Как можно открыть личный кабинет в налоговой: Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц

Содержание

2.3. Получение доступа к «Личному кабинету налогоплательщика юридического лица» / КонсультантПлюс

2.3. Получение доступа к «Личному кабинету налогоплательщика юридического лица»

Получение доступа к «Личному кабинету налогоплательщика юридического лица» осуществляется руководителем ЮЛ либо лицом, имеющим право действовать без доверенности от имени организации по сведениям ЕГРЮЛ, либо лицом, имеющим действующую доверенность с полными полномочиями, либо руководителем управляющей компании.

При первом входе в «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица» необходимо пройти процедуру регистрации.

Регистрация руководителем организации либо лицом, имеющим право действовать без доверенности от имени организации по сведениям ЕГРЮЛ:

1. Подключить носитель электронной подписи (дискету, e-token с сертификатом) к компьютеру.

2. Перейти по ссылке http://lk3.nalog.ru.

3. Выбрать в появившемся окне сертификат, ввести pin-код.

4. Заполнить форму регистрации в «Личном кабинете налогоплательщика юридического лица», для этого:

ознакомиться с текстом Соглашения об открытии доступа к сервису «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица» (Приложение N 1 к настоящим Рекомендациям) и подписать его своей электронной подписью;

ввести адрес электронной почты;

ввести код с картинки;

нажать «Далее».

Рис. 3. Страница регистрации в «Личном кабинете

налогоплательщика юридического лица»

Регистрация лицом, имеющим действующую доверенность с полными полномочиями:

1. Подключить носитель электронной подписи (дискету, e-token с сертификатом) к компьютеру.

2. Перейти по ссылке http://lk3.nalog.ru.

3. Выбрать в появившемся окне сертификат, ввести pin-код.

4. Заполнить форму регистрации в «Личном кабинете налогоплательщика юридического лица», для этого:

ознакомиться с текстом Соглашения об открытии доступа к сервису «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица» (Приложение N 1 к настоящим Рекомендациям) и подписать его своей электронной подписью;

ввести адрес электронной почты;

ввести код с картинки;

нажать «Далее»;

5. Выбрать способ ввода доверенности:

вручную;

загрузить информационное сообщение о доверенности;

нажать «Далее»;

Рис. 4. Страница ввода доверенности при регистрации

в «Личном кабинете налогоплательщика юридического лица»

Доступ в Личный кабинет налогоплательщика юридического лица при наличии управляющей компании организует руководитель управляющей компании следующим образом:

1. Подписывает соглашение с ключом квалифицированной электронной подписи, выданным на руководителя управляющей компании, с данными той организации, доступ в Личный кабинет которой необходимо получить.

2. Посредством сервиса «Администрирование» (см. раздел 2.4 Подключение к «Личному кабинету налогоплательщика юридического лица» пользователей, не являющихся руководителями организации) при наличии у представителя Вашей организации действующего ключа квалифицированной электронной подписи (выданного удостоверяющим центром, аккредитованным в соответствии с требованиями Федерального закона от 06.04.2011 N 63-ФЗ) предоставляет доступ путем добавления пользователя.

В случае успешного завершения регистрации отобразится страница, представленная на Рис. 5. На появившейся странице будут отражены сведения, введенные ранее, для проверки данных организации.

Рис. 5. Сообщение об успешной регистрации

в «Личном кабинете налогоплательщика юридического лица»

На электронный адрес пользователя в течение нескольких минут придет уведомительное письмо, содержащее ссылку активации. Электронный адрес при необходимости можно изменить сразу и запросить повторно ссылку активации на новый электронный адрес, либо его можно изменить при следующем входе в Личный кабинет. Также при следующем входе можно направить повторный запрос на активацию, если ссылка не была получена (Рис. 6).

Рис. 6. Изменение e-mail после регистрации

В течение двух часов на адрес электронной почты, указанный при регистрации пользователя в «Личном кабинете налогоплательщика юридического лица», должно поступить сообщение о подключении к «Личному кабинету налогоплательщика юридического лица». Если сообщение не поступило в течение двух часов, то необходимо сформировать обращение в службу технической поддержки (ссылка расположена в подвале страницы).

Для активации пользователя необходимо перейти по ссылке, указанной в электронном сообщении (обязательно использовать один из поддерживаемых браузеров, если поддерживаемый браузер не является браузером по умолчанию, то необходимо скопировать адрес ссылки из почтового сообщения и вставить его в адресную строку поддерживаемого браузера).

Информационное наполнение «Личного кабинета» после прохождения процедуры регистрации может занять до трех дней.

При последующих входах в «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица», после успешной регистрации, достаточно:

подключить носитель электронной подписи (дискету, e-token с сертификатом) к компьютеру;

перейти по ссылке https://lk3.nalog.ru;

выбрать в появившемся окне сертификат;

ввести pin-код.

При входе руководителем организации либо лицом, имеющим право действовать без доверенности от имени организации по сведениям ЕГРЮЛ с новым сертификатом, сертификат обновляется автоматически. Если сертификат перевыпускается для пользователя, не являющегося руководителем организации или пользователя, который регистрировал организацию по доверенности, то необходимо обновить эти данные в разделе «Администрирование» (см. пункты 2.4 и 2.5).

Получить доступ к «Личному кабинету налогоплательщика» можно с помощью учетной записи портала госуслуг

Получить доступ к «Личному кабинету налогоплательщика для физических лиц» можно с помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг. Учетная запись на портале должна быть подтверждена в Единой системе идентификации и аутентификации (ЕСИА).

В целях удобства граждан создать или подтвердить учетную запись на портале gosuslugi.ru можно без визита в Центры обслуживания пользователей Госуслуг. Если Вы являетесь клиентом одного из банков – Сбербанк, Тинькофф, Почта Банк или Банк ВТБ – то можете создать учетную запись на Госуслугах в веб-версиях интернет-банков или мобильных приложениях.

При наличии учетной записи, открыть доступ к «Личному кабинету» можно в три клика:

1. Выбрать в разделе «Сервисы и госуслуги» сайта nalog.ru электронный сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»;

2. В поле регистрации выбрать «Войти через госуслуги (ЕСИА)»;

3. Ввести логин и пароль, используемые на портале госуслуг.

Сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» позволяет дистанционно:

— получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат, о задолженности по налогам перед бюджетом;

— получать и распечатывать налоговые уведомления и квитанции на уплату налоговых платежей;

— оплачивать налоговые платежи (до наступления срока уплаты) и налоговую задолженность.

— подать налоговую декларацию на имущественный вычет (по квартире, дому, комнате, а также по процентам по ипотеке) и отследить предоставление налогового вычета.

Кроме того, оплатить налоги, уточнить список своего имущества, отследить статус проверки декларации 3-НДФЛ можно и в мобильном приложении сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Приложение доступно пользователям смартфонов на платформах Андроид и iOS. Найти его можно в App Store и GooglePlay по названию «Налоги ФЛ».

УФНС России по Республике Башкортостан рекомендует получать государственные услуги налоговой службы в электронном виде.

 

Межрайонная ИФНС России № 25 по Республике Башкортостан

Официальный сайторганов местного самоуправлениягорода Нижневартовска

Налоговая инспекция рекомендует зарегистрировать несовершеннолетних детей в электронном сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»

Решением Думы города Нижневартовска № 232 от 27.10.2017 отменены льготы по налогу на имущество, ранее применяемые к некоторым категориям граждан. К данным категориям в том числе относятся несовершеннолетние владельцы имущества, а также студенты.

Рекомендуем заранее позаботиться о регистрации Вас и Вашего ребенка в электронном сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» (далее – Электронный сервис), который поможет Вам получить уведомление в электронном виде в первую «волну» рассылки и уплатить имущественные налоги самостоятельно онлайн в большинстве случаев без уплаты комиссии (зависит от банка налогоплательщика), тем самым исключив возможность допущения задолженности, начисления пени, а также обращения за квитанциями в налоговый орган в период ажиотажа непосредственно перед сроком уплаты налогов

.

Для регистрации ребенка в Электронном сервисе необходимо посетить Межрайонную ИФНС России № 6 по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре (далее – Инспекция) лично с оригиналами свидетельства о рождении ребенка и своего паспорта и получить регистрационную карту с паролем доступа к Электронному сервису, в удобное время обратившись в окна 1 – 10, 14 операционного зала Инспекции (в период угрозы распространения коронавирусной инфекции записаться на прием необходимо на сайте www.nalog.ru в разделе «Электронные услуги и сервисы», подраздел «Онлайн запись на прием в инспекцию»).

Совершеннолетний гражданин может получить доступ к Электронному сервису не только в Инспекции, но и с помощью портала Госуслуг. Для этого на сайте www.nalog.ru следует выбрать раздел «Физические лица. Личный кабинет» и перейти по ссылке «Войти через госуслуги (ЕСИА)». Далее в образовавшемся окне введите пароль, логин от учетной записи Единого портала госуслуг. Условие: учетная запись должна быть подтвержденной (пройдена идентификация личности в МФЦ или отделении ФГУП «Почта России»).

Межрайонная ИФНС России № 6 по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре

( 8-800-222-22-22

В Электронном сервисе можно также осуществить сверку и уплатить задолженность, которая могла возникнуть за предыдущие налоговые периоды. Обращаем Ваше внимание, что последствия неуплаты налогов могут привести к аресту имущества, ограничению выезда заграницу, блокировке счетов!

Как иностранцу зарегистрировать личный кабинет на сайте ФНС?


Научно-технический прогресс не стоит на месте, каждый день появляется что-то новенькое. К сожалению, это изречение нельзя применить к работе миграционной службы: они, к примеру, почему-то убрали онлайн-запись на прием в Московской области и похоже, возвращать не собираются…

Сегодня мы не будем говорить про УВМ (ФМС), вместо этого обсудим ФНС! 

На сайте Федеральной Налоговой Службы уже давно функционирует сервис под названием «Личный Кабинет Налогоплательщика», но у меня никак не доходили руки начать им пользоваться. Дошли только сейчас.

Зачем мне это надо — напишу в следующий раз, а может быть, вы и сами догадаетесь, дочитав эту статью до конца 🙂

Итак, зайдя на сайт lkfl.nalog.ru я осознала печальный факт: для получения доступа к современным технологиям придется топать в ближайшее отделение налоговой. Другой вариант регистрации — с помощью подтвержденного аккаунта на портале госуслуг — мне недоступен, потому что подтвержденного аккаунта на портале госуслуг у меня нет).

Примечание: можно обратиться в ближайшее отделение, это не опечатка. Топать до отделения по месту регистрации необязательно.

Дотопав до ближайшего удобного отделения налоговой, встретилась с талоно-выдающим терминалом. Смело нажала кнопку «Регистрация в Личном кабинете». Однако, терминал огорчил меня надписью «Услуга временно не оказывается». Пришлось просить помощи у сотрудника за информационной стойкой.

Со словами «там надо по-хитрому» она вручила мне талончик на услугу «Выдача документов, ответов, справок».



Дождалась своей очереди (ждать пришлось, несмотря на позитивную надпись «перед вами 0 человек), подошла к окошку. Говорю:

— Здравствуйте! Мне надо сделать личный кабинет налогоплательщика. (а чо мудрить? 🙂 )

В руках у меня и паспорт, и вид на жительство, и свидетельство ИНН, и вообще огромная папка с документами, я ее всегда с собой в такие места ношу. Наверняка, многие из вас делают также. Одна беда: перевода паспорта в папке нет.

— Здравствуйте, дайте Ваш паспорт, пожалуйста. — вежливо сказал инспектор Александр.

Даю свой нероссийский паспорт, подсознательно жду беды. А она тут как тут:

— А можно перевод паспорта?

А его нету! Включаю план Б:

— А давайте по виду на жительство?

— А давайте! (фуххх)

В общем, дело заняло не более пяти минут. Инспектор что-то посмотрел в базе, что-то нажал, достал из принтера листочек с логином и паролем от моего личного кабинета налогоплательщика ™:



Инспектор предупредил, что нужно будет поменять пароль и мы попрощались.

Дома я снова зашла на lkfl.nalog.ru, вошла в аккаунт — успешно! Появилась надпись-напоминание:


Поменяла, сохранила. Добавила в информацию о себе номер телефона и e-mail, куда пришло письмо с ссылкой для активации. Снова открыла личный кабинет. Отмечу, что он сделан хорошо, удобно, мне понравилось. Информация в глаза не прыгает со всех сторон.

Я первым делом проверила возможность осуществить то самое дело, ради которого все это и затевалось:

И там все оказалось в порядке:


Можно сделать вывод, что регистрация и использование личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС доступны и гражданам РФ, и иностранцам.

Продолжение — в следующей статье, а пока что я говорю вам — спасибо за внимание! 

Подписывайтесь на Вестник Мигранта в социальных сетях:



Доступ к личному кабинету налогоплательщика через МФЦ: получение пароля

Многофункциональные центры оказывают услугу предоставления доступа и получения пароля от личного кабинета налогоплательщика. Далее пошагово разберем порядок регистрации на портале nalog.ru через МФЦ.


Для чего необходим личный кабинет на nalog.ru

Государственный портал Федеральной налоговой службы (далее — ФНС) предназначен для упрощения оформления документов и осуществления процедур связанных с налогооблажением, через личный кабинет налогоплательщика можно:

Доступ к личному кабинету могут получить как физические, так и юридические лица старше 14 лет, если лицо не достигло этого возраста, услуга предоставляется в присутствии законного представителя. В таком случае необходимо наличие документов подтверждающих его полномочия.

Как получить доступ личному кабинету налогоплательщика через МФЦ

Шаг 1. Записываемся на прием в ближайший центр «Мои документы», вне зависимости от места прописки, услуга предоставляется по экстерриториальному принципу.

Шаг 2. Подготовить пакет документов, в назначенное время прибыть в МФЦ.

Шаг 3. Заполнить заявление по образцу, передать вместе с документами специалисту.

Шаг 4. После осуществления необходимых процедур, сотрудник проинформирует о сроках направления регистрационной карты с логином и паролем от личного кабинета на Вашу электронную почту.

Какие документы нужны

В перечень обязательной документации входит:

  • заявление по форме
  • паспорт заявителя
  • свидетельство ИНН
  • действующий адрес электронной почты.

Сроки предоставления услуги

Услуга оказывается в полном объеме в день обращения, регистрация на nalog.ru через МФЦ не займет более 30 минут, однако доступ к порталу будет предоставлен в течении 15 рабочих дней, на ваш email от ФНС прийдет письмо содержащие регистрационную карту:

Стоимость предоставления услуги

Подключение к интернет-сервису ФНС России через многофункциональные центры осуществляется бесплатно, государственная пошлина не взымается.

Если у Вас накопились долги за неуплаченные налоги возможно их простят, попадаете ли вы под амнистию читайте в следующем материале.

Телефон горячей линии ФНС

При возникновении налоговых споров, в досудебном порядке рекомендуем бесплатно проконсультироваться с нашим юристом.

Если возникли общие вопросы касаемо налогообложения воспользуйтесь бесплатным телефоном горячей линии ФНС 88002222222‭‬.

Бизнес сможет узнавать о риске блокировки счёта в личном кабинете налогоплательщика

ФНС России запустила новый сервис, который информирует налогоплательщиков о риске приостановки расчётного счёта из-за непредставленных вовремя деклараций. В Личных кабинетах налогоплательщика юридического лица и индивидуального предпринимателя (на ОСН) появился новый раздел «Как меня видит налоговая» во вкладке «Риск блокировки счёта».

В разделе размещена информация о двух потенциальных рисках:

•  риск приостановления операций по счетам за непредставление налоговой отчётности в срок;

•  риск несвоевременного представления деклараций (расчётов) в будущем. Для расчёта этого риска используются исторические данные по налоговой дисциплине налогоплательщика за три года. То есть если налогоплательщик регулярно представляет декларации с нарушением срока, то такой риск будет высоким.

Таким образом, налогоплательщик, пропустив срок сдачи декларации, уже на следующий день сможет увидеть информацию об этом в своём Личном кабинете и количество дней до возможной блокировки счёта.

Кроме того, если раньше решение о блокировке налоговый орган мог принять через 10 дней, то в связи с изменениями, внесёнными Федеральным законом от 09.11.2020 № 368-ФЗ, то теперь этот срок увеличен до 20 дней. В течение этого периода налоговый орган будет дополнительно уведомлять плательщика о рисках.

Что касается прогнозирования риска несвоевременного представлений деклараций (расчётов), это будет особенно востребовано для компаний с развитой филиальной сетью. Таким образом, головной офис может контролировать налоговую дисциплину на местах, тем самым избегая риска блокировки счетов для всей компании.

Приостановление операций по счетам приводит к крайне неблагоприятным последствиям для бизнеса: от невозможности перечисления зарплаты работникам до блокировки расчётов с поставщиками.

​Для удобства налогоплательщиков Межрайонная ИФНС России №5 по Ярославской области предлагает воспользоваться интерактивным сервисом «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»

С 1 июля 2015 г. сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» официально закреплен в Налоговом кодекса РФ в качестве интернет-ресурса, с помощью которого налогоплательщики могут официально реализовывать  свои права и обязанности (https://lk2.service.nalog.ru/lk/).

Личный кабинет позволяет пользователю дистанционно:

— получать информацию о принадлежащих ему объектах недвижимости, транспортных средствах, суммах начисленных и уплаченных налогов, наличии переплат, задолженности по налогам перед бюджетом;

— получать и распечатывать налоговые уведомления и квитанции на уплату налоговых платежей;

— уплачивать налоги через личные кабинеты подключенных к Сервису кредитных организаций;

— заполнять в режиме онлайн декларации по форме №3-НДФЛ и направлять ее в налоговый орган в электронном виде, подписанную электронной подписью налогоплательщика;

— отслеживать статус камеральной проверки налоговых деклараций по НДФЛ;

— направлять обращения в налоговые органы в электронном виде, просматривать ответы на свои обращения, направленные в налоговый орган в электронном виде;

— обращаться в налоговые органы без личного визита.

