Карточка формы т 2 бланк: Бланк Личная карточка работника форма Т-2 офсет А4 — в сложенном виде (297×420 мм, 50 листов, в термоусадочной пленке) – выгодная цена – купить товар Бланк Личная карточка работника форма Т-2 офсет А4

Содержание

Личная карточка работника (образец формы Т-2) редакция 1 от 19.08.2021, образец заполнения формы. «Моё дело»

Унифицированная форма № Т-2
Утверждена Постановлением Госкомстата России
от 05.01.2004 № 1

 

 

Код

Общество с ограниченной ответственностью «Бета»

Форма по ОКУД

0301002

ООО «Бета»

по ОКПО

16035711

(наименование организации)

ЛИЧНАЯ КАРТОЧКА
работника

I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

Трудовой договор

номер

3-ТД

 

дата

07.11.2011

 

 

 

 

 

Наименование образовательного,
научного учреждения

Документ об образовании,
номер, дата выдачи

Год
окончания

 

. ..

 

 …

 

 

 

 

Направление или специальность по документу

 

 

Код по ОКСО

 

 

 

Код

7. Профессия

инженер

по ОКПДТР

22446

 

(основная)

по ОКПДТР

 

(другая)

 

 


 

2-я страница формы № Т-2

 

 

10. Состав семьи:

 

11. Паспорт:

46 10 102518

Дата выдачи

«

29

«

июня

 

2010

г.

Выдан

Отделением по району Тропарево-Никулино ОУФМС России по г. Москве в ЮЗАО

 

(наименование органа, выдавшего паспорт)

 

12. Адрес места жительства:

 

Почтовый индекс

 

По паспорту

119602

г. Москва, ул. Рузская, д. 20, кв. 35

 

 

 

Почтовый индекс

 

Фактический

 

 

II. СВЕДЕНИЯ О ВОИНСКОМ УЧЕТЕ

 

 

 

6. Наименование военного комиссариата по месту жительства

ОВК

1. Категория запаса

2

 

2. Воинское звание

рядовой

 

 

района Тропарево-Никулино ЗАО г. Москвы

3. Состав (профиль)

солдаты

 

7. Состоит на воинском учете:

 

4. Полное кодовое обозначение ВУС

220182А

 

а) общем (номер команды, партии)

 

5. Категория годности к военной службе

А

 

б) специальном

 

 

 

8.

 

 

 

(отметка о снятии с воинского учета)

 

Работник кадровой службы

Начальник отдела кадров

 

 

 

Е.В. Васильева

 

(должность)

 

(личная подпись)

 

(расшифровка подписи)

 

Работник

 

 

 

(личная подпись)

 

«

7

«

ноября

20

11

г.

3-я страница формы № Т-2

III. ПРИЕМ НА РАБОТУ
И ПЕРЕВОДЫ НА ДРУГУЮ РАБОТУ

IV. АТТЕСТАЦИЯ

V. ПОВЫШЕНИЕ КВАЛИФИКАЦИИ

VI. ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПЕРЕПОДГОТОВКА

4-я страница формы № Т-2

VII. НАГРАДЫ (ПООЩРЕНИЯ), ПОЧЕТНЫЕ ЗВАНИЯ

VIII. ОТПУСК

 

IX. СОЦИАЛЬНЫЕ ЛЬГОТЫ,
на которые работник имеет право в соответствии с законодательством

X. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ

 

 

 

Работник кадровой службы

Начальник отдела кадров

 

 

 

Е.В. Васильева

 

(должность)

 

(личная подпись)

 

(расшифровка подписи)

Работник

 

 

 

(личная подпись)

 

 

Личная карточка работника форма Т-2

Личная карточка работника (форма Т-2) – документ, который обязан вести каждый работодатель. В статье расскажем, как правильно заполнить личную карточку и можно ли пользоваться самостоятельно разработанной формой.

Рекомендации по теме

Когда оформляется личная карточка работника

Крайний срок оформления личной карточки работника по форме Т-2 законодательно не установлен. Но мы рекомендуем сделать это в момент внесения записи в трудовую книжку, то есть не позднее одной недели с момента приема человека на работу в вашу компанию.

Личную карточку лучше всего вести в бумажном виде. Ведь ее реквизиты предусматривают подтверждение записей личными подписями работников, например, графа 6 третьего раздела «Прием на работу и переводы на другую работу». Однако законодательство не запрещает вести личные карточки и в электронном виде. Но в любом случае их придется распечатывать для того, чтобыознакомитьсотрудника с записями под подпись. Работодатель ведет личную карточку в течение всего времени, пока человек у него работает. 

При увольнении сотрудника работодатель закрывает карточку, но продолжает ее хранить:

  • 75 лет, если ее закончили вести до 01.01.2003; 
  • 50 лет, если ее закончили вести после 01.01.2003. 

Обратите внимание! Личная карточка работника содержит его персональные данные. Работодатель обязан исключить к ней свободный доступ посторонних лиц.

Унифицированная форма Т-2

Постановление Госкомстата от 05.01.2004 содержит унифицированные формы для ведения кадрового учета. С 01.01.2013 они перестали быть обязательными, поэтому каждый работодатель может самостоятельно разработать форму личной карточки работника. Необязательно использовать форму Т-2, утвержденную постановлением. Но, как показывает практика, проще воспользоваться готовыми формами, чем ломать голову при разработке собственных бланков.

Порядок заполнения карточки

Личная карточка по форме Т-2 заполняется на каждого человека отдельно. Для этого вам потребуются следующие документы:

  • приказ о приеме на работу;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • СНИЛС;
  • документы об образовании, например дипломы, аттестаты;
  • трудовая книжка;
  • военный билет; 
  • иные документы, например, об инвалидности.

В верхнем правом углу формы Т-2 вы увидите два кода. Один из них – код по ОКУД, который всегда имеет значение «0301002», второй – код ОКПО, который необходимо указать вместе с полным наименованием компании. В шапке личной карточки также необходимо отразить дату начала ее ведения, табельный номер нового работника, его ИНН, СНИЛС, первую букву фамилии («Алфавит»), характер и вид работы, пол человека.

После того как шапка документа будет оформлена, нужно перейти к разделам формы Т-2. Их одиннадцать. Рассмотрим некоторые особенности заполнения каждой части личной карточки более подробно.

Наименование раздела

Особенности заполнения раздела

I. Общие сведения

Самый объемный раздел, который содержит общую информацию о сотруднике. При заполнении нужно указывать коды, которые берутся из соответствующих справочников (ОКАТО, ОКИН, ОКСО, ОКПДТР).

II. Сведения о воинском учете

Заполняется на основании военного билета или удостоверения человека, который подлежит призыву.

III. Прием на работу и переводы на другую работу

Вносятся данные в соответствии с приказами, например, о приеме на работу.

IV. Аттестация

Заполняется в том случае, если работодатель проводил аттестацию сотрудника. Здесь указывают дату аттестации, решение комиссии, дату и номер протокола заседания комиссии, в графе «Основание» – дату и номер приказа о проведении аттестации.

V. Повышение квалификации

Заполняется в соответствии с документом о повышении квалификации,например, сведения об образовательном учреждении и длительности обучения (длительное – более 100 часов – и краткосрочное – от 72 до 100 часов).

VI. Профессиональная переподготовка

Заполняется в том случае, если работник прошел профпереподготовку и предоставил соответствующий документ, например диплом, свидетельство.

VII. Награды (поощрения), почетные звания

Содержит информацию о поощрениях работника (указываются номер и дата приказа) и наградах (указывается наименование наградного документа).

