерландскийНорвежскийНауатльОрокскийНогайскийОсетинскийОсманскийПенджабскийПалиПольскийПапьяментоДревнерусский языкПортугальскийКечуаКвеньяРумынский, МолдавскийАрумынскийРусскийСанскритСеверносаамскийЯкутскийСловацкийСловенскийАлбанскийСербскийШведскийСуахилиШумерскийСилезскийТофаларскийТаджикскийТайскийТуркменскийТагальскийТурецкийТатарскийТувинскийТвиУдмурдскийУйгурскийУкраинскийУрдуУрумскийУзбекскийВьетнамскийВепсскийВарайскийЮпийскийИдишЙорубаКитайский

     

    Все языкиАнглийскийНемецкийНорвежскийКитайскийИвритФранцузскийУкраинскийИтальянскийПортугальскийВенгерскийТурецкийПольскийДатскийЛатинскийИспанскийСловенскийГреческийЛатышскийФинскийПерсидскийНидерландскийШведскийЯпонскийЭстонскийТаджикскийАрабскийКазахскийТатарскийЧеченскийКарачаевскийСловацкийБелорусскийЧешскийАрмянскийАзербайджанскийУзбекскийШорскийРусскийЭсперантоКрымскотатарскийСуахилиЛитовскийТайскийОсетинскийАдыгейскийЯкутскийАйнский языкЦерковнославянский (Старославянский)ИсландскийИндонезийскийАварскийМонгольскийИдишИнгушскийЭрзянскийКорейскийИжорскийМарийскийМокшанскийУдмурдскийВодскийВепсскийАлтайскийЧувашскийКумыкскийТуркменскийУйгурскийУрумскийЭвенкийскийБашкирскийБаскский

    особенности начисления налогов на недвижимость

    После оформления недвижимости в собственность, владельцу вменяется в обязанность уплата налога на имущество.

    В результате очередного этапа реформ в системе налогообложения подходы к расчету имущественного налога изменились, теперь для расчетов принимается не инвентаризационная стоимость имущества, которая учитывалась много лет подряд, а его кадастровая стоимость. Есть еще несколько нюансов, о которых стоит знать, изучая вопрос, как рассчитать налог на квартиру, и в настоящей статье мы рассмотрим – кто и сколько должен платить в государственную казну.

    Особенности исчисления налога по кадастровой стоимости жилья

    Пополнение бюджета за счет увеличения налоговой нагрузки на граждан не относится к числу популярных мер, однако законодатели пошли на такой шаг, и перемены в налогообложении коснулись недвижимости, которой владеют граждане. Начиная с 2017 года, базовой величиной при расчете обязательного платежа стала кадастровая стоимость жилья, которая намного выше инвентаризационной стоимости, принимавшейся ранее для таких расчетов.

    Однако кадастровая стоимость недвижимости отличается не только от инвентаризационной, но и от рыночной, кадастровая стоимость может быть несколько выше цены на реальном рынке или ниже. Кадастровая стоимость – это, по сути, усредненная оценка недвижимого имущества по определенному кадастровому району с учетом специфики строения и даты ввода объекта в эксплуатацию. В основе расчетов лежат не все показатели, на основании которых определяется рыночная стоимость (то есть сумма, которую можно получить в результате продажи квартиры или другого недвижимого имущества).

    Справедливости ради стоит заметить, что государство, вводя новый налог, позаботилось о гражданах. Чтобы избежать сокрушительного удара по семейным бюджетам, было решено назначить пятилетний переходный период, в течение которого налог будет поступательно расти на 20% в год, до тех пор, пока не достигнет запланированного значения. Согласно действующему законодательству, показатель кадастровой стоимости должен уточняться, как минимум, один раз в пять лет. Основанием для внеочередного перерасчета могут служить данные, предоставленные независимыми оценщиками.

    Какая недвижимость облагается налогом?

    Важно знать, что налогообложение распространяется не только на все жилые поме

    Как рассчитать и уплатить ориентировочные налоги (бесплатный калькулятор)

    В этом руководстве мы покажем вам, как рассчитывать и уплачивать федеральные расчетные квартальные налоги, а также рассмотрим пример, поясняющий этот процесс.

    А если вам нужна помощь в расчете налогов, вы можете воспользоваться нашим бесплатным калькулятором сметы налогов.

    Этот инструмент также работает как калькулятор налога на самозанятость. Просто введите всю свою информацию, и мы сообщим вам, сколько налогов вы должны.

    НАЧАТЬ РАСЧЕТ

    Каковы предполагаемые налоговые платежи?

    Если вы работаете не по найму, вы обычно должны платить налоги четыре раза в год в виде «ориентировочных» платежей, а не единовременно.Причина, по которой он называется «оценочным», заключается в том, что вы оцениваете, какой доход вы получите в этом году, и платите налоги на эту сумму (подоходный налог, налог на самозанятость и любые другие применимые налоги).

    Должен ли я производить расчетные налоговые платежи?

    Если вы намереваетесь подать заявку в качестве индивидуального предпринимателя, товарищества, акционера корпорации S и / или индивидуального предпринимателя, вам, как правило, необходимо будет производить расчетные квартальные налоговые платежи, если ваша задолженность по налогам составляет 1000 долларов США или более.

    Компании, которые регистрируются как корпорация, как правило, должны произвести расчетные налоговые платежи, если они ожидают, что они должны заплатить 500 долларов или более по налогу за год.Если вы соблюдаете эти минимальные требования IRS, вам, вероятно, придется подавать расчетные квартальные налоги.

    Если вам нужна помощь с расчетом налогов, загляните в Bench. Мы приведем ваши книги в порядок и позаботимся о каждой налоговой форме (вам просто нужно будет заплатить сами налоги!).

    Вам не нужно платить ориентировочные налоги, если…

    Вы являетесь сотрудником Если вы являетесь сотрудником, ваш работодатель должен ежеквартально удерживать налоги от вашего имени. При этом иногда они могут ошибаться в суммах — заполните форму W4 и передайте ее вашему работодателю, чтобы убедиться, что они вычитают правильную сумму.

    Вы — особый случай Если вы соответствуете трем очень конкретным условиям, указанным ниже, вам не нужно платить ориентировочные квартальные налоги:

    • Вы не должны были платить налоги в предыдущем налоговом году, и вам не нужно было подавать налоговую декларацию
    • Вы были гражданином или резидентом США в течение всего года
    • Ваш налоговый год длился 12 месяцев

    Если вы не соответствуете всем критериям неуплаты выше, то вы один из многих американцев, которым необходимо платить ориентировочные квартальные налоги — читайте дальше!

    Как рассчитать ориентировочные налоги

    Чтобы рассчитать предполагаемые налоги, сложите общие налоговые обязательства за год, включая налог на самозанятость, подоходный налог и любые другие налоги, и разделите это число на четыре.

