Как отправить ндс через сайт налоговой: Как сдать декларацию по НДС в электронном виде — Контур.Экстерн

Содержание

Организации — операторы Электронного Документооборота | ФНС России

п.п.

Компания

Адрес

ИНН

Номер

договора

Интернет сайт

1

АО ПФ СКБ Контур

620144, Екатеринбург, ул. Народной Воли, 19А

6663003127

1

https://kontur.ru/

2

АНО БЕЛИНФОНАЛОГ

115093, г.Москва, Подольское шоссе, д.8, корп.5, офис 444

3123101188

2

http://www.belinfonalog.ru/

3

ОАО ИнфоТеКС Интернет Траст

127287, г. Москва, Старый Петровско-Разумовский проезд, д.1/23, стр.1

7743020560

3

http://iitrust.ru/

4

ООО ЭЛБИС

650000, г. Кемерово, пр. Советский, 27, оф. 424, 425

4205011410

5

http://www.e-tax.ru/

5

ООО Компания Тензор

150000, г. Ярославль, Московский проспект, д. 12

7605016030

6

http://tensor.ru/

6

ООО КОРУС Консалтинг СНГ

194100, Санкт-Петербург, Большой Сампсоновский проспект, дом 68, литер «Н»

7801392271

7

www. esphere.ru

7

ООО Такском

119034, Москва, Барыковский пер., д. 4, стр. 2

7704211201

8

http://taxcom.ru/

8

ООО АРГОС

196191,г. Санкт-Петербург, Ленинский пр., д.168

7810225534

9

http://www.argos-nalog.ru/

9

ООО Русь-Телеком

214025, Смоленская область, г. Смоленск, ул. Вяземская, д. 42

6731071801

10

http://www.rus-telecom.ru/

10

АО Калуга Астрал

248023 г.Калуга, пер.Теренинский, д.6

4029017981

12

http://astralnalog.ru/

11

ООО РПЦ Партнер

410005 г.Саратов, ул. Большая Садовая, д. 239, к. 42 оф. 422

6454066437

13

http://parc.ru/

12

ООО НПП Ижинформпроект

426057, г. Ижевск, ул. Бородина, 21, оф. 207

1831014533

14

http://www.infotrust.ru/

13

АО ГНИВЦ

125373, г. Москва, Походный пр., 3, стр.1

7707083861

18

http://www.gnivc.ru/

14

УФМФ АО ЦентрИнформ

191123, г. Санкт-Петербург, ул. Шпалерная, д. 26

7841016636

19

http://center-inform.ru

15

ЗАО Сервер-Центр

690650, г. Владивосток э ул. Нерчинская 10, оф.315

2539038819

22

http://www.serverc.ru/

16

ЗАО ЦЭК

603000, Н. Новгород,Ул. Новая, 15

5260013152

23

http://www.nalog.cek.ru/

17

ООО Электронный Экспресс

119991, Москва, ул. Ленинские горы, дом 1.стр.77

7729633131

24

http://www.garantexpress.ru/

18

АО ЦентрИнформ

191123, г.Санкт-Петербург, ул.Шпалерная,26

7841016636

28

http://center-inform.ru

19

ООО Линк-Сервис

454006, г. Челябинск, ул. 3-го Интернеционала, д. 63

7438014673

29

http://www.link-service.ru/

20

ООО ИМЦ

443010, г. Самара, ул. Некрасовская, 56 «Б»

6317036857

30

http://imctax.parus-s.ru/

21

ЗАО ТаксНет

420021, г.Казань, Ул. Каюма Насыри, д. 28,

1655045406

32

http://www. taxnet.ru/

22

ООО УЦ ГИС

198096,г.Санкт-Петербург, ул.Кронштадтская, д.10, лит.А

7805544260

33

http://ca.gisca.ru/

23

АО УДОСТОВЕРЯЮЩИЙ ЦЕНТР

195112, г. Санкт-Петербург, Малоохтинский пр. д.68

7806122720

36

http://nwudc.ru/

24

ООО Гвард-Информ

300041, г. Тула, пр.Ленина, д.46, офис 407

7107065081

41

http://www.ginf.ru/

25

ООО УЦ Аском

355003, г.Ставрополь,ул.Ленина, д.293/ Л.Толстого,д.31

263504985

42

http://www.ackom.net/

26

НФ АО ЦентрИнформ

603098,г.Нижний Новгород Гагарина пр.,д.28, лит А

7841016636

43

http://www.r52.center-inform.ru/

27

ООО ЭСОТЕЛ-Рустелком

677008, г. Якутск, ул. Гоголя, д. 1

1435106300

44

http://www.esotel.ru/

28

ООО Технокад

115114, г. Москва, Павелецкая наб, д.8 стр.6, офис 601-602

5009046312

46

http://www.technokad.ru/

29

ЗАО НТЦ СТЭК

454080,Челябинск, ул. Энтузиастов, 12б

7451019159

47

http://www.stek-trust.ru/

30

ООО Роста

344010, г. Ростов-на-Дону, пр. Ворошиловский, д.52, оф.67

6163143849

48

http://ooorosta.ru

31

ООО Центр Бухгалтерских Услуг

353925, г.Новороссийск, пр. Дзержинского, д.211

2315096691

49

http://cacbu.ru

32

ООО КДС

302028, г. Орел, ул.Ленина, д.45

5754003919

51

http://www.kds-trust.ru/

33

ООО КРИПТЭКС

445043, г.Самара, ул.Московское шоссе 3, оф.404

6315629971

53

http://cryptex.pro

34

АНО ИО Деловой вестник

308012, г.Белгород, ул.Костюкова, д.36а   

3123082552

54

http://www.nalogtelecom.ru/

35

АО Эридан

600022, г. Владимир, ул. Ставровская, 8

3328419341

56

http://nalog33.ru/

36

ОГБУ Белгородский информационный фонд

308000, г. Белгород, Соборная площадь, д. 4

3123077111

57

http://beluc. ru

37

ООО Компьютерные технологии

241011 Брянская область, г.Брянск, ул.Софьи Перовской, д.83

3234042788

58

http://www.ipct.ru/

38

КрвФ АО ЦентрИнформ

610000, г.Киров, ул.Ленина, д.85

7841016636

60

http://www.r43.center-inform.ru/

39

ООО ИЦ Выбор

214000 г.Смоленск, ул.Коммунистическая, д.6

6730025009

61

http://icvibor.ru/

40

ООО ТЕЛ

660135, г.Красноярск, ул.Взлетная, д.3

2465097373

63

http://www.nalog.scn.ru/

41

ООО МО ПНИЭИ-КрасКрипт

660077, г. Красноярск, ул. 78й Добровольческой бригады 2, офис 242

2466077563

64

http://www.kraskript.com/

42

ОАО Центр информатизации Республики Мордовия

430030, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Власенко, д. 32

1326134964

65

http://www.delmor.net/

43

ООО УНЦИБ

424000, Республика Марий Эл, г.Йошкар-Ола, ул.Машиностроителей, д.8Г, офис 313

1215136109

66

http://uncib. ru/

44

УлнФ АО ЦентрИнформ

432027, г. Ульяновск, ул. Радищева, д.143, копус 3

7841016636

70

http://www.r73.center-inform.ru/

45

МУП АРЦИС

440044, ул. Суворова, д. г. Пенза

5835038469

72

http://www.arcis.ru/

46

ООО ИНЕТ

650000, ул. Демьяна Бедного, д.6, оф. 45

4205016288

74

http://www.kemnet.ru/

47

ООО СЗТЛС

197183, Санкт-Петербург, ул. Дибуновская, д.50, оф.212

7814325226

76

http://www.sztls.ru/

48

ЗАО Удостоверяющий центр

109012, г. Москва, ул. Ильинка, д.4, пом.94

5260112900

81

http://www.ekey.ru/

49

ООО Салон 2116 — электронный почтамп

305001, г. Курск, ул. Карла Либхнехта, д.5

4630004308

84

www.docmail.ru

50

АО НУЦ

111024, г. Москва, ул. Авиамотрная, д. 8а

7722766598

88

www.nucrf.ru

51

ООО Аргос СПб

196191, г. Санкт-Петербург, пл., Конституции, д.7 лит. А, помещение 109-Н

7810447985

89

www.argos-nalog.ru

52

ООО Эврика

432017, г. Ульяновск, ул. Спасская, д.5, оф.69

7326020252

91

www.evrica73.ru

53

ООО УЦ СОЮЗ

127006, г. Москва, ул. Садово-Триумфальная, д. 18, пом. I, ком. 1

7710963520

96

www.ucsouz.ru

54

ООО Фалькон Плюс

163002, г. Архангельск, ул. Вельская, д.1

2901063507

101

www.falconplus.ru

55

ООО НПФ ИСБ

634034, г. Томск, пр-т Ленина, д. 28

7017091200

106

www.npf-isb.ru

56

ООО Такснет-сервис

420021, Республика Татарстан, г.Казань, ул. К.Насыри, д.28

1655109956

108

57

ООО ВОСТКОМ

677005, г. Якутск, ул. Стадухина, д.63/1

1435302087

112

www.vostcom.ru

58

ООО НТСсофт

620062, г. Екатеренбург, ул. Чебышева, д.4

6670237020

113

http://edoc. ntssoft.ru

59

ООО УЦ Белинфоналог

308007, г. Белгород, проспект Б.Хмельницкого, 133В

3123304163

114

http://www.belinfonalog.ru/

60

ООО МАГТЕЛ

685024, г. Магадан, ул. Якутская, д.73/1, стр. 1

4909103890

117

— 

61

ООО Бифит ЭДО

105203, г. Москва, ул. Нижняя Первомайская д. 46

7719443460

119

www.bifit.com

62

ООО Э-КОМ

129110, г. Москва, ул. Гиляровского, д. 57, этаж 3, комната 4

9715218298

121

https://exite.ru/

63

ООО Финтендер-Крипто

656056, Барнаул, Максима Горького, д.29

2225129102

122

https://ft-crypto.ru

64

ООО «МОСТИНФО»

620075, Свердловская обл., г. Екатеринбург, ул. Первомайская, д. 15 офис 1204

6659140843

122

— 

65

ООО МАСКОМ-Техлайн

680038, г. Хабаровск, ул. Яшина, д.40

2722050371

123

www.mascom-it.ru

66

ООО ПРОФИ Менеджер

142432, Московская область, г. Черноголовка,ул.Лесная,д.9

5031082309

125

https://profi-mo.ru/

67

ООО ЕКЕЙ УЦ

109012, г. Москва, ул.Ильинка, д.4, антр эт.3, пом.94

7710964348

126

www.ekey.ru

68

АО ТЭК-Торг

115191, РФ, Москва, Гамсоновский пер, д. 5.стр. 2

7704824695

127

https://www.tektorg.ru/

69

ООО ПС СТ

115280, г. Москва, Ул. Ленинская слобода, д.19 

7841465198

128

https://ofd.ru/

70

ООО Сберключ

119435, г. Москва, Ул. Б.Саввинский пер., д.12, стр.9

7707752230

129

https://www.sberkey.ru

71

ООО Эвотор ОФД

119021, г. Москва,  ул.Тимура Фрунзе, 24

9715260691

130

https://platformaofd.ru/

72

ООО Оператор-ЦРПТ

121609, г.Москва, Рублевское ш., д.28, комн. 21

7731376812

132

https://crpt.ru

73

ООО ИРИС

101000, г.Москва, Бобров пер., д.6, стр.3, пом.I

7733261013

133

https://iris-retail. ru

74

ООО Факторин

119180, г.Москва, ул.Б.Полянка, д.2/10, стр.1

7704459971

134

https://factorin.io

75

ООО Центр Информационных Технологий г. Уфа

450005, г. Уфа, ул. Новоженова, д.88

277128392

135

—  

76

ООО ДИАС-К

107113, Москва, Старослободская, 16/17, комн.13

7718950509

136

—  

77

ООО ДиСтэйт

196006, Санкт-Петербург, ул. Новорощинская, 4, офис 926-2

7810732125

137

—  

Отчетность НДС через интернет | Выбор оператора для сдачи декларации по НДС в электронном виде — Контур.Бухгалтерия

Федеральным законом от 28.06.2013№ 134-ФЗ была введена обязанность для всех плательщиков НДС сдавать отчетность по этому налогу исключительно в электронной форме.

Помните: если вы освобождены от обязанности исчислять и уплачивать налог НДС или не являетесь плательщиком этого налога, а выступаете только налоговым агентом, декларацию по НДС вы можете предоставлять на бумаге (Письмо ФНС от 30.01.2015 № ОА-4-17/[email protected] «Об особенностях предоставления деклараций по НДС»).

С одной стороны сдавать отчетность через интернет намного удобнее, поскольку не требуется тратить время на очереди. С другой стороны необходимо найти надежного оператора, с помощью которого будут сдаваться отчеты в электронной форме.

Как выбрать оператора для сдачи отчетности в электронном виде?

На сайте налоговой опубликован официальный список операторов электронной отчетности. Первым делом рекомендуем убедиться, что приглянувшийся вам поставщик состоит в этом реестре.

Обязательно ознакомьтесь с предлагаемым интерфейсом программы отправки отчетности. Он должен быть для вас удобным, понятным и простым в освоении. Изучите цены и пакет предоставляемых услуг. Возможно, некоторые опции вам просто не понадобятся.

Выбранный оператор либо установит необходимые программы для отправки отчетности, либо предоставит доступ к облачному сервису, а также поможет с выпуском сертификата электронной подписи, которым вы и будете заверять документы в электронной форме.

Как проходит отправка отчета НДС через интернет?

  1. Составляем отчет, подписываем его и отправляем оператору.
  2. Оператор отправляет подтверждение о получении отчета и направляет его в инспекцию вместе со вторым экземпляром подтверждения.
  3. Налоговая проводит первоначальную проверку отчета и по ее итогам направляет извещение о получении. Это означает, что отчет вам доставлен.
  4. Далее сотрудники ФНС осуществляют полную проверку файла с декларацией, в частности, на соответствие требуемому формату. Проверяют и полномочия подписи. Например, если отчет был подписан директором, который уже сложил свои полномочия, то это будет считаться ошибкой и инспекция отправит налогоплательщику уведомление об отказе, в котором укажет на найденные ошибки. Налогоплательщику надо будет эти ошибки исправить и перевыслать отчет.
  5. Если ошибок нет, инспекция направит квитанцию о приеме. После этого отчет считается представленным.
  6. После того как ФНС добавит отчет в базу, вам направят либо извещение о его вводе, либо письмо-уведомление об уточнении. Извещение о вводе предполагает, что представленную в отчете информацию загрузили в базу данных налоговой инспекции. То есть декларация уже принята, а документооборот закончен.
  7. Если уже получено вышеуказанное уведомление об уточнении, то необходимо внести уточнения, отправить корректирующий отчет и дождаться извещения о вводе из налоговой.

Подробно ознакомиться с процедурой отправки электронного отчета можно в Приказе ФНС России от 02.11.2009 № ММ-7-6/534.

Автор статьи: Татьяна Евдокимова

Ведите учет в Контур.Бухгалтерии — удобном онлайн-сервисе для расчета зарплаты и пособий и отправки отчетности в ФНС, ПФР, ФСС и Росстат. Сервис подходит для совместной работы бухгалтера и директора.

Попробовать бесплатно на 5 дней

Сдача налоговой отчётности в ФНС


Организации и индивидуальные предприниматели должны сдавать налоговую отчётность в ИФНС. Причём большинство из них обязаны делать это в электронном виде. Это возможно как через сайт Федеральной налоговой службы, так и с использованием сервисов операторов электронного документооборота. 

Налоговая отчётность – это документы, которые содержат сведения об исчислении и уплате налогов физлицами, ИП и организациями. Она включает в себя налоговую декларацию и налоговый расчёт авансового платежа. Отметим, что для каждого налога – отдельная форма декларации.

В связи со сложной для экономики ситуацией в стране, связанной с пандемией коронавируса, сроки сдачи некоторой отчётности перенесли. Например, срок сдачи декларации по ЕНВД за 1-й квартал 2020 года был перенесён на три месяца. Теперь отправить эту отчётность можно до 20 июля. 

И это не единственное послабление от государственного регулятора, связанное с коронавирусом. За переносами сроков следует внимательно следить – в разделе Базы знаний компании Такском. Также можно уточнить в самой налоговой по отчётности и её срокам сдачи в мае-июне 2020 года.

Кто сдаёт отчётность в ИФНС в электронном виде

В текущем, 2020 году, все плательщики налога на добавленную стоимость (НДС) должны сдать отчётность в налоговую через интернет. Отправлять в электронном виде декларации и расчёты авансовых платежей обязаны также предприятия с численностью сотрудников 100 и более человек – вне зависимости от применяемого режима (ОСНО/УСН/ЕНВД).

Что касается отчётности по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), то отправка отчётности через интернет сулит тем организациям, в которых трудоустроены 25 и более человек. В 2020 году предстоит сдача двух отчётов – 2-НДФЛ (ежегодно) и 6-НДФЛ (ежеквартально).

Кто должен сдавать декларации электронно: подробный перечень

Итак, в 2020 году сдачу отчётности через интернет в виде деклараций в обязательном порядке осуществляют:
— все плательщики НДС, в том числе налоговые агенты;
— налогоплательщики, у которых среднесписочная численность сотрудников за предшествующий календарный год свыше 100 человек;
— вновь созданные (в том числе при реорганизации) организации, у которых численность сотрудников свыше 100 человек;
— крупнейшие налогоплательщики – вне зависимости от среднесписочной численности сотрудников.

Список крупнейших налогоплательщиков формируется не разово: ИФНС ежегодно обновляет его исходя из определенных критериев (Приказ МНС России от 16.04.2004 № САЭ-3-30/[email protected]).

Кто должен сдать новую отчётность по страховым взносам

В 2020 году отправка такой отчётности, как единый расчёт по страховым взносам, закреплена в обязательном порядке за:
— плательщиками страховых взносов, у которых среднесписочная численность сотрудников, в пользу которых производятся выплаты и другие вознаграждения, за предшествующий расчётный период свыше 25 человек;
— вновь созданными организациями, у которых численность вышеуказанных сотрудников также свыше 25 человек.

Эти категории организаций и ИП должны отчитаться в налоговый орган по форме КНД 1151111. 

Как сдать отчётность через сайт налоговой

Сайт инспекции налоговой содержит сервис, используя который налогоплательщики в рамках пилотного проекта могут отправлять налоговую и бухгалтерскую отчётность.

В отправке отчётности через сайт ФНС нет ничего сложного, однако есть свои подводные камни. Так, пускай и сдать налоговую отчётность там можно бесплатно, сделать это всё равно невозможно, если у вас нет электронной подписи. Её нужно будет приобрести дополнительно в Удостоверяющем центре. С этой точки зрения, вероятно, выгоднее сразу приобрести сервис оператора ЭДО – например, компании Такском. Во все тарифы для электронной отчётности включена электронная подпись и КриптоПро для работы с ней.
 
Кроме того, чтобы отправить налоговую отчётность через сайт ИФНС, все данные предстоит ввести вручную, на что уйдёт немало времени. А в системе оператора ЭДО многие данные по вашему предприятию подгрузятся автоматически. 

Однако помимо отчётности через сайт ФНС, есть и другие способы, чтобы сдать электронно отчёт. Так, на IT-рынке существуют сервисы операторов ЭДО, с помощью которых без проблем можно осуществить отправку налоговой отчётности через интернет.

Сдача отчётности через интернет: решение компании Такском

Отправить отчётность в налоговую и не только можно через сервис компании Такском Онлайн-Спринтер. Что он собой представляет?

Это онлайн-кабинет, для доступа в который нужен лишь персональный компьютер, стабильно работающий интернет и электронная  подпись. Вход осуществляется по логину и паролю, быстро и легко. Дополнительного ПО устанавливать не требуется.

В абсолютно все тарифные планы компании для отчётности через интернет входит безлимитная отправка документов во все подразделения ИФНС. Однако отчётность в налоговую – не единственный вид отчётности, которую обязаны сдавать налогоплательщики. Также можно выбрать более расширенный тариф или дополнительно подключить обмен и с другими контролирующими органами: ФСС, Росстатом, РПН, Центробанком. 

Что ещё входит в тарифы

В сервис встроен календарь бухгалтера: он персональный для каждого конкретного пользователя. Календарь напомнит о приближающихся сроках сдачи по каждому виду отчёта. 
 
Текстовые подсказки по заполнению форм отчётов сократят время и силы бухгалтера, а автоматическая система проверки на ошибки не даст отправить некорректно заполненный документ.  

Реализована сверка с бюджетом: во всех тарифах Такском предоставляет справки о состоянии расчетов с ИФНС и ПФР, акты сверки, выписки операций, перечень отправленной отчётности и другие документы.

Электронный документооборот с контрагентами Такском также внедрил в свой  софт. Это неограниченное количество входящих документов и выгодный пакет на исходящие. Обмен УПД и счетами-фактурами за несколько кликов.

Сверка по НДС – ещё одно из преимуществ ПО компании Такском. Пользователь сможет сверить книги покупок и продаж, журналы учёта счетов-фактур, сформировать ответы на автотребования ФНС.

В сервисе есть и оценка вероятности проверки: по 12 критериям сопоставляется финансово-хозяйственная деятельность организации с рисками.

Сдача кадровой отчётности также имеется в функционале ПО Такскома. В Онлайн-Спринтере есть и возможность подключить дополнительное рабочее место – для сотрудника отдела кадров. В сервисе уже реализована работа с электронными больничными и новыми формами отчётов по электронным трудовым книжкам СЗВ-ТД и СЗВ-М.

Акции компании

Такском предлагает новым клиентам сдать отчёт в налоговую через интернет бесплатно в ходе акции «Тест-драйв». Это отличная возможность познакомиться с Онлайн-Спринтером в пробный период.

Компания предлагает 30 дней бесплатной отправки отчётности через интернет во все подразделения госорганов и свободного тестирования сервисов. Отправить заявку на тест-драйв можно по ссылке.

Также компания предлагает скидки для группы компаний – при подключении двух и более организаций. Размер скидки зависит от числа организаций на абонентском обслуживании. 

Сдача налоговой отчётности через интернет: тенденция времени

В заключении отметим, что за последние несколько лет наблюдается устойчивый тренд на перевод документооборота с госорганами в электронный вид. Причём это касается не только компаний, которые по закону уже обязаны отправить отчётность в электронной форме, но и тех, кто пока может делать это на добровольной основе.  

Ведь сдать отчётность в налоговую через интернет гораздо удобнее, чем путём личного визита в НО или отправкой по почте России. Сдавая свою отчётность электронно, вы избегаете изнуряющих очередей при личных посещениях инспекции, исключаете спорные ситуации с госорганом о сроках отправки отчётов по почте. 

У сдачи отчётности через интернет есть плюсы и для контролирующих органов. Они экономят время на обработку бумажных отчётов от налогоплательщиков и быстрее приводят всё к единым форматам.

О других возможностях электронной отчётности, последних законодательных изменениях и новых акциях компании читайте в специальном разделе Базы знаний компании Такском.

Отправить

Запинить

Твитнуть

Поделиться

Поделиться

Налоговая отчетность через интернет для предприятий и индивидуальных предпринимателей – ООО «Партнер и К» – налоговая бухгалтерская отчетность

Налоговая отчетность — это первое, с чем сталкивается предприниматель после того, как организовал свое собственное дело. И не важно, будет это отчет по УСН, по ЕНВД или по НДС. Поэтому грамотно подготовленные документы помогут Вам не только сохранить, но и приумножить Ваше состояние.

Сдача необходимых документов в налоговую службу является обыденным событием в жизни каждого предпринимателя и проходит как любое другое рядовое событие. Но для человека без профильного образования это дело может показаться не такой уж простой задачей, поэтому этим должны заниматься специалисты!

Наша компания «Партнер и К» знает способ сделать так, чтобы налоговая и бухгалтерская отчетность всегда была точной и не причиняла головной боли. Мы предлагаем уникальную услугу, которая сохранит Ваше время и Ваши деньги. А что может быть важнее для бизнесмена?

Сегодня налоговая отчетность, как и многие другие официальные документы, может быть оформлена непосредственно через Интернет. Это просто, быстро и более чем удобно. Мы являемся не просто посредником, который доставит Ваши бумаги в нужное место в нужное время. Наша компания предоставляет целый комплекс услуг в этой области.

Специальные программы, которые предлагает ООО «Партнер и К», полностью соответствуют всем государственным стандартам и являются официальными способом сдачи налоговой отчетности.

Мы предоставляем Вам уникальную возможность вести учет в режиме онлайн — вне зависимости от размеров Вашего предприятия, начиная от ИП и заканчивая крупным заводом любой формы организации. Электронная отчетность деятельности индивидуального предпринимателя или организации ничем не отличается от бумажного варианта, что делает ее еще более привлекательной формой работы с налоговой службой.

Налоговая отчетность через Интернет


Все больше и больше предпринимателей предпочитают сдавать бухгалтерскую отчетность в налоговую службу через нашу компанию, по причине того, что критерии нашей работы просты и понятны всем нашим клиентам:

  1. прозрачность;
  2. оперативность;
  3. доступность.

Подробнее Вы можете прочесть в разделе «О компании».

Налоговая отчетность через Интернет — это удобно, доступно и быстро. Мы знаем, насколько важно, чтобы не только Ваша компания работала, как часы, но и вся её отчетность полностью соответствовала реальному положению дел. Специалисты ООО «Партнер и К» самым лучшим образом подготовят для Вас все необходимые документы.

Наличие стандартных форм заполнения, а также полное соответствие законодательству Российской Федерации гарантируют качество нашей работы, а следовательно, и сохранность Ваших доходов.

Грамотный налоговый учет и отчетность — это гарантия успешного и стабильного развития Вашего бизнеса, не забывайте об этом — и фортуна никогда не отвернется от Вас!

Если есть вопросы, пожалуйста, обращайтесь к он-лайн консультанту на сайте.

Или позвоните нам по телефонам: (861) 373−11−01, (918) 633−23−42, (964) 901−10−73, (928) 405−14−51

Как отправить отчет в ФНС из Контур.Экстерн

Направление учетных форм через Контур.Экстерн осуществляется в два этапа:

  1. Составление отчета. На выбор пользователя предлагается несколько вариантов:
    • формирование непосредственно в сервисе;
    • загрузка подготовленного заранее документа и его редактирование;
    • загрузка файла отчета, полностью готового к отправке.
  2. Проверка документа и его направление в ИФНС.

Создание отчета в Контур.Экстерн

В меню на основном экране сервиса нужно выбрать пункт «ФНС», перейти в раздел «Отчеты» и нажать «Заполнить в системе»:

Откроется список отчетных форм, в котором следует выбрать нужную. В окне списка есть возможность переключаться между типами отчета — налоговыми, бухгалтерскими или учетными формами. Также есть окно поиска — осуществлять его можно как по названию формы, так и по КНД:

В правой части строки с названием формы можно выбрать нужный период:

Когда отчет выбран и загружен в сервис, нужно его заполнить. Для этого следует нажать «Редактировать».

Отчет заполняется привычным образом — так же, как на бумаге или в иных программах / сервисах. Однако есть общие для большинства отчетов поля:

  1. «КНД формы». Утвержденный код — он проставляется автоматически.
  2. «Номер корректировки» либо «Вид документа». Здесь нужно указать «0», если документ подается впервые, либо порядковый номер корректирующего отчета, если подается корректировка. Максимальное значение — 999.

В формах формата 2.0 и 3.0 корректировка указывается иначе. Заполняется несколько полей:

  1. «Признак вида документа». Значение берется из справочника. Для первичного документа ставится «1», для корректирующего — «3».
  2. «Номер корректировки». В этом поле нужно вручную указать порядковый номер корректирующего документа.
  3. «Отчетный год».

Прочие реквизиты отчета зависят от его вида. Так, среди них может присутствовать код периода, код места, по которому представляется документ, лицо, подписавшее документ и другие поля. Данные для заполнения многих из них нужно выбрать из справочника.

Когда заполнены все реквизиты отчета, нужно их проверить и нажать «Далее». Система предложит заполнить непосредственно сам формируемый отчет, то есть внести данные в его разделы. Общие рекомендации:

  1. Правила заполнения отчета можно увидеть, если нажать на ссылку «Порядок заполнения».
  2. Между разделами или листами отчета можно перемещаться двумя способами:
    • при помощи кнопок «Далее», «Назад»;
    • кликнув на нужный раздел в левой части страницы.

Когда все поля заполнены, следует нажать «Сохранить и закрыть». Документ сохранен в сервисе и готов к проверке и отправке.

Загрузка заготовки отчета и его доработка

С основного экрана сервиса нужно перейти в пункт меню «ФНС», далее в разделе «Отчеты» перейти во вкладку «Загрузить из файла»:

Затем нужно выбрать файл и открыть его.

Откроется окно загрузки отчета, в котором следует выбрать файл для редактирования. Также есть варианты:

  • не загружать, если отчет выбран ошибочно;
  • загрузить и отправить готовый файл, если он не требует редактирования.

Отчет загрузится в сервис, после чего в него можно будет внести исправления. Действовать при этом нужно так же, как и при формировании отчета в сервисе.

Загрузка готового отчета

Если отчет полностью подготовлен в сторонней программе, его можно загрузить для отправки в налоговую в виде файла.

Загружаемый отчет должен быть проверен пользователем самостоятельно и сохранен на диске компьютера или flash-накопителе.

В боковом меню на главном экране нужно выбрать вкладку «ФНС», перейти в раздел «Отчеты» и выбрать «Загрузить из файла»:

Далее нужно выбрать файл и открыть его. Откроется окно загрузки отчета, в котором нужно нажать «Загрузить и отправить».

Отчет будет загружен в сервис. Параллельно с этим будет пройден его форматный контроль и проверены ИНН/КПП. Если формат или реквизиты неверные, возможно, выбран не тот файл. В таком случае следует выбрать правильный отчет и повторить загрузку.

Также возможно, что в файле содержится ошибка — его нужно исправить и загрузить снова.

Если ошибок нет, можно переходить к отправке.

Проверка отчета

Отчет будет проверен автоматически после нажатия кнопки «Отправить»:

После проверки система отчитается о результатах. Возможны такие варианты:

  1. Ошибок и предупреждений нет. Отчет можно отправлять в ИФНС.
  2. В отчете есть ошибки, которые требуют исправления. После этого отчет нужно вновь проверить.
  3. В отчете есть некритичные ошибки (предупреждения). Они не мешают отправке формы, но все же требуют внимания пользователя.

Алгоритм исправления ошибок:

  1. Прежде следует пройтись по списку ошибок.
  2. Для исправления нужно открыть раздел отчета с ошибкой. Это можно сделать, нажав на ссылку с описанием ошибки либо кнопку «Редактировать отчет»:
  3. В этом же окне можно распечатать отчет либо результаты его проверки.
  4. Когда нужный раздел загружен, следует внести правки, а затем нажать «Сохранить и закрыть».
  5. Когда исправлены все ошибки, следует нажать «Отправить». Сервис вновь проверит отчет и покажет результаты. Если ошибки сохранились, их нужно исправить повторно.

Когда все ошибки исправлены, можно переходить к отправке формы.

Направление отчета в ИФНС

После успешного прохождения проверки отчет может быть отправлен. Для этого есть кнопка «Перейти к отправке». При этом будет загружено окно передачи отчета:

Здесь можно посмотреть полную информацию об отправленном документе, распечатать его на бланке либо загрузить в формате xml (ссылка «Отчет»).

Чтобы закончить работу с отчетом, нужно нажать «Подписать и отправить». Отчет будет подписан ЭЦП того пользователя, который указан рядом с упомянутой кнопкой, после чего в зашифрованном виде передан в налоговый орган.

Результаты отправки

Сразу после направления документа пользователь получит «Подтверждение даты отправки». Это отчет от оператора электронного документооборота о том, что форма им принята. В нем указывается дата и время отправки (для всех регионов России — московское, для Калининградской области — местное).

Затем должны прийти сообщения из налогового органа. В зависимости от результата это может быть:

  1. «Извещение о получении электронного документа». Означает, что отчет успешно доставлен в ИФНС.
  2. «Сообщение об ошибке». Свидетельствует о том, что налоговый орган документ получил, но при его приеме что-то пошло не так. Это может быть проблема с транспортным контейнером, с расшифровкой и так далее. При направлении сообщения об ошибке документооборот по этому отчету завершается. Чтобы направить его снова, нужно ознакомиться с текстом ошибки. При необходимости рекомендуется обратиться в техподдержку оператора ЭДО. Когда ошибка устранена, отчет передается повторно.

Далее отчет обрабатывается принимающей стороной, после чего пользователь получает один из двух документов:

  1. «Квитанция о приеме». Документ принят налоговым органом и считается представленным на дату и время, которые указаны в «Подтверждении даты отправки».
  2. «Уведомление об отказе». Отчет не считается представленным, документооборот по нему завершается. В тексте уведомления содержится причина отказа. Нужно исправить отчет и представить заново.

Обратите внимание! При направлении исправленного отчета после получения сообщения об ошибке или уведомления об отказе номер корректировки / признак первичного отчета не меняется.

Если подается налоговая декларация, то пользователь получит дополнительно одно из двух сообщений:

  1. «Извещение о вводе». Свидетельствует о том, что декларация принята.
  2. «Уведомление об уточнении». Отчет принят ИФНС, но требуется внести в него уточнения. Подробности содержатся в тексте уведомления. В зависимости от того, что нужно уточнить, в ИФНС направляется либо пояснение, либо корректирующая форма декларации.

Информация об отправленных отчетах

Переданные в ИФНС формы попадают в раздел «Отправленные отчеты»:

Будет показан список документов, переданных в налоговый орган, и краткая информация по ним: название, тип (первичный или корректировка), период, код ИФНС, статус, дата и время отправки.

В верхней части окна можно переключиться на режим «Подробно» и увидеть более детальную информацию по отчетам. Будет показано наименование организации, ИНН/КПП, файл документа. Функция полезна в том случае, если нужно направить обращение по отчету в службу поддержки сервиса.

Работа с отправленными документами

Чтобы найти нужный отчет, можно воспользоваться вкладкой «Поиск» на странице со списком отправленных документов:

При поиске есть возможность выбрать тип документа, ввести номер контролирующего органа, название отчетной формы, год, статус, период отправления. Можно задать один или несколько параметров поиска.

Рядом располагается вкладка «Фильтры», на которой пользователь может отсортировать документы по типу (запросы, письма, отчеты…), по коду органа представления и по отчетному периоду:

Если сервис используется в режиме обслуживающей бухгалтерии, то в верхней части окна можно выбрать «Все организации» — будет загружен список всех документов:

Если в Контур.Экстерн работает несколько пользователей (многопользовательский режим), в верхней части окна можно выбрать «Все пользователи». В этом случае будет загружен список всех документов, которые направлены из сервиса разными пользователями:

Проверка статуса отчета

В окне со списком отправленных документов, в правый части строки с названием отчета, можно увидеть текущий статус. Варианты статусов представлены в следующей таблице.

Таблица 1. Статусы документов, отправленных из Контур.Экстерн



Статус Что означает Какой документ получен из ИФНС
Отправлен Передан, но пока не доставлен Подтверждение даты отправки
Доставлен Передан и получен ИФНС, но пока не обработан Извещение о получении
Получен ответ Документ обработан, отчет представлен Квитанция о приеме
Документооборот завершен Отчет сдан Извещение о вводе
Отчет представлен, но требует уточнений Уведомление об уточнении
Документооборот завершен Отчет не представлен Сообщение об ошибке или Уведомление об отказе

Направление корректирующего отчета

При необходимости пользователь может исправить ранее сданный отчет, подав корректировочную форму. Это актуально в таких случаях:

  • при самостоятельном обнаружении ошибки в отчете после того, как из ИФНС пришло «Извещение о вводе»;
  • при обнаружении ошибки налоговым органом и направлении пользователю «Уведомления об уточнении» с требованием исправить поданный отчет.

Алгоритм формирования корректирующего документа таков:

  1. В главном окне сервиса в пункте меню «ФНС» выбрать «Отчеты», а затем «Заполнить в системе».
  2. Из списка выбрать нужный отчет.
  3. На странице документа нажать «Редактировать».
  4. В загруженной форме выбрать раздел «Реквизиты отчета», в поле «Номер корректировки» или «Вид документа» указать порядковый номер корректировки (для первой корректировки — «1»).

    Обратите внимание! В форматах 2.0 и 3.0 поля «Признак документа» и «Номер корректировки» разделены.

  5. После правки реквизитов нужно нажать кнопку «Далее» и внести изменения в разделы отчета. Когда все готово, следует нажать «Сохранить и закрыть», после чего отправить форму в налоговый орган.

Шаблоны документов

Чтобы ускорить в дальнейшем формирование документов, можно создать шаблоны. Это доступно для налоговых деклараций, отчетов, статистических форм, а также запросов, например, на сверку с ИФНС. Для каких стандартных форм можно сделать шаблоны, мы перечислили в следующей таблице.

Таблица 2. Список форм, для которых в сервисе можно сформировать шаблоны


6-НДФЛ (КНД 1151099) Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (КНД 1151001)
Авансовые платежи по налогу на имущество (КНД 1152028) Сведения о количестве ОВБР, подлежащих изъятию в качестве прилова (КНД 1110022)
Декларация по транспортному налогу (КНД 1152004) Сведения о разрешениях и суммах сбора за вылов ВБР (КНД 1110011)
Единый налог на вмененный доход (КНД 1152016) Сведения об остатках денежных средств учреждения (КНД 0503779)
Запрос ИОН (КНД 1166101) Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (КНД 0503769)
Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (КНД 1110017) Уведомления о контролируемых сделках формата 5. 01 (КНД 1110025)
Земельный налог (КНД 1153005) Уведомление участника проекта Сколково (КНД 1150017)
Налог на игорный бизнес (КНД 1152011) П-1
Налог на имущество (КНД 1152026) П-2
Налог на прибыль (КНД 1151006) П-4 (НЗ)
Отчет об исполнении учреждением его финансово-хозяйственной деятельности (КНД 0503737) П-4 (более 15 человек менее 15 человек)

Алгоритм создания шаблона:

  1. На главном экране сервиса выбрать пункт меню «ФНС»«Отчеты»«Заполнить в системе».
  2. Выбрать нужную форму и загрузить ее.
  3. Ввести необходимые данные, которые должны быть в шаблоне.
  4. В правой нижней части окна нажать кнопку «Шаблоны» и выбрать «Сохранить данные в шаблон»:
  5. Ввести название шаблона и сохранить его.

Чтобы загрузить созданный шаблон в дальнейшем, нужно воспользоваться одноименной кнопкой:

После ее нажатия в форму будут загружены данные из шаблона, при этом старая информация будет удалена.

Для просмотра всех сохраненных образцов нужно открыть любую форму (для которой есть шаблон) и нажать кнопку «Шаблоны». В меню следует выбрать «Управление шаблонами». То же самое можно сделать с главного экрана сервиса, выбрав «Реквизиты и настройки»«Управление шаблонами».

Сохранение и печать

Любой из переданных в ИФНС документов можно распечатать или выгрузить на компьютер.

На главной странице в меню выбрать «ФНС»«Отправленные отчеты». В списке документов выбрать нужный и нажать на его название. Сервис переправит пользователя на страницу передачи отчета. Здесь возможны различные действия:

  1. Просмотр сведений о данном документе — ссылка «Информация об отчете».
  2. Сохранение отчета вместе с приложенными документами и подписью — ссылка «Сохранить все документы и подписи».
  3. Печать отчета и или документов из него.

Ссылка «Распечатать» возле названия документа позволит напечатать только этот документ (на изображение выше это «Подтверждение даты отправки»).

Ссылка «Отчет» предназначена для загрузки и печати отчета в xml-формате, а для формата ниже 4.0 — в текстовом формате.

Ссылка «Распечатать на бланке» откроет отчет в печатной форме. Чтобы его распечатать, нужно:

  • нажать «Далее», предварительно подкорректировав дату, если это необходимо;
  • после загрузки печатной формы кликнуть ссылку «нажмите сюда»;
  • в новом окне нажать «Открыть» — загрузится отчет в формате PDF, который можно распечатать как обычно.

Читайте также: Как в Контур.Экстерн ответить на требование о представлении пояснений к НДС.

Видеоинструкция по отправке отчетов:

Ошибки в налоговой декларации обойдутся дорого

Налоговые декларации, содержащие арифметические ошибки, будут считаться недействительными, а срок на исправление ошибок сократится до пяти дней. Такие новации содержатся в подготовленном правительством законопроекте «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части реализации отдельных положений основных направлений бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики Российской Федерации)» (имеется у «Ведомостей»).

Налоговые юристы, ознакомившиеся с документом, шокированы этим предложением. «Суть камеральной проверки (проверка исполнения налогового законодательства удаленно. – «Ведомости») заключается именно в проверке правильности декларирования налоговой базы и уплачиваемого налога с целью установления, насколько налогоплательщик корректно применяет законодательство о налогах и сборах, – поясняет партнер КПМГ в России и СНГ Михаил Орлов. – Более того, пункт 3 статьи 88 НК РФ напрямую указывает, что в случае выявления ошибок налоговый орган направляет требование в течение пяти дней дать необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок, но не рассматривает этот факт как основание считать декларацию неподанной».

Сейчас налоговую декларацию подают как компании при уплате налогов, так и граждане при продаже, аренде и получении в дар недвижимости или авто, а также в случае выигрыша в лотерею или получения выгоды за рубежом. Ошибки при подаче деклараций, в том числе арифметические, случаются, но чаще всего они не намеренные, а совершаются из-за невнимательности или некомпетентности ответственного сотрудника, отмечает юрист-эксперт налогового дивизиона КГ «Сенат» Леся Болдырева. При этом намеренно искажать данные в декларации очень рискованно – это влечет налоговую, административную, а иногда и уголовную ответственность для предпринимателей, юридических лиц и их руководителей и потому случается крайне редко.

Мало того, распространены ситуации, когда у налогоплательщиков просто нет возможности правильно рассчитать налоговые платежи. «Например, у них могут отсутствовать необходимые документы, подтверждающие понесенные расходы или обоснованность вычетов. Также нередки случаи, когда затягивается выставление счета-фактуры со стороны контрагента, – приводит примеры появления ошибок в декларациях партнер налоговой практики CMS Russia Гайк Сафарян. – В таких ситуациях налогоплательщик, чтобы избежать штрафов за непредоставление налоговой декларации, может подать нулевую декларацию или декларацию с промежуточными данными, впоследствии отразив корректные цифры в уточненной налоговой декларации».

Сейчас такие действия не являются нарушением налогового законодательства, отмечает юрист, но позволяют налогоплательщику действовать в соответствии с собственной выгодой. «Попытки пресечь такое поведение налогоплательщиков являются необоснованными, при этом важно учитывать умысел и вину налогоплательщика при назначении штрафных санкций за подобные нарушения», – указывает Сафарян.

Подготовленные правительством поправки ставят налогоплательщиков в заведомо уязвимое положение, констатируют специалисты. «Во-первых, моментально налогоплательщик рассматривается в качестве нарушителя норм законодательства и может быть привлечен к ответственности по налоговым правонарушениям по статье 119 НК РФ за непредставление налоговой декларации, – обращает внимание Михаил Орлов. – Во-вторых, должностные лица налогоплательщика могут быть субъектами уголовного преследования, поскольку «неподача декларации» является одним из признаков совершения налогового преступления».

Из законопроекта остается неясным, чем вызвано такое ужесточение. «Предоставление в налоговый орган налоговых деклараций с арифметическими ошибками – это, скорее, исключение, чем правило, так что большинство налогоплательщиков принятие данных поправок не затронет», – полагает Болдырева. Поэтому, возможно, чиновники считают, что смогут пополнить бюджет без ухудшения условий для большинства налогоплательщиков. Однако некоторые эксперты опасаются, что ФНС будет использовать это ужесточение в качестве дополнительного инструмента давления на налогоплательщиков.

«Принятие таких поправок больше похоже на попытку давления на бизнес, которому так или иначе придется расплачиваться за меры поддержки, предоставленные в период пандемии, – полагает Сафарян. – Об этом свидетельствуют как радикальность предлагаемых изменений, так и необоснованно маленький срок для устранения ошибок: из-за объема финансовых данных крупным организациям может не хватить времени для простого выявления ошибки, не говоря уже о подготовке нового проекта декларации».

В итоге банальная невнимательность при заполнении декларации может обойтись очень дорого. «Если налогоплательщик не представит исправленную декларацию и она будет считаться неподанной, то ему грозит штраф за неподачу налоговой декларации, – поясняет юрист Forward Legal Федор Закабуня. – Его размер составляет 5% от неуплаченной в срок суммы налога».

Также вероятно, что целью новой поправки является облегчение налогового администрирования. «Согласно действующей редакции Налогового кодекса налогоплательщик имеет право представить уточненную налоговую декларацию, в том числе когда он обнаружил ошибки или неполноту сведений в первичной декларации. Представленные изменения в Налоговый кодекс сократят случаи подачи уточненных налоговых деклараций налогоплательщиками и, как следствие, позволят снизить количество камеральных проверок», – предполагает Закабуня.

Электронная отчетность и Документооборот

В соответствии с пунктом 3 статьи 80 Налогового кодекса Российской Федерации сдавать налоговую декларацию в электронном виде необходимо следующим категориям налогоплательщиков:

  • налогоплательщикам, среднесписочная численность работников которых за предшествующий календарный год составляет более 100 человек;
  • вновь созданным (в том числе при реорганизации) организациям, численность работников которых составляет более 100 человек;
  • если такая обязанность предусмотрена применительно к конкретному налогу (страховым взносам).

Также следует отметить, что организациям, которые не относятся к категориям налогоплательщиков, перечисленным выше, нет необходимости предоставлять отчетность в электронном виде, однако данный способ передачи отчетности позволит сэкономить много времени и денег.

Формы отчетности

Основными формами отчетности для предоставления в налоговую инспекцию являются следующие:

  • налог на добавленную стоимость;
  • налог на прибыль организаций;
  • налог на имущество организаций;
  • единый налог не вмененный доход;
  • бухгалтерская отчетность;
  • Форма 2-НДФЛ;
  • Форма 6-НДФЛ;
  • Расчет по страховым взносам.

Сроки сдачи отчетности

Сдать налоговую декларацию необходимо в установленные законодательством сроки. Ниже приведены сроки сдачи основных форм отчетности начиная с 2015 года:

  • сдать НДС электронно необходимо не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
  • сдать Прибыль в электронном виде необходимо не позднее 28-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
  • налоговый период у декларации на Имущество – год, и сдать эту декларацию необходимо не позднее 30 марта;
  • сдать ЕНВД электронно необходимо не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
  • налоговый период у Бухгалтерской отчетности – год, и сдать этот отчет требуется не позднее 31 марта;
  • форма 2-НДФЛ представляется ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом;
  • форма 6-НДФЛ представляется ежеквартально не позднее 30 календарных дней с даты окончания соответствующего отчетного периода;
  • расчет по страховым взносам сдается ежеквартально не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным (расчетным) периодом.

Сдача отчетности с помощью программы «Астрал Отчет»

Сейчас расскажем Вам о том, как же происходит электронная сдача отчетности в налоговую с помощью программного комплекса «Астрал Отчет» на примере нулевой декларации по НДС:

  1. для того чтобы сдать НДС электронно, нужно подготовить декларацию, открыв Редактор Отчетов 2.0, который находится в разделе «Формы» в верхнем меню программы;
  2. сначала необходимо заполнить реквизиты Вашей организации, чтобы программа проставила их в декларацию автоматически при ее открытии. Для этого необходимо нажать кнопку «Налогоплательщики» либо «Физические лица» на панели слева в Редакторе Отчетов 2.0;
  3. чтобы добавить форму следует нажать кнопку «Добавить отчет» и в открывшемся окне указать нужные параметры отчета, нажать кнопку «Ок», после чего откроется сам бланк декларации;
  4. в верхней части окна располагаются кнопки управления и контроля, а для добавления дополнительных листов декларации в левой части окна нужно нажать кнопку «Добавить раздел», в том случае, если эти разделы Вам необходимы;
  5. когда все данные заполнены можно проверить декларацию нажатием на кнопку «Проверка» в верхнем меню Редактора;
  6. следующий шаг – подготовка декларации к отправке. Для этого в верхнем меню Редактора необходимо нажать кнопку «Выгрузить», и в следующем окне согласиться, нажав на кнопку «Да»;
  7. после этих действий программа «Астрал Отчет» начнет подготавливать декларацию к отправке, и как только подготовка закончится программа Вам скажет об этом, показав на экране сообщение «Выгрузка отчета успешно завершена»;
  8. последним этапом будет переход в интерфейс нашей программы, после чего нужно будет зайти в Реестры, слева выбрать направление ФНС, и в папке «Декларации» у Вас будет декларация по НДС со статусом «Не отправлен», соответственно для отправки декларации просто необходимо нажать кнопку «Мастер Связи» в верхнем меню программы.

Чтобы наглядно показать, как происходит электронная сдача отчетности в налоговую посредством программы «Астрал Отчет», Вы можете посмотреть специальный видеоролик для подробного ознакомления с данным процессом:

 

Регламент Электронного Документооборота с ИФНС

Сдачу налоговой и бухгалтерской отчетности через интернет в ИФНС можно считать успешной только в том случае, если Вами получено 4 следующих документа на отправленную Вами декларацию:

  • Подтверждение даты отправки — электронный документ, который формируется специализированным оператором связи, и содержит информацию о дате и времени отправки налогоплательщиком налоговой декларации и электронного документа по телекоммуникационным каналам связи. Данный документ поступает в течение двух часов.
  • Извещение о получении — электронный документ, который подтверждает получение отчета налоговой инспекцией. При получении данного извещения документооборот продолжается. Следует дождаться результатов проверки отчета. Извещение о получении поступает в течение 4 часов после отправки отчетности.
  • Не позднее следующего рабочего дня за днем поступления извещения вам поступит квитанция о приеме, которая подтверждает прием отправленной налогоплательщиком налоговой декларации. Если в течение вышеуказанного времени Вами получено уведомление об отказе, Вам необходимо исправить ошибки, указанные в уведомлении, и повторно отправить отчет.
  • Не позднее двух рабочих дней за днём направления квитанции о приёме вам поступит извещение о вводе, которое подтверждает перенос данных представленной налоговой декларации в информационные ресурсы налоговой инспекции. Документооборот считается завершенным, а сдача налоговой и бухгалтерской отчетности через интернет считается успешной. Если Вами получено уведомление об уточнении, Вам нужно представить необходимые пояснения либо внести исправления, которые указаны в документе.

Если Вы не получили хотя бы один из вышеупомянутых документов, Вам необходимо связаться со службой технической поддержки.

Контакты налоговых инспекций можно узнать на официальном сайте.


Начните пользоваться
электронной отчетностью прямо сейчас!

Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом.
Выделите текст, который по Вашему мнению содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter.

Подайте декларацию по НДС онлайн через FreeAgent — FreeAgent

В этой статье объясняется, как подать декларацию по НДС в HMRC прямо из вашей учетной записи FreeAgent.

Когда вы зарегистрированы в качестве плательщика НДС, вам необходимо регулярно (обычно ежеквартально) подавать декларации в HMRC, почти всегда онлайн. Вот как отправить возврат в HMRC прямо из вашей учетной записи FreeAgent.

С 1 апреля 2019 года зарегистрированные в качестве плательщиков НДС предприятия с налогооблагаемым оборотом, превышающим пороговое значение НДС, должны использовать службу Making Tax Digital (MTD) для ведения записей в цифровом виде.Если вы считаете, что это может относиться к вам, выполните следующие действия при регистрации и подключении к FreeAgent для подачи деклараций по НДС.

Чтобы начать процесс регистрации, перейдите в раздел «Налоги»> «НДС» и выберите «Файл онлайн в HMRC». Не волнуйтесь, у вас будет возможность проверить свои данные перед подачей декларации по НДС!

Потратьте некоторое время на проверку цифр в декларации FreeAgent по НДС и просмотрите следующий контрольный список, представленный на странице регистрации:

  • Правильны ли даты регистрации плательщика НДС и даты первой декларации по НДС?
  • Вы выбрали счет-фактуру или кассовый учет для данной декларации по НДС?
  • Правильно ли установлена ​​ваша схема фиксированной ставки НДС? Помните, что это должно быть «Не по схеме фиксированной ставки», если вы не были одобрены HMRC для присоединения к схеме
  • .
  • Вы ввели и объяснили все свои банковские операции, которые подпадают под этот период декларации по НДС?
  • Правильно ли вы включили какие-либо транзакции, купленные или проданные за пределами Великобритании?
  • Включили ли вы и отправили или пометили ли вы как отправленные все свои счета-фактуры, попадающие в этот период возврата НДС?
  • Ввели ли вы все свои наличные расходы за отчетный период по НДС?

Исправьте все ошибки, с которыми вы сталкиваетесь, и дважды проверьте свои цифры, чтобы убедиться, что все правильно, прежде чем подавать.

Если вы подаете налоговую декларацию в цифровом формате (MTD), вам нужно будет заполнить декларацию перед подачей заявки.

После того, как вы подали декларацию, просто выберите «Подать декларацию по НДС», и FreeAgent автоматически отправит вашу декларацию в HMRC, используя ваше соединение Making Tax Digital (MTD).

Если вы не подаете заявку, используя подключение Making Tax Digital (MTD), вы увидите возможность ввести идентификатор и пароль вашего правительственного шлюза. HMRC предоставит вам идентификатор вскоре после того, как вы зарегистрируетесь для подачи налоговой декларации онлайн.

После ввода идентификатора и пароля правительственного шлюза выберите «Отправить налоговую декларацию».

Вот и все, готово!

FreeAgent отправит ваш возврат в HMRC и через несколько секунд сообщит вам, был ли он принят или отклонен.

Как оплатить счет НДС?

После того, как вы подали декларацию по НДС, панель в правой части экрана будет обновлена ​​с информацией о том, как оплатить этот счет по НДС. перейдите по ссылке, чтобы оплатить счет.

Если ваша декларация по НДС отклонена

Если вы подали заявку с помощью подключения «Making Tax Digital» (MTD) и получили сообщение об ошибке во время отправки, вам может потребоваться повторно подключить свою учетную запись FreeAgent к HMRC. Если вам нужно повторно подключиться, вы получите сообщение во время процесса отправки, информирующее о следующих шагах.

Если вы получаете другую ошибку и не знаете, как ее решить, обратитесь в нашу службу поддержки.

Если вы не подаете заявку через соединение Making Tax Digital (MTD) и ваша декларация по НДС отклонена, вы можете увидеть сообщение об ошибке от HMRC в вашей учетной записи FreeAgent: «Ошибка аутентификации.Предоставленные учетные данные пользователя не прошли проверку для запрошенной службы ». Если вы считаете, что получили это сообщение по ошибке и что ваши учетные данные действительно верны, вы можете дважды проверить это, попытавшись войти в свою учетную запись HMRC.

Вот несколько причин, почему это могло произойти:

  • Вы ввели неверный идентификатор государственного шлюза.
  • Вы ввели неверный пароль правительственного шлюза.
  • У вас было 3 недопустимые попытки входа в систему (что приведет к 2-часовому ограничению входа в систему, наложенному HMRC).
  • Ваш регистрационный номер плательщика НДС неверен в области «Настройки» FreeAgent.
  • Веб-сайт
  • HMRC не работает.

Если вы хотите узнать больше о причине ошибки, свяжитесь напрямую с HMRC.

Если вы обнаружите ошибку позже

После того, как вы подали декларацию в HMRC, вы не можете ее изменить. Однако не беспокойтесь слишком сильно, так как FreeAgent позволяет вам вносить исправления в следующую декларацию по НДС. Узнайте, как внести исправления в период блокировки НДС.

Отправка отчетов по НДС в налоговые органы — приложение Dynamics NAV

  • 7 минут на чтение

В этой статье

В этом разделе описаны отчеты в Dynamics NAV, которые можно использовать для отправки информации о суммах налога на добавленную стоимость (НДС) для продаж и покупок в налоговые органы в вашем регионе.

Вы можете использовать следующие отчеты:

  • В отчете Список продаж ЕС Список продаж Европейского сообщества (ЕС) перечислены суммы налога на добавленную стоимость (НДС), которые вы собрали для продаж клиентам, зарегистрированным по НДС, в странах Европейского союза (ЕС).
  • Декларация НДС Отчет включает НДС для продаж и покупок клиентам во всех странах, которые используют НДС.

Если вы хотите просмотреть полную историю записей НДС, каждая проводка, включающая НДС, создает запись на странице Записи НДС .Эти записи используются для расчета суммы выплаты НДС, такой как ваш платеж и возврат, за определенный период. Чтобы просмотреть записи НДС, щелкните значок, введите Записи НДС , а затем выберите связанную ссылку.

Об отчете «Список продаж ЕС»

В ЕС все компании, которые продают товары и услуги клиентам, зарегистрированным по НДС, включая клиентов из других стран Европейского Союза (ЕС), должны представить электронную версию отчета о списке продаж Европейского сообщества (ЕС) в формате XML через свои местные веб-сайт налогового органа, например, в Великобритании Her Majesty’s Revenue and Customs (HMRC). Отчет «Список продаж ЕС» работает только для стран ЕС.

Отчет включает по одной строке для каждого типа транзакции с клиентом и отображает общую сумму для каждого типа транзакций. Отчет может включать три типа транзакций:

  • B2B Товары
  • Услуги B2B
  • B2B Триангулированные товары

Товары и услуги B2B определяют, продаете ли вы товар или услугу, и управляются настройкой EU Service в настройке разноски НДС.Триангулированные товары B2B указывают, участвовали ли вы в торговле со сторонней организацией, и контролируются ли они настройкой EU 3-Party Trade в торговых документах, таких как заказы на продажу, счета-фактуры, кредитовые авизо и т. Д.

После того, как налоговые органы рассмотрят ваш отчет, они отправят электронное письмо контактному лицу вашей компании. В Dynamics NAV контактное лицо указано на странице Информация о компании . Перед отправкой отчета убедитесь, что выбрано контактное лицо.

Об отчете о декларации по НДС

Используйте этот отчет для представления НДС для документов купли-продажи, таких как заказы на покупку и продажу, счета-фактуры и кредитовые авизо. Информация в отчете имеет тот же формат, что и в декларации таможенных и налоговых органов.

НДС рассчитывается на основе настройки разноски НДС и групп разноски НДС, которые вы настроили.

Для декларации по НДС вы можете указать записи, которые нужно включить:

  • Отправлять только открытые транзакции или открытые и закрытые.Например, это полезно при подготовке окончательной годовой декларации по НДС.
  • Отправлять только записи из указанных периодов или также включать записи из предыдущих периодов. Это полезно для обновления декларации по НДС, которую вы уже отправили, например, если поставщик отправляет вам просроченный счет.

Для подключения к веб-службе вашего налогового органа

Dynamics NAV обеспечивает сервисное подключение к веб-сайтам налоговых органов. Например, если вы находитесь в Великобритании, вы можете включить подключение к услуге GovTalk для отправки отчетов ЕС о продажах и возврате НДС в электронном виде.Если вы хотите отправить отчет вручную, например, введя свои данные на сайте налогового органа, этого не требуется.

Чтобы сообщить НДС в налоговый орган в электронном виде, необходимо подключить Dynamics NAV к веб-службе налогового органа. Для этого вам необходимо создать учетную запись в налоговом органе. Если у вас есть учетная запись, вы можете включить сервисное соединение, которое мы предоставляем в Dynamics NAV.

  1. Выберите значок, введите Подключения к службам , а затем выберите соответствующую ссылку.

  2. Заполните обязательные поля. Выберите поле, чтобы прочитать краткое описание поля или ссылку на дополнительную информацию.

    Примечание

    Это хорошая идея — проверить ваше соединение. Для этого установите флажок Test Mode , затем подготовьте и отправьте отчет по НДС, как описано в разделе « Подготовка и отправка отчета по НДС ». В тестовом режиме служба проверяет, может ли налоговый орган получить ваш отчет, и статус отчета покажет, была ли тестовая отправка успешной.Важно помнить, что это не настоящая заявка. Чтобы отправить отчет в реальном времени, вы должны снять флажок Test Mode , а затем повторить процесс отправки.

Для настройки отчетов по НДС в Dynamics NAV

  1. Выберите значок, введите Настройка отчета по НДС , а затем выберите связанную ссылку.
  2. Чтобы пользователи могли изменять и повторно отправлять этот отчет, установите флажок Изменить отправленные отчеты .
  3. Выберите числовую серию для использования в каждом отчете.

Для подготовки и сдачи отчета по НДС

  1. Выберите значок, введите Список продаж EC или Возврат НДС , а затем выберите связанную ссылку.

  2. Выберите New , а затем заполните необходимые поля. Выберите поле, чтобы прочитать краткое описание поля или ссылку на дополнительную информацию.

  3. Чтобы сгенерировать содержимое отчета, выберите действие Предложить строки .

    Примечание

    Для отчета Список продаж EC вы можете просмотреть проводки, включенные в строки отчета, перед отправкой отчета.Для этого выберите строку, а затем выберите действие Показать записи НДС .

  4. Чтобы проверить и подготовить отчет к отправке, выберите действие Release .

    Примечание

    Dynamics NAV проверяет правильность настройки отчета. Если проверка не удалась, ошибки отображаются в разделе Ошибки и предупреждения , чтобы вы знали, что исправить. Как правило, если сообщение касается отсутствующей настройки в Dynamics NAV, вы можете выбрать сообщение, чтобы открыть страницу, содержащую информацию, которую необходимо исправить.

  5. Чтобы отправить отчет, выберите действие Отправить .

После того, как вы отправите отчет, Dynamics NAV отслеживает службу и ведет учет ваших сообщений. Поле Status указывает, где отчет находится в процессе. Например, когда официальные органы обрабатывают ваш отчет, статус отчета меняется на Успешно . Если налоговый орган обнаружил ошибки в отправленном вами отчете, статус отчета будет Неудачный .Вы можете просмотреть ошибки в разделе Ошибки и предупреждения , исправить их, а затем снова отправить отчет. Чтобы просмотреть список всех ваших отчетов по списку продаж ЕС, перейдите на страницу Отчеты по списку продаж ЕС .

Просмотр сообщений с налоговым органом

В некоторых странах вы обмениваетесь сообщениями с налоговым органом при подаче отчетов. Вы можете просмотреть первое и последнее отправленное или полученное сообщение, выбрав действия Загрузить сообщение отправки и Загрузить ответное сообщение .

Подача отчетов по НДС вручную

Если вы используете другой метод для отправки отчета, например, путем экспорта XML и загрузки его на веб-сайт налогового органа, после этого вы можете выбрать Пометить как отправленный , чтобы закрыть отчетный период. Когда вы помечаете отчет как выпущенный, он становится недоступным для редактирования. Если вам необходимо изменить отчет после того, как вы пометили его как выпущенный, вы должны снова открыть его.

Расчет по НДС

Периодически вы должны перечислять чистый НДС в налоговые органы.Если вам нужно часто оплачивать НДС, вы можете запустить Calc. и пакетное задание Проводка расчета НДС , чтобы закрыть открытые записи НДС и перенести суммы НДС на покупку и продажу на счет расчета НДС.

Когда вы переносите суммы НДС на расчетный счет, счет НДС покупки кредитуется, а счет НДС с продаж дебетуется суммами, рассчитанными за указанный период. Сумма нетто зачисляется или дебетуется, если сумма НДС покупки больше, на расчетный счет НДС.Вы можете сразу же опубликовать расчет или сначала распечатать тестовый отчет.

Примечание

При использовании Calc. и пакетное задание Учет НДС , если вы не укажете автобус НДС . Группа проводок и Тов. С НДС. Группа разноски , записи со всеми группами бизнес-разноски и кодами групп разноски продуктов включены.

Настройка собственных отчетов по НДС

Вы можете использовать отчет EC Sales List в готовом виде, однако вы также можете создавать свои собственные отчеты.Для этого необходимо создать несколько кодовых модулей. Если вам нужна помощь, обратитесь к партнеру Microsoft.

В следующей таблице описаны единицы кода, которые необходимо создать для отчета.

Codeunit Что он должен делать
Предложить строки Получить информацию из таблицы «Записи НДС» и отобразить ее в виде строк в отчете по НДС.
Содержимое Управляет форматом отчета.Например, будь то XML или JSON. Используемый формат зависит от требований веб-службы вашего налогового органа.
Представление Управляйте тем, как и когда вы подаете отчет, в соответствии с требованиями вашего налогового органа.
Обработчик ответа Оформить декларацию в налоговом органе. Например, он может отправить сообщение электронной почты контактному лицу вашей компании.
Отмена Отправьте аннулирование отчета по НДС, который был подан ранее в налоговый орган.

Примечание

При создании кодовых единиц для отчета обратите внимание на значение в поле Версия отчета по НДС . Это поле должно отражать версию отчета, которая требуется или требовалась налоговым органом. Например, вы можете ввести 2017 в поле, чтобы указать, что отчет соответствует требованиям, действовавшим в этом году. Чтобы найти текущую версию, обратитесь в свой налоговый орган.

См. Также

Настройка методов расчета и разноски налога на добавленную стоимость
Практическое руководство. Работа с НДС для продаж и покупок
Настройка продаж
Практическое руководство. Выставление счетов-фактур на продажи

Как подать налоговую цифровую форму для декларации по НДС

Создание налоговой цифровой (MTD) — это закон от HMRC, который означает, что зарегистрированные в качестве плательщики НДС предприятия, превышающие пороговое значение НДС (в настоящее время 85 000 фунтов стерлингов), должны подавать свои декларации по НДС через программное обеспечение и вести учет НДС в цифровом виде.Он вступил в силу 1 апреля 2019 года.

По сути, MTD для НДС означает, что предприятия теперь должны использовать бухгалтерское программное обеспечение, которое может подключаться к системам HMRC для целей подачи декларации по НДС (или использовать какой-то компьютеризированный процесс бухгалтерского учета, который может это сделать).

Прочтите эту статью, чтобы узнать, как подать налоговую декларацию по НДС в цифровой форме с помощью новой системы. Эти действия предполагают, что вы или ваши сотрудники подаете декларацию по НДС для вашей компании, и что ваш бухгалтер, бухгалтер или другой агент не делает это от вашего имени.

Когда необходимо оформить первую налоговую цифровую декларацию по НДС?

Правило простое: начните выполнять процедуру Making Tax Digital с первого дня вашего первого периода НДС, который начинается 1 апреля 2019 г. или после этой даты.

Например:

  • Если ваш период НДС имеет дату окончания 31 марта , ваш первый квартал НДС в рамках MTD для НДС начался 1 апреля 2019 года .
  • Если ваш период НДС имеет дату окончания 30 апреля , ваш первый квартал НДС в рамках MTD для НДС начался 1 мая 2019 года .
  • Если ваш период НДС имеет дату окончания 31 мая , то ваш первый квартал НДС в рамках MTD для НДС начался 1 июня 2019 года .

Вы также можете использовать наш простой в использовании интерактивный инструмент, чтобы определить, когда должна состояться ваша первая MTD для подачи НДС.

Не забывайте, что если ваша компания входит в список отложенных, вам не нужно соблюдать правила MTD для НДС до октября 2019 года. Однако ранний старт может быть полезным, чтобы дать вашему бизнесу время для подготовки и исправления любых вопросы.

Узнайте дату подачи вашего первого MTD

Готовитесь к внедрению налоговых цифровых технологий, но не уверены, когда нужно подавать первую декларацию по НДС? Узнайте с помощью нашего простого в использовании интерактивного инструмента.

Узнать больше

Когда подписаться на MTD для уплаты НДС и подать первую налоговую декларацию

Правила о том, когда вы можете и когда вы должны зарегистрироваться в Making Tax Digital для НДС, немного сложны и требуют тщательной подготовки.

Вы не можете подписаться на MTD для уплаты НДС до тех пор, пока не подадите последнюю декларацию по НДС, не относящуюся к MTD. Кроме того, не следует забывать правило, согласно которому декларация по НДС и платеж обычно должны подаваться в течение всего календарного месяца плюс семь дней после окончания периода учета НДС.

Тем не менее, вы всегда должны проверять крайний срок подачи заявок для вашей компании в своем онлайн-счете НДС на веб-сайте HMRC.

HMRC предлагает следующие рекомендации относительно того, когда вам следует зарегистрироваться в MTD для получения НДС, и самое раннее время, в которое вы можете впоследствии подать свою первую декларацию по НДС:

  • Если вы платите прямым дебетом , вы должны подождать пять рабочих дней после крайнего срока подачи вашей окончательной не-MTD декларации, прежде чем подписаться на MTD для уплаты НДС, и должны подождать не менее семи рабочих дней до крайнего срока подачи первый возврат под МПД.
  • Если вы платите методами непрямого дебета , вы должны подождать 24 часа после вашего последнего возврата, не связанного с MTD, до регистрации и 72 часа после регистрации, прежде чем подать свой первый возврат в соответствии с MTD.
  • Если вы подали декларацию по НДС поздно, и платите прямым дебетом, вы должны подождать пять рабочих дней после поздней подачи до регистрации. Если вы платите не прямым дебетом, то, как указано выше, вы должны подождать 24 часа до регистрации, если вы подали декларацию по НДС с опозданием.

Вот пример, когда компания, подающая ежеквартальную декларацию по НДС, может подписаться на MTD для НДС.

Если компания должна подать декларацию по НДС за период с апреля по июнь 2019 г., и она платит прямым дебетом, самое раннее, что она может зарегистрироваться, — 15 мая 2019 г., то есть через пять рабочих дней после предыдущего крайнего срока подачи НДС.

Последний раз компания может зарегистрироваться 31 июля 2019 г. , за семь дней до крайнего срока подачи заявки, хотя желательно сделать это раньше.

Те предприятия, которые платят методами непрямого дебета, могут зарегистрироваться уже в апреле, но должны подождать не менее 24 часов после подачи своей предыдущей декларации, прежде чем сделать это.

Последний раз они могут подписаться на MTD для уплаты НДС за 72 часа до крайнего срока подачи заявок 7 августа, хотя желательно зарегистрироваться раньше этого срока.

Полное руководство по внедрению цифровых налоговых методов

Готов ли ваш бизнес к цифровому налогообложению? Загрузите это бесплатное руководство, чтобы узнать, что это значит для вашего бизнеса и что нужно делать для подачи декларации по НДС.

Получите бесплатное руководство

Что произойдет, если я пропущу дату отправки?

В первый год действия предписания «Создание налоговых цифровых данных» HMRC вносит «легкие поправки» в штрафные санкции.Если MTD относится к вашей компании и вы пропустите дату подачи заявки, вы получите письмо от HMRC, чтобы вы узнали об этом.

Если вы еще не зарегистрировались в MTD, но должны были это сделать, HMRC отправит вам напоминание по электронной почте, чтобы вы знали, что вам нужно присоединиться к схеме.

Если были наложены штрафы и вы пропустили дату подачи заявки, вы могли ожидать получить следующий штраф, в зависимости от валового оборота вашей компании:

Как зарегистрироваться в МПД по НДС

Ключ к использованию Making Tax Digital для НДС заключается в том, что ваша компания должна быть зарегистрирована в HMRC для получения услуги вовремя, к крайнему сроку возврата НДС.

Ваша компания не регистрируется автоматически, даже несмотря на то, что MTD для НДС теперь является обязательным, и даже если вы ранее подавали свои декларации по НДС через веб-сайт портала НДС.

Процесс регистрации включает в себя вход в систему с учетной записью государственного шлюза вашего бизнеса. Вы могли использовать это ранее при заполнении декларации по НДС через веб-сайт портала.

Если у вас нет учетной записи, вам будет предложено ее создать, и для этого вам потребуется адрес электронной почты.

По завершении процесса, который займет несколько минут, вам будет отправлено электронное письмо с идентификатором государственного шлюза.Он будет состоять из ряда чисел.

Чтобы зарегистрироваться в MTD для НДС в HMRC, вам необходимо ввести следующую информацию, если ее запросят при посещении веб-сайта MTD для регистрации НДС:

  • Идентификатор и пароль вашего правительственного шлюза
  • Номер плательщика НДС вашей компании (который вы найдете в свидетельстве о регистрации плательщика НДС)
  • Дата регистрации вашего предприятия в качестве плательщика НДС (опять же, указана в свидетельстве о регистрации плательщика НДС)
  • Почтовый индекс основного места деятельности, то есть места, где ваша компания осуществляет большую часть своей коммерческой деятельности и / или ведет свою финансовую и коммерческую документацию.
  • Сумма в графе 5 из вашей последней декларации по НДС, которая означает сумму вашей последней декларации по НДС
  • Месяц, в котором была подана ваша последняя декларация по НДС.

Как только вы введете эти данные, HMRC немедленно проверит их, и если вы допустили какие-либо ошибки, вам будет предложено ввести данные еще раз.

Обратите внимание, что проверка HMRC того, что ваша компания может начать подавать декларации по НДС через MTD, может занять до 72 часов, и вам не следует подавать декларацию по НДС, пока вы не получите это подтверждение.

Эта задержка может привести к риску подачи вами поздней декларации по НДС, поэтому вам следует зарегистрироваться раньше, чем позже.

Подробнее о создании налоговой цифровой информации


Создание и отправка MTD для декларации по НДС

Когда наступит дата возврата НДС, вам нужно будет подать ее через бухгалтерское программное обеспечение, которое использует ваш бизнес, или, возможно, через промежуточное программное обеспечение, если вы рассчитываете свой НДС без использования программного обеспечения для бухгалтерского учета.

Ваше бухгалтерское программное обеспечение также должно быть готово к настройке Tax Digital для НДС, и это почти наверняка будет иметь место, если вы используете программное обеспечение для облачного бухгалтерского учета.

Если ваша компания полагается на программное обеспечение для настольных ПК, вам может потребоваться обновить его с помощью инструмента отправки или переноса. Возможно, вам придется загрузить модуль отправки или подключения или даже запросить CD / DVD с обновлением у разработчика программного обеспечения.

Не все настольные бухгалтерские программы будут обновлены для MTD для НДС, и в этом случае вам, возможно, придется перенести бухгалтерский учет на последнюю версию MTD для системы, совместимой с НДС.

Порядок подачи деклараций по НДС в различных пакетах программного обеспечения для бухгалтерского учета различается, но обычно вам следует искать возможность создать отчет или декларацию по НДС или что-то подобное.

Если вы использовали программное обеспечение для ведения бухгалтерского учета для учета НДС за предыдущий период, то отчет должен быть создан автоматически, хотя не забудьте внести любые корректировки, которые вам могут потребоваться.

Если ваша первая подача MTD охватывает период или после Brexit, вам может потребоваться внести некоторые дополнительные корректировки, особенно если у вас есть какие-либо покупки или продажи в страны ЕС, поскольку теперь они сообщаются по-другому.

Затем вам, вероятно, потребуется указать программе начать отправку с использованием процесса MTD.Скорее всего, это будет параметр «Включить MTD» или аналогичный параметр, который находится где-то в области настроек, параметров или меню функций.

После этого выберите вариант отправки декларации по НДС онлайн в HMRC. На этом этапе вам может потребоваться ввести свой идентификатор государственного шлюза, чтобы ваше бухгалтерское программное обеспечение могло войти в систему MTD HMRC для систем НДС.

В качестве альтернативы, прежде чем приступить к вышеуказанным шагам, вам может потребоваться сначала связать ваше бухгалтерское программное обеспечение с системами HMRC, используя опцию, найденную в другом месте, например, в вашем профиле учетной записи.

Создание и отправка MTD для возврата НДС с помощью Sage Business Cloud Accounting

Вот шаги, необходимые для подачи MTD для декларации по НДС с помощью Sage Business Cloud Accounting. Обратите внимание, что вы не сможете сделать это, если у вас есть неоплаченная декларация по НДС, еще не представленная в системе учета, или если у вас есть неудавшаяся декларация по НДС в вашей системе учета.

Излишне говорить, что вам также следовало следовать приведенным выше инструкциям, чтобы зарегистрироваться в HMRC для получения услуги MTD для услуги НДС.

Сначала вам нужно включить функцию MTD в бухгалтерии. Это нужно делать только один раз в 18 месяцев и требует вашего идентификатора пользователя и пароля для правительственного шлюза.

Чтобы активировать MTD в бухгалтерском учете, нажмите «Настройки», а затем в разделе «Финансовые настройки» нажмите «Даты бухгалтерского учета и НДС». Прокрутите вниз, пока не появится раздел «Цифровая налоговая информация», и нажмите «Аутентификация». Затем следуйте инструкциям, которые будут включать предоставление доступа к учету в HMRC.

Теперь вы должны сформировать и подать декларацию по НДС. Эти шаги следует использовать каждый раз:

  1. При просмотре сводки бухгалтерского учета щелкните заголовок «Отчетность», а затем щелкните «Возврат НДС».
  2. Нажмите синюю кнопку «Создать декларацию по НДС».
  3. Даты будут установлены автоматически в соответствии с требованиями HMRC к отчетности для вашего бизнеса. Все, что вам нужно сделать, это нажать кнопку «Рассчитать».
  4. После завершения расчетов и отображения цифр вам может потребоваться внести корректировки.Для этого щелкните ссылку «Настроить» рядом с той суммой, которую необходимо изменить.
  5. Также можно нажать кнопку «Подробный отчет», чтобы просмотреть дополнительную информацию о возврате, и вы можете создать его бумажную копию, нажав кнопку «Печать». Однако ни то, ни другое не требуется для подачи декларации.
  6. Предполагая, что вас устраивают значения, показанные в ответе, выберите параметр «Отправить онлайн в HMRC», а затем нажмите «Сохранить».
  7. Появится диалоговое окно с вопросом, уверены ли вы в возврате.Нажмите кнопку «Завершить и отправить», чтобы завершить отправку.
  8. Вам будет показан список возврата НДС, в котором отображается возврат и краткое сообщение о статусе его выполнения. Вы можете просмотреть этот список в будущем, повторив шаг № 2 выше.

Создание налоговой цифровой информации

Программа

Making Tax Digital изменила порядок подачи компаниями налоговых деклараций — мы поможем вам в этом с помощью бесплатной телефонной консультации.

Узнать больше

Ведение документации в цифровом виде

Большинство дискуссий о внедрении Making Tax Digital было сосредоточено на цифровой подаче деклараций по НДС, но в MTD для законодательства по НДС также говорится, что точные, полные и читаемые записи по НДС должны храниться в цифровом виде.

В соответствии с действующим законодательством по НДС, записи должны храниться не менее шести лет после окончания текущего налогового года или 10 лет для предприятий мини-единого окна (MOSS).

Программа бухгалтерского учета

позаботится об этом автоматически, но если вы полагаетесь на другой метод учета, вам нужно будет предпринять определенные усилия, чтобы данные хранились в течение требуемого периода без какого-либо риска, потери или повреждения.

Примечание редактора: эта статья была впервые опубликована в апреле 2019 года и была обновлена ​​новой информацией о пропущенных датах подачи и штрафах.

Полное руководство по внедрению цифровых налоговых методов

Готов ли ваш бизнес к цифровому налогообложению? Загрузите это бесплатное руководство, чтобы узнать, что это значит для вашего бизнеса и что нужно делать для подачи декларации по НДС.

Получите бесплатное руководство

Как взимается НДС с физических предметов, продаваемых на Etsy — Etsy Help

НДС — налог на добавленную стоимость. Это налог, основанный на потреблении товаров и услуг, который обычно встречается в ЕС и некоторых других регионах мира.

НДС

в некоторых странах также известен как JCT, GST, SST или QST.

НДС может взиматься с покупателей при их покупках («НДС на товары, проданные на Etsy»), а также с правомочных продавцов с уплаченных ими комиссионных («НДС с комиссионных сборов продавца»).

Узнайте, как НДС работает с цифровыми товарами.

Узнайте, как НДС влияет на комиссию продавца.

Эта статья содержит общую информацию. Вам всегда следует обращаться в местный налоговый орган или к налоговому консультанту для получения дополнительной информации.

Должен ли я взимать НДС с моих физических вещей?

Для получения информации о требованиях к НДС в вашем регионе обратитесь в местный налоговый орган или к лицензированному специалисту.

Если вы являетесь продавцом, зарегистрированным в качестве плательщика НДС, вам может потребоваться взимать НДС с товаров, которые вы продаете на платформе Etsy.

Узнайте, как добавить свой идентификатор плательщика НДС для вашего магазина Etsy.

Для продавцов в ЕС

Для стран ЕС применимая ставка НДС зависит от двух факторов:

  • характер того, что продается и
  • страна, в которой поставка товаров и услуг облагается НДС

При поставке товаров и услуг в ЕС применимые ставки НДС можно проверить на веб-сайте Европейской комиссии.

Etsy отображает копию рядом с ценой товара для покупателей, находящихся за пределами США и Канады, что указывает на то, что цена включает НДС (если применимо). Если вы обязаны взимать НДС с продаваемых вами товаров, вы обязаны включить применимый НДС в свои цены на листинге на Etsy.

Узнайте больше о том, как информация о применимых налогах отображается покупателям на Etsy.

Должен ли я взимать НДС с моих цифровых товаров?

Если вы продаете цифровые товары покупателям в определенных странах, Etsy обязана взимать НДС независимо от того, где находится ваш магазин.Если вы продаете товар покупателю в стране, где Etsy не обязана взимать НДС с цифровых товаров, вы можете нести ответственность за его сбор. Мы рекомендуем вам поговорить со специалистом о налоговом законодательстве в месте нахождения вашего покупателя.

Подробнее о том, как действует НДС для цифровых товаров.

Как должен выглядеть счет-фактура продавца для покупателя?

Некоторым предприятиям в определенных странах может потребоваться предоставить счет-фактуру при поставке товаров или услуг. Более подробную информацию о счете и этих требованиях можно найти на веб-сайте Европейской комиссии.

Кроме того, мы рекомендуем вам проверить, соответствуют ли ваши счета местным требованиям.

Продажа австралийским покупателям из-за границы

С 1 июля 2018 г. некоторые заказы, отправленные клиентам Etsy в Австралии, облагаются налогом на товары и продажи (GST). Etsy взимает 10% GST за заказы, если применимо каждое из следующих условий:

  • Продавец находится за пределами Австралии.
  • Посылка отправляется покупателю в Австралию.
  • Общая стоимость пакета не превышает 1000 австралийских долларов.

Etsy автоматически включит налог в общую сумму покупателя. Покупатель оплачивает налог при оформлении заказа, а Etsy будет нести ответственность за его перевод в Австралийское налоговое управление (ATO).

Для заказов, размещенных через PayPal, Etsy отправляет полученный налог на товары и услуги продавцу как часть платежа. Etsy добавит налог в заявление продавца Etsy, чтобы мы могли перевести налог австралийским властям.

GST не применяется, если общая стоимость пакета превышает 1000 австралийских долларов или если сделка осуществляется между покупателями и продавцами, которые находятся в Австралии. Продавцам может потребоваться добавить дополнительную информацию в таможенные формы на этих упаковках. Узнать больше.

Продажа немецким покупателям

Немецкие правила НДС изменились в 2018 и 2019 годах, и теперь Etsy будет обязана собирать немецкие сертификаты НДС от некоторых участников, которые продают покупателям в Германии.Если вы являетесь продавцом Etsy, на которого распространяется это требование, вы можете отправить свой сертификат НДС по электронной почте в Etsy по адресу [email protected]

Зарегистрироваться для плательщика НДС в Германии

Нужно ли мне регистрироваться в качестве плательщика НДС в Германии?

Etsy не может предоставить консультации по вопросам налогообложения. Если вы не уверены, затронуты ли вас новые правила, мы рекомендуем вам поговорить с налоговым консультантом, имеющим опыт работы с немецким НДС, для получения дополнительной информации.

Продажа покупателям из Великобритании

С 1 января 2021 года Etsy взимает НДС с покупателей по заказам, которые соответствуют следующим критериям:

  • Покупатель находится в Великобритании.*
  • Товар отправляется из-за пределов Великобритании.
  • Общая стоимость посылки (без учета доставки) не превышает 135 фунтов стерлингов.

* Etsy не обязана взимать НДС при доставке из ЕС в Северную Ирландию или при доставке из Северной Ирландии в другие части Великобритании.

Для подходящих товаров ниже порогового значения в 135 фунтов стерлингов покупатели из Великобритании увидят цены с учетом НДС при просмотре списков в поиске и просмотре, а также на странице объявления.Сумма НДС, указанная перед покупкой, является приблизительной. Окончательная сумма НДС будет рассчитана при оформлении заказа.

Продавцы обязаны в соответствии с нашей Политикой для продавцов как можно точнее представлять свои списки покупателям, чтобы обеспечить правильную сумму НДС, взимаемую с товаров, подпадающих под действие НДС. Узнайте больше о листингах.

В этих случаях Etsy несет полную ответственность за сбор и перевод НДС в HMRC. Ни вы, ни перевозчики не должны взимать НДС с покупателей ниже порога в 135 фунтов стерлингов.Узнайте больше на сайте HMRC.

Рекомендуем продавцам указывать на упаковке следующую информацию:

  • Упаковочный лист в упаковке с отдельной указанной суммой НДС, которая может указываться в разделе Налог
  • Примечание на упаковочном листе: Товар ниже 135 фунтов стерлингов, и торговая площадка , Etsy, соберет и переведет НДС в HMRC
  • .
  • По требованию перевозчика, налоговый номер Etsy в Великобритании 370 6004 28 может быть размещен вне упаковки.Налоговый номер Etsy в Великобритании не должен использоваться для каких-либо других целей.

Узнайте, как распечатать упаковочный лист.

Вам не нужно регистрироваться в качестве плательщика НДС в HMRC для продаж товаров, с которых Etsy взимает НДС, и нет необходимости загружать налоговые сертификаты или любую другую налоговую информацию для этих продаж. Однако в зависимости от ваших личных обстоятельств к вам могут применяться другие налоговые или юридические требования. Пожалуйста, проконсультируйтесь с местным налоговым специалистом за дополнительной информацией.

Узнайте больше о НДС в Великобритании.

Продажа покупателям из Новой Зеландии из-за границы

С 1 декабря 2019 г. заказы, отправленные клиентам Etsy в Новой Зеландии, облагаются налогом на товары и продажи (GST). Etsy взимает 15% GST за заказы, если применимо каждое из следующих условий:

  • Продавец находится за пределами Новой Зеландии
  • Посылка отправляется покупателю в Новой Зеландии

Если заказ соответствует этим критериям, Etsy автоматически включит налог в общую сумму покупателя.Покупатель заплатит налог при оформлении заказа, а Etsy переведет его в Департамент внутренних доходов Новой Зеландии.

Для заказов, размещенных через PayPal, Etsy отправляет полученный налог на товары и услуги продавцу как часть платежа. Etsy добавит налог в заявление продавца Etsy, чтобы мы могли перевести налог властям Новой Зеландии.

Продавцы должны указать следующую информацию на внешней стороне своей упаковки и в таможенной квитанции:

  • Департамент внутренних доходов Etsy (IRD), номер 122-669-181.
  • Указывает, что был применен налог на товары и услуги.

GST не применяется, если сделка осуществляется между покупателями и продавцами, которые находятся в Новой Зеландии. Продавцам может потребоваться добавить дополнительную информацию в таможенные формы на этих упаковках. Узнать больше.

Узнайте больше о таможенных пошлинах на Etsy.

Продажа покупателям из Норвегии из-за границы

С 1 апреля 2020 года заказы, отправленные клиентам Etsy в Норвегии, облагаются налогом на добавленную стоимость (НДС).Etsy будет взимать НДС в размере 25% с заказов, если применимо каждое из следующих условий:

  • Продавец находится за пределами Норвегии
  • Адрес доставки в Норвегии
  • В пакете есть предметы менее 3000 NOK
  • Товар облагается НДС по стандартной ставке 25%.
  • Предметы, с которых Etsy не обязан взимать НДС, но вместо этого будут взиматься и собираться на границе, это еда и напитки (включая конфеты и шоколад) и товары, облагаемые акцизным налогом.Для получения дополнительной информации посетите веб-сайт Норвежского налогового управления.

Если заказ соответствует этим критериям, Etsy автоматически включит налог в общую сумму покупателя. Покупатель оплатит налог при оформлении заказа, а Etsy переведет его в налоговую инспекцию Норвегии.

Для заказов, размещенных через PayPal, Etsy отправляет НДС продавцу как часть платежа. Etsy добавит налог в заявление Etsy продавца, чтобы мы могли перевести налог в налоговую инспекцию Норвегии.

Продавцы должны указать следующую информацию на внешней стороне своей упаковки и в таможенной квитанции:

  • Норвежский налоговый номер (VOEC) Etsy Ireland 2021137.
  • Отметьте, когда НДС уже взыскан.

Продавцам также может потребоваться добавить дополнительную информацию в таможенные формы на этих упаковках. Посетите веб-сайт налогового управления Норвегии, чтобы узнать, какую информацию включить.

НДС на импорт для Норвегии не применяется в следующих ситуациях:

  • Сделка между покупателями и продавцами, расположенными в Норвегии
  • Товар больше или равен 3000 NOK
  • Товар не облагается НДС (см. Выше), но учтите, что они могут облагаться налогом и пошлинами на границе.

Узнайте больше о таможенных пошлинах на Etsy.

Продавцы из Великобритании: налоговые правила в цифровом формате

HMRC требует, чтобы большинство предприятий, зарегистрированных в Великобритании в качестве плательщиков НДС, с налогооблагаемым оборотом более 85 000 фунтов стерлингов, следовали правилам оформления налоговой цифровой информации для целей НДС. Эти правила включают:

  • Ведение цифрового учета НДС
  • Подписка на получение цифрового налога для уплаты НДС
  • Использование программного обеспечения, совместимого с «Цифровым налогом», для подачи декларации по НДС

Узнайте больше о преобразовании налогов в цифровую форму.

Etsy не может предоставить консультации по вопросам налогообложения. Мы рекомендуем вам поговорить с налоговым консультантом, имеющим опыт работы с НДС в Великобритании, или обратиться напрямую в HMRC для получения дополнительной информации.

В зависимости от вашей страны и налоговой ситуации от вас может потребоваться перечислить НДС и отчитаться по нему в налоговый орган вашей страны.

Вот ответы на некоторые общие вопросы о НДС:

Должен ли я взимать НДС с моих товаров?

Для получения информации о требованиях к НДС в вашем регионе обратитесь в местный налоговый орган или к лицензированному специалисту.

Если вы являетесь продавцом, зарегистрированным в качестве плательщика НДС, вам может потребоваться взимать НДС с товаров, которые вы продаете на платформе Etsy.

Узнайте больше о том, как НДС / GST работает с цифровыми и физическими предметами.

Добавьте или измените свой идентификатор плательщика НДС, идентификатор GST или ABN в своем магазине.

Вы можете добавить или обновить свой номер плательщика НДС в Менеджере магазина:

  1. На Etsy.com щелкните значок «Ваша учетная запись», затем щелкните «Менеджер магазина».
  2. Щелкните «Финансы».
  3. Щелкните идентификатор плательщика НДС.
  4. Введите свой номер плательщика НДС.
  5. Нажмите «Отправить».

Идентификаторы плательщика НДС имеют особые форматы, а европейские идентификаторы НДС можно проверить на веб-сайте Европейской комиссии на предмет действительности.

Узнайте больше об идентификаторах плательщиков НДС на Etsy.

Взимает ли Etsy НДС с комиссионных сборов продавца?

В зависимости от вашего бизнес-статуса и местоположения от Etsy может потребоваться взимать НДС с комиссионных, начисляемых продавцом каждый месяц, и переводить его в соответствующий налоговый орган.

Etsy также может потребоваться взимать НДС с комиссий за обработку Etsy Payments для продавцов, находящихся в соответствующих странах Etsy Payments, где это необходимо.

Узнайте больше о НДС на комиссию продавца.

Где я могу скачать счет-фактуру с НДС?

Etsy предоставляет загружаемые счета-фактуры с НДС продавцам в Австралии, ЕС, Индии, Японии, Новой Зеландии, Норвегии, России, Южной Африке, Южной Корее и Швейцарии.

счетов-фактур будут доступны первого числа каждого месяца для выписки за предыдущий месяц.

Вы можете просмотреть свой счет-фактуру в своем Платежном аккаунте. Оказавшись там, нажмите на месяц, чтобы получить счет за этот период.Ссылка для скачивания появится над разбивкой по вашей активности за месяц.

Продажа в Великобританию осложняется изменениями налога на добавленную стоимость

Интернет-площадки и платформы электронной коммерции предупреждают продавцов об изменениях при продаже в Великобританию, которые вступят в силу с 1 января 2021 года. Изменения связаны с Brexit (выход Великобритании из Европейского Союза) и связаны со сбором НДС. (Налог на добавленную стоимость).

Забегая вперед, сделаем важный вывод: если вы продаете напрямую потребителям из Великобритании без участия онлайн-рынка, вы должны зарегистрироваться и отчитаться по НДС в HMRC (британском агентстве, ответственном за сбор и соблюдение налогов).

Правительство Великобритании изложило изменения на своем веб-сайте, написав в качестве фона следующее:

«В конце переходного периода правительство введет новую модель НДС для товаров, прибывающих в Великобританию из-за пределов Великобритании. Это обеспечит одинаковое обращение с товарами из стран ЕС и стран, не входящих в ЕС, и что британские предприятия не окажутся в невыгодном положении из-за конкуренции со стороны импорта без НДС. Это также повысит эффективность сбора НДС на импортируемые товары и решит проблему, когда зарубежные продавцы не уплачивают правильную сумму НДС при продаже товаров, которые уже находятся в Великобритании в точке продажи.”

Первые 4 пункта в разделе «Краткое описание изменений» на правительственном веб-сайте об изменениях НДС особенно актуальны для продавцов в США:

Для импорта товаров из-за пределов Великобритании партиями, не превышающими 135 фунтов стерлингов (что соответствует пороговому значению для ответственности по таможенным пошлинам), мы будем перемещать точку взимания НДС с точки импорта на точку продажи. Это будет означать, что НДС на поставку из Великобритании, а не на импорт, будет уплачиваться с этих партий.

«Новые договоренности также будут включать отмену льготных грузовых отправлений, которые снимают импортный НДС с партий товаров стоимостью 15 фунтов стерлингов или меньше.

«Интернет-торговые площадки (OMP), в которых они участвуют в содействии продажам, будут нести ответственность за сбор и учет НДС.

Для товаров, отправленных из-за границы и проданных напрямую потребителям из Великобритании без участия OMP, зарубежный продавец должен будет зарегистрироваться и отчитаться по НДС перед HMRC.

Чтение сообщений eBay продавцам из США может помочь понять, как изменения в Великобритании влияют на них. Следующий отрывок особенно полезен: «Продавцы из США, размещающие листинг на сайте eBay в США, не должны предпринимать никаких действий. Продавцы, которые размещаются непосредственно на сайтах eBay в Великобритании или ЕС, увидят добавленное поле в потоке листинга, в котором будет отображаться% НДС, примененный вместе с общей суммой (с учетом налогов) ».

Optiseller, который опубликовал сообщение с ответами на вопросы, которые он получал от продавцов eBay, сказал, что вопрос номер один заключается в том, как внести массовые изменения в НДС в списках eBay.Учитывая заявление eBay, похоже, что Optiseller получает известие от продавцов из США, которые размещают свои объявления непосредственно на сайтах eBay в Великобритании или ЕС. Если это вы, компания Optiseller составила пошаговое руководство о том, как вносить массовые изменения с помощью обмена файлами или инструмента массового редактирования eBay.

Amazon опубликовал сообщение об изменениях НДС в Великобритании, влияющих на продавцов в США, на этой странице продавца Central. Мы нашли информацию на страницах справки Etsy в разделе «Продажа покупателям из Великобритании», а здесь — на странице справки Shopify об изменениях НДС 1 января.

Shopify предупредил продавцов о последствиях несоблюдения в письме, которое он отправил продавцам в середине декабря. Платформа электронной коммерции призвала продавцов обязательно соблюдать новые законы, «чтобы избежать задержек на таможне, недовольства клиентов и возможных штрафов».

Продавцам важно быть в курсе правил при продаже на международном уровне — это лишь последний пример того, почему это так. Приведенная выше информация не заменяет профессиональные советы, поэтому, если вы продаете покупателям в Великобритании, тщательно выполняйте домашнюю работу.

Ина Штайнер

Ина Штайнер является соучредителем и редактором EcommerceBytes и занимается электронной коммерцией с 1999 года. Она широко цитируется в области рыночных продаж и является автором книги «Превратите данные eBay в доллары» (McGraw-Hill 2006). Ее блог был представлен в книге «Герои блогов» (Wiley, 2008). Следуйте за ней в Twitter по адресу @ecommercebytes и присылайте советы по новостям на [email protected]

НДС в Великобритании после Брексита на импорт B2C электронной коммерции

HMRC Великобритании изменила импортный НДС для правил электронной торговли для продавцов и торговых площадок с 1 января 2021 года.Это включает в себя возложение на торговых площадок ответственности за сбор НДС для зарубежных продавцов. Это следует за тем, что Великобритания выходит из режима НДС ЕС после 31 декабря 2020 года. ЕС планирует ввести тот же пакет НДС для электронной коммерции с 1 июля 2021 года.

Avalara может помочь вам понять новые правила и потенциальные обязательства по НДС для продавцов или торговых площадок из Великобритании, ЕС или любой точки мира.

Если вы хотите связаться с автором для получения бесплатных рекомендаций по НДС по связанным вопросам: [email protected]

Реформы электронной коммерции и рынка B2C в Великобритании от 1 января 2021 года будут включать:

  1. Все приобретенные импортные товары подлежат обложению НДС — с завершением пороговых значений освобождения от НДС в размере 15 фунтов стерлингов, известных как льгота по низкоценным консигнационным запасам.
  2. Импортные партии товаров, не превышающие 135 фунтов стерлингов, облагаются НДС с продаж (поставки) вместо НДС на импорт. Он должен быть выставлен на счет потребителю из Великобритании продавцом из Великобритании или за пределами Великобритании при оформлении заказа в точке продажи. Затем продавец должен сообщить и уплатить собранный НДС посредством обычной декларации по НДС в Великобритании.Упрощенная таможенная декларация все равно потребуется. Товары выше этой стоимости по старому порядку облагаются НДС и таможенными пошлинами.
  3. Если торговая онлайн-площадка (OMP) «способствовала» продаже импортных товаров на сумму, не превышающую 135 фунтов стерлингов, она берет на себя ответственность за взимание и отчетность по НДС. В отношении любой продажи любой стоимости, осуществляемой через посредников OMP продавцами за пределами Великобритании, если товары уже находятся в Великобритании, OMP также несет ответственность по обязательствам по НДС.

Эти реформы НДС на импорт распространяются только на Великобританию (Великобритания) за вычетом Северной Ирландии.См. Режим НДС Северной Ирландии после Brexit.

1. Товары, находящиеся за пределами Великобритании на момент продажи

1.1 Импорт на сумму не более 135 фунтов стерлингов

Партии импортируемых товаров (т. Е. В том числе несколько товаров в одной упаковке), проходящие через таможенную границу Великобритании, не превышающие 135 фунтов стерлингов, подлежат новому режиму НДС. Это заменяет существующий сбор импортного НДС при таможенной очистке или импортные платежи клиента агенту по доставке.

Для этих транзакций продавцы из Великобритании и нерезиденты Великобритании должны взимать НДС с продаж при оформлении заказа на своем веб-сайте.В качестве альтернативы, если посредством «содействующего» (см. Ниже) OMP, OMP должен взимать НДС от своего имени в качестве предполагаемого поставщика. НДС рассчитывается по продажной цене. Продавец, или OMP, должен предоставить счет-фактуру НДС, который должен сопровождать партию на таможне. Это может быть упрощенный счет-фактура. Если вы импортируете в Великобританию, вы должны быть резидентом по определенным таможенным вопросам, включая декларации. Вам может потребоваться импортный таможенный представитель.

Затем НДС уплачивается посредством обычной декларации по НДС в Великобритании продавцом или предполагаемым поставщиком OMP.Товары должны быть помечены плюс в таможенных декларациях, как НДС, уплачиваемый при оформлении заказа, чтобы избежать двойного налогообложения импорта на границе на таможне.

Порог в 135 фунтов стерлингов основан на реальной стоимости товаров, не включая отдельную транспортировку, страхование других налогов на импорт. Это также порог освобождения от уплаты таможенных пошлин в Великобритании.

Если клиент зарегистрирован в качестве плательщика НДС в Великобритании, он может предоставить продавцу или OMP свой номер плательщика НДС для нулевого рейтинга. Затем клиент из Великобритании использует механизм обратного начисления, чтобы сообщить о причитающемся НДС.В противном случае взимается НДС за поставку.

Акцизные товары и подарки до 39 фунтов стерлингов исключены из этого режима.

1.2 Импорт, превышающий 135 фунтов стерлингов

Импортные товары стоимостью более 135 фунтов стерлингов или партии нескольких товаров с совокупной внутренней стоимостью более 135 фунтов стерлингов теперь используют старые процедуры импортного НДС. Это означает, что продавец может уплатить импортный НДС (и пошлины) при таможенной очистке и потребовать возврата, если у него есть номер НДС в Великобритании. В качестве альтернативы продавец может выбрать, чтобы его покупатель мог произвести оплату на таможне или агенту по доставке.

2. Товары, находящиеся на территории Великобритании на момент продажи B2C

2.1 Продавец за пределами Великобритании, работающий через OMP

Когда продавец за пределами Великобритании продает потребителям через посредника OMP товары, уже находящиеся в Великобритании до продажи, тогда OMP становится предполагаемым поставщиком. Это касается товаров любой стоимости. Это не относится к продавцам-резидентам Великобритании.

Продавец уже уплатил импортный НДС и любые пошлины за таможенную очистку товара в Великобритании до продажи.Или уплаченный входящий НДС, если товары были куплены внутри страны. В обоих случаях это можно вернуть через декларацию по НДС в Великобритании.

Чтобы осуществить сделку с предполагаемым поставщиком, продавец за пределами Великобритании сначала продаст товары OMP как поставку с нулевой ставкой. Это можно указать в декларации по НДС в Великобритании в поле 6. Затем OMP будет продавать покупателю по обычным ставкам НДС в Великобритании.

транзакций B2B исключены, и номер плательщика НДС в Великобритании будет служить доказательством. Будет применяться обычный НДС Великобритании.

2.2 Продавец за пределами Великобритании, работающий на собственном веб-сайте

Если в транзакции нет поддерживающего OMP, будут применяться старые правила. Продавец за пределами Великобритании должен быть зарегистрирован в качестве плательщика НДС в Великобритании и взимать НДС с предприятий или потребителей.

3. Содействие развитию онлайн-рынка (OMP)

3.1 Что такое облегчающий OMP?

OMP

— это электронные интерфейсы (веб-сайт или мобильное приложение), такие как торговая площадка, платформа, портал и т. Д., Которые облегчают продажу товаров клиентам.«Содействие» означает выполнение любого из следующих условий.

  1. устанавливает общие условия продажи;
  2. разрешает покупателю списание средств для оплаты; и
  3. занимается заказом или доставкой товаров.

Компания, которая предоставляет только одно из следующего, не будет считаться OMP, если:

  • обработка платежей в связи с поставкой товаров;
  • размещение или реклама товаров;
  • перенаправление или перевод клиентов на другие электронные интерфейсы, где товары предлагаются для продажи, без какого-либо дальнейшего вмешательства в поставку

3.2 Требования к информации для OMP для определения НДС

В результате выполнения обязательств по взиманию и взысканию НДС на 2021 г. компания OMP должна будет собрать несколько фрагментов данных для правильных расчетов. К ним относятся:

  • Отправлено из страны, где находится товар продавца, где на момент продажи
  • В случае импорта, внутренняя стоимость партии товара, чтобы определить, не превышает ли она 135 фунтов стерлингов
  • Если товар находится в Великобритании, является ли продавец нерезидентом
  • Если клиент является зарегистрированным в качестве плательщика НДС бизнесом, имеющим право на нулевую ставку в отношении импортных товаров, стоимость которых не превышает 135 фунтов стерлингов.В случае продажи любой стоимости продавцом на внутреннем рынке за пределами Великобритании это не должно считаться сделкой с поставщиком.
  • Характер товаров для определения правильного режима НДС по стандартной, пониженной или нулевой ставке.

3.3 Обязательства по НДС на Интернет-площадке

OMP потенциально могут нести ответственность за заниженный НДС по сделкам с их предполагаемыми поставщиками. Поэтому важно, чтобы они внимательно следили за тем, чтобы полученная выше информация была точной.

Предполагается, что компания

OMP предпримет «все разумные шаги в пределах своих возможностей для обеспечения правильного начисления НДС».Ожидается, что они предпримут разумную и соразмерную должную осмотрительность и учтут всю доступную им информацию при определении правильного режима НДС.

3.4 Учет OMP

Онлайн-торговые площадки должны хранить электронные записи, подтверждающие все транзакции, в течение как минимум шести лет. Это распространяется на обе сделки, в которых: они действовали в качестве содействующего предполагаемого поставщика; а в тех случаях, когда этого не произошло, продавец несет ответственность за уплату НДС.

Руководство по Brexit на 2021 год для НДС в Великобритании (для продавцов из ЕС и всего мира)

Brexit вносит изменения в мир НДС с 1 января 2021 года. НДС в Великобритании после Brexit может повлиять на ваш бизнес, если вы находитесь в Европе, США, или где угодно по всему миру.

Теперь, когда Великобритания покидает Европейский Союз, вам необходимо внести некоторые изменения в вашу регистрацию НДС для для обоих регионов .

В этом разделе вы узнаете, как:

  • Завершить 2020 год с вашим текущим НДС MOSS
  • Зарегистрироваться для НДС в Великобритании как иностранная компания
  • Соблюдать НДС в Великобритании, продвигаясь вперед
  • Для предприятий, не входящих в ЕС, как перерегистрируйтесь с новым НДС MOSS

Завершите 2020 финансовый год с текущим НДС MOSS в ЕС

Это последний раз, когда вы включаете продажи Великобритании в свою декларацию по НДС в ЕС.

Последним периодом возврата для системы НДС MOSS в этом году будет период, заканчивающийся 31 декабря 2020 года. В окончательный отчет следует включать только продаж в Великобритании, произведенных до 1 января 2021 года, .

Подайте декларацию, как обычно, до 20 января 2021 года.

Как зарегистрироваться для уплаты НДС в Великобритании, если вы иностранная компания (после Brexit)

Используйте это простое пошаговое руководство, которое поможет вам зарегистрироваться для получения номера плательщика НДС в Великобритании, если ваша компания находится в ЕС, США или любой другой стране мира.

Зарегистрируйтесь для уплаты НДС в Великобритании в качестве иностранной компании

Если вы продаете цифровые продукты или услуги британским клиентам, вам необходимо зарегистрироваться для уплаты НДС в Великобритании с 1 января, точка. Вам не разрешается продавать цифровые продукты потребителям в Великобритании (также известным как частные лица), если вы не зарегистрированы для уплаты НДС в Великобритании. Для вашего бизнеса не существует порога регистрации для налоговой регистрации .

Единственное исключение из требований регистрации НДС в Великобритании — удаленные продавцы B2B. Удаленным продавцам не нужно регистрироваться для уплаты НДС в Великобритании, если они продают цифровые продукты только предприятиям и / или профессионалам (100% B2B) .Если вы считаете, что попадаете в эту категорию, мы рекомендуем вам подтвердить свой конкретный случай в HMRC или профессиональном налоговом консультанте.

Хорошая новость заключается в том, что вы, скорее всего, можете зарегистрироваться через Интернет, и вам не нужно заставлять агента или представителя делать это за вас.

1. Перейдите на страницу регистрации плательщика НДС и в разделе «Как зарегистрироваться» нажмите «Зарегистрироваться онлайн». На странице входа вы можете начать процесс регистрации, щелкнув «создать данные для входа». Это создает для вас онлайн-учетную запись НДС (иногда известную как «учетная запись Government Gateway »).Это необходимо для подачи декларации по НДС в HM Revenue and Customs (HMRC), налоговое агентство Великобритании.

2. Предоставьте подробную информацию, такую ​​как ваш оборот, бизнес-деятельность и банковские реквизиты.

3. Подайте заявку на регистрацию!

Надеемся, что в течение 30 дней (хотя это может занять больше времени) вам будет отправлено свидетельство о регистрации плательщика НДС, которое появится в вашем онлайн-аккаунте. Этот сертификат подтверждает:

  • Ваш номер плательщика НДС в Великобритании *
  • «Дата вступления в силу»
  • Когда подавать первую декларацию по НДС и платеж

* Что-то сложное: Вы не можете начать отображение или начисление НДС по продажам в Великобритании, пока вы не получите свой номер плательщика НДС, но вы все равно должны будете платить этот налог HMRC.Вот что они советуют вам делать, пока вы ждете получения номера плательщика НДС:

«Вам следует повысить цены, чтобы учесть это, и объяснить своим клиентам, почему. Как только вы получите свой номер плательщика НДС, вы сможете повторно выставить счета с указанием НДС ».

Соблюдение НДС в Великобритании

С даты вступления в силу регистрации вы должны:

  • Взимать правильную сумму НДС с каждой продажи в Великобритании. Стандартная ставка 20% .
  • Показать всю информацию о НДС в вашем счете
  • Оплатить НДС, причитающийся HMRC
  • Подать НДС
  • Вести учет НДС и счет НДС

Примечание: Большинство зарегистрированных НДС предприятий, которые зарабатывают свыше 85 000 фунтов стерлингов должны также соблюдайте правила « Making Tax Digital for VAT ».Вот наше собственное руководство по , как следовать руководству Великобритании по созданию налоговой цифровой версии .

Как компания, не входящая в ЕС, зарегистрируйтесь для нового НДС MOSS

Есть один дополнительный шаг для компаний, не входящих в ЕС. Если вы зарегистрировались в ЕС по НДС в Великобритании, вам, вероятно, потребуется выбрать новую «страну проживания» и перерегистрироваться в схеме, не входящей в Союз.

Прежде чем перерегистрироваться в качестве плательщика НДС ЕС, вы должны знать, что это не обязательно. Вот разбивка:

  • Если вы только продаете цифровые продукты в транзакциях B2B , тогда вам не нужно регистрироваться для уплаты НДС .
  • Если вы когда-либо продавали цифровые продукты B2C в Европе, хотя бы один раз, то вам необходимо зарегистрироваться и получить номер плательщика НДС!

Итак, если вы решили, что вам действительно нужна регистрация, давайте продолжим…

С 1 января 2021 года вы должны зарегистрироваться в новой системе НДС ЕС по схеме, не связанной с профсоюзом. Как мы уже говорили выше, вы можете выбрать, какое из 27 государств-членов вы хотите использовать в качестве своей «базы» в Европейском Союзе.

Совет. Если ваш родной язык — английский, вы можете выбрать Ирландию.Если вам не нравится вызов!

1. Выберите свою страну и найдите ее онлайн-портал НДС ЕС. (Ссылки и конкретную информацию можно найти в наших налоговых справочниках для каждой страны .)

2. Добавьте информацию о своей компании и реквизиты банковского счета.

3. Затем введите свою личную контактную информацию.

4. Далее вас спросят об истории НДС вашей компании.

5. После этого портал отправит вас на страницу сводки, где вы сможете просмотреть всю введенную вами информацию.Убедитесь, что все правильно!

6. Отправить. И это все!

Это весь процесс регистрации. Вы получите свой новый номер плательщика НДС в ЕС в электронном виде или по почте.

Для получения более подробной информации ознакомьтесь с этим руководством о , как зарегистрироваться для уплаты НДС в ЕС, если вы не проживаете в ЕС .

* Если вы не хотите использовать НДС MOSS после Brexit, вам необходимо зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в каждом государстве-члене ЕС, где вы продаете свои цифровые продукты. (Каждые.Один.) И затем вы должны соблюдать различные местные правила и сроки для налоговых деклараций, что является дополнительной проблемой. По сути, MOSS — это правильный выбор.

Ну, порог для налоговой регистрации в Великобритании для иностранных предприятий, продающих физические товары в страну, составляет 0,00 фунта стерлингов. Это означает, что вы должны зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в Великобритании с 1 января, если планируете осуществлять какие-либо продажи в Великобритании.

Зарегистрироваться для НДС в Великобритании

К сожалению, онлайн-вариант для вас недоступен! Вы должны зарегистрироваться по почте, используя формы VAT1 и VAT1A .

Надеемся, что в течение 30 дней (хотя это может занять больше времени) вам будет отправлено свидетельство о регистрации плательщика НДС, которое появится в вашем онлайн-аккаунте. Этот сертификат подтверждает:

  • Ваш номер плательщика НДС в Великобритании *
  • «Дата вступления в силу»
  • Когда подавать первую декларацию по НДС и платеж

* Что-то сложное: Вы не можете начать отображение или начисление НДС по продажам в Великобритании, пока вы не получите свой номер плательщика НДС, но вы все равно должны будете платить этот налог HMRC.Вот что они советуют вам делать, пока вы ждете получения номера плательщика НДС:

«Вам следует повысить цены, чтобы учесть это, и объяснить своим клиентам, почему. Как только вы получите свой номер плательщика НДС, вы сможете повторно выставить счета с указанием НДС ».

Соблюдение НДС в Великобритании

С 1 января 2021 года, если продукт поставляется в Великобританию, это импорт. И поэтому НДС на импорт нужно декларировать и платить! Это зависит от того, кто выполняет этот шаг.

И эти правила все еще немного меняются, но вот что мы понимаем прямо сейчас.

Операции B2C:

  • Пакеты на сумму менее 135 фунтов стерлингов облагаются 20% НДС в точке продажи. Вы должны указать всю информацию об НДС в квитанции и сохранить ее в своем архиве.
  • Пакеты на сумму свыше 135 фунтов стерлингов подпадают под правила импортного НДС. Это означает, что вы, продавец, можете оплатить импортный НДС (и пошлины) при таможенной очистке и вернуть их, указав свой номер плательщика НДС в Великобритании. ИЛИ ваш клиент может заплатить на таможне или в службе доставки … но он, вероятно, не обрадуется такой неожиданной сумме!

Другие общие точки соответствия:

  • Подача деклараций по НДС
  • Ведение записей по НДС и счет НДС

Примечание. Большинство зарегистрированных в НДС предприятий, которые зарабатывают более 85 000 фунтов стерлингов , также должны соблюдать правила « Making Tax Digital по НДС ‘.Вот наше собственное руководство по , как следовать руководству Великобритании по созданию налоговой цифровой версии .

Как зарегистрироваться для уплаты НДС в Великобритании, если вы иностранная компания (после Brexit)

Используйте это простое пошаговое руководство, которое поможет вам зарегистрироваться для получения номера плательщика НДС в Великобритании, если ваша компания находится в ЕС, США или любой другой стране мира.

Лучший способ упростить это сумасшествие с НДС — использовать облачный инструмент бухгалтерского учета, который автоматизирует весь процесс — от начисления правильной ставки НДС до сбора оплаты и выставления правильного счета.Все ваши записи надежно хранятся в Интернете для вас, даже если ваш компьютер выйдет из строя.

Quaderno берет на себя все это налоговое соответствие за вас, так что вы можете тратить свое время на улучшение своего продукта, знакомство с клиентами, заботу о своих сотрудниках или что-то еще, что имеет большее значение, чем беспокойство о налоговых тонкостях.

Фактически, Quaderno может делать все следующее:

  • Рассчитывать правильную сумму налога для взимания налога с каждого клиента прямо на странице оформления заказа.
  • Автоматически проверяйте номера НДС, которые вы получаете от клиентов.
  • Собирайте и храните свидетельства о местонахождении покупателя, которые вам нужно получать при каждой продаже.
  • Создавайте и отправляйте счета на разных языках и в разных валютах.
  • Автоматическая отправка счетов-фактур.
  • Убедитесь, что вы никогда не переплачиваете по возврату НДС.
  • Уведомлять вас об изменении налоговой политики или налоговых ставок, чтобы вы всегда были в курсе.

И только так Quaderno может помочь с НДС.Когда дело доходит до других налогов с продаж по всему миру — или просто повседневного выставления счетов и бухгалтерского учета — Quaderno прыгает за вас и представляет ваши бизнес-данные в доступной для понимания форме.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *