Как рассчитывается налоговый вычет на детей: как рассчитать налоговый вычет на ребенка, калькулятор

Содержание

Налоговый вычет на детей — Блог Райффайзенбанка

Государство возвращает родителям часть уплаченного подоходного налога. На каждого ребенка до 18 лет положен стандартный налоговый вычет. На первого и второго ребенка — по 1400 ₽ в месяц, на последующих детей — по 3000 ₽.

Если после совершеннолетия ребенок учится на очной форме как студент, аспирант, ординатор, интерн или курсант, то вычет за него можно получать, пока ему не исполнится 24 года.

По закону, старшие дети учитываются в очередности. Например, у вас двое старших совершеннолетних и самостоятельных детей, на которых вы уже не получаете вычет, но на третьего ребенка-школьника вычет все равно будет 3000 ₽.

Если у супругов есть по ребенку от ранних браков, то их совместный ребенок будет считаться третьим.

Кто имеет право на вычет

Налоговый вычет могут получить граждане, которые официально содержат детей:

  • кровные родители,
  • отчим / мачеха,
  • усыновители,
  • опекуны,
  • попечители,
  • родители лишенные родительских прав, если они продолжают участвовать в содержании ребенка — письмо ФНС от 13.
    01.2014 № БС-2−11/[email protected]

Правом на вычет может воспользоваться каждый из родителей. Необходимое условие для этого — официальный доход, с которого выплачивается 13% подоходного налога.

Неработающие мамы, студенты, пенсионеры, индивидуальные предприниматели на УСН, ЕНВД или патенте, не платят подоходного налог, поэтому не смогут воспользоваться налоговым вычетом. А индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения платят НДФЛ, поэтому имеют право на вычет.

Двойной вычет

Единственный родитель, опекун, усыновитель, попечитель или приемный родитель получают вычет в двойном размере. Основанием для двойного вычета будут:

  • смерть родителя;
  • юридический факт пропажи без вести;
  • фактическое отсутствие отца с рождения ребенка: прочерк в графе «отец» в свидетельстве о рождении или запись со слов матери;
  • лишение второго родителя родительских прав, если он не участвует в содержании ребенка.

А вот разведенным родителям двойной вычет не положен даже в случае неуплаты алиментов.

Вычет на ребенка-инвалида

Если вы воспитываете ребенка-инвалида первой или второй группы, то размер налогового вычета выше:

  • 12 000 ₽ — если вы родитель, супруг родителя или усыновитель;
  • 6000 ₽ — если вы опекун, попечитель, приемный родитель, супруг приемного родителя.

Повышенный и основной вычеты суммируются. Это значит, что если ваш второй ребенок — инвалид, то налоговый вычет на него составит: 1400 + 12 000 = 13 400 ₽.

Если ребенок-инвалид родился третьим или последующим, то размер вычета на него: 3000 ₽ + 12 000 ₽ = 15 000 ₽, а общий вычет на троих детей составит: 1400 ₽ + 1400 ₽ + 15 000 ₽ = 17 800 ₽.

Сколько я сэкономлю

Законом предусмотрен не возврат указанных сумм, а уменьшение налогооблагаемой базы на эти суммы. Это значит, что каждый из родителей может в месяц сэкономить:

  • за одного ребенка: 1 400×13% = 182 ₽
  • за двоих детей: (1 400 + 1 400) х 13% = 364 ₽
  • за троих детей: (1 400 + 1 400 + 3 000) х 13% = 754 ₽
  • за четверых детей: (1 400 + 1 400 + 3 000 + 3 000) х 13% = 1144 ₽
  • за первого или второго ребенка-инвалида: (12 000 + 1 400) х 13% = 1 742 ₽
  • за третьего или последующего ребенка-инвалида: (12 000 + 3 000) х 13% = 1 950 ₽
Пример.

У Евгении трое детей — 11, 8 и 5 лет. Ее зарплата — 40 000 ₽. Если она не подала заявление о налоговом вычете на детей, то работодатель рассчитывает НДФЛ в 13% со всей суммы дохода: 40 000 ₽ х 13% = 5 200 ₽, и выплатит на руки 34 800 ₽.

Если Евгения подала заявление и документы на детский вычет, то налог посчитают не со всей суммы, а за вычетом необлагаемых налогом сумм на детей:

НДФЛ = (40 000 ₽ — 1400 ₽ — 1400 ₽ — 3000 ₽) х 13% = 4446 ₽.

На руки Евгения получит 35 554 ₽ — это больше на 754 ₽.

Как получить вычет

Это не сложно. Напишите заявление на имя работодателя на получение стандартного налогового вычета на детей и приложите копии документов на вычет:

  • паспорт;
  • свидетельство о рождении или усыновлении ребенка;
  • справка об инвалидности ребенка, если нужно;
  • справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если ребенок — студент.

Если вы единственный родитель:

  • свидетельство о смерти второго родителя;
  • выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим;
  • справка о рождении ребенка, составленной со слов матери по ее заявлению по форме № 25 — Постановление Правительства Р Ф от 31. 10.1998 № 1274.

Если вы опекун или попечитель:

  • постановление органа опеки и попечительства или выписка из решения об установлении над ребенком опеки или попечительства;
  • договор об осуществлении опеки или попечительства;
  • договор о приемной семье.

Вычет можно оформить только у одного работодателя, даже если вы работаете одновременно на нескольких работах. Заявление подается один раз. Ежегодно обновляется лишь справка об обучении ребенка на дневном отделении учебного заведения, если ему уже исполнилось 18 лет.

Максимальная сумма для вычета

Закон защищает интересы малообеспеченных граждан, поэтому в нем прописано ограничение — вычет на детей предоставляется до тех пор, пока сумма вашего дохожа за текущий год не превысит 350 000 ₽.

Пример.

Сумма в 5800 ₽ будет вычитаться из зарплаты Евгении до обложения налогом с января по август включительно. В августе налогооблагаемый доход за текущий год достигнет 350 000 ₽, поэтому с сентября и до конца года налог будет рассчитываться со всей суммы.

А с нового года Евгения снова получит вычет.

Как вернуть вычет, если он не предоставлялся

Если вы не получали положенные вам вычеты или получали их в меньшем, чем вам причитается, размере, то можете вернуть их при подаче налоговой декларации в налоговую по месту жительства, но лишь за три последние года.

Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с заявлением на получение стандартного налогового. При этом вам необходимо:

  • Заполнить по окончании года налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
  • Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за нужные года по форме 2-НДФЛ.
  • Приложить копии документов, подтверждающих право на получение вычета на детей.

Камеральная проверка займет 3 месяца. Если решение по заявлению будет положительное, то сумму переплаченного налога вернут в течение месяца на указанный вами в заявлении банковский счет.

Что запомнить

  1. Налоговый вычет на ребенка можно получать с его рождения до 18 лет или до 24 лет, если он продолжает обучение на дневном отделении.
  2. Взрослые дети, на которых вы уже не получаете вычет, все равно учитываются в очередности.
  3. Вычет на детей вы будете получать пока сумма дохода за текущий год не превысит 350 000 ₽.
  4. На вычеты имеет право каждый из родителей.
  5. Заявление на вычет подается в бухгалтерию один раз — в следующем году вычет посчитают автоматически.
  6. Если вы не получали вычет на детей, то его можно вернуть при подаче налоговой декларации, но лишь за три последних года.

Получение налогового вычета упростят для инвесторов и покупателей недвижимости

Комитет по бюджету и налогам Госдумы поддержал законопроект, упрощающий получение налоговых вычетов покупателям недвижимости и ценных бумаг. Подготовленный правительством законопроект предусматривает, что для получения двух налоговых вычетов – имущественного (при приобретении недвижимого имущества) и инвестиционного (при использовании индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) для операций на рынке ценных бумаг) – гражданам будет достаточно заявить о таком желании в личном кабинете налогоплательщика.

«Данный порядок исключает необходимость заполнения налоговой декларации по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) и представления в налоговый орган подтверждающих документов в целях получения таких вычетов», – говорится в пояснительной записке к законопроекту «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации в части введения упрощенной процедуры получения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц».

Налоговая служба сама будет проверять расходы граждан на приобретение недвижимого имущества и погашение процентов по ипотеке, а также сумму денежных средств, внесенных на ИИС, «в рамках информационного взаимодействия с банками и участниками рынка ценных бумаг».

В России есть пять видов налоговых вычетов для граждан. Стандартный рассчитывается по заявлению работника, у которого есть дети, имущественный возвращает часть налога на доходы при покупке недвижимости, инвестиционный действует для частных инвесторов на рынке ценных бумаг, социальный возвращает налог при оплате лечения, образования, покупке лекарств и пенсионных накоплениях, профессиональные – это возврат налога для нотариусов, адвокатов и ИП.

«Налоговая служба начала с самых простых для контроля – с вычета по недвижимости и по ИИС, – отмечает директор Центра налоговой политики экономического факультета МГУ им. М. В. Ломоносова Кирилл Никитин. – Они уже показывают неплохие результаты: имущественный вычет по приобретению жилья заявляли более 50% имеющих на него право, а вычет по ИИС вообще является чуть ли не ключевой причиной их взрывного роста. Для сравнения: социальный вычет – на расходы по образованию и медицине – заявляют 5% от имеющих на него право налогоплательщиков».

Одной из причин слабого использования вычетов эксперты называют недостаточную информированность граждан о том, что у них есть такое право. «Упрощение получения вычетов окажет влияние только на тех граждан, кто знает об их существовании, – подчеркивает руководитель направления «Налоговая политика» ЦСР Левон Айрапетян. – По данным исследования ЦСР «Налоги глазами россиян», 33% опрошенных граждан сообщили, что не владеют информацией о предоставлении каких-либо налоговых льгот».

По его мнению, активное информирование граждан о существующих налоговых вычетах позволит значительно повысить их востребованность. «Информационная кампания в совокупности с уже начатой автоматизацией налоговых вычетов могут стать важной мерой поддержки населения, особенно значимой в текущей макроэкономической ситуации», – отмечает Айрапетян.

К тому же до сих пор оформление гражданами своего права на получение вычета было слишком сложным и трудоемким процессом, что часто отпугивало потенциальных заявителей. «Тема чрезмерной забюрократизированности процесса подтверждения налоговых вычетов по НДФЛ обсуждается достаточно давно, – указывает эксперт Института налогового менеджмента и экономики недвижимости ВШЭ, директор Ассоциации налоговых консультантов Владимир Саськов. – Благодаря развитию технологий налогового администрирования процедура подтверждения права давно должна была превратиться в чисто техническую формальность».

Примечательно, что новые облегчения для граждан не приведут к потерям бюджетов. «Облегчение получения налоговых вычетов не скажется на выполнении плана по собираемости налогов, поскольку предоставление налоговых вычетов и возврат НДФЛ по жилищному налоговому вычету (во многих случаях) и по инвестиционному налоговому вычету (всегда) происходит уже после перечисления в бюджет налога», – поясняет профессор кафедры бухгалтерского учета и налогообложения РЭУ им. Г. В. Плеханова Сергей Колчин.

В ФНС «Ведомостям» сообщили, что на упрощенный порядок планируется перевести и другие налоговые вычеты, в первую очередь на приобретение медикаментов. «ФНС России прорабатывается концепция и возможные технологические решения для упрощения в перспективе порядка получения социальных налоговых вычетов, в частности на приобретение лекарственных средств, – рассказали в пресс-службе ведомства. – В качестве источника данных для предоставления вычета на медикаменты ФНС изучает возможность использования информации системы банковских платежей, информации из чеков ККТ, а также сведений о маркировке лекарственных средств».

Калькулятор налоговых вычетов – ВсеВычеты.ру

Калькулятор позволяет рассчитать сумму налогового вычета за год в рублях согласно налоговому законодательству Российской Федерации.
Можно рассчитать имущественный вычет при покупке квартиры, вычет по ипотечным процентам, социальный вычет на лечение, налоговый вычет за обучение и тд.

Ипотека

Ипотека

Расходы по оплате ипотеки включают в себя оплату основного долга и процентов.

В графе «Сумма фактических расходов на уплату процентов» необходимо указать только процентную часть.

Размер произведенных расходов можно посмотреть в справке об уплаченных процентах, которую выдает банк.

Необходимо указать сумму расходов, произведенных до конца того года, за который планируется оформление.

Пример: Если оформление за 2020 год, то расходы указываются по 31.

12.2020 года.

Лечение

Лечение

Код услуги прописан в справке об оплате медицинских услуг, которую выдает мед. учреждение.

Данная справка обязательна к получению. Без нее вычет невозможен. Если еще не получили — запросите в каждом мед. учреждении.

Образование

Образование

Свое обучение может быть по любой форме: очное / заочное / вечернее и тд.

Обучение детей, брата и сестры — только очное.

Инвестиции

Инвестиции

В калькуляторе идет расчет вычета по ИИС тип А (со взноса).

Вычет по ИИС тип Б (с прибыли) не считают, так как при этом типе вычета прибыль не облагается налогом.

* Расчет относительный, для рассчета точной суммы вычета обратитесь к нашим специалистам за бесплатной консультацией.

Ссылки по теме:

Имущественный вычет в 2021 году: изменения и разъяснения

Что такое имущественный вычет?

Что такое вычет за обучение?

Что такое вычет за лечение?

Что такое вычет по ИИС?

Налог при продаже автомобиля

Налог при продаже недвижимости

3-НДФЛ при получении дохода

2021 Калькулятор налогового кредита на ребенка

Закон об американском плане спасения, который президент Байден подписал 11 марта, временно увеличивает налоговый кредит на ребенка с 2000 до 3000 долларов на ребенка (3600 долларов для детей в возрасте 5 лет и младше) для налога 2021 год. Он также разрешает ежемесячную выплату «детских пособий» семьям с июля по декабрь. Половина общей суммы кредита будет выплачена авансом вместе с ежемесячными платежами, а другая половина будет заявлена ​​в налоговой декларации, которую вы подадите в следующем году.

Однако не все получат дополнительную сумму кредита. А некоторые семьи вообще не получат никакого кредита (или ежемесячного платежа). Это потому, что кредит уменьшается — и, возможно, отменяется — для людей с доходом выше определенной суммы. Фактически, действуют два правила «поэтапного отказа» — одно только для дополнительной суммы в 1000 долларов (или 1600 долларов), а другое для оставшейся суммы кредита. Это затрудняет расчет общей суммы кредита и ежемесячных платежей.

Если вы хотите узнать, сколько денег вы получите, ответьте на четыре вопроса в калькуляторе ниже, и мы дадим вам индивидуальную оценку суммы, которую вы будете получать каждый месяц заранее с июля по декабрь, и сколько вы сможете запросить налоговую льготу на ребенка в своей налоговой декларации за 2021 год.

[Будьте в курсе событий в сфере личных финансов — Подпишитесь на электронную рассылку Kiplinger Today . Это бесплатно! ]

Сумма налогового кредита на ребенка до 2021 года

В налоговом году 2020 налоговый кредит на ребенка составлял 2000 долларов на каждого ребенка, отвечающего требованиям. Он был постепенно отменен (но не ниже нуля) для заявителей со скорректированным валовым доходом (AGI) в размере 400 000 долларов США или более и для других налогоплательщиков с AGI на уровне 200 000 долларов США или более.

Новая схема поэтапного отказа на 2021 год

Согласно Американскому плану спасения, увеличение на 2021 год (т.е. дополнительные 1000 долларов или 1600 долларов) постепенно отменяется для заявителей, подающих совместные заявки с AGI в размере 150 000 долларов или более, руководитель — податели налоговых деклараций с AGI в размере 112 500 долларов или более и все другие налогоплательщики с AGI на уровне 75 000 долларов и более. Однако увеличение не может быть уменьшено ниже нуля (будут применяться и другие ограничения этого снижения).

После того, как рассчитано любое уменьшение увеличенной суммы кредита, к оставшейся сумме кредита применяется ранее существовавшее поэтапное прекращение использования.Таким образом, для совместных заявителей с AGI в размере 400000 долларов или более и для других налогоплательщиков с AGI в размере 200000 долларов или более кредит подлежит дополнительному сокращению — возможно, до 0 долларов.

Ежемесячные платежи в 2021 году

После определения суммы кредита 50% от нее будет выплачено авансом с ежемесячными платежами. Но эти ежемесячные платежи будут производиться только с июля по декабрь 2021 года. (IRS сообщило, что выплаты начнутся 15 июля). Оставшиеся 50% будут востребованы в качестве кредита в вашей налоговой декларации за 2021 год.

IRS также создаст два онлайн-портала, чтобы люди могли обновлять свой доход, семейное положение и количество детей, соответствующих требованиям. Вы также можете использовать порталы, чтобы отказаться от ежемесячных платежей, если вместо этого хотите получить полный детский кредит при возврате в 2021 году.

Дополнительную информацию о налоговой льготе на детей в этом году см. В разделе Налоговая скидка на детей 2021 г .: Кто получает 3600 долларов? Буду ли я получать ежемесячные платежи? И другие часто задаваемые вопросы.

Будьте в курсе событий по стимулированию экономики

Следите за Киплингером, чтобы быть в курсе последних новостей и аналитических сведений о событиях в области экономического стимулирования (и других важных вопросах личных финансов).Оставайтесь с нами по электронной почте:

. Подпишитесь бесплатно на нашу ежедневную электронную новостную рассылку Kiplinger Today.

социальные сети. Следуйте за нами в Instagram, Twitter и Facebook.

подкастов. Подпишитесь бесплатно на наш еженедельный подкаст Your Money’s Worth в Apple Podcasts, Google, Spotify.

Ежемесячные выплаты детской налоговой скидки на 2021 год начнутся 15 июля

Американский план спасения предлагает американским семьям более крупную и лучшую налоговую скидку на детей на 2021 год.Только в этом году сумма кредита для многих семей увеличена с 2000 долларов на ребенка до 3000 долларов на ребенка (3600 долларов на детей до шести лет), 17-летние имеют право на участие, и кредит полностью возвращается.

Еще один важный элемент нового режима налогового кредита на детей требует, чтобы IRS выплачивало авансовые платежи по кредиту отвечающим требованиям семьям в 2021 году. IRS будет определять право на получение кредита и авансовых платежей и рассчитывать сумму аванса на основании ранее поданных налоговых деклараций.Сначала он рассмотрит вашу декларацию за 2020 год, а если декларация за 2020 год еще не подана, IRS рассмотрит вашу декларацию за 2019 год. IRS также предоставит процедуры для семей, которые не обязаны подавать налоговые декларации.

Авансовые платежи составят половину налогового кредита семьи на ребенка в 2021 году. Сумма, которую семья получает ежемесячно, будет варьироваться в зависимости от количества детей в семье, возраста детей и суммы скорректированного валового дохода семьи. Семьи, которые имеют право на получение полного кредита на сумму 3000 или 3600 долларов, могут видеть чеки на 250 или 300 долларов на ребенка в течение шести месяцев.Семьи с более высоким доходом, которые имеют право на получение кредита в размере 2000 долларов, будут получать ежемесячные выплаты в размере 167 долларов на ребенка в течение шести месяцев. (Рассчитайте свой ежемесячный платеж с помощью Калькулятора налоговых вычетов на детей от Kiplinger на 2021 год.)

IRS сообщает, что соответствующие семьи начнут получать эти ежемесячные платежи 15 июля. Большинство платежей будут перечисляться напрямую на банковские счета 15-го числа месяца, начиная с июля. до декабря. Семьи, для которых у IRS нет информации о банковском счете, могут получать бумажные чеки или дебетовые карты по почте.Если 15-е число приходится на праздничный или выходной день, выплаты будут производиться в ближайший рабочий день. Большинству семей, имеющих право на получение пособия, не нужно ничего делать, чтобы получить эти выплаты.

Американский план спасения также требует, чтобы IRS разработало онлайн-портал, чтобы вы могли обновлять свой доход, семейное положение и количество детей, соответствующих требованиям. Итак, если ваши обстоятельства изменятся в 2021 году по сравнению с вашей последней поданной федеральной налоговой декларацией, и вы считаете, что эти изменения могут повлиять на размер вашего детского кредита на 2021 год, вы сможете перейти на этот портал, как только он будет запущен, и обновить его. для правильной информации.Кроме того, люди, которые хотят отказаться от авансовых платежей и вместо этого получить полный детский кредит по возвращении в 2021 году, могут сделать это через тот же онлайн-портал.

IRS полностью рассчитывает запустить портал к 1 июля, как того требует закон. Фактически, официальные лица администрации заявляют, что агентство создаст два отдельных портала: один для американцев, которые подают налоговые декларации каждый год, и один для налогоплательщиков, которые традиционно не подают налоговые декларации, поскольку их доход ниже порога, необходимого для подачи налоговой декларации. Хотя эти онлайн-порталы будут запущены к 1 июля, в будущем они обязательно потребуют улучшений и корректировок, поскольку налогоплательщики начнут вводить данные в инструмент. Другими словами, не удивляйтесь, увидев препятствия, по крайней мере, вначале.

Перед агентством по-прежнему стоят задачи по реализации программы. IRS необходимо создать систему для расчета и пересчета платежей по мере того, как люди вводят новую информацию на порталы. Система также должна иметь возможность выпускать и отслеживать платежи, а также согласовывать платежи с кредитом налогоплательщика, взятым в налоговых декларациях.Кроме того, одна из основных проблем, которую необходимо решить IRS, заключается в том, как минимизировать вероятность мошенничества, когда речь идет о возвращаемых детских налоговых льготах. Например, по оценкам IRS, в 2019 году оно неправильно выплатило 7,2 миллиарда долларов в виде таких возвращаемых кредитов. Комиссар IRS Чарльз Реттиг, похоже, согласен с тем, что в новой программе налоговых льгот на детей есть элемент риска увеличения мошенничества.

Дополнительную информацию о налоговой льготе на детей в этом году см. В разделе Налоговая скидка на детей 2021 г .: Кто получает 3600 долларов? Буду ли я получать ежемесячные платежи? И другие часто задаваемые вопросы.

Справочник по налоговым льготам для детей: на какую сумму вы имеете право?

Если у вас есть дети или другие иждивенцы в возрасте до 17 лет, вы, вероятно, имеете право на получение детской налоговой скидки. Он был увеличен в рамках Американского плана спасения, который был подписан президентом Байденом в марте 2021 года в рамках усилий правительства США по оказанию помощи семьям в преодолении финансовых трудностей, связанных с пандемией. Прямые выплаты наличными начнутся 15 июля. Вот что вам следует знать об этой федеральной программе.Поскольку планирование финансов вашей семьи выходит за рамки простого налогообложения, найдите местного финансового консультанта уже сегодня.

Что такое детская налоговая скидка?

Налоговая скидка на ребенка (CTC) предназначена для увеличения доходов родителей или опекунов детей и других иждивенцев. Он применяется только к иждивенцам моложе 17 лет на последний день налогового года. Кредит составляет до 2000 долларов на каждого иждивенца в 2020 налоговом году, но ваш уровень дохода определяет, сколько именно вы можете получить.Раньше для участия в программе CTC вам требовалось не менее 2500 долларов. Затем он прекратил свое существование, если доход составил более 200 000 долларов для лиц, подавших одиночную заявку, и 400 000 долларов для лиц, подавших совместную декларацию. Если ваш заработанный доход был выше применимого порога, вы имели право на частичный кредит.

CTC подлежит возврату до 1400 долларов. Это означает, что если вы имеете право на получение CTC, и это снижает ваши налоговые обязательства (размер вашей задолженности) ниже нуля, IRS отправит вам оставшуюся сумму кредита до 1400 долларов.

Налоговая служба (IRS) начнет ежемесячные выплаты 15 числа каждого месяца, начиная с июля и продолжаясь до декабря.Ожидается, что временное пособие получат примерно 39 миллионов домашних хозяйств с примерно 65 миллионами детей. Родители, соответствующие требованиям, будут получать 300 долларов в месяц на каждого ребенка в возрасте до 6 лет и 250 долларов на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет.

Напоминаем, что налоговые льготы напрямую уменьшают сумму вашей задолженности IRS. Итак, если ваш налоговый счет составляет 3000 долларов, но вы имеете право на получение налоговых льгот на 1000 долларов, ваш счет теперь составляет 2000 долларов. Это отличается от налогового вычета, который уменьшает объем вашего дохода, облагаемого подоходным налогом.

Как американский план спасения расширил CTC

Американский план спасения включает ряд мер, направленных на ослабление экономического давления на американские семьи. В дополнение к третьему раунду стимулирующих проверок, направляемому непосредственно миллионам налогоплательщиков, план также временно расширяет CTC с 2000 долларов на ребенка до 3600 долларов на 2021 налоговый год. Половина суммы кредита будет выплачена авансом в рассрочку, а другая половина будет востребована семьями в своих налоговых декларациях в следующем году.

Кроме того, согласно Американскому плану спасения, CTC полностью возмещается за 2021 налоговый год, а не только до 1400 долларов.

Эта повышенная оплата постепенно отменяется для более богатых семей. Налоговые льготы начинают постепенно сокращаться с 75 000 долларов для единичных деклараций, 112 500 долларов для деклараций главы семьи и 150 000 долларов для совместных деклараций. По сути, увеличенный платеж уменьшается на 50 долларов за каждую 1000 долларов, заработанных сверх лимита. Предыдущий кредит в размере 2000 долларов на ребенка по-прежнему доступен при условии, что верхний предел дохода составляет 400000 долларов для супружеских пар и 200000 долларов для физических лиц.

Обычно семьи должны иметь налогооблагаемый доход не менее 2 500 долларов, но план временно отменяет это требование. Семьи, имеющие право на этот кредит, будут получать выплаты в размере 300 долларов США в месяц на ребенка, начиная с июля до конца года.

Предыдущие изменения в детской налоговой льготе

Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года внес серьезные изменения в налоговый кодекс США. Эти изменения вступили в силу в 2018 налоговом году и коснулись налогов 2020 года.Этот новый налоговый план включал следующие изменения в СТС:

  • Сумма кредита (на ребенка) увеличена с 1000 долларов США до 2000 долларов США.
  • CTC подлежит возврату до 1400 долларов. Ранее он не подлежал возврату.
  • Для участия в программе детям необходимо иметь номер социального страхования.
  • Порог заработанного дохода, позволяющий претендовать на получение статуса CTC, составляет 2500 долларов США.
  • CTC постепенно прекращает свою деятельность при уровне дохода 200 000 долларов для лиц, подавших одиночную заявку, и 400 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию.В 2017 году уровень поэтапного отказа составлял 75 000 долларов для индивидуальных файлов и 110 000 долларов для совместных файлов.
  • Теперь для каждого иждивенца старше 17 лет доступен кредит в размере 500 долларов США (невозвратный).

Еще одним большим изменением было то, что новый налоговый план в значительной степени сочетал в себе дополнительный налоговый кредит по уходу за детьми (ACTC) с CTC. Это одна из причин, по которой CTC стал возвращаемым, а его лимиты увеличились.

Американский план спасения, принятый, чтобы помочь ослабить давление экономического кризиса COVID-19, расширил CTC, сделав его стоимостью 3600 долларов для детей до 6 лет и 3000 долларов для детей в возрасте от 6 до 17 лет.Он также отменил минимальный уровень дохода и сделал кредит полностью возмещаемым — и позволил получить до половины кредита в качестве возврата заранее во второй половине 2021 года.

Какие иждивенцы имеют право на получение налоговой скидки на ребенка

Право на получение СТС зависит от нескольких факторов. Ребенок, которого вы называете своим иждивенцем, должен пройти шесть тестов IRS:

  1. Возрастной тест : ребенок был младше 17 лет (то есть 16 лет или меньше) на конец налогового года.
  2. Тест на родство : Ребенок — это ваша дочь, сын, пасынок, приемный ребенок, приемный ребенок, брат, сестра, сводный брат, сводная сестра, сводная сестра или сводный брат. Ребенок также может быть прямым потомком любого из упомянутых (например, вашего внука, племянницы или племянника).
  3. Тест поддержки : Ребенок не предоставил более половины своей «поддержки». Это деньги, которые они используют на проживание. Ребенок также не может подать совместную декларацию в этом году.
  4. Тест на иждивенцев : Ребенок должен быть заявлен как ваш иждивенец в вашей федеральной налоговой декларации.
  5. Тест на гражданина и резидента : ребенок должен быть гражданином США, гражданином США или иностранцем, постоянно проживающим в США. Начиная с 2018 налогового года, у ребенка также должен быть номер социального страхования.
  6. Тест на проживание : Ребенок должен проживать с вами более половины налогового года.

Получение налогового кредита на ребенка

Вот что вам нужно знать о получении кредита. Соответствующие критериям лица, подающие документы, могут запросить CTC в форме 1040, строка 12a, или в форме 1040NR, строка 49. Чтобы помочь вам точно определить, на какую часть кредита вы имеете право, вы можете использовать Таблицу налоговых льгот на детей и других иждивенцев, предоставленную Налоговая служба. Если вам необходимо подать декларацию за год до 2018 года, вы можете запросить кредит только по формам 1040, 1040A или 1040NR.

Аналогичные кредиты для детей и иждивенцев

Есть несколько других положений на федеральном уровне и уровне штата, которые помогают семьям, ухаживающим за детьми и другими иждивенцами.

Дополнительная налоговая скидка на ребенка (ACTC)

Этот кредит фактически дает вам возмещение, если CTC уменьшит ваш налоговый счет до менее нуля. (Помните, что ранее CTC не подлежал возврату.) ACTC в значительной степени отменяется, но если вам нужно подать декларацию за налоговый год, предшествующий 2018 году, вы можете найти информацию для ACTC в форме 1040.

Начиная с 2018 налогового года, существует дополнительный кредит в размере 500 долларов США для других иждивенцев (ODC). Это позволяет вам претендовать на иждивенцев, не являющихся детьми, таких как родитель, и иждивенцев, которые учатся в колледже (в возрасте до 24 лет).Требования к участникам очень похожи, но вы не можете требовать ODC для иждивенца, который имеет право на CTC.

Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами (CDCTC)

Вы можете запросить этот кредит, если у вас есть заработанный доход и если вы платите кому-то другому за уход за иждивенцем. В отличие от CTC, на который вы можете претендовать только в том случае, если вы являетесь родителем или опекуном несовершеннолетних детей, вы можете требовать CDCTC для престарелых родителей и других родственников-инвалидов. Соответствующие иждивенцы для CDCTC включают следующее:

  • Дети до 12 лет на конец налогового года
  • Взрослые члены семьи или супруги, находящиеся на иждивении, которые не могут заботиться о себе из-за психических или физических недостатков, за исключением случаев, когда у них был валовой доход в размере 4150 долларов США или
    больше

С помощью CDCTC вы можете подать заявку на возмещение до 35% расходов на квалифицированное обслуживание. Точный процент, который вы имеете право на вычет, зависит от вашего уровня дохода. Максимальная сумма расходов по уходу, на которую вы можете подать заявку, составляет 3000 долларов, если у вас один иждивенец, и 6000 долларов, если у вас более одного иждивенца. Это означает, что максимально возможный кредит составляет 1050 долларов с одним иждивенцем и 2100 долларов с несколькими. CDCTC возврату не подлежит. Согласно IRS, расходы, соответствующие критериям CDCTC, включают деньги, которые вы заплатили «за услуги по дому и уход за соответствующим лицом, пока вы работали или искали работу.«Выплата алиментов на ребенка не засчитывается. Чтобы запросить CDCTC, вам необходимо заполнить форму 2441.

Государственные кредиты

Некоторые штаты предлагают дополнительный CTC и / или CDCTC на уровне штата, который частично или полностью соответствует федеральному кредиту. В некоторых штатах кредиты подлежат возврату, а в других — нет. В этом руководстве по штатам указано, какие штаты предлагают собственный налоговый кредит на заработанный доход, CTC или CDCTC.

На вынос

IRS предлагает налоговые льготы на детей, чтобы помочь родителям и опекунам компенсировать некоторые расходы на воспитание семьи.Если у вас есть иждивенец, который не является вашим прямым ребенком, вы также можете иметь право на получение кредита. А поскольку некоторые налоговые льготы на детей подлежат возврату, вы можете даже заработать немного денег, когда все будет сказано и сделано. Если вам нужна дополнительная помощь в сокращении налогового счета, рассмотрите возможность работы с финансовым консультантом, который специализируется на налогах. Наш инструмент подбора финансового консультанта поможет вам найти профессионала, с которым вы сможете работать в соответствии с вашими потребностями. Просто ответьте на несколько вопросов о вашем местонахождении, финансовом положении и ваших целях, и вам подберут до трех консультантов в вашем районе.Затем вы можете взять интервью у них по телефону или лично и выбрать, с кем работать.

Советы по экономии денег на налогах
  • Финансовый консультант поможет вам оптимизировать налоговую стратегию с учетом потребностей вашей семьи. Бесплатный инструмент SmartAsset соединит вас с финансовыми консультантами в вашем районе за пять минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, начните прямо сейчас.
  • Чтобы не упустить возможность получения кредита или вычета, на которые вы имеете право, используйте хорошее налоговое программное обеспечение.SmartAsset провела оценку распространенных служб подачи налоговых деклараций, чтобы найти лучшее онлайн-программное обеспечение для налоговой отчетности для вашей конкретной ситуации.
  • Некоторые варианты сбережений, такие как сберегательный счет для здоровья (HSA), уход за иждивенцами или счет гибких расходов на здравоохранение (FSA) или 401 (k), позволяют вносить деньги до уплаты налогов. В случае FSA по уходу за иждивенцем это означает, что вы не платите налоги на взносы, которые затем тратите на уход за иждивенцем. Это снижает ваш налогооблагаемый доход и потенциально может привести к падению вас в более низкую налоговую категорию.Даже если ваши взносы не меняли вашу шкалу в прошлом, обязательно проверьте текущие налоговые скобки. Они могли измениться с тех пор, как вы в последний раз подали заявку, поэтому внесение немного большего количества денег теперь может помочь вам действительно увеличить ваши сбережения.

Фото: © iStock.com / Christopher Futcher, © iStock.com / gruizza, © iStock.com / DragonImages

квалификационных требований для налогового кредита на ребенка и налоговый калькулятор 2020

IRS Детский
Налоговый кредит

Есть факторы, которые следует учитывать, когда речь идет о ребенке или детях и подоходном налоге.

Налоговая декларация 2020 г. Детский налоговый кредит

На этой странице основное внимание уделяется детской налоговой льготе и дополнительной детской налоговой льготе.

Важное обновление Расширенный налоговый кредит на детей: В соответствии с планом American Rescue, IRS устанавливает онлайн-страницу для расширенного налогового кредита на ребенка и начинает выплачивать ежемесячные платежи до 300 долларов на ребенка к июлю 2021 года. Расширенный детский налоговый кредит будет отправлять родителям ежемесячные прямые выплаты за каждого ребенка 17 лет и младше, которого они требуют для налоговых целей.Если вы, как правило, не подаете налоговую декларацию, вам нужно будет подать налоговую декларацию за 2020 год, чтобы у IRS была запись о количестве иждивенцев, на которых вы претендуете. Более подробная информация будет добавлена ​​здесь, когда они станут доступны.

Если у вас есть соответствующий требованиям ребенок в возрасте 16 лет или младше по состоянию на 31 декабря 2020 года, вы можете претендовать на налоговый кредит на ребенка. Часть детской налоговой скидки может быть возвращена, поэтому она может дать вам возврат налога, даже если вы не должны платить налоги в 2020 году. Соответствующий ребенок или дети должны иметь номер социального страхования или SSN, выданный Администрацией социального обеспечения до даты подачи налоговой декларации или продления налога.Для возврата в 2020 году эта дата будет с 15 апреля по 17 мая 2021 года. Действия, которые необходимо предпринять для получения SSN.

Вот некоторые важные факты о детской налоговой льготе:

  • Налоговая скидка на детей предназначена для компенсации многих расходов на воспитание детей.
  • Налоговая скидка на ребенка может составлять до 2000 долларов на ребенка за налоговые годы 2018-2025.
  • Для налоговых лет 2018-2025 максимальная возвращаемая часть кредита составляет 1400 долларов США (что составляет 15% от заработанного дохода свыше 2500 долларов США).Если ваш налог составляет 0 долларов США, а ваш общий заработанный доход составляет не менее 2500 долларов США, вы можете потребовать возмещаемую часть кредита — см. Раздел «Дополнительная налоговая скидка на ребенка» ниже.
  • В 2020 году налоговая скидка на ребенка начинает постепенно сокращаться (уменьшение стоимости) при скорректированном валовом доходе в 200 000 долларов для холостяка или 400 000 долларов для совместной подачи документов, состоящих в браке).
  • При подсчете вашего дохода для целей Детского налогового вычета вы должны включить любые исключения иностранного дохода.
  • Подробную информацию см. В публикации 972 «Налоговые льготы на детей и другие иждивенцы».Или свяжитесь с одним из наших налоговых инспекторов, если у вас есть конкретные вопросы.

Воспользуйтесь инструментом налогового инструктора eFile.com KIDucator ниже, чтобы узнать, имеете ли вы право требовать налоговую скидку на ребенка в своей налоговой декларации за 2020 год:

Узнайте, имеет ли ваш ребенок право на получение детской налоговой скидки!

Чтобы иметь право на получение детской налоговой скидки, у вас должен быть ребенок или иждивенец, отвечающий всем следующим требованиям:

  • Возраст: На 31 декабря налогового года ребенку должно быть не менее 16 лет.
  • Гражданство: Ребенок должен быть гражданином США, гражданином США или иностранцем, постоянно проживающим в стране.
  • Иждивенец: Ребенок должен быть заявлен как иждивенец в вашей налоговой декларации. См. Бесплатный eFile.com DEPENDucator, если вы не уверены, что кто-то может считаться иждивенцем.
  • Родство: Ребенок должен быть связан с вами одним из следующих способов: сын, дочь, пасынок, падчерица, брат, сестра, сводный брат, сводная сестра, внук, племянница или племянник.Это включает в себя любого законно усыновленного ребенка, любого ребенка, законно переданного вам для подготовки к усыновлению, а также любого приемного ребенка, законно переданного вам на попечение.
  • Место жительства: Ребенок должен проживать с вами более полугода (проживать с вами не менее 183 ночей). Временное отсутствие по особым обстоятельствам обычно приемлемо, и могут применяться особые правила, если вы разведены или при других определенных обстоятельствах.
  • Поддержка: Ребенок НЕ должен предоставлять более половины своей финансовой поддержки за год.

Вместо того, чтобы беспокоиться о том, на какую часть кредита вы претендуете, позвольте платформе eFile сделать всю работу за вас. Сообщите свои налоговые данные, доход и некоторую информацию о ваших иждивенцах, и приложение определит, на какую часть кредита вы имеете право. Зарегистрируйте учетную запись eFile.com здесь, чтобы вы могли подготовить и подать электронную налоговую декларацию прямо сейчас.

Дополнительный налоговый кредит на ребенка

Дополнительный детский налоговый кредит или ACTC — это возвращаемый кредит, который вы можете получить, если ваш детский налоговый кредит превышает общую сумму подоходного налога, которую вы должны, при условии, что ваш заработок составляет не менее 2500 долларов США.При возврате в 2020 году ACTC стоит до 1400 долларов.

Важно: Если вы соответствуете требованиям и претендуете на Дополнительный налоговый кредит на ребенка в налоговой декларации, вы можете получить возмещение, даже если у вас нет налоговой задолженности.

Освобождение от дополнительного налогового кредита на ребенка (ACTC) на 2020 налоговый год: Если ваш заработанный доход (например, заработная плата W-2 и / или чистый доход от самозанятости и / или определенных выплат по инвалидности) был выше в 2019 году, чем в 2020 году, вы можете использовать сумму 2019 года для расчета вашего ACTC на 2020 год.Это временное освобождение предоставляется на основании Закона о налоговых льготах для налогоплательщиков и чрезвычайных ситуаций от 2020 года.

Внимание: Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию на eFile.com, мы предлагаем вам ввести 2019 год, поскольку налоговое приложение eFile выберет ваш доход за 2019 или 2020 год — в зависимости от того, что для вас более выгодно, — и предоставит вам более высокий налоговый кредит. . Вот инструкции, как указать свой доход за 2019 год на eFile.com:

График 8812, Дополнительная налоговая скидка на ребенка, — это форма вывода, которую налоговое приложение eFile создаст, когда вы подадите электронную форму налоговой декларации 2020 года с помощью eFile.com. Он используется для определения того, имеете ли вы право на получение кредита, и для расчета суммы кредита, которую вы получите. eFile.com выполнит все необходимые вычисления и сгенерирует форму для вас, когда вы подготовите отчет.

На 2020 год детская налоговая скидка подлежит возврату как минимум частично, если ваш минимальный трудовой доход составляет 2500 долларов США. Частично возмещаемый означает, что часть кредита не возвращается, а часть подлежит возмещению, и суммы будут указаны в двух отдельных разделах вашего возврата.Невозвратный кредит означает, что кредит не может быть использован для увеличения суммы возврата налога или для создания возврата налога, если у вас его еще нет. С другой стороны, возвращаемые налоговые льготы рассматриваются как уплата налогов, произведенных вами в течение года. Когда сумма этих кредитов превышает сумму налога, которую вы должны, IRS отправляет вам возврат налога на разницу. Ознакомьтесь с более подробной информацией о возвращаемых и невозмещаемых налоговых льготах.

Только один налогоплательщик (или супружеская пара, подающая совместную декларацию) может потребовать одного ребенка для целей Детского налогового кредита и Дополнительного детского налогового кредита.Если ребенок заявлен как иждивенец по более чем одной налоговой декларации, IRS определит, кто получит требование, в соответствии с набором правил разрешения конфликтов. См. Подробную информацию о спорах о зависимых претензиях.

Детский налоговый кредит 2021

В результате принятия Закона об американском плане спасения (ARPA) от 2021 года будущее различных налоговых льгот и кредитов было изменено на 2021 год. Это может привести к будущим изменениям, которые могут остаться, но на данный момент эти изменения применяются только к налоговой декларации за 2021 год, которая будет подана в 2022 году.

В 2021 году налоговая скидка на детей будет действовать иначе, а также ее размер будет увеличен. Кредит позволит 17-летним иждивенцам получить право и предоставить до 3000 долларов США на ребенка в возрасте до 6 лет или 3600 долларов США на ребенка в возрасте до 6 лет. Кредит также будет полностью возмещен — он всегда был частично возмещаемым — и в настоящее время увеличивается. доступным для тех, кто не имеет налогооблагаемого дохода, отменив минимальный доход в размере 2500 долларов. Другими словами, вам не обязательно иметь какой-либо заработанный доход, чтобы претендовать на кредит.

Аналогично стимулирующим платежам и бонусному кредиту на восстановление, вы сможете потребовать часть налогового кредита на ребенка в качестве предоплаты. В течение года вы можете иметь право получать платежи на плановой основе в 2021 году и требовать оставшуюся часть кредита в своей налоговой декларации за 2021 год в 2022 году.

IRS решает, производить ли эти авансовые платежи в качестве ежемесячных или периодических платежей. Оба начнутся в июле и продолжатся до декабря 2021 года.Ежемесячные платежи, например, дадут соответствующим налогоплательщикам ежемесячный платеж в размере 300 долларов США для иждивенцев до 6 лет и 250 долларов в месяц для иждивенцев до 17 лет.

Заметным изменением, однако, является то, что порог максимального дохода значительно изменился. В 2021 налоговом году плательщики единого налога будут иметь право на получение полного кредита, если их скорректированный валовой доход (AGI) не превышает 75 000 долларов США или 150 000 долларов США при совместной регистрации в браке. Кроме того, предел для поэтапного отказа составит 112 000 долларов на главу семьи.Сумма будет постепенно сокращаться на 50 долларов за каждые 1000 долларов сверх порогового значения. Это только в том случае, если налогоплательщики претендуют на увеличенный кредит — нормальный порог совместной подачи документов, состоящий из 200000 долларов для одиноких / 400000 долларов для состоящих в браке, по-прежнему применяется, если налогоплательщик не имеет права на увеличенный кредит и вместо этого претендует на обычный кредит в соответствии с правилами до ARPA. Когда вы подадите налоговую декларацию за 2021 год на eFile.com, мы рассчитаем ее для вас и определим наиболее выгодный для вас кредит на основе вашей налоговой информации.

Вы можете иметь право на получение полностью возвращаемого детского налогового кредита, если ваш доход находится в пределах вышеупомянутого порога.Кроме того, вы, вероятно, сможете требовать периодические выплаты этого платежа в течение налогового года. ARPA заявляет, что будет создана программа, которая будет выплачивать заранее 50% детской налоговой скидки в течение 2021 года, а налогоплательщик должен будет запросить оставшиеся 50% в своей налоговой декларации.

Когда вы готовите налоговую декларацию на eFile.com, мы автоматически проверим, имеете ли вы право на получение детской налоговой скидки. Если вы имеете право на получение кредита, точная сумма будет рассчитана для вас.Мы выберем подходящую форму и заполним ее, чтобы вы получили максимальную сумму кредита.

Налоговые скидки на детей

Вот и другие способы сэкономить на налогах на воспитание детей:

  • Кредит по уходу за детьми и иждивенцами: Вы можете вычесть до 3000 долларов США на одного иждивенца или до 6000 долларов США с более чем одного иждивенца с помощью налогового кредита по уходу за детьми и иждивенцами.
  • Налоговая скидка на усыновление: Если вы усыновили ребенка или находитесь в процессе усыновления, вы можете иметь право на получение налоговой скидки в связи с усыновлением.
  • Статус подачи: Если вы не состоите в браке и ваш ребенок проживал с вами более полугода, вы можете иметь право на более высокий стандартный вычет и более низкие налоговые ставки, подав заявку в качестве главы домохозяйства.
  • Кредиты и вычеты: Y наш ребенок может иметь право на получение различных образовательных кредитов или вычетов за образование при зачислении в квалификационную школьную программу.

Узнайте, какие еще налоговые льготы и налоговые вычеты могут быть вам доступны.

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Как рассчитать налоговую скидку на ребенка? — Поддержка

Наша программа автоматически рассчитывает Детский налоговый кредит и Дополнительный детский налоговый кредит на основе иждивенцев и дохода, указанного на вашем счете.

Кто может считаться подходящим ребенком?

Ребенком, имеющим право на получение этого кредита, является тот, кто:

  1. Заявлен как ваш иждивенец,
  2. Ребенок должен иметь SSN (ITIN не разрешен для детской налоговой льготы или дополнительной детской налоговой льготы)
  3. Был моложе 17 лет на конец налогового года (17 лет или младше в 2021 налоговом году)
  4. Ребенок не обеспечил более половины своих средств содержания за год
  5. Ребенок проживал с вами более полугода
  6. Ребенок не подал совместную налоговую декларацию за год (или подает только для требования возврата удержанных налогов или расчетной уплаченной суммы налога)
  7. Является ли ваш сын, дочь, приемный ребенок, внук, приемный ребенок или имеющий право приемный ребенок, ваш брат или сестра, сводный брат или их потомок, и
  8. — это U.С. Гражданин или иностранец-резидент.

Ниже приводится сравнение за 2020 налоговый год и ранее по сравнению с 2021 налоговым годом.

Детский налоговый кредит

налоговый год 2020 и ранее Налоговый год 2021
Сколько стоит кредит?
  • 2000 долларов на каждого ребенка младше 17 лет .
  • Частично возвращается — максимальная сумма, которая может быть возвращена вам, составляет 1400 долларов на ребенка, отвечающего критериям.
  • 3000 долларов для детей от 6 до 17 лет (до 250 долларов в месяц)
  • 3600 долларов для детей до 6 лет (до 300 долларов в месяц)
  • Полностью возвращается
Пороговые значения дохода
  • Совместная подача документов в браке $ 400 000
  • Подача заявления в браке раздельно $ 200 000
  • Все остальные 200 000 долл. США
  • 150 000 или меньше для супружеских пар, подающих совместную декларацию, и квалифицированных вдов и вдовцов
  • 112 500 долларов или меньше для главы семьи и
  • Не более 75 000 долларов для одиночных игр
Ограничения?
  • Для получения кредита у вас должен быть заработанный доход не менее 2500 долларов США по возвращении.
  • Ограничено налоговыми обязательствами (может иметь право на получение дополнительной налоговой скидки на ребенка) и / или альтернативным минимальным налогом (AMT) См. Пример ниже *
  • Требования к заработному доходу отсутствуют
  • Налогоплательщики, доход которых превышает установленный порог, могут иметь право на получение льготной налоговой скидки на детей.За каждую дополнительную 1000 долларов модифицированного скорректированного валового дохода (AGI) сверх лимита кредит будет уменьшен на 50 долларов.
Как мне получить кредит? Автоматически рассчитывается и включается в налоговую декларацию.
  • Авансовые платежи по налоговому кредиту на ребенка, выданные 15 июля, 13 августа, 15 сентября, 15 октября, 15 ноября и 15 декабря.
  • Оставшаяся сумма должна быть заявлена ​​в налоговой декларации за 2021 год.
  • Может отказаться от авансовых платежей, когда у IRS появится портал.(Вместо этого укажите полную сумму в налоговой декларации.)

* Пример ограничений 2020 и ранее: Если сумма кредита, которую вы можете запросить, составляет 2000 долларов, но сумма вашего налогового обязательства составляет 400 долларов, кредит обычно ограничивается 1600 долларами (2000 — 400 долларов). Однако, поскольку кредит подлежит возмещению только частично, максимальная сумма кредита, которую вы можете запросить, составит 1400 долларов США.

Если сумма кредита, на которую вы можете претендовать, составляет 2000 долларов, но сумма вашего налогового обязательства составляет 0 долларов, максимальная сумма кредита, которую вы можете запросить, ограничена до 1400 долларов.Обычно это указывается в декларации как дополнительный налоговый кредит на ребенка (ACTC).

Для получения дополнительной информации, содержащейся в публикации IRS 972, , щелкните здесь.

Детский налоговый кредит 2021: как соответствовать критериям, что это такое

Детский налоговый кредит — это возвращаемый налоговый кредит в размере до 3600 долларов на ребенка в возрасте до 18 лет. Кредит начинает постепенно прекращаться, когда скорректированный валовой доход достигает 75 000 долларов на одного ребенка. податели заявок, 150 000 долларов для подателей совместных документов и 112 500 долларов для подателей документов глав домохозяйств.

Детская налоговая льгота — это одна из нескольких федеральных налоговых льгот, ориентированных на детей, которые являются одними из наиболее эффективных способов уменьшить ваш налоговый счет.

Детский налоговый кредит

Сколько вы получаете на одного ребенка

  • В 2021 году детский налоговый кредит предлагает до 3000 долларов США на ребенка-иждивенца 17 лет и младше на 31 декабря 2021 года. Кредит увеличивается до 3600 долларов, если на 31 декабря 2021 года ребенку не исполнилось 6 лет.

  • Это налоговый кредит, который означает, что он уменьшает ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару.Детский налоговый кредит также подлежит возврату; то есть, это может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, и вы сможете получить чек на возврат налога за все, что осталось.

Как претендовать на получение налоговой льготы на ребенка

  • На налоговый год 2020: 400 000 долларов США для совместной регистрации в браке и 200 000 долларов США для всех остальных.

  • На 2021 налоговый год: 75 000 долларов США для лиц, подающих документы в одиночку, 150 000 долларов США для совместной подачи документов в браке и 112 500 долларов США для лиц, подающих документы на имя главы семьи.

  • Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или доход за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый кредит. (Это также относится к налоговой льготе на заработанный доход.) Обязательно попросите своего налогового инспектора рассчитать цифры в обоих направлениях.

Некоторые из других требований, связанных с детьми, для получения детской налоговой льготы, включают:

  • Вы должны предоставить как минимум половину алиментов на ребенка в течение последнего года, и ребенок должен проживать с вами в течение минимум пол года (есть некоторые исключения из этого правила; подробности у IRS есть здесь).

  • Ребенок не может подать совместную налоговую декларацию (или подать ее только для того, чтобы потребовать возмещения).

  • Чтобы воспользоваться детской налоговой льготой на 2020 налоговый год, ребенку должно быть не менее 16 лет на 31 декабря 2020 года. Чтобы получить детскую налоговую льготу на 2021 налоговый год, ребенок должен быть не старше 17 лет. 31 декабря 2021 года.

Большинство налоговых программ проведут вас через весь процесс и рассчитают за вас кредиты.

Как сейчас получить оплату по детской налоговой льготе

Закон об американском плане спасения от 2021 года позволяет родителям получать ежемесячные чеки в 2021 году в качестве предоплаты по их детской налоговой льготе от 2021 года.Вот несколько вещей, которые нужно знать о том, как это работает:

  1. Вы можете потребовать 100% вашего детского налогового вычета за 2021 год на ваши налоги при уплате налогов за 2021 год (это налоговая декларация, подлежащая оплате в апреле 2022 года), или вы Вы можете получить 50% этих денег наличными сейчас, а остальные 50% потребовать в счет уплаты налогов позже.

  2. В рамках программы денежных выплат вы получаете шесть ежемесячных платежей из Казначейства США посредством прямого депозита, начиная с 15 июля и заканчивая декабрем 2021 года. Например, если вы имеете право на получение налогового кредита на ребенка в размере 3000 долларов, вы можете получить шесть 250 долларов США. платежи в период с июля по декабрь (на общую сумму 1500 долларов США), а затем потребуйте оставшиеся 1500 долларов США по налогам.

  3. Выплаты будут производиться 15 числа каждого месяца, если 15 числа не выпадает на выходные или праздничные дни. Это будет прямой залог, бумажный чек или дебетовая карта.

  4. IRS будет использовать вашу последнюю налоговую декларацию, чтобы определить, имеете ли вы право на получение налогового кредита на ребенка, и узнать, сколько лет будет детям, чтобы знать, сколько отправлять вам каждый месяц.

  5. Если вы предпочитаете требовать 100% вашего детского налогового кредита в конце года, вы можете отказаться от программы периодических выплат.Казначейство США создает для этого онлайн-портал.

  6. Интернет-портал также будет местом, где можно будет сообщить IRS о вещах, которые влияют на размер вашего платежа, например об изменении количества детей, семейного положения или дохода.

  7. Если окажется, что в течение года вам были переплачены или недоплачены, вам может потребоваться подтвердить это в своей налоговой декларации в конце года.

Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами

Что это такое и сколько вы можете получить

  • В 2020 налоговом году кредит по уходу за детьми и иждивенцами может дать вам от 20% до 35% до 3000 долларов США по уходу за ребенком и аналогичные расходы для ребенка до 13 лет, недееспособного супруга или родителя или другого иждивенца, чтобы вы могли работать (и до 6000 долларов расходов на двух или более иждивенцев).

  • В 2021 налоговом году кредит на уход за детьми и иждивенцами может дать вам до 50% от 8000 долларов США на уход за ребенком и аналогичные расходы для ребенка до 13 лет, супруга или родителя, которые не могут заботиться о себе, или другой иждивенец, чтобы вы могли работать (и до 16 000 долларов расходов на двух и более иждивенцев).

  • Процент допустимых расходов уменьшается для лиц с более высоким доходом — и, следовательно, стоимость кредита также уменьшается.

  • Для 2020 налогового года этот кредит не подлежит возмещению, что означает, что он может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, но вы не получите возмещения за все, что осталось от кредита.Однако за 2021 налоговый год кредит подлежит возврату.

  • Некоторые штаты также предлагают свои собственные версии этого кредита для ухода за детьми и ухода за иждивенцами. Часто они представляют собой просто процент от федерального кредита, но ваш штат может расширить право на участие, скорректировать пороговые значения дохода или предоставить другие стимулы.

Как претендовать на получение налоговой льготы по уходу за детьми и иждивенцами

  • Ребенок-иждивенец должен быть не старше 12 лет на момент предоставления ухода.

  • Супруги и другие иждивенцы не имеют возрастных требований, но правила IRS гласят, что они, должно быть, были физически или умственно неспособны к самообслуживанию и должны были проживать с вами более полугода.

  • Если вы состоите в браке, вы должны совместно подать заявление о браке.

  • У вас должен быть заработок — деньги, заработанные вами на работе. Доход от инвестиций или дивидендов не учитывается.

  • Вы должны указать имя поставщика медицинских услуг, адрес и идентификационный номер налогоплательщика — либо номер социального страхования, либо идентификационный номер работодателя.

Вы не можете претендовать на кредит для выплат поставщикам услуг, которые:

  • Родитель ребенка-иждивенца

  • Иждивенец, указанный в вашей налоговой декларации

  • Ваш ребенок в возрасте 18 лет или младше, даже если они не указаны в списке ваших иждивенцев

Имейте в виду, что соответствующие расходы могут выходить за рамки физического ухода и распространяться на домашние расходы, такие как оплата кому-либо помощи с приготовлением пищи и уборкой.

Налоговый кредит на заработанный доход

Что это такое и в каком размере вы можете получить

Налоговый кредит на заработанный доход специально разработан для работы с людьми с низким доходом. Люди с детьми могут получить более высокий балл.

В таблицах показаны как максимальные кредиты, так и максимальный допустимый доход до потери пособия.

2020 Налоговый кредит на заработанный доход

Налог, подлежащий уплате 2022)

Максимальный налоговый кредит на заработанный доход

Макс. одинокие или главы семьи

Максимальный заработок, заявители на совместную работу

Максимальный налоговый кредит на заработанный доход

Максимальный заработок, одинокие или главы семьи

Максимальный заработок, заявители на совместную регистрацию

3

1 1

2 99017 Чтобы получить этот кредит, вам необходимо подать налоговую декларацию, даже если вы не обязаны платить налоги и не обязаны подавать декларацию по закону.

  • Этот налоговый кредит подлежит возмещению. Итак, если вы должны получить кредит в размере 5000 долларов, но у вас есть задолженность по налогам только на 2000 долларов, вы можете получить чек на 3000 долларов.

  • Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или доход за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый кредит. Обязательно попросите своего налогового инспектора рассчитать цифры в обоих направлениях.

  • Ряд штатов предлагают некоторую версию налогового кредита на заработанный доход для работающих семей, так что вы также можете получить этот кредит.

  • Большинство налоговых программ проведут вас через весь процесс и рассчитают за вас кредиты.

  • этот калькулятор показывает, сколько вы заработаете

    Хотя многие американцы с нетерпением ждут последней выплаты в размере 1400 долларов США, именно семьи получат наибольшую финансовую помощь в рамках Закона о американском плане спасения.

    Последний пакет помощи в связи с COVID-19 на 1,9 триллиона долларов расширяет и увеличивает налоговые льготы на детей. Согласно новым положениям, семьи должны получать ежегодное пособие в размере 3000 долларов США на ребенка в возрасте от 6 до 17 лет и 3600 долларов США на ребенка до 6 лет в 2021 налоговом году.

    Кредит будет полностью возвращен. Прямо сейчас, если кредит налогоплательщиков превышает их задолженность по налогам, они могут получить только до 1400 долларов в качестве возмещения. По новым правилам они могли получить полную сумму от 3 000 до 3 600 долларов за ребенка, в зависимости от возраста ребенка.

    Новые расширенные льготы, специально предназначенные для подростков, которым впервые исполнилось 17 лет, основаны на доходе и будут постепенно прекращаться для лиц, зарабатывающих более 75 000 долларов в год или 150 000 долларов для тех, кто состоит в совместном браке.

    Семьи, которые не имеют права на получение нового кредита в размере 3000 долларов США, поскольку они зарабатывают более высокий скорректированный валовой доход, по-прежнему могут претендовать на налоговый кредит в размере 2000 долларов США на ребенка, который предоставляется тем, кто зарабатывает до 200000 долларов США (400000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку).

    Чтобы помочь оценить, сколько семей могут выиграть в соответствии с этими новыми правилами, веб-сайт по личным финансам Grow создал калькулятор, который сделает за вас вычисления.

    Если вы имеете право на новый кредит, вы можете начать получать выплаты уже этим летом.IRS может начать предоставлять авансы по кредиту 2021 года путем периодических выплат в размере 250 долларов для детей школьного возраста, начиная с июля 2021 года, в зависимости от того, что Министерство финансов сочтет целесообразным. Согласно предложенному графику, который может быть ежемесячным, семьи могут получить половину своей общей суммы налогового кредита на ребенка за 2021 год в этом году и потребовать оставшуюся сумму в своих налоговых декларациях за 2021 год.

    Благодаря этому обновлению, примерно 4,1 миллиона детей в возрасте до 18 лет будут напрямую затронуты и вырваны из бедности, а еще 5.Согласно расчетам Центра по бюджетным и политическим приоритетам, 75 миллионов детей приблизятся к черте бедности.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

    OrbitalWars Copyright © 2019. Наши партнеры GoldPride | Free-kassa

    Карта сайта