    Вы можете рассчитать свои ориентировочные налоги с помощью таблицы налоговых расчетов IRS , которая находится в форме 1040-ES для физических лиц или в форме 1120-W для корпораций, которая подробно поможет вам в этих расчетах.

    Вы также можете воспользоваться нашим бесплатным калькулятором расчетной суммы налога.

    Продолжайте читать, чтобы получить более подробное объяснение того, как рассчитать предполагаемые налоги.

    Дополнительная литература: Что такое налог на самозанятость? (Цены 2019-20)

    Пошаговое руководство по расчету предполагаемых налогов

    Чтобы прояснить этот процесс, вот пример того, как Стефани, индивидуальный предприниматель, рассчитывала свои предполагаемые квартальные налоговые платежи на основе ее подоходного налога и налога на самозанятость.

    Шаг 1: Оценка налогооблагаемого дохода за год

    Начнем с подоходного налога Стефани. Чтобы оценить, сколько подоходного налога ей придется платить за год, Стефани оценивает свой годовой доход (допустим, она ожидает заработать 90 тысяч в этом году). Затем она вычитает любые сверхурочные вычеты, которые, по ее мнению, она понесет за год.

    90 000 долларов (ориентировочный доход) минус 15 000 долларов (сверхурочные вычеты) = 75 000 долларов. Это новое число — «скорректированный валовой доход Стефани».”

    Затем она вычитает стандартный вычет для плательщиков единого налога в 2019 году, который составляет 12 200 долларов.

    Таким образом, ее общий предполагаемый налогооблагаемый доход составляет 62 800 долларов.

    Шаг 2: Расчет подоходного налога

    Затем Стефани умножает свой скорректированный валовой доход на ставку подоходного налога (согласно налоговой шкале 2020 года). Таблицы налоговых ставок меняются каждый год, поэтому обязательно сверяйтесь с самыми последними цифрами.

    Исходя из налоговой категории Стефани, ее предполагаемая сумма подоходного налога в размере , равная за год, составляет 9 803 доллара.50.

    Шаг 3. Рассчитайте налог на самозанятость

    Поскольку Стефани заработала в этом году более 400 долларов, ей также придется платить налог на самозанятость. Чтобы рассчитать налог на самозанятость, она сначала должна умножить свой предполагаемый общий доход (90 000 долларов) на 92,35% — это фактически ее налогооблагаемый доход от самозанятости. Затем она умножает это число на 15,3%, ставку налога на самозанятость. Откуда взялись 15,3%? Это сочетание налога на социальное обеспечение (12,4%) и Medicare (2.9%). Вместе они составляют 15,3% «налог на самозанятость».

    Таким образом, сумма налога на самозанятость Стефани составляет 90 000 долларов x 92,35% x 15,3%, что составляет 12 716,59 долларов.

    Таким образом, предполагаемая сумма квартальных налогов Стефани составляет: 9 803,50 долларов США (расчетная задолженность по подоходному налогу) + 12 716,59 долларов США (расчетные налоги на самозанятость) = 22 520,09 долл. США

    Шаг 4: Сложите все вместе и разделите на четыре.

    Теперь последний шаг. Для расчета предполагаемых квартальных налоговых выплат за каждый квартал Стефани просто складывает свой подоходный налог и налог на самозанятость за год и делит это число на четыре. Вуаля.

    9 803,50 долларов + 12 716,59 долларов = 22 520,09 долларов (общая предполагаемая сумма налогов Стефани).

    22 520,09 долл. США / 4 = 5 630,02 долл. США (ежеквартальный налоговый платеж Стефани).

    Если вы подали налоговую декларацию за предыдущий год с помощью CPA, они также должны иметь возможность отправлять вам оценки платежей за этот год. И если вы впервые платите ориентировочные квартальные налоги, не помешает провести расчет по цене за конверсию перед отправкой.

    Налоговое обязательство: что это такое и как его рассчитать

    Как рассчитать свою налоговую ставку, если вы — компания C

    Закон о сокращении налогов и рабочих местах значительно упростил налоговые расчеты для корпораций C, заменив шкалу дифференцированных ставок корпоративного налога, которая включала восемь различных групп налоговых ставок, фиксированной ставкой налога 21%.

    Другими словами, если вы являетесь владельцем корпорации C, независимо от того, какой налогооблагаемый доход имеет ваш бизнес, ваша ставка подоходного налога будет составлять 21%.

    Двойное налогообложение для корпораций C

    При такой структуре налоговой системы корпорации C облагаются налогом дважды: на корпоративном уровне, а затем снова на уровне акционеров, когда прибыль распределяется между владельцами в качестве дивидендов. Таким образом, если Charlie’s Chocolates Inc. распределит весь или часть своего дохода в 1 миллион долларов между владельцами, владельцам придется снова платить с них налоги, когда они будут подавать свои индивидуальные налоговые декларации.

    Один из способов избежать двойного налогообложения для корпораций — зарегистрироваться как корпорация S, а не как корпорация C. S-корпорации являются сквозными организациями, поэтому доход не облагается налогом на корпоративном уровне. Однако у выбора статуса корпорации S есть определенные недостатки, которые могут перевесить экономию на налогах. Мы рекомендуем узнать об этом у вашего CPA.

    Как определить свою налоговую ставку, если вы не являетесь сотрудником корпорации C

    Если ваш бизнес не является корпорацией C, это означает, что это сквозная организация, то есть вы будете платить налоги самостоятельно, а не бизнесом.

    Ваша налоговая ставка будет зависеть от суммы налогооблагаемого дохода компании и статуса вашей налоговой декларации.

    Если вы холост и:

    Ваш общий налогооблагаемый доход: Ваши налоги:
    0–9 700 долл. США 10% налогооблагаемого дохода
    9 701–39 475 долл. США 970 долларов плюс 12% от любого дохода, который вы заработали свыше 9700 долларов
    39 476–84 200 долл. 4543 долл. США.50 плюс 22% от любого вашего дохода, превышающего 39 475 долларов США
    84 201–160 725 долл. США 14 382,50 долларов США плюс 24% от любого вашего дохода, превышающего 84 200 долларов США
    160 72 65–204 100 32 748,50 долларов плюс 32% от любого дохода, полученного вами свыше 160 725 долларов
    204 101–510 300 долл. США 46 628,50 долларов плюс 35% от любого дохода, который вы получили свыше 204 100 долларов
    510 301 долл. США + 153 798,50 долларов плюс 37% от любого дохода, полученного вами свыше 510 300 долларов США

    Если вы состоите в браке и подаете совместную налоговую декларацию со своим супругом, и:

    Ваш общий налогооблагаемый доход: Ваши налоги:
    0–19 400 долл. США 10% налогооблагаемого дохода
    19 401–78 950 долл. США 1940 долларов плюс 12% от любого дохода, который вы заработали, превышая 19 400 долларов США
    78 951–168 400 долл. США 9 086 долларов плюс 22% от любого вашего дохода свыше 78 950 долларов
    168 401–321 450 долл. 28 765 долларов плюс 24% от любого вашего дохода, превышающего 168 400 долларов
    321 451–408 200 долл. США 65 497 долларов США плюс 32% от любого дохода, полученного вами свыше 321 450 долларов США
    408 201–612 350 долл. США 93 257 долларов плюс 35% от любого вашего дохода, превышающего 408 200 долларов
    612 351 долл. США + 164 709 долл. США.50 плюс 37% от любого вашего дохода, превышающего 612 350 долларов США

    Пример делает это более понятным

    Давайте рассмотрим пример, чтобы увидеть, как гипотетическая сквозная организация будет определять сумму федерального подоходного налога, которую она должна, на основе этих налоговых таблиц. Предположим, что Wally’s Widgets в 2018 году получит налогооблагаемый доход в размере 300000 долларов и что Уолли подает совместную налоговую декларацию со своей женой Венди.