Открыть личный кабинет можно 3 способами. Во-первых, с помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте (ее можно получить, лично обратившись в любой налоговый орган с документом, удостоверяющим личность, и свидетельством о постановке на учет физического лица).  Во-вторых, при наличии у налогоплательщика усиленной квалифицированной электронной подписи (универсальной электронной карты). И, наконец, доступ к личному кабинету также имеют зарегистрированные пользователи Единого портала госуслуг.

Безусловное удобство Сервиса уже оценили миллионы его пользователей, поэтому, если у вас еще нет своего личного кабинета на сайте ФНС России, самое время его завести.

С 1 июля 2015 г. сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» официально закреплен в Налоговом кодекса РФ в качестве интернет-ресурса, с помощью которого налогоплательщики могут официально реализовывать  свои права и обязанности (https://lk2.service.nalog.ru/lk/).Личный кабинет позволяет пользователю дистанционно:- получать информацию о принадлежащих ему объектах недвижимости, транспортных средствах, суммах начисленных и уплаченных налогов, наличии переплат, задолженности по налогам перед бюджетом;- получать и распечатывать налоговые уведомления и квитанции на уплату налоговых платежей;- уплачивать налоги через личные кабинеты подключенных к Сервису кредитных организаций;- заполнять в режиме онлайн декларации по форме №3-НДФЛ и направлять ее в налоговый орган в электронном виде, подписанную электронной подписью налогоплательщика;- отслеживать статус камеральной проверки налоговых деклараций по НДФЛ;- направлять обращения в налоговые органы в электронном виде, просматривать ответы на свои обращения, направленные в налоговый орган в электронном виде;- обращаться в налоговые органы без личного визита.Открыть личный кабинет можно 3 способами. Во-первых, с помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте (ее можно получить, лично обратившись в любой налоговый орган с документом, удостоверяющим личность, и свидетельством о постановке на учет физического лица).  Во-вторых, при наличии у налогоплательщика усиленной квалифицированной электронной подписи (универсальной электронной карты). И, наконец, доступ к личному кабинету также имеют зарегистрированные пользователи Единого портала госуслуг.Безусловное удобство Сервиса уже оценили миллионы его пользователей, поэтому, если у вас еще нет своего личного кабинета на сайте ФНС России, самое время его завести.

Вы все еще используете свой личный банковский счет для своего бизнеса?

Работаете ли вы из дома или владеете многомиллионной компанией, существует множество причин для разделения личных и деловых финансов. Тем не менее, владельцы бизнеса по-прежнему совершают ошибку, используя личный банковский счет для своего бизнеса.

Несмотря на то, что наличие двух банковских счетов кажется неудобным, вам не следует использовать личный счет для ведения бизнеса, прежде всего потому, что это может повлиять на вашу юридическую ответственность.

Фактически, одним из первых шагов к открытию бизнеса должно быть открытие коммерческого банковского счета в дополнение к личному банковскому счету. Большинство банков теперь предлагают бесплатные текущие счета для бизнеса, поэтому их стоимость не должна быть проблемой.

Правовая защита

Когда вы создаете LLC или корпорацию, одним из основных преимуществ этого является защита юридической ответственности, которую они вам предоставляют.

Итог: суды рассматривают корпорацию как отдельную организацию от физических лиц, которым она принадлежит.Когда вы ведете бизнес как корпорация, если на корпорацию подадут в суд, сторона, подающая на корпорацию в суд, не может предъявить иск вам как физическому лицу, если, конечно, вы лично что-то не гарантировали.

Но, если вы смешаете свои финансы, суд потенциально может пойти против человека, управляющего компанией, потому что это не выглядит так, как будто вы управляете отдельным юридическим лицом, и больше похоже на то, что вы и корпорация — одно и то же.

Налоговые льготы

Неважно, находится ли ваш бизнес в домашнем офисе, строго в Интернете или в обычном офисе, отдельный бизнес-аккаунт имеет свои преимущества.Независимо от того, создаете ли вы ООО, корпорацию или партнерство, ведение коммерческого банковского счета поможет вам избежать ненужных хлопот.

Например, использование отдельного бизнес-счета значительно упрощает налоговые периоды, так как вам нужно будет регистрировать доходы и расходы вашего бизнеса отдельно от ваших личных транзакций. Отделение личных расходов от деловых расходов, когда они проводятся на одном счете, может занять много времени и обременительно.

Брайан Гринвуд из Washington Mutual Small Business Banking отмечает: «Ведение отдельных счетов (деловых и личных) — всегда разумный поступок.Многие владельцы бизнеса настолько заняты запуском, управлением и развитием своего бизнеса, что всегда лучше заранее выработать хорошие деловые привычки, особенно когда речь идет о финансах и ведении учета ».

Кроме того, IRS устанавливает строгие правила для тех, кто работает из дома, в отношении того, что может быть вычтено как «деловые расходы». Если вы используете свою личную учетную запись, IRS может осудить такие вычеты, даже если они являются законными расходами для бизнеса.

Учитывайте свою надежность

Помимо вопросов аудита IRS, использование бизнес-счета также добавляет вашей компании нотку профессионализма.Если клиент получает персональный чек за оказанные услуги, он может не воспринимать вас так серьезно, как вам хотелось бы. Однако профессиональная проверка бизнес-счета свидетельствует о профессионализме и, что еще более важно, уверенности.

Дополнительные удобства — кредитная карта для бизнеса

Один из лучших способов провести различие между личными и деловыми расходами — это использовать отдельную кредитную карту для бизнеса. Отчетность о расходах может быть сложной, но важной задачей для малого бизнеса, а выписки по кредитным картам могут быть ценным активом при мониторинге коммерческих расходов.

В дополнение к очевидной причине легкости вычета деловых расходов, использование деловой кредитной карты дает предприятиям дополнительную кредитную линию, которая может быть недоступна в традиционном банке. Компании могут не только увеличить свой денежный поток, чтобы оплачивать товары для бизнеса, услуги поставщиков и другие текущие платежи; можно использовать деловые кредитные карты, чтобы деньги не выходили с денежных счетов предприятия. Как только клиент оплачивает свой счет, счет по кредитной карте может быть оплачен.

Многие бизнес-кредитные карты также имеют бизнес-преимущества, такие как скидки на частые поездки, более высокие лимиты кредита, более длительные циклы выставления счетов и более низкие процентные ставки. Например, золотая карта вознаграждения American Express¨ Business Gold Rewards Card очень популярна среди предпринимателей. Вы можете заработать до 40 000 бонусных баллов за членство в течение первого года, что достаточно для одного бесплатного внутреннего билета в оба конца.

Кроме того, некоторые визитные карточки дают бизнес-вознаграждения, такие как возможность возврата денег при покупке канцелярских принадлежностей, в то время как другие предлагают предприятиям гибкость, которая не может быть предложена со стандартной личной кредитной картой.Наконец, кредитные карты не несут ответственности за мошеннические платежи, что дает компаниям дополнительную защиту, если их кредит используется неавторизованной стороной.

Обработка кредитных карт

Имея возможность делать покупки в Интернете, а также входить и выходить из магазина в мгновение ока, владельцы бизнеса понимают, что клиенты практически никогда не носят с собой наличные. Так что же происходит, когда потенциальный клиент приходит в ваш малый бизнес только с картой MasterCard, а вы берете только наличные? Что, если покупатель ищет в Интернете компании, предлагающие ваш конкретный продукт, но не находит вас, потому что у вас нет веб-сайта с онлайн-покупками? Здесь ключ к успеху имеет авторитетная служба торгового счета.

Торговый счет — это бизнес-сервис кредитных карт, созданный финансовым учреждением, позволяющий предприятиям принимать кредитные карты в качестве оплаты товаров или услуг. Эти компании обрабатывают средства от соответствующих компаний-эмитентов кредитных карт, а затем переводят собранные средства на текущий счет компании.

Существует два типа торговых счетов: традиционные торговые счета и онлайн-торговые счета. Традиционные торговые счета авторизуют и передают платежи по кредитным картам с помощью аппарата для кредитных карт (считывающего терминала), который установлен в предприятии.Счета онлайн-торговцев принимают, авторизуют и обрабатывают транзакции по кредитным картам безопасно через Интернет.

Как и любой другой тип делового партнерства, поставщиков торговых счетов следует тщательно исследовать. Лучший способ найти подходящую учетную запись продавца — это поискать и сравнить компании, предоставляющие услуги бухгалтерского учета, поскольку многие из них могут попытаться воспользоваться преимуществами неосведомленных владельцев бизнеса с помощью скрытых комиссий, таких как возвратный платеж, сквозная комиссия, минимальная плата или плата за прекращение.

Обязательно внимательно прочитайте все договорные соглашения перед тем, как подписывать их, отмеченные пунктирной линией, поскольку некоторые договоры могут содержать пункт о недопустимости расторжения.Обязательно внимательно прочтите все договорные соглашения перед тем, как подписывать их, отмеченные пунктирной линией, так как некоторые контракты могут содержать пункт о недопустимости расторжения.

Настройка бухгалтерского учета

Определить, понадобится ли вам бизнес-банковский счет, кредитная карта или услуга торгового счета, является обязательным, но настройка бухгалтерского учета для бизнеса также является важным шагом. Вы, вероятно, уже определились, каким бизнесом вы будете заниматься, будь то корпорация, индивидуальное предпринимательство или партнерство.Если нет, это необходимо установить, поскольку структура вашего бизнеса будет определять, какой тип бухгалтерского учета лучше всего подходит для нужд вашего бизнеса.

После того, как бизнес-структура установлена, следующим шагом будет уточнение требований бизнеса к расходам. Сколько чеков вы будете вносить каждую неделю? Сколько выписано чеков? Вашей компании нужна возможность вносить большие суммы наличных денег? Является ли личное банковское дело приоритетным, или вы будете вносить вклады в нерабочее время с помощью автоматической машины? Это лишь некоторые из вопросов, на которые необходимо ответить, чтобы выяснить, какой вид банковского учета вам подходит.

Для каждого из вышеперечисленных крайне важно найти компанию с хорошей репутацией, будь то банк, компания, выпускающая кредитные карты, или торговый счет. Выберите компанию, которая удобна как для вашего бизнеса, так и для вашего образа жизни. Кроме того, не забудьте выбрать наиболее подходящий тип учетной записи для вашего бизнеса.

Сберегательные счета Tax Free и другие места для сбережений Tax Free

Большинство сберегательных счетов — и подобных мест для хранения денег, таких как фонды денежного рынка — требуют, чтобы вы платили налоги с процентов, которые вы зарабатываете.Некоторые типы сберегательных счетов и других финансовых инструментов являются исключениями из этого правила, и их стоит рассмотреть, если вы ищете способы уменьшить свои налоговые счета и увеличить свои сбережения.

Есть два способа, которыми сберегательные счета могут уменьшить ваш налоговый счет. Некоторые учетные записи позволяют вам вносить деньги до налогообложения, уменьшая ваш налогооблагаемый доход в год, в котором вы вносите взносы. Другие счета позволяют зарабатывать деньги, которые вы вкладываете, без уплаты налогов, что снижает ваше налоговое бремя в будущем.

Ключевые выводы

  • В большинстве случаев проценты, уплачиваемые со сберегательных счетов, облагаются налогом.
  • Некоторые пенсионные счета с льготным налогообложением, образовательные сберегательные счета и другие сберегательные механизмы предлагают способы снизить налоги на ваши сбережения.
  • Некоторые из этих счетов позволяют вам вносить деньги до уплаты налогов, в то время как другие позволяют вашим деньгам расти без уплаты налогов.

Пенсионные счета с налоговыми льготами

Независимо от того, начинаете ли вы свою карьеру или приближаетесь к выходу на пенсию, сбережения на пенсию должны быть приоритетом. Использование определенных типов счетов снизит ваши налоги, и у вас останется больше пенсионных сбережений.

Индивидуальные пенсионные счета (ИРА)

Существует несколько типов индивидуальных пенсионных счетов (ИРА), которые помогают по-разному сэкономить на налогах. Деньги, которые вы инвестируете в Roth IRA, облагались налогом до того, как вы их депонировали, и проценты не будут облагаться налогом, когда деньги снимаются для выхода на пенсию. Вы также не облагаете налогом проценты, уплаченные на счет до его снятия.

Традиционные IRA позволяют вычитать сумму, которую вы вносите из своего дохода, снижая ваше налоговое бремя в этом году.Пока ваши деньги находятся на счете, они растут без налогов; вы не платите налоги с получаемых процентов. Однако, когда вы забираете деньги, вам придется платить подоходный налог по вашей текущей ставке как с ваших вкладов, так и с денег, которые они заработали, находясь на счете. SEP IRA и SIMPLE IRA являются типами традиционных IRA.

401 (k) Планы и другие аналогичные сберегательные счета

Планы 401 (k), спонсируемые работодателем, позволяют отложить часть своей зарплаты на пенсионный счет. Вы не облагаетесь налогом любого дохода, который вы вкладываете в 401 (k), поэтому вы уменьшаете свой общий налогооблагаемый доход за год на каждый доллар, который вы вносите.В некоторых случаях ваш работодатель может внести свой вклад в счет, что сделает его еще более выгодным.

Подобно 401 (k) s, планы 403 (b) предназначены для служащих государственных школ, в то время как планы 457 доступны для определенных государственных и некоммерческих служащих.

На всех этих счетах доходы от ваших инвестиций не облагаются налогом до тех пор, пока вы не снимете свои средства. Затем и взносы, и доходы облагаются налогом по вашей текущей ставке подоходного налога. Кроме того, с 2006 года у 401 (k) была опция Roth 401 (k) у работодателей, которые решили ее предложить.Как и в случае с IRA Roth, вы откладываете доход после уплаты налогов и не получаете вычет за свой взнос. Но счет растет без налогов, и нет налогов на снятие средств. Соответствующие фонды работодателя, если таковые имеются, облагаются налогом при выходе, как и в случае с обычным 401 (k).

Счета с гибкими расходами и сберегательные счета для здоровья

Счета гибких расходов (FSA) и медицинские сберегательные счета (HSA) — это программы, которые помогают обеспечить некоторые налоговые льготы, помогая при этом покрывать расходы на здравоохранение, а в случае FSA — расходы по уходу за детьми.Хотя названия кажутся похожими, между ними есть несколько ключевых отличий.

FSA:

  • Должен быть спонсирован работодателем
  • Должен быть установлен с суммой депозита, которая обычно должна быть объявлена ​​в начале года и не может быть изменена
  • Не пролонгировать — если вы не используете деньги, вы потерять
  • Доступны как для медицинских расходов, так и для ухода за детьми
  • Не требовать, чтобы у вас был план медицинского страхования с высокой франшизой

HSA:

  • Не требуется спонсор-работодатель
  • Может быть открыт любым лицом, имеющим план медицинского страхования с высокой франшизой
  • Можно продлевать из года в год — вы не потеряете свои деньги, если не потратите
  • Можно заработать проценты
  • Могут быть потрачены только на соответствующие расходы, связанные со здоровьем
  • Могут служить дополнительным источником пенсионных сбережений

Сберегательные счета здоровья могут быть открыты для тех, у кого есть план медицинского страхования с высокой франшизой.По данным налоговой службы (IRS), на 2021 и 2022 год , план медицинского страхования с высокой франшизой имеет минимальную ежегодную франшизу в размере 1400 долларов для самостоятельного покрытия или 2800 долларов для семейного страхования.

Кроме того, в рамках плана с высокой франшизой ежегодные личные расходы не превышают 7000 долларов США для самостоятельной страховки или 14000 долларов США для семейной страховки на 2021 год, , но на 2022 год , не превышают 7050 долларов США для самостоятельной страховки или 14 100 долларов США. для семейного покрытия. Личные расходы включают в себя франшизы, доплаты, но не ежемесячные страховые взносы.

Ежегодный лимит взносов для сберегательного счета здравоохранения составляет 3600 долларов США на 2021 год для отдельных лиц и 7200 долларов США для семей. Однако предел взносов 2022 составляет 3650 долларов США для физических лиц и 7300 долларов США для семей.

Что общего у FSA и HSA, так это то, что вы вносите в них свой вклад до того, как платите подоходный налог с вашего заработка, что увеличивает объем долларов, которые вы должны тратить на здравоохранение. Если у вас есть разовые или повторяющиеся медицинские расходы или предстоящая процедура, которая не полностью покрывается страховкой, и у вас есть хорошая оценка того, какие потребности в вашем медицинском обслуживании (и уходе за ребенком) в следующем году будут необходимы, стоит подумать об одном из эти аккаунты.

FSA ограниченного назначения — это специальные типы FSA, которые вы можете иметь вместе с HSA. Их можно использовать для покрытия расходов на зрение, стоматологию и медицинское обслуживание, как только вы соберете франшизу по страховке.

Сберегательные счета для образования

Расходы на обучение в колледже или на другое образование — еще одна значительная статья расходов и причина того, что люди экономят деньги. Определенные сберегательные счета могут помочь, уменьшив налоги, которые вы платите.

529 Аккаунтов

План 529 теперь позволяет сэкономить как на школьном, так и на послесреднем образовании.(Раньше разрешались только расходы на послешкольное обучение.) Есть два основных типа: планы с предоплатой обучения, которые позволяют вам платить сейчас за будущее посещение определенных школ (фиксируя текущие ставки за обучение), и планы сбережений, которые вкладываются и растут. не облагается налогом. Многие штаты также предлагают налоговые льготы на деньги, которые вы вносите.

Сберегательные счета Coverdell Education

Как и 529, сберегательный счет для образования Coverdell — это трастовый или депозитный счет, который можно использовать для оплаты расходов на начальное, среднее или послесреднее образование.Выплаты не облагаются налогом, если они производятся на соответствующие расходы, хотя любые деньги, оставшиеся на счете, когда бенефициару исполняется 30 лет, должны быть распределены, а затем облагаются налогом. Напротив, нет возрастных ограничений для бенефициаров плана 529.

Муниципальные облигации

Муниципальные облигации (или «муни») — это облигации, продаваемые местными органами власти для поддержки проектов по благоустройству населения. Как правило, они имеют фиксированную норму прибыли и установленный период времени. Существуют краткосрочные облигации со сроком погашения от одного до трех лет и долгосрочные облигации со сроком погашения не более десяти лет.

Чтобы стимулировать инвестиции в проекты местного самоуправления, проценты, полученные по муниципальным облигациям, не облагаются федеральными налогами (некоторые, но не все муниципальные облигации освобождены от налогов штата и даже от местных налогов, если вы проживаете в штате, в котором была выпущена облигация).

Munis платит относительно низкие процентные ставки, но большинство из них считаются инвестициями с низким уровнем риска. Эти облигации популярны среди людей с высокими налоговыми категориями, потому что они помогают снизить их налоговое бремя, при этом по-прежнему принося проценты, и среди пожилых людей, потому что они, как правило, представляют собой инвестиции с низким уровнем риска.

Бонус: инвестирование в свой город или муниципальные облигации позволяет вам поддерживать проекты в сообществе, в котором вы живете. Вы получаете улучшенные общественные ресурсы, зарабатывая не облагаемые налогом проценты на свои сбережения.

Альтернативой непосредственному инвестированию в муниципальные облигации является выбор фонда муниципальных облигаций. Если вы хотите быть освобожденными от государственных (и даже местных) налогов, вам необходимо проживать в том штате, где выпущена облигация.

Постоянное страхование жизни

Возможно, менее известный способ накопить безналоговый рост и доход — это использование полисов постоянного страхования жизни, которые имеют денежную ценность, например, на всю жизнь или на универсальную жизнь.Эти полисы включают компонент пособия в случае смерти и компонент денежных средств, которые могут быть заимствованы или использованы, пока застрахованный жив.

Эти деньги ежегодно увеличиваются умеренными темпами за счет дивидендов, которые во многих случаях могут не облагаться налогом. Если вы снимаете внесенные вами деньги (основание), вам не придется платить никаких налогов. В качестве альтернативы вы можете взять взаймы под денежную сумму вашего полиса без уплаты налогов и позволить дивидендам по полису покрыть процентные расходы.

Каковы примеры пенсионных счетов с льготным налогообложением, которые помогут сократить ваши налоговые счета?

Внесение денег на индивидуальные пенсионные счета и планы 401 (k) поможет вам сохранить больше денег в кармане.При использовании Roth 401 (k) вклады производятся в долларах после уплаты налогов, поэтому после выхода на пенсию они снимаются без уплаты налогов. Сотрудники государственных школ могут вносить деньги в свой пенсионный план 403 (b), в то время как планы 457 доступны для определенных государственных и некоммерческих служащих.

Какие сберегательные счета колледжа могут помочь потребителям платить меньше налогов в долгосрочной перспективе?

Накопления на образовательном сберегательном счете 529 или Coverdell снимаются без уплаты налогов, если они используются для покрытия расходов на квалифицированное образование.Система 529 была расширена, чтобы охватить образование K-12 в 2017 году и программы ученичества в 2019 году. В случае Coverdell любые деньги, оставшиеся на счете, когда получателю исполняется 30 лет, должны быть распределены, а затем облагаться налогом.

Итог

Сберегательные счета обычно облагаются налогом на заработанные проценты. Так что, если вы можете инвестировать в безналоговый счет, вы сможете растянуть свои деньги еще больше. Хотя у каждого типа безналоговых инструментов есть свои ограничения, все они являются инструментами, которые могут помочь вам достичь ваших финансовых целей.

Могу ли я открыть счет в коммерческом банке без EIN?

Открытие коммерческого банковского счета — это разумный способ для владельцев малого бизнеса разделить деловые и личные финансы. В ходе этого процесса вы, вероятно, обнаружите, что большинство банков требуют, чтобы компании имели идентификационный номер работодателя или EIN для открытия расчетного счета. В некоторых случаях этого можно избежать, но наличие EIN имеет много преимуществ, которые могут принести пользу вашему бизнесу.

В некоторых ситуациях вы можете открыть банковский счет для бизнеса без EIN, но это не значит, что это лучший способ для вашего бизнеса.Рассмотрите преимущества наличия EIN, а также причины, по которым его отсутствие может повлиять на вашу способность открыть счет в коммерческом банке.

Что такое EIN?

Выданный IRS, EIN — это идентификационный номер налогоплательщика, уникальный для вашей компании. Вы будете использовать его для подачи налоговой декларации о доходах вашего бизнеса, чтобы IRS правильно облагало ваш бизнес налогом.

Если вы планируете вести бизнес в качестве партнерства, ООО или корпорации с несколькими участниками, по закону вам потребуется получить EIN.Ваш конкретный вид бизнеса или профессия также может потребовать от вас его. Вам также понадобится EIN для найма сотрудников или подрядчиков.

ООО с одним участником и индивидуальные предприниматели не обязаны работать с EIN, если у них нет сотрудников.

Однако наличие EIN предназначено не только для IRS. Это также может открыть преимущества для владельцев малого бизнеса. Помимо упрощения открытия коммерческого банковского счета, EIN может помочь ускорить процесс подачи заявки на получение бизнес-кредита, предотвратить кражу личных данных, создать бизнес-кредит и многое другое.

Могу ли я открыть коммерческий банковский счет без EIN?

EIN подтверждает личность вашего бизнеса и характер вашего бизнеса — две вещи, которые большинство банков захотят проверить, прежде чем разрешить вам открыть банковский счет для бизнеса. Все финансовые учреждения индивидуальны, и в некоторых из них действуют строгие правила, требующие от компаний наличия EIN для открытия бизнес-счета. Например, если вы открываете текущий или сберегательный счет в Wells Fargo, вам нужно будет указать EIN своего предприятия, а также номера социального страхования всех лиц, открывающих счет.

В некоторых случаях вы можете найти банк или кредитный союз, который не требует EIN для открытия коммерческого банковского счета. Например, индивидуальных предпринимателей могут попросить предоставить только их номер социального страхования. Все зависит от банка и его политики. Если вы работаете под именем администратора баз данных, или «ведете бизнес как», либо как ООО с одним участником, вы можете открыть счет в банке Lili, например, без EIN. Затем вы можете добавить название своей компании в свою учетную запись, предоставив копию своей налоговой декларации, регистрации вымышленного имени или лицензии на ведение бизнеса.

Преимущества открытия счета с EIN

Владельцы бизнеса, у которых уже есть EIN, имеют больше возможностей для банковских операций. Вы можете предпочесть крупный банк с долгой историей и солидной репутацией или вместо этого выбрать меньший кредитный союз с личными связями. В любом случае, наличие EIN обычно означает, что у вас будет на одно препятствие меньше, чем нужно будет преодолеть, чтобы получить желаемый аккаунт.

Открытие коммерческого банковского счета с EIN также может:

  • Помочь разделить личные финансы и финансы бизнеса.Этот шаг важен не только для учета и налогового времени, он также может помочь защитить ваши личные активы, если у вашего бизнеса возникнут проблемы с законом. Кроме того, наличие в вашем аккаунте названия вашей компании и торговой марки (а не вашей личной информации) заставляет вас выглядеть более профессионально для потенциальных клиентов или инвесторов.

  • Кредит на развитие бизнеса. Наличие банковского счета, привязанного к вашему бизнесу, — хороший первый шаг в создании бизнес-кредита. Следующим шагом может быть открытие бизнес-кредитной карты в том же финансовом учреждении.А поскольку для большинства кредитных карт для малого бизнеса требуется EIN, вы уже сможете приступить к работе. Если вы тратите деньги ответственно и вовремя погашаете долги, вы повышаете кредитный рейтинг своего бизнеса.

Альтернативы открытию банковского счета с EIN

Если ваша компания не требует, чтобы у вас был EIN, и вы хотите открыть банковский счет без него, вам, как правило, необходимо открыть личный текущий счет и используйте его для своего бизнеса, что не рекомендуется.

Для большинства владельцев малого бизнеса более простым решением является подача заявки на EIN через веб-сайт IRS. Это бесплатный процесс, который поможет вам более эффективно управлять финансами вашего бизнеса.

Я храню свои налоговые деньги на высокодоходном сберегательном счете, чтобы зарабатывать больше

Автор не изображен.10’000 часов / Getty Images

Несколько месяцев назад я бросил работу с 9 до 5, чтобы заняться своим бизнесом, ее первыми 100 тысячами долларов, на полную ставку. Я потратил предыдущие три года на то, чтобы построить свой бизнес до такой степени, что я почувствовал себя достаточно уверенно, чтобы стать полноценным предпринимателем.

Это был, безусловно, самый рискованный шаг, который я когда-либо делал — и это также означает, что мне нужно держать своих уток в ряду, особенно когда речь идет о покрытии моих финансовых обязательств (читай: налоги.)

Чтобы у меня было достаточно денег для покрытия моих налогов и , чтобы убедиться, что мои деньги работают на меня, я откладываю часть своих налоговых денег на высокодоходный сберегательный счет, прежде чем «выплачивать себе» доход. Если вы предприниматель или занимаетесь подработкой, возможно, стоит сделать то же самое.

Я храню свои деньги на высокодоходном сберегательном счете в ЦИТ-банке

Если вы вообще меня знаете, то знаете, что я постоянно говорю о высокодоходных сберегательных счетах.Ваш типичный сберегательный счет приносит вам всего 0,09% в местном банке — буквально гроши. С другой стороны, высокодоходный сберегательный счет может принести вам в 20 раз больше.

Чем дольше вы ждете открытия высокодоходного сберегательного счета, тем больше денег вы теряете. Если ваши деньги будут сидеть на этом месте — с тем же успехом они могут работать на вас больше.

Я храню свои деньги в ЦИТ Банке. Чтобы получить самую высокую процентную ставку КПН, вам необходимо иметь баланс в размере 25 000 долларов США или делать ежемесячные депозиты не менее 100 долларов США (более приемлемый вариант).Кроме того, CIT застрахован FDIC, что означает, что я знаю, что мои деньги гарантированы до 250 000 долларов.

Откройте свой собственный счет в Savings Builder сегодня и начните зарабатывать больше на своих деньгах »

Как предприниматель, я отвечаю за удержание собственных налогов

Использование высокодоходного сберегательного счета отлично подходит для меня, поскольку предпринимателем, потому что, в отличие от сотрудников W2, я сам оплачиваю налоги вручную. Из-за своего порога дохода я плачу прогнозируемые налоги ежеквартально в течение года.

Налог на самозанятость IRS применяется ко всем физическим лицам, которые заработали $ 400 или более вне зависимости от работодателя W2. Ставка налога на самозанятость в 2020 году составляет 15,3% от первой чистой прибыли в размере 137 700 долларов США, за которой следует еще 2,9% с прибыли, превышающей указанную.

Я автоматизирую 30-40% своего валового дохода на мой высокодоходный сберегательный счет

Я знаю, что я только что сказал, что ставка налога для самозанятых составляет 15,3%, но когда вы работаете на себя, вы несете ответственность за части социального обеспечения и Medicare как наемного работника, так и на работодателя.Они распределяются между традиционными сотрудниками W2 и их работодателями, но, поскольку я отвечаю за обоих, я откладываю дополнительные деньги на покрытие этих сумм во время уплаты налогов.

Чтобы убедиться, что я нахожусь на пути к уплате ежеквартальных налогов, я просто откладываю 30-40% своей зарплаты на свой сберегательный счет, предназначенный для налогообложения. Таким образом, у меня будет достаточно денег, чтобы платить свои квартальные расчетные налоги — и мои деньги приносят проценты в течение года.

Опережая игру, автоматизируя часть моих доходов на высокодоходный сберегательный счет, мне не нужно беспокоиться о ежеквартальных или годовых налогах, подкрадывающихся ко мне — почему бы не получить с них проценты в то же время ?

Откройте счет в ЦИТ Банке сегодня и начните зарабатывать больше »

медицинских сберегательных счетов (HSA) для физических лиц

О преимуществах тройного налогообложения: Вы можете получать не облагаемые налогом выплаты от HSA для оплаты или возмещения квалифицированных медицинских расходов, которые вы понесли после того, как вы установили HSA.Если вы получаете выплаты по другим причинам, сумма, которую вы снимаете, будет облагаться подоходным налогом и может облагаться дополнительным налогом в размере 20%. Любые проценты или прибыль по активам на счете не облагаются налогом. Вы можете потребовать налогового вычета для взносов, которые вы или кто-либо другой, кроме вашего работодателя, вносите в HSA. Bank of America рекомендует вам связаться с квалифицированным налоговым или юридическим консультантом перед учреждением HSA.

Инвестирование в ценные бумаги сопряжено с риском, и при инвестировании в ценные бумаги всегда существует возможность потерять деньги.

Bank of America, N.A. предоставляет сберегательный счет для здоровья HSA for Life® в качестве только хранитель. HSA for Life предназначен для того, чтобы квалифицироваться как сберегательный счет для здоровья (HSA), как указано в разделе 223 Налогового кодекса. Однако бенефициар счета, открывающий HSA, несет исключительную ответственность за обеспечение соответствия требованиям, установленным в IRC sec 223. Если физическое лицо / служащий создает HSA и не имеет на него иных прав, он / она будет подвергаться неблагоприятным налоговым последствиям.Кроме того, работодатель, вносящий взносы в HSA лица, не имеющего права, также может иметь налоговые последствия. Мы рекомендуем соискателям и работодателям связаться с квалифицированным налоговым или юридическим консультантом перед учреждением HSA.

Bank of America не спонсирует и не поддерживает счета с гибкими расходами (FSA) / счета для возмещения расходов на здравоохранение (HRA), которые вы открываете. Программы спонсируются и поддерживаются исключительно работодателем, предлагающим план, или лицом, создающим независимый план.Bank of America действует исключительно как администратор претензий, выполняющий административные задачи в соответствии с соглашением и по указанию спонсирующего работодателя или физического лица в соответствии с независимым планом. Спонсирующий работодатель или физическое лицо в рамках независимого плана несет полную ответственность за обеспечение соответствия таких договоренностей всем применимым законам.

Инструменты планирования и информационные калькуляторы носят исключительно иллюстративный характер, их точность не гарантируется. Они призваны предоставить инструмент для сравнения различных вариантов медицинского обслуживания потребителей, а также потенциальных затрат и экономии на этих вариантах.Bank of America и его дочерние компании не являются налоговыми или юридическими консультантами. Калькуляторы не предназначены для предоставления каких-либо налоговых, юридических или финансовых советов и не гарантируют наличие или ваше право на использование какого-либо конкретного продукта, предлагаемого Bank of America или его аффилированными лицами. Проконсультируйтесь с квалифицированными специалистами, чтобы обсудить вашу ситуацию. Этот сайт может содержать ссылки на сторонний контент, который может быть статьями, видео или калькуляторами, касающимися планов медицинского страхования, только для удобства. Некоторые статьи, видео и калькуляторы могли быть написаны и произведены третьими сторонами, не связанными с Bank of America или какими-либо его аффилированными лицами.

Ни Bank of America, ни его филиалы, ни сотрудники не предоставляют юридических, налоговых или бухгалтерских консультаций. Перед принятием каких-либо финансовых решений вам следует проконсультироваться со своим юридическим и / или налоговым консультантом. Этот материал следует рассматривать как общую информацию по вопросам здравоохранения и не предназначен для предоставления конкретных рекомендаций по уходу за здоровьем.

Если у вас есть вопросы относительно вашей конкретной ситуации со здоровьем, обратитесь к своему консультанту по вопросам здравоохранения, юрисконсульту или налоговому консультанту.

Проконсультируйтесь со своим юристом или налоговым консультантом, чтобы понять налоговые и правовые последствия создания и поддержания плана HSA, FSA, Dependent Care FSA и / или HRA.

Все товарные знаки и знаки обслуживания принадлежат Bank of America Corporation, если не указано иное.

Bank of America, N.A., член FDIC. Инвестиционные предложения паевых инвестиционных фондов для Bank of America HSA предоставляются Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated («MLPF & S»), зарегистрированным брокером-дилером, зарегистрированным консультантом по инвестициям, членом SIPC и дочерней компанией, находящейся в полной собственности Bank of America. America Corporation («BofA Corp.»). Инвестиции в паевые инвестиционные фонды хранятся на омнибусном счете в MLPF & S на имя Bank of America, N.A., в интересах всех владельцев счетов HSA. Рекомендации относительно вариантов инвестиционного меню HSA предоставляются Bank of America, NA Главным инвестиционным офисом («CIO»), Global Wealth & Investment Management («GWIM»), подразделением BofA Corp. Директор по информационным технологиям, который предоставляет инвестиционные стратегии. , комплексная проверка, руководство по построению портфеля и решения по управлению капиталом для клиентов GWIM, является частью группы инвестиционных решений (ISG) GWIM.

Инвестиционных продуктов:

Не застрахованы FDIC

Без банковской гарантии

Может потерять ценность

© Корпорация Банка Америки. Все права защищены. 3650237 Exp-11/05/2022 (глобальный нижний колонтитул) 3645653 30.06.2022 3347563 Опыт — 12.04.2021 (Кобрендинг)

© Корпорация Банка Америки. Все права защищены. 3650237 Exp-11/05/2022 (глобальный нижний колонтитул)

Что такое учетные записи ABLE? — Национальный ресурсный центр ABLE

Жизнь с инвалидностью часто связана со значительными дополнительными расходами.Вот почему теперь отдельные лица и семьи могут делать взносы на счета ABLE — сберегательные счета с льготным налогообложением, которые могут покрывать расходы по инвалидности.

10 вещей, которые вы должны знать…

1

Что такое учетная запись ABLE?

Счета

ABLE, которые представляют собой льготные с точки зрения налогообложения сберегательные счета для лиц с ограниченными возможностями и их семей, были созданы в результате принятия Закона Стивена Бека-младшего о достижении лучшего жизненного опыта 2014 года или более известного как Закон ABLE.Получателем счета является владелец счета, и доход, полученный по счетам, не будет облагаться налогом. Взносы на счет, которые может делать любое лицо (получатель счета, семья, друзья Special Needs Trust или Pooled Trust), должны производиться с использованием долларов после вычета налогов и не подлежат вычету из налогооблагаемой базы для целей федеральных налогов; тем не менее, в некоторых штатах могут быть разрешены вычеты из подоходного налога штата для взносов, внесенных на счет ABLE.

2

Зачем нужны аккаунты ABLE?

Миллионы людей с ограниченными возможностями и их семьи зависят от множества государственных пособий в плане дохода, медицинского обслуживания, продовольственной и жилищной помощи.Право на получение этих государственных пособий (SSI, SNAP, Medicaid) требует прохождения проверки нуждаемости / ресурсов, которая ограничивает право на получение помощи для лиц, имеющих менее 2000 долларов в ликвидных ресурсах, таких как денежные сбережения, проверочные и сберегательные счета, не соответствующие требованиям ABLE, и некоторые пенсионные фонды. Чтобы иметь право на эти общественные пособия, человек должен оставаться бедным. Впервые в государственной политике Закон ABLE признает дополнительные и значительные расходы на проживание с инвалидностью. Сюда входят расходы, связанные с воспитанием ребенка с серьезными ограниченными возможностями или взрослого с ограниченными возможностями трудоспособного возраста, доступное жилье и транспорт, услуги личной помощи, вспомогательные технологии и медицинское обслуживание, не покрываемые страховкой, Medicaid или Medicare.Впервые подходящим лицам и их семьям будет разрешено открывать сберегательные счета ABLE, которые в значительной степени не повлияют на их право на получение SSI, Medicaid и программ проверки нуждаемости, таких как FAFSA, HUD и льготы по программе SNAP / талоны на питание.

Далее в законодательстве разъясняется, что счет ABLE с частными сбережениями «обеспечит финансирование расходов, связанных с инвалидностью, от имени определенных бенефициаров с ограниченными возможностями, которые будут дополнять, но не заменять льготы, предоставляемые через частное страхование, Medicaid, SSI, льготы получателя. занятость и другие источники.”

3

Имею ли я право на создание учетной записи ABLE?

Закон ABLE ограничивает право на участие лиц с ограниченными возможностями, достигших возраста наступления инвалидности до достижения 26-летнего возраста. Если вы соответствуете этому возрастному требованию и также получаете льготы по SSI и / или SSDI, вы автоматически имеете право создать учетную запись ABLE. Если вы не являетесь получателем SSI и / или SSDI, но по-прежнему соответствуете возрасту наступления инвалидности, вы все равно можете иметь право открыть учетную запись ABLE, если вы соответствуете определению и критериям социального обеспечения в отношении функциональных ограничений и получаете письмо с подтверждением инвалидности. от лицензированного врача, доктора медицины или остеопатии, врача стоматологической хирургии или стоматологической медицины, а также, для некоторых целей, врача ортопедической медицины, врача оптометрии или мануального терапевта.Они не могут быть подписаны лицензированным психологом, клиническим терапевтом или сертифицированным консультантом по профессиональной реабилитации. Вы не должны быть моложе 26 лет, чтобы иметь право на учетную запись ABLE. Вы можете быть старше 26 лет, но у вас должно быть начало заболевания до 26 лет.

В Конгресс вносится законопроект, касающийся корректировки возраста, в котором содержится просьба о продлении возраста начала заболевания, чтобы включить в него лиц, имеющих серьезную инвалидность с началом заболевания до 46 лет. Прогресс по этому законопроекту отражен в информационном бюллетене ABLE NRC.

4

Есть ли ограничения на то, сколько денег можно положить на счет ABLE?

Общий годовой взнос всех участвующих лиц, включая семью и друзей, за один налоговый год составляет 15 000 долларов. Сумма может периодически корректироваться с учетом инфляции. Согласно действующему налоговому законодательству, 15 000 долларов США — это максимальная сумма, которую физические лица могут сделать в качестве подарка кому-либо еще и не сообщать о подарке в IRS (исключение из налога на дарение). Общий лимит с течением времени, который может быть установлен для учетной записи ABLE, будет зависеть от конкретного штата и их лимита для 529 сберегательных счетов, связанных с образованием.Штаты установили лимиты на общую допустимую экономию ABLE. Лимиты государственных ABLE варьируются от 235 000 до 529 000 долларов США. Принимая во внимание годовой лимит взносов за календарный год, счета могут со временем достигнуть государственного лимита. Однако для лиц с ограниченными возможностями, получающих SSI, Закон ABLE устанавливает некоторые дополнительные ограничения. Первые 100 000 долларов США на счетах ABLE будут освобождены от ограничения индивидуальных ресурсов SSI в размере 2 000 долларов США. Если и когда баланс счета ABLE в сочетании с другими ресурсами превысит 100 000 долларов в соответствии с лимитом ресурсов SSI, получение денежного пособия SSI получателя будет приостановлено.Со временем, если или когда ресурсы больше не будут превышены на сумму, превышающую 100 000 долларов, льготы будут восстановлены без ограничения по времени. Это специальное правило не применяется, если количество не-ABLE ресурсов превышает лимит. Важно отметить, что, хотя право получателя на получение денежного пособия SSI приостановлено, это не влияет на его способность получать или иметь право на получение медицинской помощи через Medicaid.

Работающий владелец учетной записи ABLE, который не участвует в пенсионном счете, спонсируемом работодателем, вносит дополнительный взнос в размере, меньшем из следующих: (1) компенсации владельца счета ABLE за налоговый год или (2) суммы черты бедности в размере 12 760 долларов США ( 2021) в континентальной части U.S., 14 680 долларов на Гавайях и 15 950 долларов на Аляске. Информационный бюллетень ABLE TO WORK ACT содержит более подробную информацию.

5

Какие расходы разрешены на счетах ABLE?

«Расходы по инвалидности» означают любые расходы, связанные с назначенным бенефициаром в результате жизни с ограниченными возможностями. Сюда могут входить образование, питание, жилье, транспорт, обучение и поддержка при трудоустройстве, вспомогательные технологии, услуги личной поддержки, расходы на здравоохранение, финансовое управление и административные услуги, а также другие расходы, которые помогают улучшить здоровье, независимость и / или качество жизни.

6

Могу ли я иметь более одной учетной записи ABLE?

Закон ABLE ограничивает возможность одной учетной записи ABLE на одного подходящего человека.

7

Должен ли я ждать, пока мое государство установит программу, прежде чем открывать счет?

Нет. Хотя исходный закон, принятый в 2014 году, действительно предусматривал, что физическое лицо должно открыть счет в своем штате проживания, это положение было отменено Конгрессом в 2015 году. Это означает, что независимо от того, где вы можете проживать, и независимо от того, является ли ваш штат решил учредить программу ABLE, вы можете зарегистрироваться в программе любого штата при условии, что программа принимает жителей других штатов.Чтобы определить, в какие государственные программы ABLE принимаются жители других штатов, пожалуйста, обратитесь к страницам отдельных штатов.

8

Будет ли штат предлагать варианты инвестирования сбережений, внесенных на счет ABLE?

Как и планы сбережений колледжей штата 529, штаты действительно предлагают квалифицированным лицам и семьям несколько вариантов для открытия счетов ABLE с различными инвестиционными стратегиями. У каждого человека есть возможность оценить возможные будущие потребности и расходы с течением времени, а также оценить свою устойчивость к риску в отношении возможных будущих инвестиционных стратегий для увеличения своих сбережений.Согласно закону ABLE, владельцы счетов ABLE могут изменять способ инвестирования своих денег в счет до двух раз в год.

9

Чем учетная запись ABLE отличается от учетной записи с особыми потребностями или объединенного траста?

Учетная запись ABLE предоставит бенефициару и семье больший выбор и контроль. Стоимость открытия учетной записи, вероятно, будет значительно меньше, чем у траста особых потребностей (SNT) или траста объединенного дохода. С учетной записью ABLE владельцы учетных записей будут иметь возможность контролировать свои средства и, если обстоятельства изменятся, по-прежнему будут иметь другие варианты, доступные им.Выбор наиболее подходящего варианта будет зависеть от индивидуальных обстоятельств. Для многих семей учетная запись ABLE будет важным и жизнеспособным вариантом в дополнение к программе Trust, а не вместо нее. Для получения дополнительной информации веб-семинар об учетных записях ABLE и трастах с особыми потребностями заархивирован на нашем веб-сайте вместе со слайдами, стенограммой и другими ресурсами, включая учетную запись ABLE, траст с особыми потребностями, сравнительную таблицу общего доверия.

10

Как я узнаю, какая государственная программа ABLE мне подходит?

По состоянию на январь 2021 года существует более 44 планов ABLE по всей стране, которые приглашают подходящих лиц для открытия учетной записи ABLE, большинство из которых были зарегистрированы для физических лиц независимо от их штата проживания.Сравнивая планы State ABLE, вы можете рассмотреть следующие вопросы, чтобы найти программу, которая наилучшим образом соответствует вашим потребностям:

Открытие счета — Какая документация потребуется программе ABLE для открытия счета? Есть ли минимальный взнос для открытия счета ABLE? Есть ли комиссия за открытие счета, и если да, то сколько она стоит?

Обслуживание счета и комиссии — Существует ли минимальный размер взноса на ваш счет? Если да, то какова сумма? Загружены ли комиссионные на начальном этапе или они уменьшаются, если вы оставите свои средства инвестированными на несколько лет? Есть ли ограничения на то, как часто вы можете снимать средства со своего счета?

Возможности для инвестиций — Какие варианты инвестирования предлагает государственная программа ABLE? Скорее всего, варианты будут соответствовать вашим потребностям в ограничении риска с ростом ваших долларовых взносов на счет ABLE? Предлагает ли программа какие-либо уникальные или дополнительные элементы программы, которые помогут вам сэкономить, пополнить свой счет, расширить счет и управлять вложенными вами долларами? Предлагает ли государственная программа какие-либо уникальные или дополнительные элементы программы (например, программа совпадений или вознаграждений, информация о финансовой грамотности или программа для бенефициаров), которые помогут вам сэкономить, внести вклад в свой счет, увеличить счет и управлять вложенными долларами? Если так, то, что это?

Уникально для вашего штата — Есть ли в вашем штате программа, и если да, то предлагают ли они подоходный налог штата для взносов на их счет? Есть ли в программе «дебетовая карта / карта покупок»? Есть ли к этому дополнительные расходы?

Чтобы получить более подробное представление о том, как начать сравнивать программы и о чем следует подумать при подготовке к открытию учетной записи ABLE, посетите страницу «Стать ABLE Ready».

Казначейство США вносит поправки в предложение по мониторингу банковских счетов и отчетности в IRS, повышая порог до 10 000 долларов

Казначейство США вносит поправки в план по отслеживанию большего количества банковских счетов американцев, чтобы ограничить уклонение от уплаты налогов богатыми после того, как предложение получило серьезный отпор со стороны финансов промышленность и консервативные политики.

Согласно предложению, впервые внесенному в мае, банки будут сообщать Налоговой службе США несколько новых частей информации от U.S. банковский счет: общая сумма денег, поступающих и исходящих со счета, с разбивкой по иностранным операциям и переводам одному и тому же владельцу счета.

После первоначального предложения отслеживать банковские счета с притоком или оттоком более 600 долларов США во вторник Казначейство предложило новый порог. В сообщении агентства говорится, что переводы на сумму более 10 000 долларов в конкретном году будут означать, что учетная запись подлежит отчетности в IRS. Казначейство заявило, что зарплата и депозиты не будут засчитываться в счет этого порога.

Банки также могут округлить цифры, которые они сообщают, до ближайшей тысячи долларов, вместо того, чтобы сообщать точные цифры, заявило министерство финансов.

Первоначальное предложение вызвало резкую критику со стороны финансового сектора. Американская ассоциация банкиров заявила, что требования к отчетности будут собирать слишком много информации от слишком большого числа американцев, и пообещала противодействовать любым попыткам заставить банки раскрывать больше информации — независимо от того, насколько высок долларовый порог.

«Если есть непрозрачные источники доходов, давайте сосредоточимся на решении этой проблемы, а не на чрезмерном сборе информации от всех в надежде, что это проливает свет на небольшое количество налоговых мошенничеств», — заявил вице-президент ABA по налогам. политика, Джон Кинселла, написал в недавнем сообщении в блоге.

Администрация Байдена возражает, что мошенничество с налогами приводит к тому, что не собираются большие деньги, и ему нужна более широкая база информации для выявления налогоплательщиков, чьи доходы не сообщаются другими способами, такими как W2. Он пообещал не увеличивать аудит семей с доходом менее 400 000 долларов.

Вот и другие подробности горячо обсуждаемого закона.

Итого, а не транзакции

В предложении Казначейства банки должны сообщать «валовые притоки и оттоки с разбивкой по наличным деньгам, операциям с иностранным счетом и переводам на другой счет того же владельца и обратно.«

Банки уже сообщают процентный доход, превышающий 10 долларов США, в форме 1099-INT; это предложение добавит несколько строк в этот налоговый документ, говорят сторонники. Никаких данных о индивидуальных расходах не будет видно, подчеркивает Казначейство — только общая сумма поступающих или исходящих денег. .

«Банки не будут делиться с IRS какой-либо информацией для отслеживания отдельных транзакций в соответствии с этим предложением, и IRS не будет иметь возможности отслеживать отдельные транзакции», — говорится в сообщении Минфина в блоге.

Это уже закон

Сторонники предложения отмечают, что на самом деле оно не требует никаких новых налогов — оно просто позволяет IRS обеспечивать соблюдение существующего закона.

«Мы все должны платить подоходный налог с нашего дохода», — сказал Стив Вамхофф, директор по федеральной налоговой политике Института налогообложения и экономической политики. «Идея о том, что у вас есть какое-то право не сообщать IRS о вашем доходе — такого права не существует. Этого не существует».

Он добавил: «Мы буквально говорим об обеспечении соблюдения закона, который уже прописан».

Это предложение является частью пакета законов, которые закрыли бы так называемый информационный пробел — налоги, которые правительство не знает, как собирать из-за незарегистрированного дохода.Большая часть этих неуплаченных налогов принадлежит 1% самых богатых налогоплательщиков — по одной оценке, 160 миллиардов долларов в год не выплачиваются этой группой.

Как самые богатые американцы мало платят налоги 07:33

Этот разрыв существует отчасти потому, что, в отличие от работников с низким и средним доходом, чей доход от занятости, работы и сберегательных счетов ежегодно сообщается в формах W-2 и форме 1099, богатые люди знают, что им часто никто не присматривает за их работой. плечо.По оценкам Казначейства, в отчетах указывается только около 50% доходов от бизнеса, в отличие от доходов от занятости, где соблюдение требований практически отсутствует.

«Если вы зарабатываете зарплату, IRS может точно видеть, что вы зарабатываете, и увеличивать вашу зарплату», — сказала Меган Брэкни, партнер юридической фирмы Kostelanetz & Fink. «Для людей с более высоким доходом у IRS нет точной информации о том, что они зарабатывают, и сложнее собрать налог, который они должны».

«Налогоплательщики из среднего класса и с низкими доходами действительно страдают от несоблюдения налоговых требований, особенно среди состоятельных людей.Я думаю, что любой политический деятель хотел бы, чтобы богатые платили свою справедливую долю, а не имели возможности уклоняться от уплаты налогов ».

Высокопоставленный чиновник казначейства сказал CBS MoneyWatch, что для всех, кто получает доход благодаря работе, необходимо сообщить банковский счет информация только подтвердила бы то, что правительство уже знает, увидев их формы W2 и 1099. Однако она также пометила бы людей, которые сообщают о небольшом доходе, но имеют сотни тысяч долларов, текущих через их банковские счета.

Как недавно сообщила Норе О’Доннелл CBS Evening News министр финансов Джанет Йеллен: «Если кто-то сообщает о доходе в 10 000 долларов, и у него было 3 миллиона [долларов], вышедших из его текущего счета, это говорит Налоговому управлению США, что это физическое лицо, вы можете аудит «.

Низкое пороговое значение

Некоторое первоначальное возмущение по поводу предложения Казначейства было сосредоточено на пороге в 600 долларов. Следуя новому требованию, вступившему в силу в прошлом году, к онлайн-продавцам сообщать в IRS о доходах более 600 долларов США, эта низкая цифра в некоторых кругах создала впечатление, что правительство стремится привлечь налогоплательщиков со средним уровнем дохода за невинные ошибки.

Даже при более высоком пороговом уровне в 10 000 долларов республиканские законодатели заявляют, что новое требование к отчетности заманит в ловушку представителей среднего класса и рабочих, назвав это в среду «схемой слежки».

Министр финансов о росте цен, ограничении долга … 03:04

Налогоплательщиков можно простить за то, что они думают, что IRS не на их стороне.Поскольку правоприменительные возможности агентства истощились из-за сокращающегося бюджета, оно все больше и больше полагалось на автоматизированные инструменты правоприменения, которые ловят налогоплательщиков с низкими доходами, в результате чего американцы с самыми низкими доходами сегодня проверяются по более высоким ставкам, чем самые богатые.

В сочетании с десятилетиями нехватки кадров в IRS некоторые опасаются, что предоставление агентству дополнительной информации только позволит ему делать больше ошибок.

«У вас есть IRS, которое не отвечает на многие звонки, если не на большинство звонков.У вас есть IRS, который не может обрабатывать даже бумажные декларации, у вас есть IRS, который не может заниматься вопросами, которые возникают у людей », — сказал Мартин Давидофф, партнер, отвечающий за практику налоговых споров в бухгалтерской фирме Prager Metis.

«Теперь они собираются автоматизировать правоприменение для десятков миллионов людей, и у них не будет персонала, который бы отвечал на озабоченности людей», — сказал он, перефразируя общественное восприятие предложения Казначейства.

Еще один элемент План Белого дома увеличивает бюджет IRS на 80 миллиардов долларов, что позволяет нанять больше сотрудников, которые будут отвечать на вопросы налогоплательщиков и обеспечивать соблюдение закона.

Конфиденциальность под вопросом

Хотя в распоряжении сверхбогатых есть целый ряд инструментов, позволяющих избежать налогообложения, включая трасты, корпорации с ограниченной ответственностью и товарищества, которые могут скрывать выплаты, большинство из них действительно взаимодействуют с банковской системой.

Сказал Мартин Давидофф: «У меня есть люди, занимающиеся целым бизнесом, о которых они вообще не отчитываются, и они просто кладут это на свой личный банковский счет».

Это еще один аргумент в пользу относительно низкого ограничения отчетности, говорят некоторые налоговые профи.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *