Как узнать сколько платить земельный налог: Земельный налог 2020: проверка, оплата, ставки, льготы

Содержание

Как узнать задолженность по земельному налогу?

Узнать задолженность по земельному налогу будет весьма актуально для собственников земельных участков. Ведь своевременная уплата налога является залогом спокойной жизни налогоплательщика. Кто и как может узнать свою задолженность по земельному налогу, расскажем в статье.

Как узнать задолженность по налогу на землю

Как физлицу или ИП узнать задолженность по земельному налогу, если уведомление не пришло

Итоги

 

Как узнать задолженность по налогу на землю

Поскольку юрлица исчисляют сумму налога на землю самостоятельно, то узнать задолженность по нему они могут, запросив в ФНС акт сверки и сопоставив его со своим учетом. Сделать это можно, направив соответствующее письмо по телекоммуникационным каналам связи, почтой или лично.

Для физлиц и ИП данная процедура упрощена, т. к. величину налога им исчисляет ФНС. Данным категориям налогоплательщиков ФНС почтой или через личный кабинет рассылает уведомления, содержащие информацию о сумме задолженности по налогу на землю. Налог должен быть оплачен не позднее 1 декабря текущего года за прошедший год (за 2018 год срок был 02.12.2019, т. к. 1 декабря выпало на выходной). А сообщения налоговики должны разослать не позднее 30 рабочих дней до наступления срока платежа (п. 2 ст. 52 НК РФ).

Если вы не получили такое уведомление, то обязаны направить в ФНС сообщение о наличии налогооблагаемых земель. В противном случае налоговики вправе назначить штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога.

Форму сообщения можно скачать здесь.

ВАЖНО! Начиная с земельного налога за 2020 год сдача юрлицами декларации в ИФНС отменяется. При этом они так же, как физлица, будут получать от налоговой сообщения с рассчитанной суммой. Однако это не означает, что им больше не потребуется рассчитывать налог самостоятельно. Эта обязанность сохранится за организациями и далее. Ведь они должны знать сумму, чтобы в течение года вносить авансовые платежи (если таковые установлены местными властями). А сообщение от налоговой носит скорее информационный характер, чтобы компания могла сверить свои начисления с теми, что сделаны по данным налоговиков. И получит она его уже после сроков уплаты авансов (см., например, письмо Минфина от 19.06.2019 № 03-05-05-02/44672).

Как физлицу или ИП узнать задолженность по земельному налогу, если уведомление не пришло

Посещение ближайшей ИФНС позволяет узнать налог на землю. Однако на это требуется время. Проще всего произвести поиск имеющейся задолженности с помощью интернета.

Так, в личном кабинете на сайте ФНС можно посмотреть всю информацию о налоге, скачать квитанцию на его уплату и даже уплатить налог онлайн картой любого банка. Для этого нужно зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика  на сайте ФНС, предварительно посетив любую налоговую с целью оформления карты с указанием логина и временного пароля. На основании этой карты обеспечивается вход на сайт ФНС. После первого входа следует заменить пароль в целях обеспечения конфиденциальности следующих посещений личного кабинета.

Личный кабинет позволяет увидеть всю информацию по земельному и иным налогам. Если пользователь не согласен с начислениями, он может сообщить об этом ИФНС, отправив соответствующий запрос.

Определить задолженность по земельному налогу можно также на Портале государственных услуг (gosuslugi.ru) или сайте ФССП (fssprus.ru). Однако, что касается сайта ФССП, следует понимать, что на нём информация о долгах появляется уже в процессе судебного взыскания.

Узнать о долгах по земельному налогу в интернете без регистрации (по ИНН, например) в настоящее время не возможно.

Итоги

Узнать величину задолженности по налогу на землю несложно. Достаточно обратиться в ИФНС по месту учета лично либо воспользоваться возможностями, которые сейчас предоставляет интернет.

Источники:

Налоговый кодекс РФ Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.
Узнать задолженность по земельному налогу по ИНН. Оплата налогов онлайн

 Законами Российской Федерации закреплены различные права и обязанности для граждан и юридических лиц. Своевременная уплата налогов — как раз одна из таких обязанностей, за исполнением которой государство пристально следит и контролирует ее исполнение. Для физических лиц установлено три вида имущественных налогов, и одним из них является налог на землю. То есть, с определенных земельных участков лица, являющиеся собственниками таких участков, обязаны раз в год уплачивать в муниципальные бюджеты земельный налог. Этот платеж является местным, поэтому и уплачивается в бюджет того муниципального округа или образования, где находится земельный участок.

Земельный налог. Какие участки не облагаются налогом на землю?

Важно знать, что есть такие объекты, с которых не нужно делать налоговые платежи. Перечень таких земельных участков перечислен в статьях важнейшего налогового акта страны – Налоговом кодексе РФ. Если коротко, то не платят земельный налог владельцы земли, которая изъята из оборота, то есть, не находится в общем доступе и пользовании. Также не облагаются налогом земельные участки, которые имеют определенную ценность для государства: занятые историческими культурными объектами, лесной территорией или водными объектами (заповедники, заказники и т.п.) и другие.

Ставки земельного налога. Сроки уплаты налога на землю в 2020 году

Во избежание проблем, налогоплательщикам необходимо знать две вещи: когда и в каком размере платить в бюджет земельный налог 2020 года. Для всех физических лиц, являющихся землевладельцами, в России установлен срок уплаты земельного налога за текущий год – до 1 декабря следующего года. В 2020 году земельный налог за 2019 год необходимо заплатить в срок до 1 декабря 2020 года.

Что касается ставок, в соответствии с которыми идут начисления, то они установлены следующие: 0,3% и 0,1% кадастровой стоимости земельного участка. Перечень объектов, для которых ставка установлена в размере 0,3% чётко очерчен в законе. Для всех остальных земель применяется ставка 0,1 процента.

Так как это местный налог, то местные органы власти в своих НПА могут изменять размеры ставок, но, в любом случае, они не могут превышать размер, установленный на федеральном уровне.

Земельный налог 2020 обязателен к уплате. Ответственность за неисполнение налоговой обязанности

В качестве гарантий исполнения обязанностей российский законодатель установил ответственность для неплательщиков налогов. В зависимости от степени общественной опасности и размера вреда, причиненного бюджету, установлены следующие санкции:

  • При несвоевременном платеже земельного налога за каждый день будет начисляться пеня в размере 1/300 от ставки рефинансирования Центрального Банка РФ.
  • Если же какие-то суммы не поступили в бюджет по Вашему платежу, потому что Вы занизили налоговую базу, то на Вас может быть наложен штраф. И его размер уже превышает размер пени. Он равен 20 % от неуплаченной суммы, а если такое занижение произошло по Вашему умыслу, то 40% от суммы.
  • К уголовной ответственности привлекают только в крайнем случае и самых злостных неплательщиков налогов.

Как узнать земельный налог и оплатить налоги онлайн?

Уплата земельного налога должна быть произведена вовремя. Где узнать задолженность по земельному налогу и как ее оплатить?

Мы живет в 2020 году – во время высоких технологий, поэтому оплачивать покупки через интернет в пару кликов стало для нас обычным делом. Поэтому и государство в сфере развития высоких технологий не стоит на месте, — сейчас даже обязательные налоговые платежи можно платить онлайн. Официальный сайт   Пеней нет позволяет находить и оплачивать все имеющиеся налоговые начисления физических лиц в режиме онлайн.

От Вас требуется ввести ИНН или УИН из уведомления ИФНС и отправить запрос. Все просто и быстро.

Через несколько мгновений все начисления, если они имеются, отобразятся на экране Вашего гаджета. При наличии налоговой задолженности, Вы сразу же можете и оплатить налоги онлайн.

Своевременная проверка и оплата налогов – залог спокойной жизни.

Как узнать задолженность по земельному налогу по кадастровому номеру или ИНН?

Владельцы земельных участков обязаны ежегодно уплачивать налог на землю в местный бюджет.

Сами собственники не обязаны производить никаких вычислений возложенного на них налогового бремени: квитанции на оплату с указанной суммой сбора обязана рассылать Налоговая инспекция по месту проживания собственников.

Но если по каким-то причинам платежка от ФНС не была получена, у налогоплательщиков появляется необходимость уточнить сумму к оплате и если платеж уже был просрочен – величину задолженности.

Ведь отсутствие квитанции от инспекции не является основанием для освобождения от платежа в бюджет. Более того, несвоевременно перечисленный налог грозит налогоплательщику начислением штрафных санкций, пени или принудительным взысканием с помощью приставов-исполнителей.

СодержаниеПоказать

Дорогие читатели! Для решения именно Вашей проблемы — звоните на горячую линию 8 (800) 350-34-85 или задайте вопрос на сайте. Это бесплатно.

Способы, при помощи которых можно узнать задолженность

Способов, позволяющих узнать о наличии долгов по налогам немало. Перечислим лишь некоторые из них:оформление налоговых документов

оформление налоговых документов

  • Посредством личного визита в Налоговую инспекцию. Для этого налогоплательщику необходимо прийти с паспортом и ИНН в ФНС по месту проживания. Инспектор не только предоставит ему информацию о задолженности, но и распечатает квитанцию на оплату земельного налога. Ее можно будет оплатить в любом банке без комиссии.
  • Обратиться с паспортом и ИНН в любой удобно расположенный МФЦ.
  • С помощью специального электронного сервиса Налоговой инспекции (не требующего авторизации) или личного кабинета налогоплательщика.
  • Через портал Госуслуг. Для получения доступа к всему широкому функционалу сервиса предварительно необходимо пройти процедуру идентификации.
  • На сайте ФССП. Информация о долгах по налогам отображается и в онлайн-сервисе для проверки задолженности от судебных приставов. Но здесь отображаются только долги, которые уже давно перешли в статус просроченных и по которым уже открыто исполнительное производство.
  • В личном кабинете пользователя электронных денег. Такая возможность реализована у наиболее популярных в России сервисов Яндекс.Денег, Вебмани и Киви-кошелек в разделах онлайн-платежей.
  • В интернет-банкинге. Например, через Альфа-клик или Сбербанк Онлайн.

Как узнать задолженность по кадастровому номеру?

Узнать о наличии задолженности по кадастровому номеру участка нередко хотят покупатели, которые в перспективе хотели бы приобрести эту землю.

оформление налоговых документовоформление налоговых документов
Ведь в случае покупки им потребуется оплатить долги по налогам на землю за прошлого собственника.

правильное заполнение декларацииправильное заполнение декларацииВ настоящий момент учет задолженности по налогу на землю по кадастровому номеру участка не ведется.

В качестве идентифицирующих признаков уплаты земельного налога для местного бюджета выступают ФИО владельца, его ИНН и УИН (уникальный номер квитанции на оплату, присвоенный квитанции).

В квитанции на оплату земельного налога даже нет поля для указания кадастрового номера.

Аналогично информацию о долгах перед бюджетом не получится узнать по паспортным данным собственника земли, его ФИО и адресу проживания.

Как узнать задолженность по ИНН?

Для уточнения размера задолженности при личном визите в ведомство достаточно предъявить запрашиваемые документы.

Но такой вариант подходит не всем, гораздо проще и быстрее получить необходимыезаполнение налоговой декларациизаполнение налоговой декларации сведения через интернет. Для получения информации о наличии задолженности по земельному налогу через интернет-порталы первоначально необходимо авторизоваться в выбранном сервисе и затем в режиме онлайн узнать сумму к оплате.

Для уточнения сведений через личный кабинет ФНС необходимо:

  1. Пройти авторизацию в сервисе можно с помощью логина/пароля, полученного при личном обращении в ФНС, или же воспользоваться данными для авторизации на портале Госуслуг.
  2. В разделе «Начислено» будет содержаться информация о начисленных налогах, срок оплаты которых еще не подошел (по земельному налогу это 1 февраля). Уже оплаченные налоги раньше срока можно найти в разделе «Переплата».
  3. При наличии задолженности по земельному налогу в соответствующем поле будет указана сумма к оплате. Здесь же можно выбрать удобный способ для оплаты задолженности.

Другой популярный способ для уточнения размера долгов перед бюджетом – через портал Госуслуг.

Для того чтобы узнать размер земельного налога к оплате требуется:уплата земельного налогауплата земельного налога

  1. Авторизоваться в личном кабинете (по телефону, электронной почте и СНИЛС и паролю).
  2. В разделе популярные услуги найти опцию «Налоговая задолженность».
  3. Нажать кнопку «Получить услугу».
  4. В результате пользователь увидит сумму земельного налога к оплате с учетом начисленных пени и штрафных санкций (если налогоплательщик пропустил установленные сроки для оплаты). Но предварительно ему необходимо детально заполнить свой профиль, включая ИНН.
Проверка информации через интернет-банкинг или кабинет пользователя в электронном кошельке возможна только владельцам соответствующих банковских продуктов или электронных денег.

В некоторых сервисах можно осуществлять поиск задолженности без дополнительной авторизации. Например, эта возможность реализована на сайте ФССП, Налоговой инспекции (в электронных сервисах) или Тинькофф банка.

Здесь не требуется предварительно создавать онлайн-кабинет. Информация доступнанотариальное заверениенотариальное заверение всем желающим, но оплатить задолженность может только сам налогоплательщик из собственных средств.

Кроме ИНН все сервисы предоставляют возможность получить информацию о задолженности с помощью УИН. Этот реквизит (номер из 20 цифр) содержится в квитанции на оплату, рассылаемой Налоговиками. Если он известен плательщику, это позволит быстро сформировать онлайн-платежку.

оформление налоговых документовоформление налоговых документовТаким образом, у собственников есть возможность выбора наиболее удобного способа для уточнения налоговой задолженности по земельному налогу.

Для получения необходимой информации они могут лично обратиться в профильное ведомство (в данном случае в ФНС по месту жительства) или МФЦ.

Также нужные сведения можно получить онлайн через интернет: С помощью портала Госуслуги, личного кабинета налогоплательщика, ФССП, интернет-банкинг или электронные кошельки.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Юрист. Практика в сфере недвижимости, тудового права, семейного права, защите прав потребителей

Как проверить налог на землю налогоплательщикам?

Как и на имущество, налог на землю в Российской Федерации оплачивается в бюджет местных муниципальных властей. В нашей статье пойдет речь о ставках на земельный налог в 2017 году в России, а также о том, как можно узнать о размере земельного налога и о способах оплаты.

Согласно нормам Налогового кодекса РФ, физические и юридические лица должны уплачивать земельный налог, если они владеют ЗУ на правах бессрочного пользования, частной собственности или же права пожизненного наследования.

А вот лица, которые используют участки земли на правах аренды или безвозмездного (в том числе срочного) пользования земельный налог не уплачивают.

Налогообложению также не подлежат и следующие земельные участки:

  • Если ЗУ был изъят из оборота в соответствии с действующими законодательными нормами РФ.
  • Если участок земли ограничен в обороте (на ЗУ присутствуют особо ценные объекты культурного значения, а также объекты, которые включены в Список всемирного наследия, исторические и культурные заповедники, важные археологические ЗУ и музеи заповедники).
  • Земли, которые зачислены в лесной фонд.
  • Участки земли, которые в соответствии с законодательством, внесены в водный фонд Российской федерации.
  • ЗУ, которые входят в состав общего имущества многоквартирных домов.

СодержаниеПоказать

Дорогие читатели! Для решения именно Вашей проблемы — звоните на горячую линию 8 (800) 350-34-85 или задайте вопрос на сайте. Это бесплатно.

Ставки по земельному налогу в 2017 году

Кадастровая стоимость участка земли определяется действующими законодательными нормами Российской Федерации.

Ставка по налогообложению высчитывается из кадастровой стоимости конкретного земельного участка.

Налогоплательщик может сам определить налоговую базу по участку земли, составление картысоставление картыкоторый находится в его собственности. Определение происходит на основании информации из Государственного кадастра недвижимости (ГКН).

Если участок земли разделен на долевую собственность, то для каждого отдельно взятого собственника доли налог высчитывается индивидуально исходя из его доли в общей долевой собственности.

Собственники участков земли, которые находятся в общей совместной собственности, оплачивают земельный налог в равных долях.

Ставка по земельному налогу устанавливается согласно муниципальному законодательству, но она не должна превышать установленные государством нормы.

Нормы для физических лиц

Для следующих типов земельных участков налоговая ставка не должна превышать 0.3% от кадастровой стоимости ЗУ:cделки с недвижимостьюcделки с недвижимостью

  • Земли, предназначенные для ведения сельского хозяйства (сельскохозяйственное назначение, а также земли в составе сельскохозяйственных зон).
  • Земельные участки, которые заняты в жилищном фонде РФ.
  • ЗУ, на которых находятся объекты инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального фонда. Также это касается и земель, которые предназначены для жилищного строительства.
  • Земли, которые предназначены для ведения дачного, подсобного хозяйств, а также садоводства, огородничества и животноводства.
  • Участки земли, которые ограничены в обороте и предоставляют для нужд таможни, обороны или безопасности.
Для всех прочих типов земельных участков, которые подпадают под налогообложение ставка по земельному налогу не должна превышать 1.5% от кадастровой стоимости.

Действующие законодательные нормы предусматривают возможность установки разграниченных налоговых ставок. Налог на землю будет зависеть от категории участка земли, разрешения, и территориального нахождения конкретного участка земли. Последнее касается города федерального значения – Москвы, границы которого постоянно подвержены расширению.

Для юридических лиц земельный налог оплачивается также, как и длясдача налоговой декларациисдача налоговой декларации физических – по месту территориального нахождения участка земли.

В отличии от физических, юридические лица должны сами производить расчет.

Расчет земельного налога для юридического лица происходит при помощи кодов бюджетной классификации (КБК). Из-за территориального деления земель Российской Федерации (городские, сельские, поселения, округи и т.д.) для земельного налога действуют сразу несколько кодов.

Помните, что лучше использовать услуги профессионалов, чем потом переплатить. Если вы не уверены в каких-то нюансах – проконсультируйтесь у специалистов.

Как узнать земельный налог

На данный момент узнать земельный налог по фамилии и имени владельца не представляется возможным.

Обратившись в Федеральную налоговую службу лично вам нужно представить документы удостоверяющие личность заявителя, и лишь тогда вы сможете получить интересующую вас информацию.

Если у вас присутствует задолженность по уплате земельного налога, вы можете проверить ее онлайн через сайт Федеральной налоговой службы.

Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика – https://lkfl.nalog.ru/lk/, или же при помощи других сайтов в сети Интернет. Например, через сайт Тинькофф банка – https://www.tinkoff.ru/taxes/.

проведение межевания землипроведение межевания землиДанный сайт предоставляет возможность установить сумму задолженности через индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) или при помощи паспортных данных.

В графе «тип документы» вы должны выбрать ИНН или паспорт и заполнить все необходимые открытые поля.

В свою очередь кадастровый калькулятор – http://russian-face.ru/cadastre/cadastreCalc.html, предоставляет возможность пользователю узнать земельный налог на кадастровый участок через кадастровый номер или же выбрав соответствующий участок земли на открытой карте Российской Федерации.

Сайт предоставляет открытую техническую информацию на конкретные участки земли и автоматически рассчитывает земельный налог исходя из ставки.

Таким образом, ставка на земельный налог претерпела ряд изменений в 2017 году, что повлияло на сумму самого налога. Расчет такого налога для физических лиц проводит ФНС, тогда как юридические лица вынуждены самостоятельно или при помощи специалистов проводить расчет налога исходя из КБК.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Юрист. Практика в сфере недвижимости, тудового права, семейного права, защите прав потребителей

Земельный налог 2020 — полноценная инструкция для расчета

В конце отчетного периода государство просит уплатит налоги на землю, но мало кто знает как это сделать. Рассказываем как посчитать налог на землю в статье:

Если у вас есть земля, а вы зарегистрированы как физическое или юридическое лицо — государство берёт за этого налог. Разобрались, как платить этот налог, кто его платит и как его посчитать:

Кто платит земельный налог

Земельный налог платят как физические лица, так и юридические лица (компании). Налог платят за земли, которые принадлежат по трём категориям: по праву собственности, на бессрочном пользовании и если землю унаследовали. Налог платят компании, которые занимаются инвестицией в землю и используют для этого инвестиционный фонд.

Как рассчитывается налог

На начисляемую сумму налога влияет несколько факторов: региональное расположение, кадастровая стоимость участка, предназначение участка и сфера использования, а также ставка налога и льготы. Одно из главных значений при расчёте налога — кадастровой стоимости земли. Информацию о кадастровой стоимости Налоговой службе отправляет Росреестр до 1 февраля текущего года. При этом данные о стоимости земли по кадастру берутся за 1 января.

Формула, по которой рассчитывается налог: Налог = (Кадастровая стоимость земельного участка — сумма по льготе) * Ставка

Важно: с 2020 года рассчитывать налог на землю физическим лицам и юридическими компаниями не нужно. ИФНС сам рассчитывает налог по формуле, и отправляет уведомление налогоплательщикам. Если ИФНС посчитал налог неверно — можно отправить пояснение и документы и обжаловать начисляемый налог. При этом запрос проигнорировать у государственного учреждения не получится — ответ по вашей заявке вы получите в любом случае.

Налоговая не может направить вам уплату налога больше, чем за три года. Например, если вы купили землю в 2015 году, то налог за землю пришлют с 2017 по 2020 год. Прислать уведомление об уплате налога с 2015 по 2020 год незаконно.

От чего зависит ставка земельного налога на участок

Ставку устанавливают органы муниципального образования. Они выпускают акты, по которым в будущем и будут считаться размер налогов. У каждой области, края и федерального образования свои акты, которые это устанавливают. Но налоговую ставку нельзя поднять выше определённого уровня. Это регулируется п. 3 ст. 394 НК РФ. В основном в зависимости от назначения земли платятся следующая налоговая ставка: 0,1%, 03% и 1.5%. В следующем разделе объясним участки какого назначения платят эти налоговые проценты.

Виды ставок от использования земли

Налоговые ставки также разделяют по назначению земли. Мы выбрали основное и выписали, для каких участков, какая налоговая ставка подойдёт:

0,1% — Многоэтажные гаражи, автостоянки для личного авто.

0,3% — участки для сельскохозяйственной деятельности, для жилищного строительства и объектов ЖКХ.

1,5% — остальные участки.

Кто не платит налог

Не всегда нужно платить налог на землю. Например, если компания заключила договор на безвозмездное пользование или аренду, то налог платить не нужно. Это регулируется п. 2 ст. 388 НК РФ. Если физическое лицо оформило договор для неё работают те же правила.

В Налоговом кодексе есть группа лица, которые не платят налог на землю. К ним относятся: религиозные организации, общественные организации для инвалидов и предприятия, занятые в сфере прокладки дорог. При этом муниципалитет каждого федерального образования сам решает, каким группам населения давать льготу на землю. В каждом регионе они могут отличаться.

Когда платить налог на землю

Главное: заплатить до 1 декабря 2020 года. Если этого не сделать — за каждый день будут начисляться пени и штрафы. Для компаний ограничения при нарушениях жёстче: могут взыскать штраф с зарплаты или наложить ограничения на выезд. При этом штраф с физических лиц взимать сложней и таких резких мер по взысканию ожидать не стоит.

Вывод:

1. Земельный налог платят физические и юридические лица

2. Самостоятельно высчитывать сумму налога ненужно. Это занимается ИФНС.

3. Некоторые земли имеют меньший процент налоговой ставки. Для всех остальных земель он составляет 1.5%

срок уплаты, налоговая ставка на землю, льготы

Земельный налог в 2017 году

Земельный налог — это деньги, которые нужно платить государству каждый год за то, что у вас есть участок земли. Налог платит тот, на кого земля оформлена в собственность, у кого земля в бессрочном пользовании или пожизненном владении. Даже если у вас есть ИП, то земельный налог вы платите как обычное физическое лицо.

Вика Плотаненко

в шортах

Налог платят за земельные участки, которые находятся в пределах городов, поселков и деревень — муниципальных образований.

Не платят налог за земли:

  • природных заповедников, национальных парков и лесного фонда,
  • Вооруженных Сил РФ и военных судов,
  • религиозных общин и культовых сооружений,
  • где проложены федеральные и местные автодороги,
  • где находятся инвалидные дома,
  • судостроительных компаний и водного фонда,
  • где стоят многоквартирные дома.

Земельный налог — это местный налог, который нужно платить в казну вашего региона. За какой участок и как платить, какие есть ставки, сроки и льготы — устанавливает местная власть.

387 статья Налогового кодекса РФ

На сайте Налоговой инспекции есть налоговый калькулятор, в котором можно рассчитать стоимость земельного налога в 2017 году. Введите кадастровый номер или площадь и адрес вашего участка, чтобы калькулятор показал ставку в вашем регионе и посчитал сумму налога. Сумму налога рассчитывают из кадастровой стоимости участка. Кадастровая стоимость участка определяется законом в каждом регионе РФ.

Налоговый калькулятор на сайте ФНС

Какая ставка у земельного налога?

Размер ставки земельного налога устанавливают и закрепляют в местных законах вашего региона.

Если в регионе не установили местные ставки на налог, то будут действовать ставки, определенные в статье 394 Налогового кодекса РФ:

  • 0,3 процента за земельные участки сельскохозяйственного назначения и пользования, земли жилищно-коммунального фонда, дачные и садовые участки, личное подсобное хозяйство и земли таможни;
  • 1,5 процента на все остальные земли.

В каждом регионе власти могут устанавливать льготные ставки на определенные категории земель.

Какие льготы есть на налог на землю?

На земельный налог есть федеральные и местные льготы.

По федеральным льготам от уплаты земельного налога освобождаются коренные малочисленные народы Севера, Сибири и Дальнего Востока, чтобы сохранять и развивать традиционный образ жизни и промысел в этих землях.

395 статья Налогового кодекса РФ

Если вы ликвидатор чернобыльской аварии, ветеран войны, герой СССР или РФ, инвалид первой или второй группы, многодетная семья или пенсионер, то у вас есть право на льготы по налогу. На сайте Налоговой инспекции можете узнать, какие бывают льготы и ставки на земельный налог.

Льготные ставки по земельному налогу на сайте ФНС

Если вы попадаете в категорию льготников, то скачайте и заполните заявление, отнесите его в налоговую по месту прописки. Льготы учтут, и в следующем году вы заплатите за земельный налог меньше.

Шаблон заявленияPDF,  152 KБ

В какой срок надо уплатить налог?

Заплатить земельный налог за 2015 год нужно до 1 декабря 2017.

Долги по налогамДолги по налогам

Как проверить задолженность и избежать штрафов

Налоговая инспекция рассылает всем владельцам земель заказные письма с уведомлением и платежкой не позднее, чем за 30 дней до крайнего срока уплаты налога. В налоговом уведомлении указывают сумму налога, объект налогообложения, налоговую базу, а также срок уплаты налога. Если 1 ноября вы не получили письмо с уведомлением о налоге, то обратитесь в вашу инспекцию или проверьте налоги в личном кабинете на сайте ФНС самостоятельно.

Заплатить налог вы можете в отделении банка, в интернете через личный кабинет банка или на сайте госуслуг. На сайте Налоговой инспекции можете проверить начисление налога, не дожидаясь письма или крайнего срока.

Сайт госуслуг

Сайт ФНС

Автор — Виктория Плотаненко

Как узнать сумму налога на землю и имущество? — Услуги к оплате

Обновлен 19.09.19

Сумму налогов на землю и имущество вы можете узнать в мобильном приложении Kaspi.kz.

 

Для этого перейдите в раздел Платежи → Штрафы и платежи в бюджет → НалогиНалогиНалоги → Налог на транспорт, землю и имуществоНалог на транспорт, землю и имуществоНалог на транспорт, землю и имущество.

 

Введите ИИН и нажмите «Проверить». Откроется список с информацией: вид налога и сумма платежа.

96% считают ответ полезным Для Вас ответ оказался полезным?

Да Нет

Спасибо за отзыв! Пожалуйста, укажите причину:
  • Это не то, что я искал
  • Мне не нравится, как это работает
  • Я знаю как улучшить ответ
Отправить Попробуйте воспользоваться поиском:

Все результаты

Налог на сделку с землей — все, что вам нужно знать

Если вы покупаете дом в Уэльсе стоимостью более 180 000 фунтов стерлингов, вам придется заплатить налог на покупку земли (LTT) при покупке. Используйте это руководство, чтобы узнать о том, как работает LTT, сколько вы будете платить, LTT на вторые дома и как это оплачивается.

Что такое налог на землю?

В Уэльсе вы обязаны платить налог на земельные операции (LTT), когда покупаете жилую недвижимость или участок земли стоимостью более 180 000 фунтов стерлингов (или более 40 000 фунтов стерлингов за вторые дома).

Этот налог применяется как к недвижимости, находящейся в собственности, так и к аренде — независимо от того, покупаете ли вы напрямую или с ипотекой.

Сколько стоит налог на землю?

Существует несколько диапазонов ставок налога на землю (LTT).

Налог рассчитывается со стороны цены покупки недвижимости, попадающей в каждую полосу.

Например, если вы покупаете дом за £ 260 000, LTT, который вы должны, рассчитывается следующим образом:

0% на первые £ 180,000 = £ 0

3.5% на следующие £ 70 000 = £ 2,450

5% на оставшиеся £ 10 000 = 500 £

Итого LTT = £ 2950

Ставки налога на землю (LTT)

Минимальная цена покупки недвижимости Максимальная цена покупки недвижимости Ставка госпошлины (применяется только к той части стоимости недвижимости, которая попадает в каждую полосу)
£ 0 £ 180 000 0%
£ 180 001 £ 250 000 3.5%
£ 250 001 £ 400 000 5%
£ 400 001 £ 750 000 7,5%
£ 750 001 £ 1 500 000 10%
Более £ 1,500,000 12%

Налог на операции с землей для второго дома

Покупатели дополнительных жилых объектов, таких как вторые дома и объекты, предназначенные для сдачи в аренду, должны будут дополнительно заплатить 3% налога на операции с землей (LTT) сверх текущих ставок для каждой группы недвижимости, стоимость которой превышает 40 000 фунтов стерлингов.

Налог на сделку с землей для начинающих покупателей

Для начинающих покупателей в Уэльсе не предусмотрено освобождение от налога на операции с землей (LTT).

Когда нужно платить налог на земельные сделки?

Вам нужно будет подать декларацию о налоге на землю (LTT) и заплатить то, что вы должны Уэльсскому налоговому управлению.

Если вы не отправили декларацию и не заплатили налог, Уэльское налоговое управление может взимать с вас штрафы и проценты.

Когда налог на землю не подлежит уплате?

Вы можете избежать налога на операции с землей (LTT), если вы покупаете недвижимость в качестве основного места жительства менее чем за £ 180 000.

Но для многих покупателей жилья это просто невозможно.

Существуют другие обстоятельства, при которых LTT либо не подлежит оплате, либо может быть уменьшен:

Слегка завышенная полоса: Если цена находится только в пределах верхней полосы, спросите продавца или агента по недвижимости, согласны ли они принять немного более низкую цену.

Передача имущества в разводе или разводе: Если вы разводитесь или разлучаетесь со своим супругом или партнером в рамках соглашения или судебного решения, LTT не нужно платить, если вы передаете им часть стоимости вашего дома.Если совладельцы не состоят в браке и не состоят в гражданском партнерстве, когда они передают долю участия в земле или собственности от одного совладельца другому, то вам, возможно, придется заплатить SDLT.

Передача документов: Если вы получаете землю или собственность в соответствии с условиями завещания, вам не нужно сообщать в Уэльсское налоговое управление, и вы не будете платить налог на операции с землей. Это применимо, даже если вы берете непогашенную ипотеку в собственность на дату смерти человека. Это при условии, что другие соображения не рассматриваются.

Если вы приобретаете недвижимость в подарок, вы не будете платить налог на землю, если на нем нет непогашенной ипотеки. Но если вы возьмете на себя часть или всю существующую ипотеку, вы заплатите налог на земельные сделки, если стоимость ипотеки превышает налог на земельные сделки.

Однако, если вы обмениваетесь недвижимостью с другим лицом, каждый из вас должен будет заплатить LTT за собственность, которую вы получаете, исходя из ее рыночной стоимости.

Как оплатить земельный налог

Обычно ваш поверенный будет иметь дело с налоговой декларацией (LTT), хотя вы можете сделать это самостоятельно.

В любом случае, вы несете ответственность за своевременную отправку всех документов.

Если цена вашего нового дома составляет менее 180 000 фунтов стерлингов, вы все равно должны подать декларацию (если не освобождены), даже если вам не нужно платить LTT.

,
Сколько земельного налога мне нужно заплатить в Виктории? — Внутренние займы

Если вы владеете недвижимостью в штате Виктория, вы можете нести ответственность за земельный налог. Мы выясняем, когда вы должны заплатить и сколько это может быть.

Нужно ли платить налог на землю в своем доме в Виктории?

Вам не нужно платить налог на землю в вашем доме. Земля, используемая для первичного производства, также освобождается от земельного налога, как и земля, принадлежащая благотворительным организациям.

На какие объекты распространяется земельный налог?

Любая земля, которой вы владеете за пределами этих категорий — включая инвестиционную недвижимость, коммерческую недвижимость, пустующую землю или другую землю, которой вы владеете, — будет засчитываться в вашу оценку налога на землю.

Вам придется платить земельный налог, если совокупная стоимость ваших владений превышает порог земельного налога — в настоящее время 250 000 долларов США для физических лиц или всего 25 000 долларов США для трастов.

Вам также может понадобиться заплатить специальный земельный налог за любую землю, которая остается вакантной, если она находится во внутреннем пригороде Мельбурна, независимо от того, соответствуете ли вы налогу на землю или нет.

Разница между стоимостью земельного налога и стоимостью имущества

Стоимость земли для порога земельного налога не совпадает со стоимостью имущества. Таким образом, это не означает, что вы будете нести немедленную ответственность просто потому, что вы владеете небольшой инвестиционной собственностью. Значение, которое будет принимать во внимание Служба государственных доходов, — это оценка стоимости участка совета или неосуществленная стоимость вашей земли.

Единственным исключением из этого является налог на вакантную жилую землю, который рассчитывается на основе капитально улучшенной стоимости земли — или стоимости земли, а также любых зданий или других улучшений.

Когда начисляется налог на землю?

В Виктории земельный налог уплачивается на основе календарного года и оценивается по стоимости всего имущества, которое вы держали на 31 декабря предыдущего года. Таким образом, на 2019 год Управление государственных доходов будет учитывать все налогооблагаемое имущество, которым вы владели в полночь 31 декабря 2018 года.

Расчет земельного налога в Виктории

Как и подоходный налог, земельный налог облагается по скользящей шкале с более высокими скобками, платящими более высокую ставку, чем в нижних скобках.Для физических лиц эти тарифы следующие:

От От долларов От долларов долларов От долларов долларов
Общая облагаемая налогом стоимость земли Земельный налог к ​​уплате
Менее $ 250 000 ноль
до 600 000 долларов США $ 275 плюс 0,2% от любой суммы более 250 000 $
до 1 миллиона $ 975 плюс 0,5% от любой суммы, превышающей 600 000 $
до 1 800 000 $ 2975 плюс 0.8% от любой суммы более 1 млн.
до 3 миллионов долларов 9 375 долларов плюс 1,3% от любой суммы более 1 800 000
Более 3 миллионов долларов $ 24 975 плюс 2,25% от любой суммы более 3 000 000

Если вы отсутствующий владелец, вам придется заплатить 1,5% над этой ставкой. Заочный владелец включает в себя людей, которые не являются гражданами Австралии, и тех, кто не проживает в Австралии.Вы можете прочитать больше о том, что является заочным владельцем на веб-сайте Управления государственных доходов.

Для трастов сумма налога на землю, которую вы должны заплатить, рассчитывается следующим образом:

От От От долларов От долларов От долларов
Общая облагаемая налогом стоимость земли Земельный налог к ​​уплате
Менее $ 25 000 ноль
до 250 000 долларов США $ 82 плюс 0,375% от любой суммы более 25 000 $
до 600 000 долларов США $ 926 плюс 0.575% от суммы, превышающей 250 000 долларов США
до 1 миллиона $ 2,938 плюс 0,875% от любой суммы более 600 000 $
до 1 800 000 6438 долларов плюс 1,175% от любой суммы, превышающей 1 миллион долларов
до 3 миллионов долларов 15 838 долл. США плюс 0,7614% от суммы, превышающей 1 800 000 долл. США
Более 3 миллионов долларов $ 24 975 плюс 2,25% от любой суммы более 3 000 000

Свободный земельный участок жилой земельный налог

Для решения проблемы нехватки жилья во внутреннем Мельбурне и поощрения землевладельцев сдавать в аренду недвижимость, 1 января 2018 года правительство штата ввело специальный земельный налог на вакантные жилые земли в некоторых районах местного совета.

Этот налог установлен в размере одного процента от капитала с улучшенной стоимостью налогооблагаемой земли. Например, если эта земля, ее жилье и благоустройство стоят 1 миллион долларов, будет применяться налог в размере 10000 долларов в год.

Вы можете узнать, какие районы местных советов облагаются налогом на землю для незанятых земельных участков, на веб-сайте Управления государственных доходов.

,

, сколько налогов вы платите

Обновление налога на коронавирус (COVID-19). Июль 2020 года и 12 января 2021 года для поддержки бизнеса, наиболее пострадавшего от вспышки коронавируса.

Сколько налогов я заплачу?

Если вы являетесь налогоплательщиком по базовой ставке, то, что вы платите в налогах, составляет около трети заработанных вами денег.

Виды налога, удерживаемые с вашего дохода, такие как PAYE и National Insurance, составляют 20%. Остальное идет на косвенные налоги — включая НДС, пошлину на алкоголь и бензин и муниципальный налог.

В этом руководстве объясняется каждый вид налога, какая сумма взимается за него и как он взимается с вас.

  • Получите преимущество в налоговой декларации 2019-20 с помощью Which? налоговый калькулятор. Суммируйте свой налоговый счет, получите советы о том, где сохранить и отправьте свою декларацию напрямую в HMRC, с которой ?.

Подоходный налог

Подоходный налог выплачивается с заработанных вами денег — это может быть от работы по найму, самозанятости, получения пенсии и других форм дохода, таких как сдача имущества в аренду.

Ваш налогооблагаемый доход — это сумма, которую вы зарабатываете сверх личного пособия (12 500 фунтов стерлингов за 2020-21 и 2019-20 годы) и любых других льгот, на которые вы имеете право.

С вас могут также взимать подоходный налог с дополнительных льгот, которые вы получаете в качестве сотрудника, таких как служебный автомобиль или частная медицинская страховка.

Доход, который вы получаете от работодателя, обычно облагается налогом через PAYE до получения вашей зарплаты, поэтому вам не нужно ничего делать.

Если вы работаете не по найму или получаете не облагаемый налогом доход от сдачи в аренду имущества или зарплаты более чем от одного работодателя, вы должны подать налоговую декларацию для самооценки для уплаты подоходного налога. Прочитайте наши руководства по самооценке для всего, что вам нужно знать.

Англия, Уэльс и Северная Ирландия

Те, кто в Англии, Уэльсе и Северной Ирландии, подразделяются на три налоговых диапазона для подоходного налога.

Люди с налогооблагаемым доходом до 37 500 фунтов стерлингов являются налогоплательщиками по базовой ставке и платят налог по ставке 20%. Включая ваше личное пособие в размере 12 500 фунтов стерлингов, это означает, что порог дохода для налогоплательщиков по базовой ставке составляет 50 000 фунтов стерлингов.

Те, у кого налогооблагаемый доход превышает 50 000 фунтов стерлингов, будут уплачивать налог в размере 40% с любого дохода, превышающего эту сумму.

Налогооблагаемая прибыль свыше 150 000 фунтов стерлингов облагается налогом в размере 45%.

В то время как налогоплательщики в Уэльсе в настоящее время имеют те же ставки и пороги, что и в Англии и Северной Ирландии, подоходный налог в Уэльсе был передан правительству Уэльса, поэтому это может измениться в будущем.

Шотландия

Шотландские ставки подоходного налога отличаются от остальной части Великобритании; Есть больше налоговых групп, где налогоплательщики платят разные ставки, и пороги также разные.

Диапазоны подоходного налога в Шотландии показаны в таблице ниже:

В то время как те, у кого более низкая заработная плата, получат выгоду от уплаты подоходного налога на 1% меньше, чем в остальной части Великобритании, те, у кого более высокая заработная плата, могут в итоге платить на 1% больше ,

национальное страхование

Каждый, кто зарабатывает выше определенного порога, должен платить национальное страхование, а также подоходный налог.

Некоторые взносы в национальное страхование означают, что вы имеете право на получение определенных государственных пособий, таких как государственная пенсия, пособие по безработице и пособия по тяжелой утрате.

В 2020-21 гг. Работники платят 12% с заработков от 9 500 до 50 000 фунтов стерлингов в год и на 2% выше заработков.

Работающие не по найму люди должны платить взносы на национальное страхование класса 2 в размере 3,05 фунтов стерлингов в неделю, выплачиваемых с прибыли свыше 6 475 фунтов стерлингов в год.

Ставки

класса 4 начисляются под 9% на прибыль от £ 9500 до £ 50,000 и на 2% с прибыли выше этой.

Если вы являетесь сотрудником, ваш работодатель вычтет из вашей зарплаты национальное страхование через PAYE. Работающие не по найму люди должны будут представить налоговую декларацию самооценки.

Для всех ставок, которые будут применяться, вы можете прочитать наше руководство по национальному страхованию. В качестве альтернативы, посмотрите наш калькулятор национального страхования ниже, чтобы узнать, сколько вы, вероятно, заплатите.

Налог на добавленную стоимость (НДС)

Налог на добавленную стоимость (НДС) — это налог, применяемый к большинству товаров и услуг, хотя некоторые вещи — почтовые марки, финансовые операции и операции с недвижимостью — освобождены от налога.

В большинстве случаев стандартная ставка НДС составляет 20%, но снижена ставка НДС в размере 5% на такие вещи, как детские автокресла и домашняя энергия.

НДС действует аналогично акцизному налогу, который уплачивается за табачные изделия, алкоголь, бензин и авиабилеты, по разным ставкам для разных категорий (например, неэтилированный бензин имеет более низкую ставку, чем стандартный дизель).

Как оплатить НДС?

Если вы покупаете товары и услуги, НДС обычно добавляется к цене, прежде чем вы платите, поэтому вам не нужно ничего делать.Может оказаться возможным вернуть НДС, который вы потратили, если товары или услуги, которые вы покупаете, предназначены для вашей работы или бизнеса.

Если вы работаете не по найму и продаете товары или услуги, вы сами добавляете НДС. Вы должны зарегистрироваться для уплаты НДС в HMRC, если облагаемый налогом с оборота вашего предприятия превышает 85 000 фунтов стерлингов.

Гербовый сбор

В Англии и Северной Ирландии гербовый сбор (SDLT) оплачивается при покупке жилой недвижимости стоимостью более 125 000 фунтов стерлингов.

Начальная ставка для недвижимости стоимостью от £ 125 001 до £ 250 000 составляет 2%. Затем вы заплатите 5% от стоимости недвижимости от £ 250 001 до £ 925 000. Между этой точкой и 1,5 млн. Фунтов стерлингов вы платите 10–12% за все, что превышает 1,5 млн. Фунтов стерлингов.

Если вы покупатель впервые, вы не будете платить гербовый сбор с домов стоимостью 300 000 фунтов стерлингов или менее, и будете платить 5% от стоимости дома в диапазоне от 300 001 до 500 000 фунтов стерлингов. Если стоимость имущества превышает £ 500 000, вы будете платить по тем же ценам, что и другие покупатели.

Наш калькулятор гербового сбора позволяет в считанные секунды определить размер гербового сбора с имущества.

Гербовый сбор также уплачивается по фиксированной ставке 0,5% при покупке акций и некоторых других ценных бумаг.

В Шотландии вы платите налог за землю и здания (LBTT) с разными ценовыми диапазонами, но довольно схожей системой. Наш гид по LBTT в Шотландии полностью объясняет, как это работает.

В Уэльсе существует налог на операции с землей. Эта сумма подлежит оплате, если стоимость имущества, которое вы собираетесь проживать, превышает 180 000 фунтов стерлингов, что значительно превышает порог в 125 000 фунтов стерлингов в Англии.Для получения дополнительной информации см. Наше руководство по налогу на землю в Уэльсе.

Как оплатить гербовый сбор?

Гербовый сбор уплачивается после того, как вы завершили покупку недвижимости, а в Англии и Северной Ирландии вы должны оплатить HMRC в течение 14 дней. Для этого вам необходимо подать налоговую декларацию.

В Шотландии и Уэльсе покупатели могут оплатить эквивалентные земельные налоги в течение 30 дней.

Во многих случаях ваш перевозчик будет платить за HMRC за вас и добавит гербовый сбор со всеми остальными сборами, но вы по-прежнему несете ответственность за его своевременную оплату.

Налог на наследство (IHT)

Налог на наследство уплачивается с вашего имущества, если оно стоит более 325 000 фунтов стерлингов в течение 2020-21 гг.

Основная нулевая ставка по месту жительства, которая была введена 6 апреля 2017 года, предоставляет дополнительные пособия тем, кто передает семейный дом своим детям.

Это позволяет передать дополнительные 175 000 фунтов стерлингов в 2020-21 гг.

Супружеские пары и гражданские партнеры могут комбинировать свои пособия, поэтому потенциально могут перевалить за 1 миллион фунтов стерлингов.

Если стоимость вашего имущества превышает диапазон нулевой ставки и / или диапазон нулевой ставки свойства, то сумма, превышающая порог, взимается в размере 40%.

Налог на наследство может также взиматься с некоторых подарков (в основном, для трастов), которые вы делаете в течение своей жизни, в зависимости от общей стоимости вашего имущества.

Как оплатить налог на наследство?

Те, кто наследует имущество, должны уплатить налог на наследство к концу шестого месяца после смерти человека, поэтому, если человек умер в январе, налог на наследство должен быть уплачен до 31 июля.

Если вы не заплатите к этому времени, HMRC будет взимать проценты с причитающегося платежа.

Налог на прирост капитала

Налог на прирост капитала уплачивается с прибыли, которую вы получаете от любых ваших владений или инвестиций, которые вы продаете, или от увеличения стоимости с даты, когда вы приобрели активы, если вы их передаете, если только они не освобождены.

Для налогоплательщиков по базовой ставке прирост капитала облагается налогом в размере 10%. Для тех, кто платит подоходный налог на 40%, ставка повышается до 20%. В отношении доходов, полученных от продажи жилой недвижимости (вторые дома), будут применяться более высокие ставки (18% для налогоплательщиков с базовой ставкой и 28% для налогоплательщиков с более высокой ставкой).

Вы можете заработать до 12 300 фунтов стерлингов прибыли от активов до уплаты налога на прирост капитала в 2020-21 годах по сравнению с 12 000 фунтов стерлингов в 2019-20 годах.

Как оплатить налог на прирост капитала?

Вы можете либо сообщить о большинстве прироста капитала в налоговой декларации для самооценки и ежегодно платить налог на них, либо воспользоваться услугой HMRC по налогу на прирост капитала в режиме реального времени.

Для прироста капитала от собственности с 6 апреля 2020 года вам необходимо оплатить CGT в течение 30 дней с момента продажи, выполнив «возврат жилой недвижимости» в HMRC.Ранее доходы от прироста капитала могли быть включены в налоговую декларацию для самооценки.

Муниципальный налог

Местные власти взимают муниципальный налог с жителей с целью финансирования местных объектов, таких как сбор мусора, социальное обеспечение, охрана общественного порядка, обслуживание парков и противопожарная служба.

Сумма, которую вы взимаете, зависит от типа имущества, в котором вы проживаете. Свойства делятся на полосы муниципального налога в зависимости от их стоимости на указанную дату.

Некоторые объекты недвижимости освобождены от уплаты муниципального налога или имеют право на скидку, в зависимости от текущей занятости.

В Северной Ирландии действует система внутренних ставок, которая рассчитывается на основе стоимости аренды.

Чтобы узнать больше о сокращении вашего счета и о том, сколько вы платите, см. Наше руководство по муниципальному налогу.

Как оплатить муниципальный налог?

Ваш совет вышлет вам счет за ваш муниципальный налог. Вы можете выбрать оплату за год единовременно, но проще всего настроить прямой дебет, когда вам обычно выставляется счет на 10 из 12 месяцев.

Налог на страховую премию

Налог на страховую премию (IPT) уплачивается по большинству страховых премий (но не по страхованию жизни). Это включает в себя такие вещи, как страхование автомобиля, страхование жилья и страхование домашних животных.

Применяются две ставки — 12% — это стандартная ставка, выплачиваемая по большинству страховых полисов. Существует также более высокая ставка в 20%, которая обычно применяется в тех случаях, когда страхование продается в связи с праздниками и большинством потребительских электротоваров.

Как оплатить налог на страховые взносы?

IPT должен быть добавлен к вашей страховой квоте до того, как вы заплатите, чтобы цены, которые вы указали в объявлении, указаны с учетом налога на страховые взносы, и вы заплатите при покупке полиса.

Дивидендный налог

Дивидендный налог взимается с денег, полученных от купленных вами акций. Это может быть результатом роста стоимости акций, приносящего вам прибыль при их продаже, или компании, распределяющей часть прибыли, которую они приносят акционерам.

В 2020-21 налоговом году вы облагается налогом на любой дивидендный доход, превышающий 2000 фунтов стерлингов. Это без изменений с 2019-20.

Сумма, которую вы облагаете налогом, зависит от обычной суммы подоходного налога, которую вы платите.Налогоплательщики с базовой ставкой взимают 7,5%, а налогоплательщики с более высокой ставкой платят 32,5%, а налогоплательщики с дополнительной ставкой — 38,1%.

Как оплатить налог на дивиденды?

Если вы зарабатываете от 2 000 до 10 000 фунтов стерлингов, вам необходимо сообщить об этом в HMRC. Вы можете заплатить налог, причитающийся HMRC при корректировке вашего налогового кодекса, так что налог постепенно будет взиматься с вашей зарплаты или пенсии, или путем заполнения налоговой декларации для самооценки и получения счета на всю причитающуюся сумму.

Если вы зарабатываете более £ 10 000 в виде дивидендов, вы должны заполнить налоговую декларацию для самооценки.

Налог на сбережения

С вас взимается налог на проценты, которые вы зарабатываете на своих сбережениях, когда они находятся на счете в банке или строительном обществе, если только ваши сбережения не хранятся в Isa, которая не облагается налогом.

Если вы зарабатываете меньше, чем личное пособие в размере 12 500 фунтов стерлингов, вы можете претендовать на сумму до 5000 фунтов стерлингов в виде не облагаемых налогом сбережений, также называемых начальной ставкой сбережений. На каждые 1 фунт стерлингов, которые вы зарабатываете сверх личного пособия, эта необлагаемая налогом экономия уменьшается на 1 фунт стерлингов

В дополнение к этому любые налогоплательщики по базовой ставке (а также малообеспеченные, которые не платят налог) могут зарабатывать до 1000 фунтов стерлингов в год на своих сберегательных процентах — это пособие на личные сбережения.

Налогоплательщики с более высокой ставкой могут зарабатывать до 500 фунтов стерлингов. Налогоплательщики с дополнительной ставкой не имеют права на получение какого-либо сберегательного пособия, поэтому должны платить налог на любые проценты, полученные от их сбережений.

Как оплатить налог на сбережения?

Если вы превысили свое личное сберегательное пособие, вам необходимо сообщить об этом в HMRC и либо заплатить налог, который вы должны заплатить, через налоговую декларацию для самооценки или с помощью корректировки своего налогового кода PAYE.

Налоговый доход и просроченные платежи

Существуют конкретные сроки подачи налоговой декларации, уплаты налогов и, в некоторых случаях, информирования HMRC о новых доходах.

Если вы подаете декларацию или платите налоги с опозданием (или не выполняете другие сроки), возможно, вам придется заплатить штраф. Проценты также начисляются, если налог уплачивается поздно.

Если вы получаете не облагаемый налогом доход, который облагается налогом, вы должны сообщить об этом в HMRC — ваша налоговая служба сообщит вам, как это сделать. Вы платите дополнительный налог либо через налоговую декларацию, либо с помощью корректировки своего налогового кода, если вы являетесь налогоплательщиком PAYE.

Вы должны сообщить в налоговую инспекцию о новом не облагаемом налогом доходе до 5 октября после окончания налогового года, в котором вы получили доход.Таким образом, если вы получили не облагаемый налогом доход в течение налогового года 2019-20, вам нужно будет сообщить об этом в налоговую инспекцию до 5 октября 2020 года.

Уклонение от уплаты налогов

Уклонение от уплаты налогов, при котором ваши финансы уплачивают так мало налогов, как возможно, это законный курс действий. HMRC описывает его как «действующий в соответствии с буквой, но не духом закона».

Многие люди, участвующие в схемах уклонения от уплаты налогов, обнаружат, что в итоге они платят больше налогов, чем пытались сэкономить после того, как HMRC их расследует.

Уклонение от уплаты налогов, когда вы скрываете доход или прибыль или мошенническим путем получаете пособия или другие удержания, являются уголовным преступлением. Вы можете быть оштрафованы или даже заключены в тюрьму, если HMRC признает вас виновным в уклонении от уплаты налогов.

, сколько подоходного налога и национального страхования вы должны заплатить

Как работник, вы платите подоходный налог и национальное страхование по вашей зарплате через систему PAYE. Важно убедиться, что вы указали правильный налоговый код и платите правильную сумму.

Нужно ли платить подоходный налог и национальное страхование?

Вы можете зарабатывать определенную сумму дохода каждый год, называемую вашим личным пособием, прежде чем платить какой-либо подоходный налог.

?

Есть вопрос?

Наши консультанты укажут вам правильное направление.

Начните онлайн-чат или позвоните нам по телефону 0800 138 1677 .

В целом, не каждый может получить одинаковое персональное пособие в размере 12 500 фунтов стерлингов за налоговый год 2020-21. Налоговый год длится с 6 апреля по 5 апреля.

Личное пособие — это фиксированная сумма, установленная против вашего валового дохода (ваш доход до вычета налогов или любых других вычетов), которая позволяет вам получать такой большой доход без налога в налоговом году.

?

Получили кредит от своего работодателя?

Это может быть расценено как уклонение от уплаты налогов и облагается кредитом. HMRC попросили людей, которые были частью замаскированных схем вознаграждения, выступить и предоставить информацию.

Дополнительную поддержку можно получить по специальной телефонной линии HMRC 0300 0534 226.

Однако вы можете получить меньшее персональное пособие, если ваш доход превышает 100 000 фунтов стерлингов или если вы задолжали налог за предыдущий налоговый год. Вы также можете получить большую Личную компенсацию, если вы переплатили налог с предыдущего налогового года.

Личное пособие также будет установлено на уровне 12 500 фунтов стерлингов на 2020/21 год, а затем будет индексироваться с помощью индекса потребительских цен (ИПЦ).

Сколько вы можете заработать, прежде чем платить подоходный налог?

В Великобритании налоговая система основана на предельных налоговых ставках. Это означает, что он рассчитывается как процент от дохода, который вы зарабатываете в определенных пределах — вы не платите одинаковую сумму налога на все, что зарабатываете.

В качестве работника:

  • вы платите 0% от заработка до £ 12500 * за 2020-21
  • , то вы платите 20% от всего, что вы зарабатываете между £ 12 501 и £ 50 000
  • вы будете платить 40% подоходный налог с доходов от £ 50 001 до £ 150 000
  • , если вы зарабатываете £ 150,001 и выше, вы платите налог в размере 45%.

* Это предполагает, что у вас есть стандартное личное пособие в размере 12 500 фунтов стерлингов, то есть сумма, которую вы можете заработать до уплаты налога. Ваше личное пособие может быть выше, например, если вы потребовали определенные пособия или если вы заплатили слишком много налогов. Например, она может быть ниже, если вы зарабатываете более 100 000 фунтов стерлингов, стандартное личное пособие в размере 12 500 фунтов стерлингов уменьшается на 1 фунт стерлингов на каждые 2 фунта дохода. Узнайте больше о том, как работают подоходный налог, национальное страхование и личное пособие.

Например, если вы зарабатываете 52 000 фунтов стерлингов в год, вы платите:

  • ничего на первом £ 12 500
  • 20% (£ 7 500,00) на следующие £ 37 500
  • 40% (£ 800) на следующие £ 2000.

Вы можете использовать инструмент GOV.uk, чтобы оценить, сколько подоходного налога и национального страхования вы должны заплатить за текущий налоговый год. Это может помочь в определении размера вашей платы за дом, если у вас нет других отчислений, например, пенсионных взносов или студенческих ссуд.

Если вы работаете не по найму, готовый инструмент для самозанятости поможет вам составить бюджет для налоговой накладной.

С 6 апреля 2019 года ставки налога на прибыль будут устанавливаться правительством Уэльса. В настоящее время они такие же, как в Англии и Северной Ирландии для налогового года 2020-21.

Сколько вы можете заработать, прежде чем платить государственное страхование?

Национальные страховые взносы (NIC) берутся из вашего заработанного дохода и существенно помогают вам получить право на определенные государственные пособия, такие как государственная пенсия и пособие по беременности и родам.

Если вы являетесь сотрудником, вам нужно будет заплатить сетевые карты 1-го класса от вашего заработка. Кроме того, ваш работодатель должен будет внести дополнительный вклад в размере 13,8% от заработной платы свыше £ 166 в неделю. Не существует верхнего предела для выплат по государственному страхованию (NI) работодателя.

В качестве работника:

  • вы платите взносы в национальное страхование, если вы зарабатываете более 183 фунтов стерлингов в неделю на 2020-21
  • вы платите 12% от вашего дохода выше этого лимита и до £ 962 в неделю на 2020-21
  • ставка падает до 2% от вашего заработка за £ 962 в неделю.

Например, если вы зарабатываете 1000 фунтов стерлингов в неделю, вы платите:

  • ничего на первом £ 183
  • 12% (£ 93,48) на следующие £ 779
  • 2% (0,76 £) на следующие 38 £.

В чем разница между валовой и чистой заработной платой?

Валовая оплата — это доход, который вы получаете до вычета любых налогов и отчислений. Ваша годовая брутто-зарплата часто называется вашей годовой зарплатой.

Чистая оплата — это то, что осталось после вычетов, таких как подоходный налог и национальное страхование.Это то, что часто называют вашей зарплатой.

Вы можете увидеть, какова была ваша валовая заработная плата и сколько было снято (если есть) в вашем платежном листе.

Как уплачиваются налоги и национальное страхование?

Если ваш доход превышает размер вашего личного пособия за год, вы должны заплатить налог.

В целом, ваше личное пособие равномерно распределяется по вашим пакетам заработной платы за год, и ваш работодатель будет взимать налог, прежде чем платить вам.

Они знают, сколько нужно взять через систему под названием PAYE (Pay As You Earn).Если в конце года вы заплатили слишком много налогов, вы можете получить возмещение; слишком мало и вам придется доплачивать.

Ваш работодатель также будет делать отчисления из государственного страхования из вашей заработной платы.

Это делается еженедельно или ежемесячно, или как часто вам платят. Если только не произошла ошибка, вы не сможете вернуть какую-либо часть национального страхования, которую вы платите, даже если ваши доходы упадут позднее в этом году.

Как работает PAYE

Когда вы приступаете к работе, вам нужно будет либо сдать форму P45 с вашей последней работы, либо заполнить новый стартовый контрольный список HMRC, который вы получите у своего работодателя.

Эти формы сообщают HM Revenue & Customs (HMRC) о том, что вы начали работу, и будут использоваться для создания налогового кодекса.

Ваш налоговый кодекс затем сообщает вашему работодателю, какой налог вычитать из вашей зарплаты. Форма P46 больше не используется.

PAYE может использоваться для сбора налогов не только с вашего заработка на этой работе, но и с других ваших доходов.

Что такое налоговый кодекс?

Сумма налога, которую вы платите, зависит от:

  • сколько у вас дохода
  • сколько налогов вы уже заплатили за год
  • ваше личное пособие.

У разных людей разные налоговые коды, в зависимости от их обстоятельств.

Каждый год HMRC рассылает Уведомление о кодировке, в котором сообщается, какой у вас налоговый кодекс и сколько налогов вы заплатили.

Вы также можете найти свой налоговый код в платежном листе. Обычно он состоит из нескольких цифр и буквы.

Как работает мой налоговый кодекс?

Ваш налоговый код — это обычно сумма, которую вы можете заработать без уплаты налога, деленная на 10 с добавлением письма.

Например:

Налоговый код: 1250L

1250 становится £ 12,500, заработанным до налогообложения.

Мой налоговый кодекс начинается с BR

Вы не получаете необлагаемое налогом базовое личное пособие, что означает, что весь ваш доход облагается налогом по базовой ставке 20%.

Это может произойти, если у вашего работодателя нет всей информации, необходимой ему для разработки вашего налогового кодекса.

Это не всегда означает, что вы платите неправильную сумму налога. Например, у вас может быть две работы, и HRMC выделил ваше личное пособие на одну из них.

У моего налогового кода нет номера, или начинается с буквы D, за которой следует номер

Обычно это происходит потому, что у вас более одного источника дохода.

Ваше личное пособие расходуется на ваш основной источник дохода, и вы платите налог на все, что вы зарабатываете из своего второго источника дохода.

Например, вы можете выполнять основную работу днем ​​и смены в пабе или работать на фабрике по вечерам.

Если вы зарабатываете более 12 500 фунтов стерлингов в год на своей основной работе, ваша вторая работа будет облагаться налогом по базовой ставке.Это также может относиться к пенсиям или деньгам, выплачиваемым инвестициями (дивидендами).

Мой налоговый кодекс начинается с K

Это означает, что у вас есть налог из прошлого, который вам все еще нужно заплатить, или вы получаете деньги или льготы, которые не могут облагаться налогом до их получения, например, государственная пенсия или служебный автомобиль.

Исходя из этого, ваш работодатель может определить, сколько должно быть выплачено к вашей задолженности.

Сумма, которую вы платите, никогда не будет больше половины суммы, которую вы заработали или получили в течение периода оплаты (будь то ежемесячный, еженедельный или другой период).

Что такое код чрезвычайного налога?

Иногда ваш налоговый кодекс не подходит для ваших обстоятельств, и вам может быть предоставлен экстренный код.

Код чрезвычайного налога предполагает, что вы имеете право только на базовое личное пособие. Это означает, что вы будете платить налог на весь ваш доход сверх базового личного пособия (12 500 фунтов стерлингов на 2020-21 годы).

Он не будет учитывать любые надбавки или сокращения и льготы, на которые вы можете иметь право.

Это может означать, что вы платите больше налога, чем должны быть за короткий период времени.

Для 2020-21, коды чрезвычайного налога:

  • 1250L W1
  • 1250L M1
  • 1250L X.

Вас могут ввести код чрезвычайного налогового кодекса, если вы начали новую работу, начали работать на работодателя после того, как занялись индивидуальной трудовой деятельностью или получаете пособия компании или государственную пенсию.

Если ваш налоговый код является одним из них, HMRC автоматически обновит его, но это может означать, что в течение одного или двух месяцев ваша оплата не будет одинаковой, поэтому будьте осторожны с бюджетом.

Как проверить мой налоговый код?

Чтобы убедиться, что вы указали правильный налоговый код, убедитесь, что ваш код соответствует личному пособию, которое вы должны получать.

Что мне делать, если я считаю, что мой налоговый кодекс неверен?

Если вы считаете, что ваш налоговый код неверен, или сомневаетесь, обратитесь в HMRC.

Важно, чтобы вы предоставили HMRC всю информацию, которую они запрашивают, чтобы вы не ввели неправильный налоговый кодекс и не платили слишком много или слишком мало налога.

Если вы думаете, что заплатили слишком много налогов

Стоит проверить, сколько налогов вы заплатили на заработную плату.

В зависимости от ваших обстоятельств вы можете запросить возврат с помощью формы или вам может потребоваться связаться с HMRC напрямую.

Если вы считаете, что не заплатили достаточно налогов

Если вы считаете, что вам недоплачивают налог, возможно, вам придется заполнить налоговую декларацию.

В этом случае применяются обычные сроки самооценки.

Чтобы оплатить сумму до 3000 фунтов стерлингов путем корректировки вашего налогового кода на следующий год, вы должны подать декларацию до 31 декабря после окончания налогового года.

В противном случае налог, подлежащий уплате за последний налоговый год, должен быть уплачен до 31 января, следующего за окончанием налогового года, в котором возник доход.

Если вы считаете, что не заплатили достаточно налогов, обратитесь в HMRC.

Вас могут попросить заполнить налоговую декларацию. Имейте в виду, что если вы этого не сделаете, вам, как правило, придется платить штрафы и проценты, как только обнаружится недоплата.

Советы и бонусы

Если вы получаете за свою работу деньги, которые не входят в вашу обычную заработную плату, например, в виде ежегодного бонуса или чаевых от клиентов, вам придется платить налог на него, и, как правило, также национальное страхование.

  • Ваш годовой бонус , если он у вас есть, рассматривается как часть вашей обычной заработной платы. Вы будете платить налог и национальное страхование по нему через PAYE обычным способом.
  • Если вы получаете денежные чаевые напрямую от клиентов или через систему «tronc» (где чаевые объединяются и распределяются между сотрудниками пула), вам также нужно платить налог на них, но не национальное страхование, при условии, что вы получить в советы не участвует ваш работодатель.Вы обязаны сообщить HMRC об этих советах. Затем они дадут вам новый налоговый код, определяющий, сколько вы получаете в виде чаевых за каждый период оплаты, и облагают вас налогом на эту сумму. Узнайте больше о тронках из HMRC (PDF), открывается в новом окне.
  • Если клиент дает вам чаевые с помощью своей банковской карты при оплате еды или услуг, и ваш работодатель решает, поделиться ли им с вами, он отвечает за уплату налогов и сборов по государственному страхованию. Если работодатель передает такие платежи в tronc, применяются вышеприведенные правила, и национальное страхование не требуется.
  • Плата за обслуживание — это не то же самое, что чаевые , потому что клиент не хочет их оплачивать. Чаевые — это платеж, который предоставляется бесплатно.

Преимуществ в натуральной форме

Иногда ваш работодатель предлагает такие льготы, как корпоративный автомобиль или медицинская страховка, как часть вашего пакета вознаграждения.

Они известны как «пособия в натуральной форме».

Возможно, вам придется заплатить налог на стоимость этих льгот.

  • Некоторые пособия всегда не облагаются налогом, например, взносы работодателя в пенсионную программу для вас или ваучеры на уход за ребенком до предела.
  • Некоторые льготы всегда облагаются налогом. Например, товары, которые ваш работодатель предоставляет вам бесплатно или по себестоимости.
  • Для некоторых выгод это зависит. Например, сезонные ссуды облагаются налогом, если стоимость всех получаемых вами ссуд работодателя превышает 10 000 фунтов стерлингов в год.
,

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о