    Причитающийся с Уолли налог составит:

    28 765 долларов США + 24% от суммы свыше 168 400 долларов США (или 31 584 доллара США).

    Расчет: 28 765 долларов + 31 584 доллара = 60 349 долларов всего налога, подлежащего уплате за нашего друга Уолли.

    Уменьшите налоги с помощью кредитов и вычетов

    Вы можете уменьшить сумму налога, который платит ваш бизнес, воспользовавшись целевыми налоговыми льготами, включая налоговые льготы и вычеты.

    Для налоговых вычетов вы можете либо детализировать свои вычеты (сложить их все), либо взять один стандартный вычет (единовременный вычет в размере 12 000 долларов США для налогоплательщиков-одиночек, 18 000 долларов США для глав домохозяйств или 24 000 долларов США при совместной регистрации в браке).

    Если у вас не так много вычетов, вы, вероятно, захотите потребовать стандартные вычеты.

    Если у вас много вычетов, вы, вероятно, захотите перечислить их. Чтобы потребовать все возможные вычеты, ознакомьтесь с «Большим списком налоговых вычетов для малого бизнеса».

    Чтобы узнать, на какие налоговые льготы вы можете претендовать, ознакомьтесь с Большим списком налоговых льгот для малого бизнеса США.

    Осуществление расчетных налоговых платежей

    Многие владельцы бизнеса считают, что крайний срок уплаты подоходного налога приходится на «налоговый день», который приходится на середину апреля.Однако федеральные подоходные налоги должны уплачиваться по мере их возникновения. Это означает, что большинство малых предприятий должны производить расчетные налоговые платежи в течение года на основе оценки их совокупного налогооблагаемого дохода на конец года.

    Дополнительная литература: Как рассчитать и уплатить расчетные квартальные налоги

    Уплата налогов по найму

    Помимо подоходного налога, вашему малому бизнесу, возможно, придется платить налог на трудоустройство с заработной платы, выплачиваемой сотрудникам и вам самому.Это верно независимо от типа вашей организации и наличия у вас сотрудников. Эти налоги обычно включают следующее:

    Налог на социальное обеспечение : это 12,4% от заработной платы, выплачиваемой до 132 900 долларов США (на 2019 год). Вы будете платить половину этой суммы за каждого сотрудника, а другая половина будет вычтена из их заработной платы.

    Налог на Medicare : Это составляет 2,9% от заработной платы, выплачиваемой без ограничения заработной платы. Опять же, вы будете платить половину этой суммы за каждого сотрудника.

    Федеральный налог по безработице (или FUTA) : Обычно он составляет 6% от первых 7000 долларов заработной платы каждого работника.Вы можете уменьшить эту сумму на сумму денег, которую вы платите в кассу по безработице вашего штата, что может снизить вашу ставку налога по безработице до 0,6%.

    Хотя часть этих налогов фактически оплачивается вашими сотрудниками, ваша компания несет ответственность за удержание денег из их заработной платы и передачу их в IRS.

    Обратите внимание, что если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, работающим не по найму, вам придется платить налог на самозанятость. Это равняется общей сумме ваших налоговых обязательств по социальному обеспечению и программе Medicare, поскольку у вас нет отдельного работодателя, который платил бы за вас половину налога.

    Следующий шаг: уплата налогов

    Определение суммы налоговой задолженности малого бизнеса — это лишь первый шаг. Как только вы это выясните, вам нужно будет заплатить налогов. Если вы беспокоитесь о том, чтобы сэкономить достаточно денег для покрытия следующего налогового счета, у нас есть несколько идей, которые помогут.

    Как рассчитать квартальную оценку налогов в 2021 году

    Понимание того, как управлять своими налогами, — один из самых напряженных аспектов ведения бизнеса.Федеральный налоговый закон сложен, и владелец бизнеса легко допускает простые ошибки, которые приводят к проверке.

    Вы, наверное, знакомы с тем, как большинство владельцев некоммерческих организаций платят налоги: работодатели удерживают небольшую сумму из своей зарплаты, чтобы заплатить IRS. Сотрудники получают по почте W-2 и платят налоги весной.

    Однако правила для лиц, не являющихся сотрудниками, немного отличаются. Как правило, владельцы бизнеса и те, кто занимается индивидуальной трудовой деятельностью и зарабатывает определенную сумму дохода каждый год, должны платить квартальные исчисленные налоги.

    Правительство ожидает, что вы будете платить налоги с вашего дохода по мере его получения, и если у вас нет работодателя, который сделает это за вас, то это ваша ответственность. Вы не можете просто подождать до апреля, чтобы подать налоговую декларацию и потом все ее уплатить. Несмотря на то, что это важно для большинства налогоплательщиков, для малого бизнеса критически важно не упускать расчетные суммы налогов.

    Что такое расчетные налоги?

    Владельцы бизнеса и фрилансеры платят IRS, используя расчетные налоги вместо удержания.Ожидается, что четыре раза в год работники или владельцы бизнеса, получающие налоговые формы, отличные от W-2, будут уплачивать налог непосредственно в IRS, что фактически заменяет налог, удерживаемый для многих физических лиц их работодателями.

    Расчетные налоги применяются к любому налогооблагаемому доходу, который поступает к вам напрямую без удержания налога. Это может включать проценты, дивиденды по акциям, прирост капитала и все, что вы зарабатываете за счет самозанятости.

    Если вы начинаете или уже владеете бизнесом, изучение различных налоговых требований имеет важное значение для понимания вашего налогового бремени и избежания возможных юридических штрафов и сборов.

    Как рассчитать расчетные налоги?

    Владельцы малого бизнеса используют форму IRS 1040-ES для расчета годовых налогов. Мы рекомендуем поговорить с бухгалтером или составителем налоговой отчетности, если вы не знаете, как рассчитать свои налоги.

    Расчет предполагаемых платежей выполняется в три этапа.

    1. Рассчитать общий налогооблагаемый доход

    Первый шаг — это приблизительно определить, сколько, по вашему мнению, вы собираетесь заработать в год, или свой общий ориентировочный доход.Вы можете использовать либо полную сумму, которую вы ожидаете заработать в течение года, либо точную сумму, которую вы зарабатываете каждый квартал.

    Оценить полную сумму — простая задача для предпринимателей и владельцев малого бизнеса, которые из года в год имеют достаточно стабильный доход. Для фрилансеров, у которых от квартала к кварталу может быть более непредсказуемый денежный поток, может иметь смысл подсчитывать фактический доход в конце каждого квартала и вместо этого платить налоги с этой точной суммы.

    В любом случае не забудьте принять во внимание любые вычеты, которые вы планируете требовать для расчета вашего Скорректированного валового дохода (AGI).Если не принимать во внимание вычеты, вы в конечном итоге заплатите гораздо больше, чем нужно.

    2. Учесть налоги

    Когда вы знаете свой AGI, решающим шагом в оценке вашего налогового бремени является обеспечение учета подоходного налога и налога на самозанятость.

    Рассчитайте свой подоходный налог, умножив свой AGI на ставку налога, используя размер подоходного налога. Налоговые категории меняются из года в год, поэтому убедитесь, что вы используете правильную ставку.

    Те, кто зарабатывает более 400 долларов в год, также обязаны платить налог на самозанятость.Ставка налога на самозанятость включает 9,2% для Medicare и 12,4% для социального обеспечения. Умножьте свой предполагаемый общий доход (не свой AGI) на 92,35%, чтобы рассчитать свой налогооблагаемый доход по налогу на самозанятость. Умножьте результат на 15,3%, чтобы рассчитать, сколько вы должны по самозанятости.

    3. Итого и разделить

    Вы рассчитали приблизительный доход, учли вычеты и рассчитали свой доход и налоги на самозанятость. Пришло время сложить все вместе и разделить на выплаты.Если вы рассчитываете точную сумму каждый квартал, можно пропустить деление.

    Причитающиеся налоги на прибыль + Причитающиеся налоги на самозанятость = Общая расчетная сумма налогов

    Общая сумма предполагаемых налогов / 4 = Ежеквартальный налоговый платеж

    Примечание. Если вы живете в штате, который взимает подоходный налог с населения, вам нужно будет рассчитать налоговое бремя вашего штата при оценке ваших налоговых платежей.

    Следует ли платить равными суммами?

    Для большинства людей, которые платят ежеквартальные ориентировочные налоги, проще всего платить четырьмя равными суммами, используя приведенную выше формулу.

    Однако бывают ситуации, когда вы можете в конечном итоге заплатить больше в других кварталах, чем в других:

    • Если ваша переплата за предыдущий год была зачислена на счет расчетных налоговых платежей за текущий год
    • Если вы пропустите первый расчетный платеж до 15 апреля, когда должен быть произведен первый платеж
    • Если за квартал вы заработаете больше, чем ожидалось

    Что такое правило безопасной гавани для расчетных налоговых платежей?

    Из-за сложного характера оценки квартальных платежей IRS реализует положение о безопасной гавани, которое помогает людям избежать штрафов за неточность.В 2020 году правило безопасной гавани обеспечило подушку безопасности для людей, которые оплатили не менее 90% своего счета за 2020 год. Таким образом, если вы заплатите 90% своего окончательного счета в виде расчетных налогов и произведете платежи вовремя, вы будете освобождены от уплаты пенальти.

    Когда наступит срок предполагаемых платежей в 2021 году?

    Расчетные налоговые платежи подлежат уплате в IRS один раз в квартал финансового года.

    Вот крайние сроки 2021 года:

    • Четвертый квартал 2020 г .: 15 января 2021 г.
    • Первый квартал: 15 апреля 2021 г.
    • Второй квартал: 15 июня 2021 г.
    • Третий квартал: 15 сентября 2021 г.
    • Четвертый квартал: 15 января 2022 г.

    Если ваши прогнозы доходов надежны, вы также можете заплатить свои оценки заранее.Если платежи не задерживаются, вы можете объединить их и заплатить вместе в более ранний срок. Форма 1040-ES IRS объясняет предполагаемые налоговые требования для физических лиц.

    Как я могу заплатить расчетные налоги?

    Вы можете подать заявку, используя ваучер, который прилагается к форме 1040-ES и чек, или вы можете оплатить онлайн через веб-сайт IRS. Если вы платите онлайн прямо со своего банковского счета, комиссия не взимается. Однако, если вы решите расплачиваться кредитной картой, взимается комиссия в размере 2 долларов США.59 или до 2% от вашего платежа.

    Кто должен платить налоги?

    Большинство самозанятых физических лиц и предприятий должны платить ориентировочные налоги. Однако это может быть необязательным для вас, в зависимости от ваших обстоятельств.

    Главный определяющий фактор — это общая сумма вашей задолженности. Если по вашей налоговой декларации ваша задолженность составляет 1000 долларов или более, включая любые расчетные платежи, которые вы уже сделали, вы должны продолжать вносить ежеквартальные налоговые платежи.

    Исключение: фермеры и рыбаки

    Исключение составляют расчетные квартальные налоговые платежи для фермеров и рыбаков.У налогоплательщиков за календарный год, у которых не менее двух третей валового дохода за 2019 или 2020 год от сельского хозяйства или рыболовства, есть только один срок платежа по расчетному налогу на 2020 год — 15 января 2021 года.

    Согласно IRS, налогоплательщикам за календарный год, которые подали форму 1040 на 2020 год до 1 марта 2021 года, не нужно делать расчетный налоговый платеж, если они уплатили всю причитающуюся им сумму налога в это время.

    Фермеры и рыбаки, у которых налоговый год не начинается 1 января, могут:

    1. Уплатить всю предполагаемую сумму налога к 15-му дню после окончания налогового года, или
    2. Подать декларацию и уплатить всю задолженность по налогу до 1-го числа 3-го месяца после окончания налогового года.

    Обязательна ли уплата ежеквартальных налогов?

    В некоторых случаях работодатель может удержать ваш основной доход, но, возможно, вы получили и другой доход.Вам не нужно производить расчетные налоговые платежи, если ваши расчетные налоги и удержанные вами налоги на данный момент составляют не менее 90 процентов от общей суммы налоговой задолженности за год.

    Вы также можете использовать налоговую декларацию за предыдущий год, чтобы оценить свои обязательства. Если вы уже заплатили столько налогов, сколько задолжали в прошлом году, вам больше не нужно платить заранее. Это известно как правило безопасной гавани.

    Однако, если ваш доход выше, вам нужно будет заплатить немного больше.Если ваш AGI превышает 150 000 долларов, вам необходимо заплатить 110 процентов от суммы налогов за предыдущий год, чтобы не беспокоиться об уплате расчетных налогов. Если ваш статус регистрации состоит в браке, но вы подаете заявку отдельно от своего супруга, тогда ваш налогооблагаемый доход должен составлять только более 75 000 долларов, чтобы сделать более высокий барьер необходимым.

    Что произойдет, если я пропущу расчетный налоговый платеж?

    Если вы пропустите крайний срок, произведите оплату как можно скорее. Не ждите следующего срока, чтобы заплатить им одновременно.При подаче налоговой декларации в конце года вам могут грозить штрафы и налоговые пени.

    Если вы не производите достаточных платежей в течение года или вовремя, то к сумме вашей задолженности по налоговой декларации может быть добавлен дополнительный штраф. Эта сумма будет зависеть от того, сколько вы недоплатили и насколько точно вы опоздали с платежами.

    IRS не удовлетворено получением всей вашей задолженности сразу в конце года, а не в конце каждого квартала. Даже несоблюдение срока на несколько дней может означать дополнительный штраф.Понимание ваших налоговых обязательств в течение года может быть трудным и напряженным, но это необходимо, чтобы избежать дополнительных штрафов и ненужных осложнений.

    Как упростить квартальную оценку налогов

    Квартальная оценка налогов на первый взгляд может показаться устрашающей. Однако есть несколько вещей, которые вы можете сделать, чтобы их упростить.

    Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, и ваш скорректированный валовой доход составляет менее 150 000 долларов США, вы можете произвести платеж, равный 100% суммы, которую вы заплатили в виде подоходного налога в предыдущем году, или 90% налога, который вы рассчитываете на текущий год и вы не будете наказаны.

    Вместо того, чтобы откладывать квартальные расчетные налоги, в начале каждого года рассчитывайте свои платежи. Затем составьте план сбережений, чтобы вас не застали врасплох, когда придет время произвести платеж.

    Если вас беспокоит выполнение требований или у вас нет времени на то, чтобы разобраться в них, подумайте о том, чтобы получить помощь профессионала. Работа с бухгалтером поможет вашему бизнесу сэкономить деньги и избежать штрафов, и у вас будет больше времени, чтобы сосредоточиться на работе, которая действительно необходима вашему бизнесу для продвижения вперед.Получите помощь прямо сейчас!

    Как рассчитать подоходный налог за 5 шагов

    Многие считают подоходный налог неизбежным злом. С постоянно меняющимся налоговым законодательством и несколькими жаргонами — освобождение от налогов, налоговые скидки, налоговые вычеты, налоговая экономия и т.д. Деньги.

    В этом блоге мы покажем вам, как рассчитать подоходный налог, чтобы в следующий раз вы могли сами посчитать и принять достаточно мер, чтобы сэкономить как можно больше налогов.

    Во-первых, что такое подоходный налог? И что такое налогооблагаемый доход?

    Подоходный налог — это налог, взимаемый государством с дохода физического лица. Под этим термином «индивидуум» здесь подразумевается физическое лицо, индусская неделимая семья, компания, кооперативные общества и трасты. Кроме того, размер налоговых ставок определяется в зависимости от дохода и возраста.

    Теперь налогооблагаемый доход — это доход физического лица за вычетом налоговых льгот, вычетов и скидок. Эти процессы сопровождаются сложными вычислениями и настройками, поэтому мы проведем вас через них, чтобы упростить математику.

    Шаг 1. Рассчитайте свой валовой доход

    Сначала запишите свою годовую валовую заработную плату, которую вы получаете. Это будет включать все компоненты вашей заработной платы, включая надбавку на аренду жилья (HRA), надбавку на поездки за отпуск (LTA) и специальные надбавки, такие как талоны на питание, возмещение расходов на мобильное питание и т. Д.

    Затем снимите льготы, предусмотренные для компонентов заработной платы. Основными исключениями, которые вы получаете, являются HRA, то есть надбавка за аренду дома, и LTA, то есть отпускное пособие.

    Для HRA помните, что вы можете требовать HRA, ТОЛЬКО если вы живете в арендованном доме.Если у вас есть собственное жилье или вы живете с родителями, HRA полностью облагается налогом. Кроме того, ваше освобождение от налогов в соответствии с HRA принимается как наименьшая из следующих сумм:

    • HRA, полученная от работодателя
    • Фактическая арендная плата за вычетом 10 процентов базовой месячной зарплаты
    • 50 процентов базовой заработной платы, если налогоплательщик проживает в мегаполисе
    • 40 процентов от базовой заработной платы, если налогоплательщик проживает в другом городе

    После этого удалите стандартный вычет в размере 50 000 рупий (каждый наемный работник имеет право на этот вычет), чтобы получить размер чистой заработной платы.

    Далее вам нужно добавить доход, который вы могли получить из других источников. Это может быть доход от аренды, проценты, полученные от вкладов, прирост капитала, который вы могли получить и т. Д.

    Сумма, которую вы получите, и есть ваш общий валовой доход.

    Шаг 2 — Получите свой чистый налогооблагаемый доход, удалив вычеты.

    Налоговые вычеты позволяют дополнительно уменьшить налогооблагаемый доход путем инвестирования, экономии или расходования определенных статей.

    Во-первых, это стандартный вычет в размере 50 000 рупий (упомянутый в предыдущем разделе), которым могут воспользоваться все, без вложений или затрат на какие-либо определенные продукты.

    Затем вычтите инвестиции и расходы, соответствующие требованиям Раздела 80.

    В соответствии с Разделом 80C, , который является самым большим пулом для вычетов, вы можете потребовать вычет до 1,5 лакха на различные инвестиции и расходы. Инвестиции в PPF, паевые инвестиционные фонды ELSS, EPF, Sukanya Smriddhi Yojana, страховые взносы по срочному страхованию — одни из самых популярных способов получить этот вычет. Кроме того, если у вас есть жилищный заем, основная сумма, выплаченная в течение года, может быть востребована как вычет в соответствии с этим разделом.Кроме того, ваш EPF, который является частью вашей зарплаты, попадает в эту категорию.

    Если вы инвестируете в NPS, вы можете потребовать еще один вычет в размере 50 000 рупий в соответствии с Разделом 80CCD (1B), что превышает лимит в 1,5 лакха в соответствии с Разделом 80C. Кроме того, если вы заплатили взносы по полису медицинского страхования своей семьи и своих родителей, вы можете потребовать эту сумму в качестве вычета в соответствии с разделом 80D .

    В случае жилищного кредита процентная часть EMI, выплаченная за финансовый год, может быть востребована в качестве вычета в размере до 2 лакхов в соответствии с разделом 24.Опять же, это сверх вычета из основной суммы согласно Разделу 80C.

    Шаг 3: Получение вашего чистого налогооблагаемого дохода

    Вычтя все соответствующие вычеты из валового налогооблагаемого дохода, вы получите свой общий доход, с которого вам нужно будет уплатить налоги на основе вашей налоговой плиты.

    Налоговая таблица для индивидуальных налогоплательщиков, возраст которых менее 60 лет

    1 лакх
    Диапазон чистого дохода Ставка налога на прибыль Ваши налоговые расходы до скидки согласно Разделу 87A
    До ₹ 2,50,000 Нет Нет
    2,50,000 — 5,00,000 5% ₹ 12,500
    ₹ 5,00,000 — 10,00,000 20%
    Выше 10,00 000 фунтов стерлингов 30% 2,62,500 фунтов стерлингов при чистом доходе в размере 15 лакхов

    Эта ставка плиты отличается для пожилых людей.Для тех, кто старше 60 лет с чистым доходом до 3 лакхов, ставка налога равна нулю. А для очень пожилых людей старше 80 лет, имеющих чистый доход до 5 лакхов, ставка налога равна нулю. Обычно применимые налоговые ставки зависят от вашего возраста и чистого дохода.

    Теперь мы перейдем к решающему этапу расчета вашего налога.

    ШАГ 4. Рассчитайте налоги

    Теперь каждый платит налог со своего чистого налогооблагаемого дохода.

    • Для первых рупий.2,5 лакха вашего налогооблагаемого дохода вы платите нулевой налог
    • Для следующих рупий. 2,5 лакха вы платите 5%, то есть 12500
    • рупий. За следующие 5 лакхов вы платите 20%, т.е. 100 000 рупий
    • . За часть налогооблагаемого дохода, превышающую рупий. 10 лакхов вы платите 30% от всей суммы

    Шаг 5: Консолидируйте ваш чистый налог

    Скидка в соответствии с разделом 87A: Налоговая скидка — это форма налоговых льгот, предоставляемых государством лицам, получающим доход ниже указанного предел.Если ваш общий налогооблагаемый доход после вычетов не превышает 5 лакхов, вы можете потребовать скидку в соответствии с разделом 87A в размере 12 500 рупий.

    Теперь, если ваш налогооблагаемый доход превышает 5 лакхов, вы можете добавить 4-процентный налог на здравоохранение и образование к сумме налога, чтобы увидеть окончательную сумму, которую вы заплатите.

    Для людей с очень высоким доходом, то есть между 50 лакхами и 1 крором рупий, они должны заплатить надбавку в размере 10 процентов. А для дохода от 1 до 2 крор, надбавка составляет 20 процентов.

    Давайте теперь разберемся с этим на примере —

    Акаш работает в MNC в Мумбаи, и его годовая валовая зарплата составляет 15 лакхов. После отмены всех освобождений от его зарплаты, включая HRA и стандартные вычеты, его чистая зарплата составляет 12,5 лакхов.

    В прошлом году он заработал 10 000 рупий в виде процентного дохода со своего банковского счета. И его общие инвестиции в паевые инвестиционные фонды ELSS и вклад в EPF вместе составляют 1,5 миллиона рупий. Он даже инвестировал в NPS (20 000 рупий) и имеет полис медицинского страхования для себя и своей жены, по которому он ежегодно платит 15 000 страховых взносов.

    9014F Вычет по разделу 9014F — 1,50,000 ₹
    Расчет подоходного налога AY 2020-21
    Валовая зарплата ₹ 15 лакх
    HRA и LTA — 2,5 лак
    Чистая зарплата ₹ 12 лакх
    Доход из других источников ₹ 10,000
    Валовой налогооблагаемый доход ₹ 12,10,000
    Удержание согласно Разделу 80CCD (1B) для NPS — 50,000
    Удержание в соответствии с Разделом 80D для страховых взносов — 15,000 ,000
    Удержание процентов по разделу 80TTA на банковский счет — 10,000 ₹
    ОБЩИЙ ДОХОД ₹ 9,85,000

    А теперь давайте посмотрите, сколько денег он должен заплатить в качестве налогов в этом году

    Ставка налога Сумма
    До 2 фунтов стерлингов.5 лакх 0
    5% на 2,5 лакха (₹ 5 лакх — 2,5 лак) ₹ 12,500
    10% на 4,85 лакха (₹ 9,85 лак — ₹ 5147) 61,000

    Итог:

    Как видите, налоговые вычеты могут помочь вам сэкономить много налогов. И есть несколько отличных способов, которые могут помочь вам не только достичь этого, но и уменьшить стресс, связанный с финансами.

    Итак, скачайте приложение ETMONEY и получите индивидуальный план экономии налогов.Вы также можете инвестировать в эти продукты всего за несколько нажатий.

    Калькулятор предельной ставки федерального налога на 2020 год

    Знание ставки подоходного налога может помочь вам рассчитать налоговые обязательства в отношении непредвиденного дохода, пенсионного планирования или инвестиционного дохода. Этот калькулятор поможет вам оценить вашу среднюю налоговую ставку, вашу налоговую категорию и вашу предельную налоговую ставку для текущего налогового года.

    Этот калькулятор показывает предельные ставки для 2020 налогового года. Мы также предлагаем калькуляторы, показывающие предельные налоговые ставки 2018 и 2019 гг.

    Нужны дополнительные средства для покрытия ваших налоговых обязательств?

    Домовладельцы: используйте собственный капитал сегодня

    В нашей прейскуранте перечислены текущие предложения по жилищному капиталу в вашем районе, которые вы можете использовать, чтобы найти местного кредитора или сравнить с другими вариантами ссуды. В поле выбора [тип ссуды] вы можете выбрать между HELOCs и ссудой под залог недвижимости сроком на 5, 10, 15, 20 или 30 лет.

    Маржинальная и эффективная налоговые ставки: сколько вы действительно платите?

    Старая поговорка гласит, что в жизни нельзя быть уверенным, кроме смерти и налогов.Раз уж мы не увлекаемся жутким, давайте поговорим о налогах. История налогообложения в Соединенных Штатах очень важна. Это был протест против несправедливых налогов, которые привели к образованию нашей страны, когда мы откололись от Англии из-за импорта чая. На протяжении многих лет граждане презирали существование системы подоходного налога, иногда пользуясь государственными льготами, которые она предоставляет. Одно можно сказать наверняка. Расчет и подача годовых налогов становится все более сложной задачей, которую большинство из нас не с нетерпением ожидает каждый раз, когда наступает 15 апреля.Надеюсь, следующая информация облегчит вам жизнь.

    Соберите документы

    Чтобы дать себе наилучшие шансы на успех и снизить вероятность головной боли разочарования, в первую очередь необходимо собрать все возможные документы или кусочки информации, которые могут вам понадобиться для заполнения соответствующих форм. Поскольку наша предельная налоговая система основана на доходе, вам необходимо иметь точные данные о том, что вы заработали или не заработали. В следующем списке необходимые документы разбиты на четыре категории: личная информация, доход, корректировки и отчисления.

    Личная информация
    1. Номера социального страхования вас и вашего супруга (если вы состоите в браке)
    2. Номера социального страхования для всех иждивенцев, на которых вы собираетесь претендовать
    Информация о доходах
    1. Формы W-2 для вас и супруга от всех работодателей
    2. 1099 бланков, если вы выполнили контрактные работы на сумму более 600 долларов
    3. Инвестиционный доход
    4. Любые возмещения местных / государственных налогов, полученные вами в предыдущем году
    5. Доходы от хозяйственной деятельности (если применимо) в бухгалтерской отчетности
    6. Доход по безработице
    7. Доход от аренды
    8. Пособия по социальному обеспечению
    9. Прочие доходы (например, от присяжных или выигрышей в азартных играх)
    Корректировки
    1. Налоговый кредит покупателя жилья
    2. Кредиты на зеленую энергию
    3. Взносы IRA
    4. Проценты по ипотеке и / или учебному кредиту
    5. Взносы в MSA
    6. Самостоятельное медицинское страхование
    7. Расходы на переезд
    Вычеты
    1. Расходы на обучение
    2. Расходы по уходу за детьми
    3. Затраты на усыновление
    4. Благотворительные взносы
    5. Несчастные случаи / кражи
    6. Деловые расходы
    7. Медицинские расходы
    8. Работа и переезд
    9. Государственные и местные налоги (SALT)

    Предыдущий список может показаться сложным, но будьте уверены, предварительный сбор всей этой информации избавит вас от лишних хлопот, когда придет время сесть и заполнить налоговые формы.Кроме того, если вы ожидаете возмещения, вам понадобится название вашего банка, номер текущего счета и маршрутный номер, чтобы он был зачислен напрямую.

    Общие вычеты

    Часть того, что делает американский налоговый кодекс таким сложным, — это огромное количество разрешенных вычетов. Однако это хорошо, потому что это снижает ваш доход и может перевести вас в более низкую налоговую категорию. Большинству людей нравится, когда они могут платить меньше налогов. Ниже перечислены наиболее частые вычеты.Убедитесь, что вы ничего из этого не пропустите.

    Стандартный вычет

    : это сумма, которую вы вычитаете сразу после того, как являетесь живым, дышащим и платящим налоги гражданином США. Текущая ставка составляет 12000 долларов США для индивидуального или женатого лица, подающего документы индивидуально, 18000 долларов США для главы семьи или 24000 долларов США для пары. В некоторых случаях составление списка ваших вычетов может быть лучшим выбором, но многие просто выбирают стандартный вычет. Если вы решите перечислить, то не пропустите следующее.

    • Филантропия: Независимо от того, жертвовали ли вы деньги или товары на благотворительность, вся сумма (справедливая рыночная стоимость товаров) вычитается.Ведите хорошие записи в виде квитанции от организации, в которой указываются дата и сумма.
    • Медицина и стоматология: Если вы много времени проводили в кабинете врача или больнице, сложите это число. Любая сумма, превышающая 10 процентов вашего скорректированного валового дохода, может быть использована в качестве вычета.
    • Домовладение: Правительство всегда поощряло домовладение, поэтому предлагает вычеты, связанные с его покупкой. В частности, вы можете вычесть проценты по ипотеке на сумму до 750 000 долларов по ипотечному долгу, налогам на недвижимость и ипотечному страхованию.Процентные расходы по HELOC и ссудам под залог недвижимости не подлежат налогообложению, за исключением случаев, когда долг был получен для строительства или существенного улучшения жилья домовладельца.

    Ставки налога

    Ставка налога, которую вы платите с дохода, очевидно, в первую очередь вы думаете, когда заполняете документы IRS. Можно было бы подумать, что понимание налоговых ставок по своей сути просто, но правительство любит сохранять интересными вещи с помощью таких терминов, как «эффективная налоговая ставка» и «предельная налоговая ставка».«Это хорошая идея, чтобы понять, как работают оба.

    Эффективная налоговая ставка: Проще говоря, это средняя налоговая ставка, которую вы платите. Он учитывает тот факт, что наша налоговая система является прогрессивной, а это означает, что люди с более высоким доходом платят более высокую ставку. Налоговые ставки применяются через пятиуровневую систему, которая начинается с 10 процентов (для тех, кто зарабатывает менее 9 276 долларов США) и увеличивается до 33 процентов (для тех, кто зарабатывает 190 150 долларов США и более). Индивидуальный доход для одного человека облагается налогом по разным ставкам для разных уровней.Например, ваши первые 9 275 долларов облагаются налогом в размере 10 процентов. Доход от 9 275 до 37 650 долларов облагается налогом по ставке 15 процентов. Паттерн продолжается вверх по графику. Чтобы найти эффективную налоговую ставку, сложите суммы различных налоговых ставок, чтобы получить единую сумму. Разделите это число на доход, чтобы найти свою среднюю налоговую ставку.

    Предельная налоговая ставка: Легкий способ представить себе предельную налоговую ставку — это определить ее как ставку, которую вы заплатили бы за вымышленный дополнительный доллар дохода. Учитывая американскую прогрессивную систему, ваша предельная налоговая ставка повышается с доходом и равна ставке наивысшего уровня, которого вы достигаете за счет того, что вы зарабатываете.Предельная ставка налога — это самая высокая ставка, которую вы платите, и она всегда выше эффективной ставки налога. Последнее является более рефлексивным видением реальности, поскольку оно учитывает различные ставки, выплачиваемые при переходе по уровням.

    Налоговая подготовка: сколько это стоит?

    Хотя вы, безусловно, можете сесть за кухонный стол с одними только формами IRS, финансовыми документами и карандашом, все большее число людей предпочитают выкладывать лишние деньги, чтобы использовать программное обеспечение для подготовки налогов или даже реальный, живой налог профессиональный.Лучшая часть? Эти расходы подлежат вычету. Остается вопрос, сколько это стоит?

    Существует множество онлайн-решений для подачи налоговой декларации. Имена, о которых вы слышали, такие как TurboTax, TaxAct, H&R Block, Quicken, Tax Slayer … список можно продолжить. В общем, ожидайте, что вы будете платить больше, чем сложнее ваша налоговая жизнь. Стоимость использования программного обеспечения также возрастает, когда вам нужно заполнить формы самозанятости или Приложение C. Credit Karma Tax — единственное программное обеспечение, которое предлагает бесплатный вариант подачи простых федеральных и государственных налоговых деклараций.В остальном рассчитывайте заплатить от 50 до 100 долларов за выполнение задачи.

    Если вы предпочитаете общаться с человеком, у вас есть множество вариантов, от известных франшиз, таких как H&R Block, до независимых бухгалтерских услуг с участием одного человека. Как и в случае с налоговым программным обеспечением, вы платите больше в сложных обстоятельствах. Фирменная сеть может стоить от 400 до 500 долларов, чтобы сделать дело. Когда дело касается цены, местные независимые налоговые специалисты всегда готовы помочь. Вы можете разместить меньше, чем с громкими именами, или заплатить больше.Ваш лучший совет — заранее определить точную стоимость, чтобы не было сюрпризов.

    Шансы и окончания

    Есть некоторые проблемы, которые возникают часто и вызывают некоторое беспокойство. Как получить возмещение? Как вы платите просроченную сумму? Как можно подать заявку на продление? Давайте рассмотрим каждый по очереди.

    • Возврат: В последние годы IRS предприняло серьезные шаги по возврату средств посредством прямого электронного депозита. Они упростили задачу, предоставив места в самой налоговой форме для предоставления вашей банковской информации.Хотя вы все еще можете выбрать возвратный чек по обычной почте, это займет 6-8 недель по сравнению с 21 днем ​​для прямого депозита.
    • Оплатить просроченную сумму: Если вы задолжали IRS деньги, в ваших интересах связаться с ним по телефону и договориться о полной выплате, если вы можете, или в рассрочку, если вы не можете. Фальсифицировать свою смерть, сменить личность и переехать в Сибирь — плохой второй вариант.
    • Продление: Если 15 апреля подкрадывается к вам, и вы даже близко не готовы к этому, вы можете легко подать заявку на автоматическое продление на шесть месяцев.IRS предлагает информацию о форме 4868 здесь.

    Вот и все. Мир налогов в одной статье. Удачи с вашим дядей Сэмом.

    Домовладельцы могут захотеть рефинансировать при низких ставках

    Ставки 10-летних казначейских облигаций США недавно упали до рекордно низких значений из-за распространения коронавируса, снижающего риск, при одновременном падении других финансовых ставок. Домовладельцы, которые покупают или рефинансируют по сегодняшним низким ставкам, могут извлечь выгоду из недавней волатильности ставок.

    Вы слишком много платите по ипотеке?

    Узнайте, на что вы имеете право

    Узнайте о вариантах рефинансирования у надежного кредитора.

    Ответьте на несколько вопросов ниже и свяжитесь с кредитором, который поможет вам рефинансировать и сэкономить сегодня!

    Как рассчитать подоходный налог | Как рассчитать PAYE

    В этом руководстве по налогу на заработную плату объясняется, что такое подоходный налог, кто должен платить подоходный налог, а также различные льготы, которые не облагаются налогом.В этой статье о подоходном налоге также приводится пример того, как рассчитать вычеты по подоходному налогу (PAYE) на основе вашей «Валовой заработной платы» и «зарплаты после уплаты налогов» за налоговый год, но, если вы предпочитаете, вы можете использовать наш доход за 2020/21 год. Налоговый калькулятор, который выполняет все расчеты за вас.

    Кто должен платить подоходный налог в Великобритании?

    Кто должен платить налог? , наверное, второй по частоте вопрос, который мы задаем сразу после Почему я должен платить налог? . Реальность такова, что никому из нас не нравится платить налоги, и большинство из нас с трудом принимает размер налога, который они платят.

    Если вы работаете в Великобритании, суть в том, что вы, скорее всего, по закону обязаны платить подоходный налог, если у вас нет особых льгот, вы также должны будете платить национальную страховку. Стоит прочитать эту полезную статью о том, как уменьшить размер подоходного налога и национального страхования, которые вы платите, особенно если вы не знаете, как рассчитывается национальное страхование и для чего используется национальное страхование.

    Подоходный налог — неудивительно, что это налог, который напрямую связан с вашим доходом.Идея в том, что чем больше вы зарабатываете, тем больше платите. Ставки подоходного налога на 2020/21 год можно найти ниже на этой странице вместе с подробной информацией о льготах по подоходному налогу. Подоходный налог — это ступенчатая (логарифмическая) ставка, которая колеблется от 0% дохода до 45%, причем у лиц с более высоким доходом вычитается большая часть дохода.

    Подоходный налог — справедливая налоговая система?

    Пошаговая ставка подоходного налога является спорным вопросом, поскольку большой шаг между ставками часто приводит к тому, что те, кто зарабатывает определенную сумму, «теряют», просто поползая в определенный диапазон.На протяжении многих лет для решения этой проблемы предлагались различные государственные инициативы по подоходному налогу, но поэтапный подход все еще применяется. Другие рассматриваемые варианты включают линейную ставку (неуклонно повышающуюся в зависимости от дохода) и фиксированную ставку, чтобы все платили одинаковую ставку независимо от того, сколько они зарабатывают. Подоходный политик всегда будет спорным, поскольку толкование слова Fair очень субъективно с мнением на основе, как правило, о том, сколько вы зарабатываете. Более низкие заработки думают, что более высокие должны платить, более высокие считают, что они несправедливо поддерживают экономику.Аргументы хорошо задокументированы: в 2012-2013 гг. Сверхбогатые все чаще становятся объектом уклонения от уплаты налогов. Мнение авторов? Я предпочитаю фиксированную ставку, это более справедливая система, которая привлечет в Великобританию более высокие заработки и бизнес. Сейчас мы являемся сервисной экономикой с очень небольшим производством, нам нужно привлекать предприятия, сотрудники которых выиграют от более низких налогов и впоследствии тратят свои деньги в Великобритании, создать небольшой денежный поток и бла-бла-бла. Ваши комментарии приветствуются внизу этой статьи.

    Что включено в расчет подоходного налога в 2020/21 году

    Беспристрастно … практически весь ваш доход выше определенного уровня будет облагаться подоходным налогом. В частности, подоходный налог уплачивается:

    Кто освобожден от подоходного налога в Великобритании?

    Здесь вы будете рады, что не весь ваш доход подлежит налогообложению, и все те, кто в Великобритании должны платить подоходный налог, имеют льготы по личному подоходному налогу. Исключения по подоходному налогу включают:

    Государственные пособия, в том числе:
    Проценты на сбережения
    Аренда
    Налоговые льготы
    Премиальные облигации

    Что такое мое личное пособие?

    В терминах подоходного налога ваше личное пособие — это сумма, которую вы можете заработать до применения налоговых ставок.Это не сумма денег, которую вам будут платить. Правда в том, что это следует называть порогом не облагаемого налогом дохода или подобным ему, личное пособие несколько вводит в заблуждение. Например, если вы зарабатываете 20 000 фунтов стерлингов в год брутто, а ваше личное пособие составляет 8105 фунтов стерлингов, то сумма дохода, на которую вы будете облагаться налогом, составит 11985 фунтов стерлингов.

    Как указано в бюджете на 2011 год, после того, как личное пособие достигнет 10 000 фунтов стерлингов (налоговый год 2014/15), личное пособие будет увеличиваться на индекс потребительских цен (ИПЦ) в будущие годы, начиная с 2015–16 годов.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *