Как рассчитать налог усн 6: Расчет УСН 6% в 2020 году для ООО и ИП: пошаговая инструкция — Бухонлайн

Содержание

Калькулятор УСН 2021 | Расчет УСН 6% и УСН 15% онлайн — Контур.Бухгалтерия

4,8 средняя
из 1147 оценок


Как пользоваться калькулятором УСН?

При помощи калькулятора вы можете рассчитать налог по упрощенной системе налогообложения к уплате за конкретный налоговый период, узнаете КБК, чтобы сделать платеж, и и крайний срок, когда налог нужно платить в налоговый орган.

В онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия после расчета вы сможете заполнить декларацию по УСН и отправить ее через интернет. Первый месяц сможете пользоаться сервисом бесплатно!

Как заполнить таблицу для расчета?

После того, как вы выбрали процент по налогу на УСН (6% или 15%), вам нужно заполнить таблицу для расчета. Само налогообложение вы выбрать не можете — этот калькулятор предназначен для упрощенцев, однако он единый для УСН «доход» и «доход минус расход».

  • Шаг 1. Выберите кто вы: ИП с работниками, ИП без работников или ООО, у которого упрощенка. От этого зависят расчеты.
  • Шаг 2. Правильно выбираем расчетный период: квартал, полгода, 9 месяцев или год.
  • Шаг 3. Если вы являетесь плательщиком торгового сбора на момент расчета, поставьте галочку.
  • Шаг 4. Если вы выбрали “Доходы”, вам нужно внести сами доходы (это не прибыль!), уплаченные страховые взносы за ИП и за сотрудников, а также суммы по больничным за счет работодателя. Помните, что взносы уплачиваются в налоговый период, за который вы считаете налог. К примеру, для уменьшения налога за первую половину 2017 года, взносы за полугодие нужно выплатить в бюджет до 30 июня 2017 года включительно.

Если вы выбрали “Доходы минус расходы”, вам нужно внести сумму доходов и сумму понесенных расходов.

В обоих случаях калькулятор рассчитает сколько вам нужно платить в качестве налога по УСН.

Как изменился расчет налога УСН в 2021 году?

Разница в расчете налога УСН c 2015 по 2021 год заключается в том, что в 3 квартале 2015 года был введен в Москве и Севастополе, а впоследствии и в Санкт-Петербурге торговый сбор, который стали учитывать ежеквартально в расчетах.

Расчет УСН на видео


Вы можете воспользоваться другими нашими сервисами

Расчет НДС без ошибок

Расчет отпускных по нормам законодательства

Расчет НДС без ошибок

Минимальный налог при УСН: как рассчитать и учесть?

Выбрать журналАктуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложенияАктуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения: учет в сельском хозяйствеБухгалтер Крыма: учет в унитарных предприятияхБухгалтер Крыма: учет в сельском хозяйствеБухгалтер КрымаАптека: бухгалтерский учет и налогообложениеЖилищно-коммунальное хозяйство: бухгалтерский учет и налогообложениеНалог на прибыльНДС: проблемы и решенияОплата труда: бухгалтерский учет и налогообложениеСтроительство: акты и комментарии для бухгалтераСтроительство: бухгалтерский учет и налогообложениеТуристические и гостиничные услуги: бухгалтерский учет и налогообложениеУпрощенная система налогообложения: бухгалтерский учет и налогообложениеУслуги связи: бухгалтерский учет и налогообложениеОплата труда в государственном (муниципальном) учреждении: бухгалтерский учет и налогообложениеАвтономные учреждения: акты и комментарии для бухгалтераАвтономные учреждения: бухгалтерский учет и налогообложениеБюджетные организации: акты и комментарии для бухгалтераБюджетные организации: бухгалтерский учет и налогообложениеКазенные учреждения: акты и комментарии для бухгалтераКазенные учреждения: бухгалтерский учет и налогообложениеОплата труда в государственном (муниципальном) учреждении: акты и комментарии для бухгалтераОтдел кадров государственного (муниципального) учрежденияРазъяснения органов исполнительной власти по ведению финансово-хозяйственной деятельности в бюджетной сфереРевизии и проверки финансово-хозяйственной деятельности государственных (муниципальных) учрежденийРуководитель автономного учрежденияРуководитель бюджетной организацииСиловые министерства и ведомства: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения здравоохранения: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения культуры и искусства: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения образования: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения физической культуры и спорта: бухгалтерский учет и налогообложение

20192020

НомерЛюбой

Электронная версия

Расчет и начисление налога УСН в 1С 8. 3

В программе 1С 8.3 Бухгалтерия версии 3.0.43.206. добавлен Помощник по расчету УСН. С помощью помощника можно легко рассчитать налог при УСН в 1С 8.3, сформировать налоговую декларацию, сверить данные в ней с помощью отчета Анализ учета по УСН и Книги учета доходов и расходов

, а также создать платежное поручение на перечисление налога в бюджет.

Важно! В 1С 8.3 автоматически рассчитывается сумма фиксированных страховых взносов ИП за себя с учетом уже зарегистрированных в течение года платежей. Как вести учет расчетов фиксированных и дополнительных страховых взносов ИП за себя при УСН с объектом «Доходы» читайте в нашей статье.

Расчет и начисление налога по УСН в 1С 8.3 пошагово

Шаг 1

Открываем помощник: Отчеты – УСН – Отчетность по УСН. Помощник автоматически выбирает актуальный период, и сразу показывает сроки сдачи отчетности и уплаты налога:

Шаг 2

При нажатии на кнопку «Рассчитать налог» в 1С 8.

3 автоматически проводятся регламентные операции по закрытию месяца. Здесь же, в помощнике, отражаются данные для исчисления налога и сам налог:

Полученные данные можно сравнить с «Анализом учета по УСН»:

Шаг 3

Формируем Декларацию и сравниваем с Книгой учета доходов и расходов:

Шаг 4

Перечисляем налог в бюджет. При нажатии на кнопку «Уплатить налог», в 1С 8.3 создаётся новый документ «Платёжное поручение» с видом операции Уплата налога. Все реквизиты, включая сумму и назначение платежа, заполняются автоматически:

Но это далеко не единственные интересные возможности 1С 8.3, которые облегчат вам жизнь и помогут безошибочно работать с упрощенной системой налогообложения.

Обо всех изменениях в 1С 8.3, а так же об отражении типовых и сложных операций в 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) мы будем с вами говорить и показывать на нашем он-лайн семинаре “Упрощенка – все изменения  и учет в 1С:8″.

Большой практический онлайн Мастер-класс по УПРОЩЁНКЕ – подробнее >>


Поставьте вашу оценку этой статье: Загрузка. ..

Дата публикации: Сен 16, 2016

Поставьте вашу оценку этой статье:

Загрузка…

что выбрать, как оценить правильность выбора

Ежедневно компании и ИП на УСН 15% (доходы минус расходы) обращаются к нам за бухгалтерским обслуживанием. Глубоко погружаясь в бизнес клиентов, мы всегда думаем, чем можем помочь. И, перепроверяя ответ на вопрос «Выгодна ли бизнесу выбранная система налогообложения?», в каждом втором случае рекомендуем смену УСН на 6% (доходы).

Почему же так часто выбор УСН приходится на самую выгодную систему налогообложения, какой является УСН-15?

Как правило, популярны следующие ответы:

  • «Так посоветовал бухгалтер»
  • «У знакомых похожий бизнес и они применяют такую систему налогообложения»
  • «У нас же торговля, а не услуги»

Нужен ли переход с УСН 15% на 6%: как оценить правильность выбора

Когда перед бизнесом стоит задача выбора объекта налогообложения на «упрощенке»: УСН 15% (когда налог платится с разницы между доходами и расходами) или УСН 6% (когда налогом облагаются доходы), на первый взгляд, сделать правильный выбор очень просто.

Во-первых – посчитать.

Общее арифметическое правило

  • Если расходы составляют более 60% (низкомаржинальный бизнес, небольшие наценки) – выгоднее выбирать УСН 15%.
  • Если в бизнесе занят один или несколько сотрудников, и бизнес высокомаржинальный, а расходы, соответственно, менее 60%, – то лучше применять УСН 6%. Когда сотрудников много, расходы должны быть более 80%.

Во-вторых, учесть сопутствующие факторы.

Если расчет указывает на выгодность той или иной системы налогообложения, необходимо учесть ряд дополнительных факторов по учету расходов, влияющих на расчет налога к уплате и итоговый выбор объекта УСН – «доходы» или «доходы минус расходы».

Приведем некоторые из них:

  1. Товары, приобретенные для перепродажи, должны быть проданы покупателям.
  2. Понесенные расходы должны работать на бизнес, то есть должны приводить к формированию дохода.
  3. Приобретенные у поставщиков товары и услуги должны быть фактически оплачены.
  4. Партнеры компании должны быть способны в нужный момент подтвердить документами состоявшиеся сделки.
  5. Документы по всем расходам должны быть в наличии (оригиналы) на случай налоговой проверки.

Таким образом, если на первый взгляд «очевидна» выгода выбора в пользу УСН 15%, то в ходе расчета налога к уплате итоги могут сильно не соответствовать ожиданиям в ущерб бизнесу. И дело будет исключительно в том, что к выбору объекта налогообложения нужно подходить индивидуально и внимательно, с опытом и знаниями в налоговом законодательстве, а не опираясь на советы знакомых и сравнение своей компании с бизнесом друзей.

Наша задача – не допустить таких разочарований.

Мы проверим все факторы и предложим вам действительно выгодное налогообложение, дозволенное законодательством

Дополнительные выгодные факторы в пользу применения УСН 6% для торговых компаний:

  1. Если вы являетесь плательщиком торгового сбора, налог можно уменьшить на всю сумму торгового сбора, т. е. налог можно снизить до нуля. При применении УСН-15 процентов снизить налог до нуля возможности нет, т.к. даже если получился убыток, то сохраняется обязанность исчислить и уплатить в бюджет минимальный налог – 1% от выручки. Данное правило также сохраняется, если налог по УСН 15% получился меньше, чем 1% от выручки.
  2. Налог можно уменьшить на фактически уплаченные за сотрудников страховые взносы и больничные, но не более чем в два раза. Т.е. налог УСН 6% можно снизить до 3%. ИП может уменьшить налог на всю сумму фиксированных страховых взносов, уплаченных за себя.
  3. Применяя УСН 6%, можно действительно спать спокойно и не беспокоиться о том, что при налоговой проверке могут снять расходы, доначислить налог, штрафы и пени. В отличие от УСН 15%, налоговые риски при работе на УСН 6% практически исключены.
  4. Можно не тратить время и силы сотрудников и бухгалтера на сбор документов по расходам и учет таких расходов. Как правило, бухгалтерское обслуживание компаний на УСН 6% гораздо дешевле, т. к. менее трудозатратно.
  5. Вы можете нести любые расходы (в том числе нецелевые для бизнеса), это никак не наносит ущерб бюджету, не влияет на расчет налога, расходы не интересуют налоговую.

*****

Бухгалтеры и налоговые консультанты компании 1C-WiseAdvice ежегодно следят за тем, чтобы налоговая нагрузка на бизнес клиента была минимальной, исходя из предложенных законодательством вариантов.

При любых изменениях в бизнесе клиента, которые мы тщательно отслеживаем, мы предложим наиболее выгодный вариант системы налогообложения, который будет подходить именно вашей компании, с учетом всех нюансов налогового законодательства и специфики вашего бизнеса.

Связаться с экспертом

Хотите читать советы налоговых экспертов и главных бухгалтеров?

Подпишитесь на обновления блога

Подписаться

Поделиться статьей

Olaplex — Система защиты волос

ОФОРМЛЕННЫХ ЗАКАЗОВ
САЛОНОВ ПО ВСЕМУ МИРУ

* Цифры являются приблизительными.


Olaplex совместим с любым красителем и любой услугой в салоне.

Измените свое представление об уходе за волосами. Революционная Система Защиты Волос нового поколения — это всегда идеальный результат и здоровые волосы.

Olaplex покоряет мир во главе с одним из самых выдающихся колористов мира, Гай Тенгом. Смотрите, чтобы узнать больше о вдохновляющих проектах, которые Гай Тенг и Olaplex уже представили по всему миру.


Вы можете нашими нашими сервисами

Расчет НДС без ошибок

Расчет отпускных по нормам законодательства

Расчет НДС без ошибок

Калькулятор расчета налога УСН 6%, доход

Главная → Отчетность → Системы налогообложения → УСН → Калькулятор расчета налога УСН 6%, доходы

Организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, ежеквартально уплачивают авансовые платежи в срок до 25 числа, следующее за отчетным: до 25 апреля, до 25 июля, до 25 октября.

Расчет авансовых платежей идет нарастающим итогом с начала года: за 1 квартал, за полугодие, за 9 месяцев. За год сдается декларация, рассчитывается и уплачивается налог в срок до 31 марта. Это для ООО на УСН. Индивидуальные предпрниматели на УСН сдают декларацию, рассчитывают и уплачивают налог на месяц позже — до 30 апреля.

Введите несколько цифр и калькулятор расчета налога УСН 6% (доходы) автоматически рассчитает размер авансового платежа / налога.

О программе:
— версия калькулятора 2.0.0 (апрель 2019 г.)
— полная анонимность (вводимые данные нигде не сохраняются)
— пожелания по работе калькулятора, пожалуйста, присылайте на [email protected]

Для кого рассчитываем налог

…. для ОООдля ИП с работникамидля ИП без работников

За какой период рассчитываем налог

…. 1 кварталполугодие9 месяцевгод

Величина дохода берется нарастающим итогом: за первый квартал, за полугодие, за девять месяцев, за год.

стабилизируется сумма страховых взносов, фактически уплаченных до момента уплаты авансового платежа: к примеру, рассчитывает авансовый платеж за 1 квартал и план перечислить налог 20 апреля. Если в апреле (до 20 числа) были страховые взносы в фонды, эти перечисления можно учитывать в расчете.

Учитываются выплаченным работникам пособия по временной нетрудоспособности. Обратите внимание: учитываются пособия именно по временной нетрудоспособности, другое пособие (по беременности и родам, пособия по уходу за ребенком и т.д.) не учитываются.

Указывается сумма ранее перечисленных авансовых платежей с начала года


Минимальный налог при УСН: как рассчитать и учесть?

Выбрать журналАктуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложенияАктуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения: учет в сельском хозяйствеБухгалтер Крыма: учет в унитарных предприятияхБухгалтер Крыма: учет в сельском хозяйствеБухгалтер КрымаАптека: бухгалтерский учет и налогообложениеЖилищно-коммунальное хозяйство: бухгалтерский учет и налогообложениеНалог на прибыльОПДС: проблемы налогообложения : бухгалтерский учет и налогообложениеСтроительство: акты и комментарии для бухгалтераСтроительство: бухгалтерский учет и налогообложениеТуристические и гостиничные услуги: бухгалтерский учет и налогообложениеУпрощенная система налогообложения: бухгалтерский учет и налогообложениеУслуги связи: бухгалтерский учет и налогообложениеОплата труда в государственном бухгалтерском учете и учреждении: бухгалтерский учет : акты и комментарии для бухгалтераАвтономные учреждения: бухгалтерский учет и налогообложениеБюджетные организации: акты и коммент арии для бухгалтераБюджетные организации: бухгалтерский учет и налогообложениеКазенные учреждения: акты и комментарии бухгалтераКазенные учреждения: бухгалтерский учет и налогообложениеОплата труда в государственном (муниципальном) учреждении: акты и комментарии для бухгалтераОтдел кадров государственного (муниципального) учрежденияРазъяснения органов власти по ведению финансово-хозяйственной деятельности в сфере Ревизии и проверки финансово-хозяйственной деятельности государственной (муниципальных) учрежденийРуководитель автономного учрежденияРуководитель бюджетной организацииСиловые министерства и ведомства: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения здравоохранения: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения культуры и искусства: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения: бухгалтерский учет образования и налогообложения образования : бухгалтерский учет и налогообложение

20192020

НомерЛюбой

Электронная версия

УСН 15% доходы — расходы

УСН 15% обычно выбирают те коммерсанты и организации, у которых высока доля расходов в сравнении с доходами. Такой подход позволяет немало экономить на бюджетных платежах, в этом случае уплачивается в размере 15% с разницы между доходами и расходами, а в некоторых регионах и того меньше наличия региональных льгот. Так как же наиболее выгодно воспользоваться предлагаемой законодательством?

Как рассчитать налог при УСН 15%?

Что лучше, УСН 6% или 15%, в данной статье мы не рассматриваем. Допустим, исходя из запланированного уровня доходов и расходов, более выгодным оказалось применение УСН-15%: как рассчитать налог, если коммерсант выбрал данный объект?

Принцип расчета налога на УСН 15% заключается в том, что фирма или ИП, применяющие такой объект налогообложения, перечисляют в ИФНС 15% от разницы между доходами и расходами.Налоговая база на УСНО 15% рассчитывается ежеквартально нарастающим итогом. Это означает, что при применении упрощенки «15 процентов» в 2016 году по окончании 1 квартала, полугодия, 9 месяцев и года, необходимо определить все свои доходы и расходы, то есть прокалькулировать их с 1 января, а авансовый платеж по окончании каждого квартала уплачивать за минусом ранее произведенных в этом же году авансов.

© фотобанк Лори

Может сложиться и такая ситуация: допустим в первом доходе превысили расходы, и компания заплатила положенные 15% с разницы.Но по итогам полугодия общие расходы оказались больше доходов, налоговая база ушла в минус, и в итоге аванс рассчитывать просто не с чего. В этом случае ранее уплаченный за 1 квартал платеж будет считаться переплатой. По итогам 9 месяцев и года бизнесмен снова проведет подобный расчет, и возможно ситуация изменится.

Но если по итогам года так и не превысят расходы, то в ИФНС заплатить так называемый минимальный налог — 1% от суммы полученных без учета расходов.Обязанность перечислить данный минимальный налог в том случае, если его сумма больше, чем рассчитанные в обычном 15% от разницы между доходами и расходами. Важный момент: минимальный налог на УСН 15% «доходы-расходы» рассчитывается лишь по итогам года. В первых трех кварталах года, если налоговая база для расчета платежа нет, то аванс по УСН просто не уплачивается.

Подтверждение расходов

На УСН 15% расходы принимаются к учету исходя из двух основных факторов.Во-первых, они должны ответить закрытому перечню, установленному статьей 346.16 Налогового кодекса. Затраты, которые прямо не поименованы в этом списке, нельзя учитывать при расчете налога.

Таблица некоторых расходов на УСН 15%

Налоговая база уменьшают затраты на:

Покупка основных средств и нематериальных активов

Арендные (лизинговые) платежи

Материальные расходы

Зарплату и больничные, выплаченным сотрудникам

НДС по оплаченному товару

Прочие уплаченные налоги и сборы

Канцелярские товары

Почтовые, телефонные и телеграфные услуги

Рекламу товаров

Проценты по кредитам и займам

Стоимость товаров, предназначенных для перепродажи

Прочие расходы, основы в статье 346. 16 НК РФ

Второй момент с подтверждением таких расходов. Если доходы включаются в КУДиР, просто по факту получения оплаты от клиента, то расходы отражаются в ней при выполнении двух условий: затраты должны быть оплачены поставщиком, а товары или услуги, которые перечислена эта оплата, — должны быть получены покупателем на основании закрывающих сделку накладных или актов. Если речь идет о приобретении товаров для перепродажи, то добавляется еще одно условие: такое требование должно быть продан конечному покупателю, и после этого требует включения в налоговую базу.

Конечно, такие требования законодательства предполагают более пристальное отслеживание и ведение документации в целом на УСН 15% в сравнении с доходной упрощенкой. Для организаций, как на УСН-6%, так и на УСН-15%, доходы и расходы так или иначе отражаются в учете вне зависимости от их включения в базу целей расчета налога. Чуть сложнее в связи может быть не ведущим бухучет предпринимателей, которые в случае применения объекта «этой прибыли» могут просто избавиться от необходимости дополнительного документооборота. Однако возможность сэкономить на налогах при использовании УСНО 15% может сделать такие дополнительные временные затраты вполне оправданными.

15% или меньше?

нельзя говорить о работе на одном важном моменте. В некоторых регионах ставка для данного типа УСН составляет не 15%, а меньше: по закону местной власти имеют право ее снижать и пониженные ставки прописать в региональном законе. Так, например, пониженная ставка 7% для УСН «доходы минус расходы» в Санкт-Петербурге и Ленинградской области.Эта ставка установлена ​​для региона в целом. Во многих областях и республиках применяются льготные ставки для отдельных категорий налогоплательщиков в зависимости от осуществляемого ими вида деятельности. И таких примеров, позволяющих при грамотном подходе еще больше экономить на налогах, на уровне местного законодательства совсем немало.

Расчет и начисление налога УСН в 1С 8.3

В программе 1С 8.3 Бухгалтерия версии 3.0.43.206. добавлен Помощник по расчету УСН . С помощью помощника можно легко рассчитать налог при УСН в 1С 8.3, сформированную налоговую декларацию, сверить данные в ней с помощью отчета Анализ учета по УСН и Книги учета доходов и расходов , а также создать платежное поручение на перечисление налога в бюджет.

Важно! В 1С 8.3 автоматически сумма фиксированных страховых взносов ИП за себя с учетом уже зарегистрированного в течение года платежей. Как вести учет расчетов фиксированных и дополнительных страховых взносов ИП за себя при УСН с объектом «Доходы» читайте в нашей статье.

Расчет и начисление налога по УСН в 1С 8.3 пошагово

Шаг 1

Открываем помощник: Отчеты — УСН — Отчетность по УСН. Помощник автоматически выбирает актуальный период, и сразу показывает сроки сдачи отчетности и уплаты налога:

Шаг 2

При нажатии на кнопку «Рассчитать налог» в 1С 8.3 автоматически применяются регламентные операции по закрытию месяца. Здесь же, в помощнике, отражаются данные для исчисления налога и сам налог:

Полученные данные можно сравнить с «Анализом учета по УСН»:

Шаг 3

Формируем Декларацию и сравниваем с Книгой учета доходов и расходов:

Шаг 4

Перечисляем налог в бюджет.При нажатии на кнопку «Уплатить налог», в 1С 8.3 создаётся новый документ «Платёжное поручение» с видом операции Уплата налога. Все реквизиты, включая сумму и назначение платежа, заполняются автоматически:

Но это далеко не единственные возможности 1С 8.3, которые облегчают вам жизнь и помогают безошибочно работать с упрощенной системой налогообложения.

Обо всех измененийх в 1С 8.3, а так же об отражении типовых и сложных операций в 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) мы будем с вами говорить и показывать на нашем он-лайн семинаре “Упрощенка — все изменения и учет в 1С: 8 ″.

Большой практический онлайн Мастер-класс по УПРОЩЁНКЕ — подробнее >>


Поставьте вашу оценку этой статьи: Загрузка .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.