VIII. Отпуск

Вносятся сведения обовсех отпусках работника.

IХ. Социальные льготы

Заполняется в том случае, если работник имеет право на соцльготы и предъявил соответствующие документы, например, справку об инвалидности, справку о наличии ребенка-инвалида, удостоверение участника войны, «донорскую» справку и т. д. В качестве основания необходимо указать реквизиты соответствующего закона.

Х. Дополнительные сведения

Предназначен для указания сведений, которые не вошли в предыдущие разделы, например, наличие прав на вождение автомобиля, загранпаспорта и т.п.

ХI. Основание прекращения трудового договора (увольнения)

Заполняется при увольнении работника. Например, информацию можно внести следующим образом:«пункт 3 части 1 статьи 77 ТК Трудового кодекса Российской Федерации».

Таким образом, личная карточка по форме Т-2 заполняется при приеме человека на работу и ведется на каждого сотрудника отдельно. Работодатель может использовать самостоятельно разработанный бланк, однако проще заполнить унифицированную форму. Для оформления личной карточки вам потребуются документы нового работника.

личная карточка работника (образец заполнения 2019)

Процесс трудоустройства нового сотрудника оканчивается издание приказа о приеме на работу. После это кадровый специалист должен завести личную карточку работника и внести запись в трудовую книжку. Предлагаем вашему вниманию образец заполнения личной карточки работника по форме № Т-2, актуальный на 2019 год.

Что такое личная карточка

Личная карточка – это основной документ кадрового учета, в котором содержится вся информация, касающаяся работника. Личную карточку нужно завести на каждого сотрудника организации (п. 2 постановления Госкомстата России от 5 января 2004 г. № 1, п. 12, 41 Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ от 16 апреля 2003 г. № 225).

Для этого можно использовать форму Т-2, утв. Постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 № 1 или разработать бланк самостоятельно (ст. 7, 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ, письмо Роструда от 14.02.2013 № ПГ/1487-6-1). Использовать самостоятельно разработанные формы могут все организации, кроме государственных и муниципальных учреждений и иных организаций государственного сектора экономики.

В личной карточке работника отражаются все события трудовой деятельности работника, поэтому вести карточку нужно в течение всего времени работы сотрудника в организации.

Для заполнения личной карточки используются специальные коды. Они установлены:

  • ОКАТО Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления ОК 019-95, утв. постановлением Госстандарта России от 31.07.1995 № 413;
  • ОКИН Общероссийский классификатор информации о населении ОК 018-2014, утв. приказом Ростехрегулирования от 12.12.2014 № 2019-ст;
  • ОКСО Общероссийский классификатор специальностей по образованию ОК 009-2003, утв. постановлением Госстандарта России от 30.09.2003 № 276-ст;
  • ОКПДТР Общероссийский классификатор профессий рабочих, должностей служащих и тарифных разрядов ОК 016-94, утв. постановлением Госстандарта России от 26.12.1994 № 367.

Сведения, содержащиеся в карточке

Информация в личную карточку работника, в общем случае, вносится на основании документов, например:

  • трудовой книжки;
  • паспорта;
  • диплома об образовании;
  • военного билета;
  • пенсионного свидетельства.

Хотя есть и сведения, вносимые со слов работника. Например, контактный телефон, информация о родственных связях и т. д.

Разделы карточки

Личная карточка работника по форме Т-2 состоит из следующих разделов:

  • Общие сведения;
  • Сведения о воинском учете;
  • Прием на работу и переводы на другую работу;
  • Аттестация;
  • Повышение квалификации;
  • Профессиональная переподготовка;
  • Награды (поощрения) и почетные звания;
  • Отпуск;
  • Социальные льготы, на которые работник имеет право в соответствии с законодательством;
  • Дополнительные сведения;
  • Основание прекращения трудового договора (увольнения).

Подробнее о заполнении разделов личной карточки читайте в этой статье.

Для удобства читателей наши специалисты подготовили образец заполнения личной карточки по форме Т-2.

Скачать (DOC, 244KB)

Женщина из Техомы предупреждает о мошенничестве по электронной почте с поиском личной информации.

ДЕНИСОН, Техас (KXII). По стране распространяются сообщения о мошенничестве по электронной почте, где утверждается, что у нее есть доступ к программе страхования жизни, и запрашивается личная информация.

Похоже на налоговую форму, и однажды утром во вторник женщина из Техомы получила.

Согласно новостным агентствам Пенсильвании и Теннесси, наряду с многочисленными жалобами в Better Business Bureau со всей страны, эта афера существует как минимум с 2018 года.

Это все от той же компании из Джорджии, которая сообщает, что получатель может получить доступ к государственной программе страхования жизни.

Но мелким шрифтом внизу написано, что «не связано и не одобрено каким-либо государственным учреждением».

«Сначала мы подумали: ну ладно, знаете, это то, о чем мы, вероятно, можем подумать», — сказала Миранда Террелл, чья мать получила письмо.

Вот что пришло в голову Террелл и ее матери, когда они получили это в своем почтовом ящике.

«И это действительно выглядело как официальный документ правительства», — сказала она.

Итак, их сосед провел небольшое исследование.

«И оказалось, что это была афера, — сказал Террелл.

Похоже, что государственная форма предлагает льготы и запрашивает имя и возраст, адрес и номер телефона вас и вашего супруга (-и).

В нем указано «зависит от времени» и необходимо вернуть карту в течение пяти дней, чтобы получить доступ к регулируемой государством программе страхования жизни.

Он утверждает, что если вы это сделаете, вы можете получить 100 процентов всех окончательных расходов, оплаченных до 35 000 долларов.

Обратный адрес — компания под названием Direct Mail Processing, LLC, у которой есть десятки жалоб Better Business Bureau на письма со всей страны.

Согласно их веб-сайту, это сторонний почтовый провайдер, работающий между маркетинговыми компаниями и почтовыми домами.

В нем говорится, что они не поддерживают услуги и не продают информацию для потребителей.

«Мне это довольно противно. Потому что нацелена не только на мою семью, особенно на пожилых людей, — сказал Террелл.

Маме Террелла в этом месяце исполняется 60 лет.

Она говорит, что времена уже были тяжелыми, даже если не считать пандемии.

«Так что ты сейчас идёшь к нам, когда мы буквально упали. Без всякой причины, поэтому меня это действительно злит », — сказала она.

Она хочет предупредить других, чтобы они были осторожнее с почтой.

«Это действительно похоже, страшно, если в этом есть смысл, что кто-то вроде обманывает таких людей, которые действительно этим обеспокоены», — сказал Террелл.

Генеральная прокуратура Техаса сообщает, что их отдел защиты прав потребителей получил четыре жалобы, похожие на это письмо.

В офисе говорят, что техасцы всегда могут подать жалобу в свой офис онлайн или по телефону.

Жалобы также можно подавать по электронной почте на адрес [email protected], а также по горячей линии защиты потребителей 800-621-0508.

Авторские права 2020 KXII. Все права защищены.

Государственное страхование жизни — это не то, что вы думаете

Получили ли вы по почте предложение о наличии государственной программы, которая оплатит все ваши окончательные расходы?

Эти почтовые программы не такие, какими кажутся.

Сегодня мы объясним, что они из себя представляют, чтобы вы знали правду.


Обратите внимание: Choice Mutual не отправляла вам это письмо, и мы не связаны с тем, кто отправил вам одну из этих карточек . Мы никогда не рассылали и не будем рассылать почтовые программы (не говоря уже о таких). Эта статья призвана помочь вам понять, что на самом деле представляют собой эти предложения по почте. Опять , мы не отправляли вам эти открытки.


Что рассматривается в этой статье

Что такое страхование жизни, регулируемое государством?

Не существует программы страхования жизни, регулируемой государством.Эти рассылки — очень обманчивая форма маркетинга, чтобы продать вам страхование жизни. Они не имеют отношения к какой-либо государственной структуре. Если вы вернете эти карты, у вашей двери появится агент по страхованию жизни.

Хотя формулировки этих почтовых программ могут немного отличаться в зависимости от того, где вы живете, по сути, все они одинаковы.

Некоторыми распространенными примерами являются «новое пособие на похороны», или «новая регулируемая государством программа страхования жизни», или «регулируемая государством программа страхования жизни для оплаты ваших окончательных расходов».

Эти почтовые программы представляют собой инструменты поиска потенциальных клиентов для страховых агентов в вашем регионе.

Ниже приведены два таких примера.

Если вы отправите один обратно, вы можете ожидать следующее:

  • Агенты появятся у вашей двери и попытаются продать вам страховку жизни.
  • Агенты позвонят вам, чтобы договориться о встрече для продажи страховки жизни.

Часто эти потенциальные клиенты передаются нескольким агентам в течение месяцев или даже лет подряд.

В конце концов, несколько агентов попытаются продать вам страховку жизни на покрытие окончательных расходов. И это будет продолжаться довольно долго.

спонсируются ли они правительством?

Ни в какой форме или форме любое из этих предложений не связано с каким-либо правительственным агентством или государственной программой.

Все эти почтовые программы будут иметь заявление об отказе от ответственности, написанное мелким шрифтом внизу, что указывает на то, что они не связаны с каким-либо государственным учреждением (как в показанном примере).

Нас постоянно спрашивают: Есть ли какое-нибудь государственное учреждение, которое дает вам деньги на похороны?

Не существует федерального или государственного пособия, которое предоставляло бы тысячи долларов наличными на чьи-то похороны.

Единственные деньги, которые любое государственное учреждение предоставляет на покрытие расходов по окончании срока службы, составляют 255 долларов от социального обеспечения.

Сейчас

Вам может быть интересно… Почему говорят такие вещи, как «регулируемая государством программа страхования жизни для оплаты окончательных расходов»?

Ответ прост.Чтобы завоевать ваше доверие, заставив вас думать, что это от правительства.

На самом деле большинство людей от природы в высокой степени доверяют правительству. Всем известно, что государственное учреждение не будет красть вашу личность или деньги у вас.

Когда вы звоните в IRS или Social Security, вы без колебаний сообщаете им свой SSN, потому что знаете, что он в надежных руках.

Правительство далеко от совершенства. В этом нет никаких сомнений. Однако можно сказать с полной уверенностью, что они не обманут вас каким-либо незаконным способом.

В конце концов, общее восприятие принадлежности к правительству напрямую увеличивает количество людей, отправляющих карты обратно.

Это приводит к большему количеству потенциальных клиентов. Вот почему они это делают.

Это вроде умно, но не честно.

Вот что они подразумевают под «государственным регулированием»

Когда на этих карточках используется слово «регулируется государством», на самом деле это просто игра слов.

Позвольте нам объяснить.

Все виды страхования регулируются на уровне штата. Если какая-либо страховая компания хочет предложить страховой продукт в вашем штате, она должна получить предварительное одобрение департамента страхования вашего штата.

Страховая компания должна предоставить им тарифы, заявку и множество другой финансовой информации по продукту.

В конечном итоге страховой отдел утвердит продукт, как только его требования будут выполнены.

Отсюда «регулируется государством».

Технически это не ложь. Однако совершенно заблуждение заставлять людей думать, что в вашем штате есть какой-то государственный орган, который управляет этой программой и «регулирует» ее.

Никто на государственном уровне ничего не знает об этом «предложении».

Ваше состояние не имеет значения

Многие из этих почтовых программ будут ссылаться на ваше конкретное состояние.

Они скажут что-то вроде…

  • Информация о пособиях на 2021 год только для граждан Северной Каролины
  • Информация о льготах только для граждан Миссисипи
  • Или Вирджиния, Техас, или любой другой штат…

Когда они отправляют эти объявления по почте, многие из них будут указывать название штата, в который они рассылают, чтобы еще больше усилить маскировку, связанную с государственным органом.

Просто знаю

Ни одно из этих объявлений, содержащих название вашего штата, не одобрено и не связано с правительством вашего штата.

Да и еще кое-что.

Эти «льготы» не являются исключительными для того штата, в который они отправляются по почте. Различные предлагаемые полисы страхования жизни доступны практически во всех штатах!

Это просто еще один механизм, который заставляет вас думать, что он связан с правительством (если быть более конкретным, с правительством вашего штата).Это определенно не так.

Являются ли эти рассылки мошенничеством или законными?

Попросту говоря, никакие эти почтовики не афера.

Являются ли они честными методами ведения бизнеса? Нет, определенно нет.

Вот сделка

Если вы отправите один из них по почте, вы просто попадете в поток страховых агентов, которые пытаются продать вам страхование жизни.

Это будут лицензированные страховые агенты, которые действительно продают страхование жизни.Вам не обязательно опасаться, что они украдут вашу личность или ваши деньги.

Настоящий вопрос, который стоит задать себе:

Вы хотите вести бизнес с компанией, которая рекламирует так обманчиво?

Если вам нужно страхование жизни для покрытия ваших последних расходов, вот лучший и безопасный способ найти его

Послушайте, если вам действительно нужно какое-то страхование жизни на погребальные расходы, чтобы убедиться, что ваша семья не обременена расходами на похороны, есть простой и безопасный способ его найти.

Вам не нужно отправлять ложную карту и ждать, пока агент появится у вашей двери.

Вот как это сделать…

Вам необходимо найти авторитетное независимое агентство, имеющее лицензию в вашем штате. Убедитесь, что они представляют 10 или более страховых компаний, чтобы они могли присмотреться к вам и найти лучшее предложение.

Вот несколько советов, которые помогут вам найти надежное агентство.

  • Проверить онлайн-обзоры (Facebook, Google, Yelp, Trustpilot и т. Д.)
  • Убедитесь, что они аккредитованы и имеют рейтинг A BBB
  • Посмотрите на веб-сайт вашего государственного департамента страхования, чтобы убедиться, что они имеют лицензию

Как только вы найдете квалифицированное агентство, расскажите им о своих потребностях, и пусть они поработают на вас!

Это так просто.

Choice Mutual может помочь

Если вы работаете на рынке страхования окончательных расходов, дайте нам шанс заработать на вашем бизнесе.

Покрытие окончательных расходов — это все, что мы делаем, и мы работаем с более чем 20 компаниями с высоким рейтингом.

У нас есть лицензии во всех 50 штатах и ​​округе Колумбия, и у нас есть сотни 5-звездочных отзывов в Интернете от очень довольных клиентов.

Мы относимся к людям с уважением и никогда не оказываем на них давление.

Итак, если вам нужна помощь специалистов, позвоните нам по телефону 1-800-644-2926.

Или вы можете запустить расценки на нашем веб-сайте и подать заявку в любую интересующую вас компанию. Затем один из наших агентов свяжется с вами, чтобы ответить на все ваши вопросы и помочь вам получить одобрение.

Инструкции по заполнению форм 1098-E и 1098-T (2022)

Особые инструкции для формы 1098-E

Подайте форму 1098-E, Заявление о процентах по студенческой ссуде, если вы получаете проценты по студенческой ссуде в размере 600 долларов или более от физического лица в течение года в ходе вашей коммерческой деятельности.

Порог в 600 долларов применяется к каждому заемщику независимо от количества студенческих ссуд, полученных этим заемщиком. Однако вы можете подать отдельную форму 1098-E для каждой студенческой ссуды заемщика или вы можете подать одну форму 1098-E для процентов по всем студенческим ссудам заемщика.

Кто должен подавать.

Заполните форму 1098-E, если вы являетесь финансовым учреждением, правительственным подразделением (или любым из его дочерних агентств), образовательным учреждением или любым другим лицом, которое получает проценты по студенческому кредиту в размере 600 долларов США или более от физического лица в течение года в ходе ваша торговля или бизнес.

Если более одного лица имеют отношение к ссуде, только первое лицо, которое получит выплату процентов, должно подать форму 1098-E. Например, ссудная служба или коллекторский агент, получающий платежи от имени кредитора, должны подать заявку.

Квалифицированный студенческий кредит.

Для отчетности за 2022 год студенческая ссуда должна быть либо:

  • Субсидируемая, гарантированная, финансируемая или иным образом рассматриваемая как студенческая ссуда в рамках программы федерального правительства, правительства штата или местного самоуправления или учреждения высшего образования; или

  • Сертифицировано заемщиком как студенческая ссуда, полученная исключительно для оплаты квалифицированных расходов на высшее образование.Вы можете использовать форму W-9S для получения сертификата.

Оборотные счета.

Указывайте проценты, уплаченные по возобновляемым счетам, таким как счета кредитных карт, только в том случае, если заемщик удостоверяет, что все поступления от ссуды используются исключительно для оплаты квалифицированных расходов на высшее образование. Вам не нужно проверять фактическое использование средств заемщиком. Не сообщайте проценты по займам смешанного использования.

Кредиты по квалифицированным планам.

Не сообщайте проценты по кредитам, предоставленным в рамках плана квалифицированного работодателя, как определено в разделе 72 (p) (4), или по контракту, приобретенному в рамках плана квалифицированного работодателя в значении раздела 72 (p) (5).

Дополнительная информация.

Дополнительную информацию об отчетности о процентах по студенческому кредиту см. В разделе 1.6050S-3 Положений.

Отчетность перед заемщиками.

Если от вас требуется подать форму 1098-E, вы должны предоставить заемщику выписку или приемлемую замену на бумаге или в электронном виде. Для получения дополнительной информации о требованиях к предоставлению отчета заемщику см. Часть M Общих инструкций по возврату определенной информации на 2022 год.

Электронная доставка формы 1098-Е.

Образовательные учреждения, страховщики и кредиторы могут предоставить возможность дать согласие на получение Формы 1098-E в электронном виде в рамках глобального «Согласия на ведение бизнеса в электронном виде», объединяющего согласие на электронную доставку Формы 1098-E вместе с другими предприятиями учебного заведения. такие функции, как прием, регистрация, выставление счетов и прямые депозиты.

Глобальный процесс согласия должен соответствовать всем требованиям к согласию, раскрытию, формату, уведомлению и сроку доступа для электронного предоставления Форм 1098-E в соответствии с применимыми правилами.Для получения дополнительной информации о требованиях к предоставлению заявления каждому учащемуся см. Часть M Общих инструкций по возврату определенной информации на 2022 год.

Усечение ИНН заемщика в выписках о получателях.

В соответствии с разделом 301.6109-4 Регламента все лица, подающие форму 1098-E, могут обрезать ИНН заемщика (номер социального страхования (SSN), индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN), идентификационный номер налогоплательщика (ATIN) или идентификационный номер работодателя ( EIN)) в выписках о получателях.Усечение не допускается ни в каких документах, которые подает заявку в IRS. ИНН получателя / кредитора нельзя обрезать ни в какой форме. См. Часть J в Общих инструкциях по возврату определенной информации на 2022 год.

Поле для имени, адреса и номера телефона получателя / кредитора.

Введите имя, адрес и номер телефона подателя формы 1098-E. Используйте это же имя и адрес в форме 1096 «Ежегодное резюме и пересылка информационных возвратов из США».

Номер счета.

Номер счета требуется, если у вас есть несколько счетов для получателя, для которого вы заполняете более одной формы 1098-E. Кроме того, IRS рекомендует указывать номер счета для всех поданных вами форм 1098-E. См. Часть L Общих инструкций по возврату определенной информации на 2022 год.

Вставка 1. Проценты по студенческой ссуде, полученные кредитором

Введите проценты, полученные вами по студенческой ссуде (-ам) в течение календарного года. Для ссуд, предоставленных 1 сентября 2004 г. или позднее, вы должны указать в графе 1 выплаты процентов, как описано в разделе 1 Правил.221-1 (е). Согласно этому постановлению, проценты включают капитализированные проценты и комиссию за выдачу ссуд, которые представляют собой плату за использование или отказ от денег. См. Раздел 1.221-1 (f) Правил.

Поле 2. Флажок

Установите этот флажок, если комиссия за выдачу кредита и / или капитализированные проценты не указаны в поле 1 для кредитов, выданных до 1 сентября 2004 г.

Особые инструкции для формы 1098-T

Подайте форму 1098-T, Заявление о плате за обучение, если вы являетесь подходящим учебным заведением.Вы должны подать заявление на каждого студента, которого вы зачисляете и в отношении которого проводится отчетная транзакция. Кроме того, если вы являетесь страховщиком, заполните форму 1098-T для каждого лица, которому вы сделали возмещение или возмещение стоимости обучения и связанных с этим расходов.

Исключения.

Вам не нужно заполнять форму 1098-T или предоставлять выписку для:

  • Курсы, по которым не предоставляется академический кредит, даже если студент иным образом зачислен на программу получения степени;

  • Студенты-иностранцы, не проживающие в стране, если студент не об этом попросит;

  • Студенты, чье квалифицированное обучение и связанные с ним расходы полностью исключены или полностью оплачиваются стипендиями; и

  • Студенты, для которых вы не ведете отдельный финансовый счет и чье квалифицированное обучение и связанные с этим расходы покрываются официальным соглашением о выставлении счетов между учебным заведением и работодателем студента или государственным учреждением, таким как Департамент по делам ветеранов или Министерство обороны .

Кто должен подавать.

Вы должны подать форму 1098-T, если вы имеете право на получение образования. Приемлемое учебное заведение, которое является государственным органом, агентством или структурой государственного подразделения, подчиняется требованиям к отчетности формы 1098-T. Назначенное должностное лицо или служащий государственного учреждения должны соответствовать требованиям к отчетности формы 1098-T.

Если другое лицо получает или собирает оплату квалифицированного обучения и связанных с этим расходов от вашего имени, это лицо должно подать форму 1098-T.Однако, если другое лицо не обладает информацией, необходимой для соблюдения требований к отчетности формы 1098-T, вы должны выполнить требования к отчетности формы 1098-T.

Кроме того, если вы являетесь страховщиком, занимающимся торговлей или бизнесом по возврату или возмещению стоимости обучения и связанных с этим расходов, вам необходимо заполнить форму 1098-T. См. Инструкции для box 10 , далее.

Учебное заведение, отвечающее критериям.

Правомочное учебное заведение — это колледж, университет, профессионально-техническое училище или другое высшее учебное заведение, которое описано в разделе 481 Закона о высшем образовании 1965 года, действующего с 5 августа 1997 года, и которое имеет право участвовать в работе Департамента. образовательных программ помощи студентам.Это включает большинство аккредитованных государственных, некоммерческих и частных высших учебных заведений.

Квалифицированное обучение и сопутствующие расходы.

Квалифицированное обучение и связанные с ним расходы — это обучение, плата за обучение и учебные материалы, необходимые студенту для зачисления в соответствующее учебное заведение или его посещения.

Ниже приведены неквалифицированных обучения и сопутствующие расходы.

  • Суммы, уплачиваемые за любой курс или другое образование, включающее спорт, игры или хобби, за исключением случаев, когда этот курс или другое образование является частью образовательной программы студента или используется для приобретения или улучшения профессиональных навыков.

  • Сборы и сборы за проживание, питание, страховку, медицинские расходы (включая оплату здоровья студентов), транспорт и аналогичные личные, жилищные или семейные расходы.

Академический зачет.

Академический кредит — это кредит, присуждаемый соответствующим учебным заведением за завершение курсовой работы, ведущей к получению степени, сертификата или другого признанного свидетельства о высшем образовании.

Пример.

Студент A, врач, проходит курс обучения в медицинской школе Университета X. Студент А проходит этот курс, чтобы выполнить лицензионное требование штата Y о том, что врачи должны ежегодно посещать курсы повышения квалификации по медицине. Студент A не зачислен на программу обучения в Университете X и проходит медицинский курс в рамках программы непрерывного профессионального образования Университета X. Университет X не присуждает студенту зачет для получения диплома о высшем образовании в академической справке о завершении курса, но выдает студенту A сертификат о посещении после завершения.Университет X не обязан подавать Форму 1098-T для курса, взятого Студентом A.

Академический период.

Вы должны подать форму 1098-T для каждого студента, зачисленного в ваше учебное заведение на любой академический период (например, семестр, триместр или квартал) в 2022 году, но см. Исключения ранее. Определите свою регистрацию на каждый период в соответствии с вашими собственными правилами или используйте одну из следующих дат.

  • через 30 дней после первого дня академического периода.

  • Дата в течение периода, когда данные о зачислении должны быть собраны для целей Интегрированной системы данных о послесреднем образовании, администрируемой Министерством образования.

  • Дата в течение периода, когда вы должны сообщить данные о зачислении в штат, в свой управляющий совет или в какой-либо другой внешний управляющий орган.

Дополнительная информация.

Для получения дополнительной информации об отчетности по форме 1098-T см. Раздел 1 Положения.6050С-1. Также см. Уведомление 2006-72, 2006-36 I.R.B. 363, доступный по адресу IRS.gov/irb/2006-36_IRB#NOT-2006-72, для руководства в формате вопросов и ответов по требованиям к представлению информации для формы 1098-T.

Выписки для студентов.

Если от вас требуется подать форму 1098-T, вы должны предоставить студенту заявление или приемлемую замену на бумаге или в электронном виде.

Электронная доставка формы 1098-Т.

Учебные заведения могут предоставить возможность дать согласие на получение формы 1098-T в электронном виде в рамках глобального «Согласия на ведение бизнеса в электронном виде», объединяющего согласие на электронную доставку формы 1098-T вместе с другими бизнес-функциями для студентов, такими как прием, регистрация, выставление счетов и прямые депозиты.

Глобальный процесс согласия должен соответствовать всем требованиям к согласию, раскрытию, формату, уведомлению и сроку доступа для электронного предоставления Форм 1098-T, как того требуют параграфы (a) (2) — (6) раздела 1.6050S- Положений о казначействе. 2. Для получения дополнительной информации о требованиях к предоставлению заявления каждому учащемуся см. Часть M Общих инструкций по возврату определенной информации на 2022 год.

Усечение ИНН студента в выписках получателя.

В соответствии с разделом 301 Регламента.6109-4, все лица, подающие форму 1098-T, могут усекать ИНН студента (номер социального страхования (SSN), индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN), идентификационный номер налогоплательщика усыновления (ATIN) или идентификационный номер работодателя (EIN)) на получателе платежа. заявления. Усечение не допускается ни в каких документах, которые подает заявку в IRS. ИНН заявителя не может быть усечен ни в какой форме. См. Часть J в Общих инструкциях по возврату определенной информации на 2022 год.

ИНН студента и галочка.

Введите ИНН студента, предоставленный вам в форме W-9S, запросе на получение идентификационного номера налогоплательщика и удостоверения личности студента или заемщика или в другой форме. Если вы запросили ИНН студента в письменной форме (форма W-9S или другая форма) на текущий год, установите этот флажок. Также установите флажок, если вы получили ИНН студента в предыдущем году, подав письменное заявление (форма W-9S или другая форма), или если вы получили ИНН студента в предыдущем году из его заявления на финансовую помощь или другой формы и в любом случае нет оснований полагать, что ранее полученный ИНН неверен.Установите этот флажок, если учебное заведение подает форму 1098-T без пустого поля для ИНН студента, потому что в учебном заведении нет записи ИНН, но только если вы подали письменный запрос на получение ИНН не позднее 31 декабря год, за который вы заполняете форму 1098-T. Установив флажок и заполнив форму 1098-T в IRS (для электронных заявителей), вы подтверждаете, что в рамках наказания за лжесвидетельство вы добросовестно соблюдаете стандарты раздела 1 Положений о казначействе.6050S-1, регулирующий время и способ запроса ИНН студента. Лица, подающие бумажные формы в IRS, сделают такое подтверждение, подписав форму 1096 вместе с заполнением деклараций с отметками в полях, предназначенных для идентификационного номера студента.

Адрес студента.

В поле адреса студента формы 1098-T введите постоянный адрес студента. То есть введите домашний или другой адрес студента, по которому он или она может получать пересылаемую почту.Вы можете использовать временный адрес только в том случае, если вы не знаете постоянный адрес.

Контактная информация и поставщик услуг.

Вы должны указать свое имя, адрес и номер телефона. Кроме того, вы можете включить информацию о стороннем поставщике услуг, который заполнил форму или может ответить на вопросы по поводу заявления. Введите информацию о поставщике услуг в поле под именем и адресом учащегося.

. Вы должны указать номер телефона контактного лица в учреждении.Как правило, это административный офис или отдел. Не указывайте общий номер телефона учреждения. .

Номер счета.

Номер счета требуется, если у вас есть несколько счетов для получателя, для которого вы заполняете более одной формы 1098-T. Кроме того, IRS рекомендует указывать номер счета для всех поданных вами форм 1098-T. См. Часть L Общих инструкций по возврату определенной информации на 2022 год.

Коробка 1.Полученные платежи за квалифицированное обучение и связанные с этим расходы

Введите общую сумму платежей, полученных за квалифицированное обучение, и связанные с этим расходы из всех источников в течение календарного года. Указанная сумма представляет собой общую сумму полученных платежей за вычетом любых возмещений или возмещений, сделанных в течение календарного года, которые относятся к платежам, полученным за квалифицированное обучение, и связанным с ними расходам в течение того же календарного года. Указанная сумма не уменьшается на стипендии и гранты, указанные во вставке 5.Включите в это поле квитанцию ​​об оплате просроченного квалифицированного обучения или связанных расходов за предыдущий календарный год, но только в том случае, если учебное заведение ранее выставило счет студенту на такую ​​сумму (-ы).

Вставка 2. Зарезервировано

Этот ящик зарезервирован для использования в будущем.

Поле 3. Зарезервировано

Этот ящик зарезервирован для использования в будущем.

Вставка 4. Корректировки, внесенные в предыдущий год

Полученные платежи.

Укажите возмещение или возмещение квалифицированного обучения и связанных с ним расходов, произведенных в 2022 году и относящихся к полученным платежам, которые были представлены в отчетности за любой предшествующий год после 2002 года.

Суммы к оплате.

Укажите любые сокращения платы за квалифицированное обучение и связанные с этим расходы, произведенные в течение календарного года, которые относятся к суммам, указанным в счетах за любой предшествующий год после 2002 года.

Эти требования также применяются к корректировке, сделанной в связи с иностранцем-нерезидентом, для которого учебное заведение подало и предоставило форму 1098-T за предыдущий год.

Вставка 5. Стипендии или гранты

Укажите общую сумму всех стипендий или грантов, которые вы администрировали и обработали в течение календарного года для оплаты расходов студента на обучение.Стипендии и гранты обычно включают все выплаты, полученные от третьих лиц (за исключением членов семьи и ссуды). Сюда входят выплаты, полученные от государственных и частных организаций, таких как Департамент по делам ветеранов, Министерство обороны, гражданских и религиозных организаций и некоммерческих организаций. Однако см. Исключения ранее.

Стипендия или грант администрируются и обрабатываются вами, если вы получаете выплату суммы, будь то чеком, наличными, электронным переводом или другими способами, и такой платеж определяется как грант или стипендия плательщиком или обстоятельствами поясните, что выплата — это грант или стипендия.Грант Пелла — это пример гранта, который администрируется и обрабатывается колледжем или университетом во всех случаях.

Вставка 6. Корректировка стипендий или грантов за предыдущий год

Введите сумму любого уменьшения суммы стипендий или грантов, о которой было сообщено за любой предшествующий год после 2002 года.

Графа 7. Флажок для сумм на академический период с января по март 2023 г.

Установите этот флажок, если какие-либо платежи, полученные за квалифицированное обучение и связанные с ним расходы, указанные в 2022 году, относятся к академическому периоду, который начинается с января по март 2023 года.

Графа 8. Отметьте учащийся, учащийся, по крайней мере, неполный рабочий день

Установите этот флажок, если студент учился на полставки в течение любого академического периода, начавшегося в 2022 году. Студент, занятый неполный рабочий день, — это студент, зачисленный как минимум на половину академической нагрузки очного отделения в течение курса обучения этого студента. преследует. Стандарт вашего учебного заведения для студентов, занятых неполный рабочий день, должен соответствовать или превышать стандарты, установленные Министерством образования в соответствии с Законом о высшем образовании и изложенные в 34 C.F.R. раздел 668.2 (b).

Графа 9. Проверьте, является ли аспирант

Установите этот флажок, если студент был аспирантом. Студент является аспирантом, если он был зачислен на программу или программы, ведущие к получению степени магистра, сертификата выпускника или других признанных документов об образовании на уровне выпускника.

Графа 10. Возмещение или возврат средств по договору страхования

Если вы являетесь страховщиком, укажите общую сумму возмещения или возмещения квалифицированного обучения и связанных с ним расходов, которые вы понесли студенту в течение 2022 года.

Заявка на командировку и Заявление о расходах | Путешествие | Финансовые услуги | BFA

Заявка на командировку и Заявление о расходах | Путешествие | Финансовые услуги | BFA | SDSU

Заявка на поездку и требование о расходах

Форма разрешения на поездку (T2)

** Путешествие WorkFlow
** Письмо от контроллера SDSU
  1. SDSU использует форму T2 для документирования разрешения сотруднику на поездку.
  2. T2 требует одобрения TAD до начала поездки.
  3. TAD — это Делегация Управления путешествиями. Это список утверждающих T2.
  4. Помимо утверждающего TAD, для международных поездок требуется Том Маккаррон или Агнес Вонг. Утверждение Никерсона на Т2 перед поездкой.
  5. Может также потребоваться разрешение канцлера, если вы путешествуете в страну риска войны.
  6. Проживание в стране по тарифам выше 275 долларов за ночь без учета налогов требует обоснования на Т2.
  7. Авансы на поездку (до 80% от предполагаемых общих путевых расходов).
  8. Прямые платежи (регистрация на конференцию, авиабилеты, аренда автомобилей)
  9. Запись на программу безопасного вождения требуется, если:
    1. Вы водите университетский автомобиль.
    2. Вы используете свой личный автомобиль более 12 раз в год и / или запрашиваете компенсацию пробега в любое время при поездке в университет.
  10. Как мне записаться?
    1. Отправьте следующие формы в Департамент парковки и транспорта для утверждения:
      1. Отказ от прав / Проверка DMV.
      2. Разрешение на выпуск информации о записи водителя.
    2. Отправьте в отдел (если применимо):
      1. Разрешение на использование частных транспортных средств в государственных целях.
  11. После утверждения, Департамент парковки и транспорта по электронной почте предоставит ссылку для прохождения онлайн-курса (30 дней на выполнение).
  12. Постоянное соответствие:
    1. Онлайн-курс необходимо проходить каждые 4 года.
    2. Ежегодно направлять в службу общественной безопасности разрешение на охрану водителей.

Заявление о возмещении путевых расходов на 2021 год (TEC)

  1. SDSU использует форму TEC для документирования всех расходов, связанных с поездкой.
  2. TEC требует, чтобы лицо, утверждающее Иерархию налоговых разрешений (FAH), подписало форму.
  3. Лица, имеющие право утверждать поездку, не могут подтвердить свою заявку.
  4. Заявки на возмещение путевых расходов не могут быть одобрены кем-либо, кто прямо или косвенно подчиняется путешественник. Требуется одноразовое одобрение.
  5. Утвержденные претензии должны быть получены в A / P в течение 60 календарных дней с последней даты путешествовать.

Формы регистрации лодки

Эта страница содержит ссылки на формы, связанные с регистрацией и / или присвоением права собственности на лодку в Пенсильвании. Посетите нашу страницу часто задаваемых вопросов о регистрации лодок и титулах для получения дополнительной информации.

НОВЫЕ РЕГИСТРАЦИИ И НАЗВАНИЯ

Заявление на регистрацию лодки в Пенсильвании и / или титул [Rev-336]
Заполните форму заявки на новую регистрацию или право собственности

Документация, необходимая для регистрации лодки
Ознакомьтесь с правилами, касающимися регистрации лодки и какой документации требуется для подтверждения права собственности

PFBC Разрешение на запуск (использование)
Разрешение на запуск можно приобрести в Интернете на сайте huntfish.pa.gov, безопасный сайт электронной коммерции Комиссии.

Разрешение на спуск на воду только для безмоторных лодок. Разрешения являются альтернативой регистрации, они позволяют использовать лодку на входах Комиссии и в государственных парках DCNR.

Сертификат длины лодки [PFBC-R6]
Требуется только по запросу в разделе регистрации PFBC

ПРОДЛЕНИЕ

Продление регистрации лодки
Продлите существующую регистрацию онлайн с помощью кредитной карты в huntfish.pa.gov, наш защищенный сайт электронной коммерции.

Заявление на продление регистрации лодки в Пенсильвании [PFBC-733]
Вы не получили свою карту продления или не можете ее найти, и вы не хотите продлевать ее через Интернет? Заполните эту форму

СОБСТВЕННОСТЬ

Изменение адреса, статуса или запрос дубликата свидетельства о регистрации [PFBC-732]
Обновите / измените любую информацию о вашей регистрации или запросите замену или дубликат регистрационной карты

Аффидевит о покупке / праве собственности [PFBC-734]
Подтверждает право собственности, если у вас нет счета купли-продажи или сертификата происхождения производителя (лодки, приобретенные на верфях, блошиных рынках и т. Д.), а также самодельные или специально построенные лодки)

Аффидевит о подарке [PFBC-715]
Требуется, если требуется освобождение от налогов (№ 6 в Rev-336) при переносе регистрации

Уведомление о намерении зарегистрировать брошенную лодку на частной собственности [PFBC-R2]
Зарегистрируйте брошенную лодку, найденную на частной собственности

Заявление о брошенной лодке [PFBC-R5]
Подтверждение, что брошенная лодка находилась на вашей территории не менее 3 месяцев

Уведомление о брошенной лодке, найденной в водах Содружества [PFBC-R3]
Зарегистрируйте брошенную лодку, найденную в общественных водах Содружества

Заявление о переводе регистрационного сбора на вновь приобретенную лодку [PFBC-R4]
Перенос регистрационного сбора с лодки, которой вы владеете, на недавно приобретенную лодку

НАЗВАНИЯ

Заявление владельца на получение дубликата или исправленного свидетельства о праве собственности [PFBC-T1]
Получите дубликат или исправьте информацию о праве собственности

Заявление о выдаче дубликата свидетельства о праве собственности или о регистрации, удовлетворении или исправлении информации о залоге от держателя залога [PFBC-T2]
Форма держателя залога

Заявление на получение права собственности на замену подвесного мотора [PFBC-T3]
Получите право собственности после удовлетворения залогового права

Заявление на получение свидетельства о праве собственности агентом / дилером [PFBC-T4]
Используется дилерами для получения титула

Заявление об аннулировании свидетельства о праве собственности [PFBC-T5]
Используйте для отмены заявки, потому что лодка была возвращена или информация MCO неверна

Заявление на получение спасательного сертификата [PFBC-T6]
Получите оригинал или дубликат спасательного сертификата

Заявление на получение свидетельства о праве собственности после невыполнения обязательств владельцем [PFBC-T7]
Получите право собственности, когда покупатель по умолчанию установит

Уведомление о переуступке / исправлении права собственности и / или регистрации в случае смерти владельца [PFBC-T8]
Передача права собственности после смерти

Запрос информации о праве собственности или обеспечительном интересе [PFBC-T9]
Запрос информации о лодке, праве собственности или залоге

Заявление на исправление или изменение записи о судне [PFBC-T10]
Изменение HIN, адреса или информации о лодке

Заявление на получение нового свидетельства о праве собственности [PFBC-T12]
Получите право собственности и / или зафиксируйте залоговое право

Типы налоговых форм, которые вы можете получить от MIT

Документы налоговой отчетности (W-2, 1042-S и 1098 -T) — это запись полученных платежей и ваших налогов, уплаченных за предыдущий календарный год.Платежи определенного вида дохода (и из одной платежной системы) объединяются в единый налоговый отчетный документ, который выдается в зависимости от:

MIT не будет выдавать налоговый отчет для платежей иностранцам-нерезидентам за работу, выполненную за пределами США, поскольку эти платежи освобождены от налогообложения.

Если вы получили доход из других источников в США (кроме MIT), вам может быть выдана налоговая форма из этих источников в дополнение к формам, которые вы получаете от MIT.При подаче налоговой декларации вам нужно будет объединить доход из всех источников. MIT может сообщать только о выплаченных вам доходах.

Если вы покинете MIT до того, как будут выпущены формы W-2 и / или 1042-S, обязательно сообщите в отдел кадров / ведомости заработной платы VPF свой адрес пересылки, чтобы они могли отправить вам форму W-2 и / или форму 1042-S. . После того, как вы покинете MIT, у вас больше не будет онлайн-доступа к вашей форме W-2 или квитанциям о выплатах в Atlas.

Все или некоторые из этих форм могут потребоваться для подготовки иностранца-нерезидента U.S. федеральные и государственные налоговые декларации. Сохраните копии этих форм в своих записях для документации.


  • Форма W-2 IRS: Отчет о заработной плате и налогах

Сводная информация о вознаграждениях сотрудников и налогах США, удержанных в течение налогового года на конец года

Форма W-2 доступна в системе Atlas для активных сотрудников и студентов.

  • IRS 1042-S: Иностранное лицо США . Источник дохода, подлежащего удержанию

Сводка платежей иностранным гражданам, подпадающих под действие налогового соглашения, или определенных платежей на конец года (например,грамм. гонорары, призы, награды, стипендии) иностранным гражданам, у которых удерживался федеральный подоходный налог

Форма 1042-S распространяется по почте США.

  • Форма 1098-T: Справка об обучении

Краткая информация о квалифицированном обучении и сопутствующих расходах, оплаченных студентом в течение года

Суммы, указанные в форме 1098-T, могут помочь студентам заполнить форму 8863 IRS, которая используется для расчета определенных налоговых кредитов на образование.Иностранцы-нерезиденты могут не иметь права требовать эти кредиты.

Форма 1098-T доступна на MITPAY.

  • Форма 1095-B / 1095-C IRS: Медицинское страхование, предложение и страхование здоровья, предоставляемое работодателем

Сводка на конец года, содержащая информацию о медицинском страховании

Формы 1095-B и 1095-C отправляются по почте за предыдущий календарный год до марта. Формы 1095-C (применимы к сотрудникам) находятся в ведении отдела кадров MIT и обрабатываются / отправляются третьей стороной.Формы 1095-B (применимы к студентам) обрабатываются MIT Medical и отправляются по почте вашим поставщиком медицинского страхования.

Примечание. Ваш провайдер медицинского страхования также может отправить вам форму MA 1099-HC (Индивидуальное обязательное медицинское страхование штата Массачусетс) в качестве доказательства наличия медицинского страхования MA в течение налогового года. Вы можете связаться со своим поставщиком медицинского страхования, используя номер телефона на обратной стороне вашей карты медицинского страхования, если у вас есть вопросы по этой форме, или связаться с MIT Medical, если у вас есть вопросы о вашем плане медицинского обслуживания и семейном покрытии.

Для получения дополнительной информации см. Таблицу на странице «Узнайте о грантах, стипендиях, стипендиях, стипендиях и других типах выплат» веб-сайта VPF.

Информация на этом веб-сайте предназначена только для информационных целей. MIT не предлагает юридических, бухгалтерских или налоговых консультаций и услуг. Эта информация не должна использоваться вместо консультации с профессиональным бухгалтером, налоговым или юридическим консультантом. MIT рекомендует студентам проконсультироваться с налоговым консультантом для получения индивидуальной налоговой консультации.

Как читать 1098T

Филип Лаубе — CPA в Огайо и вице-президент по финансам и операциям в Университете Маскингам. Он представляет и пишет о проблемах личных финансов для студентов колледжей.

На работе в это время года возникают следующие большие вопросы: «Когда вы отправляете формы 1098T?» и продолжение «Вы заполнили не ту коробку». Колледжи и университеты обязаны подавать формы 1098-T, но правила о том, что они должны включать, не обязательно связаны с заполнением ваших налогов, особенно если вы или ваша налоговая программа не знаете, как их интерпретировать.Эта форма может быть информацией, которая помогает претендовать на большой налоговый кредит; или, что часто упускается из виду, это может быть информация о стипендиях, которые необходимо указывать в качестве дохода. Кто на что претендует и где?

Чтение формы 1098T
Форма 1098T была создана IRS после того, как были приняты налоговые льготы на начальное образование, кредиты Hope (теперь American Opportunity) и пожизненное обучение. Есть нечто большее, чем просто эти двое, но именно с этого все началось. До 2018 года колледжи могли заполнить графу 1 или 2, относящуюся к соответствующей плате за обучение и сопутствующим расходам.В ячейке 1 представлены платежи, в ячейке 2 — рассчитанные счета.

В соответствии с федеральными требованиями к налоговой отчетности колледжи теперь обязаны отчитываться во вставке 1. Форма 1098-T сообщает о квалифицированном обучении и связанных расходах, уплаченных в течение календарного года, в пределах суммы, указанной в счете на эти расходы.
В форму также включена графа 5 «Стипендии или гранты». Это поле важно по двум причинам: с его помощью можно подсчитать, какая сумма подходит для получения кредита; но часто пропускаемый, это также может указывать на то, что некоторые из этих стипендий облагаются налогом.Давайте сначала посмотрим на расчет кредита.

Чтобы понять, что дает право на получение кредита, первым делом вычтите графу 5 из поля 1. Почему? Стипендии обычно применяются к оплате за обучение. Кроме того, они не облагаются налогом только в той степени, в которой они применяются к оплате за обучение (и связанные с этим расходы). У меня есть больше информации, когда их нет ниже. Итак, если стипендия оплачивает обучение, и вы не использовали ее для этого, то вы не имеете права на получение кредита. К сожалению, выполнение этой математической операции не обязательно является концом.

Во вставке 1 указано, сколько было выплачено в течение года за квалифицированное обучение и расходы, выставленные в счет за год. Колледжи выставляют счет за весенний или первый семестр календарного года, как правило, в конце ноября или в начале декабря. Это позволяет налогоплательщикам заниматься определенным планированием, но сбивает с толку. В конце планирования счет обычно не подлежит оплате до января, поэтому вы можете решить, какой налоговый год лучше всего подходит, оплатив его либо в декабре, либо в январе. Путаница в том, что вы заплатили? Это не всегда просто. Для некоторых информация о 1098T — это все, что нужно.Для других лучший способ — это вытащить заявления из колледжа или запросить их. Следует помнить: учитываются все сделанные вами платежи, включая платежи по кредитным картам и студенческие ссуды (см. Ниже). К сожалению, вся эта путаница отправляет многих к налоговому консультанту. Если вы в чем-то не уверены, возможно, будет неплохо получить одну помощь, по крайней мере, в первый раз.

Что делать, если стипендии превышают плату за обучение
Некоторые проведут вышеперечисленные вычисления, простые или сложные, и поймут, что у них было достаточно стипендий и грантов не только на оплату обучения, но и на оплату проживания и питания.Первый комментарий отличный! Это означает, что вы заработали довольно много бесплатных денег на учебу. Это также означает, что некоторые из них подлежат налогообложению. Стипендии или гранты, превышающие плату за обучение и связанные с этим расходы, являются налогооблагаемым доходом для получателя. Получатель — студент, что, по крайней мере, означает, что ставка налога будет низкой.
Вы указываете этот доход там же, где указываете заработную плату. Это можно сделать даже на 1040-EZ. Слева от строки 7 формы 1040, 1040A или 1040-EZ в форме должно быть написано «SCH».

Кто на что претендует?
Другая проблема, связанная с использованием формы 1098T, которую не отслеживают информационные колледжи, заключается в том, кто заплатил. Чтобы претендовать на получение кредита или вычета, вы должны произвести платеж, а получатель должен быть вашим иждивенцем. Платежи чеком или кредитной / дебетовой картой легко отслеживать. Что касается ссуд, посмотрите на заемщика. Федеральные прямые ссуды выдаются только студентам, поэтому технически это не выплаты от родителей. Если вы являетесь соавтором ссуды, вы, вероятно, можете засчитать ее как платеж.Как я уже говорил выше, стипендии облагаются налогом со студента. Это хорошо, поскольку для студентов, вероятно, будет более низкая налоговая ставка.

1098-T и ваша налоговая декларация
Вам не требуется прикреплять форму IRS 1098-T к своей налоговой декларации. Форма 1098-T IRS не похожа на форму W-2 IRS, полученную от вашего работодателя, которую необходимо приложить к налоговой декларации, поданной в IRS. Основная цель формы 1098-T IRS состоит в том, чтобы сообщить вам, что Университет Маскингама предоставил IRS необходимую информацию, чтобы помочь им определить, кто может иметь право претендовать на оплату обучения и удержание платы или кредит на образование.

В своем налоговом программном обеспечении вы обычно можете перейти непосредственно к налоговой форме и получить требуемый номер, обычно щелкая правой кнопкой мыши строку в форме. Может потребоваться немного прочитать файл справки.

Где должны быть числа:

• Налоговые льготы принимаются / указываются в форме 8863. Вычеты за обучение указаны в форме 8917. Чтобы понять, что является правильным, вы можете начать здесь.

• Информация о стипендиях указывается в строке 7 формы 1040, 1040A или 1040-EZ.Обычно в налоговом программном обеспечении есть место для дохода от заработной платы, не указанного в форме W2. Здесь можно ввести налогооблагаемую стипендию.

Так что, в конце концов, воспользоваться этим преимуществом непросто. Некоторые важные вещи, о которых следует помнить:

• Стоит ли оно того? Абсолютно! Налоговые льготы могут снизить ваш налог до 100% от суммы, которую вы заплатили (American Opportunity Credit). Даже другие варианты снизят ваш налог на 20% или более от того, что вы заплатили.

• Хотя может показаться, что вам придется платить налог на некоторые из ваших стипендий, это также означает, что вам не нужно было платить за школу.Эта стипендия, вероятно, будет облагаться налогом по ставке 20%. Это означает, что 80% были бесплатными! Стипендии — это любые выплачиваемые вам средства. Это может быть грант, предоставленный школой, грант Пелла или SEOG, государственная финансовая помощь или стипендии местного фонда. Что касается последнего, если они были отправлены в колледж или подлежали доплате, то колледж включает их в графу 5 документа 1098T. Если нет, решать вам.

• И IRS начал проект, чтобы попытаться проанализировать и собрать информацию о том, как люди используют эти формы.Хотя это и не «аудит», это означает, что они попросят некоторых людей подтвердить использованные числа. IRS использует форму 1098T в качестве начала этих проверок. Это не означает, что вы должны использовать только форму 1098T. В конечном итоге вы несете ответственность за содержание своей налоговой декларации. Пока у вас есть поддержка (чеки и выписки со счетов), подтверждающие то, что вы сообщили, с вами все будет в порядке.

Некоторых этот процесс может разочаровать, но я все же считаю, что усилия того стоят. Для некоторых это может означать использование специалиста по составлению налоговой декларации.Но платить 100 долларов или даже больше за подготовку налоговой декларации, чтобы сэкономить 1000 долларов, по-прежнему звучит неплохо. Удачи.

Эта информация предназначена для общего ознакомления. Ничто из вышеперечисленного не следует рассматривать как предложение конкретных налоговых советов. Многие люди будут иметь уникальные обстоятельства, требующие различного лечения. Вам следует изучить вашу ситуацию и при необходимости проконсультироваться с налоговым консультантом.

Если ваш 1098-T неверен
Имя, номер социального страхования и адрес в форме 1098-T были получены из информации, предоставленной в Университет Маскингама, хотя адрес, указанный в форме 1098-T, не имеет отношения к налоговой декларации IRS. .Двумя наиболее важными элементами информации в форме являются ваше имя и номер социального страхования. И ваше имя, и номер социального страхования должны быть правильными и соответствовать имени, указанному в вашей карточке социального страхования. Пожалуйста, позвоните в офис регистратора 740-826-8164, если какая-либо из этих двух частей информации неточна.

ПОЛЕЗНЫЕ ССЫЛКИ
o Инструкции по заполнению форм 1098-E и 1098-T (2019)

o Налоговые следы IRS: это интерактивный инструмент, который поможет вам найти ответы на общие налоговые вопросы о налоговых льготах, вычетах и ​​налогооблагаемом доходе

o Определение налогового статуса иностранца

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.