Кассовый лист бланк: Кассовая книга 2021 скачать бланк бесплатно в excel КО-4 | Образец

Содержание

бланк, Вкладной лист кассовой книги и отчет кассира – Кассовая книга — что это такое, КО-4, нужно ли подшивать КМ-6, образец, по установленной форме

Кассовая книга

Все операции по кассе организации отражаются в кассовой книге предприятия, которая ведется изо дня в день по всем видам деятельности. Данный регистр составляет кассир на основании приходных и расходных ордеров, а правильность ее заполнения контролирует главный бухгалтер. При проверке кассы банк и налоговые органы в первую очередь запрашивают именно этот документ, так как в нем содержится вся информация о наличных денежных потоках фирмы.

Оглавление статьи

Порядок ведения кассовых операций

[ads-pc-3] [ads-mob-3]

Указание Банка РФ №3210-У от 11 марта 2014 определяет как правильно вести кассовую книгу.

Она должна быть в организации одна независимо от используемых систем налогообложения, за исключением компаний, которые выступают платежными агентами или банковскими платежными агентами в силу действия одноименных договоров. В соответствии с законодательством они должны организовать раздельный учет собственных средств и поступлений по агентским договорам.

Если фирма имеет обособленной подразделения, в нем также должна вестись отдельная кассовая книга. При этом если подразделение имеет свой баланс, то копии листов книги, заверенные печатями и подписями в отчетные периоды передаются в головную компанию. Если оно не выделено на отдельный баланс, то в самом структурном подразделении остаются заверенные копии, а оригиналы направляются в вышестоящую организацию.

Для индивидуальных предпринимателей возможен упрощенный порядок ведения операций по кассе, который в случае составления специальных регистров (книга доходов и расходов), разрешает не вести этот документ.

Кассовая книга заполняется на год.

В выходные и праздничные дни (если они согласно правилам внутреннего распорядка не являются рабочими), а также в дни, когда не было операций по кассе, вносить информацию в книгу не надо.

Оформление кассовой книги предприятия

В организациях должна использоваться унифицированная форма КО-4. Составление кассовой книги может осуществляться двумя способами — вручную и с использованием специализированной программы.

Для ручного заполнения применяются типографские журналы, состоящие из двух частей. Первая – вкладной лист, вторая отрываемая часть – отчет кассира. Книгу необходимо пронумеровать, прошнуровать и скрепить печатью фирмы. Она подписывается директором и главным бухгалтером. При этом обязательно нужно указать количество листов.

Бывает два вида таких регистров с вертикальной и горизонтальной ориентациями. В кассовой книге с вертикальной ориентацией заполняется сразу два листа: первый ручкой, второй под копирку. С горизонтальной ориентацией необходимо согнуть лист формы КО-4 пополам, первую половину заполнять ручкой, вторую – под копирку.

Отчеты кассира (заполненные под копирку) отделяются каждый день и вместе кассовыми ордерами сдаются в бухгалтерию для проверки. Этот журнал хранится в кассе предприятия до завершения года, потом передается в архив.

Ведение кассовой книги с использованием специализированных программ предполагает распечатку работником в конце рабочего дня отчета кассира, который также скрепляется со всеми пко и рко и передается главному бухгалтеру. По истечении отчетного года кассир отправляет на печать все вкладные листы книги, сшивает их и скрепляет подписями директора, главного бухгалтера, печатью организации. Нумерация осуществляется программой самостоятельно, на последней странице указывается сколько всего листов за отчетный период.

Кассир на начало и на конец каждого отчетного периода считает остатки денежных средств, суммируя итого по поступлению и расходованию наличности за день. При этом он должен проверять соблюдение лимита кассы, то есть соизмерять остаток на конец дня с максимально разрешенным размером денег, который можно хранить здесь.

Если работник кассы видит, что возможно превышение установленного норматива, он должен сдать деньги в банк. Лучше всего это делать в течение дня предварительно.

Образец заполнения кассовой книги

[ads-pc-3] [ads-mob-3] Она включает титульный лист, на котором нужно заполнить информацию о названии организации (полное или сокращенное), код ОКПО и структурное подразделение. Там же надо записать период, в течение которого оформляется этот регистр.

Вкладной лист и отчет кассира отличаются только их названиями, заполняются они совершенно одинаково.

Вверху документа указывается текущая дата, а также порядковый номер листа.

В табличной части документа делается запись об остатке денег в кассе на начало дня. Он должен соответствовать остатку на конец предыдущего дня.

Далее кассир по мере совершения операций, заносит данные в соответствующие графы книги. В графе «Номер документа» записывается номер пко или рко. В следующем столбике необходимо указать Ф.И.О. человека или наименование юридического лица и Ф.И.О. его представителя, которые являются либо вносителями, либо получателями денежных средств. В графе «Корреспондирующий счет» заполняется соответствующий код из Плана счетов организации.

В столбцах «Приход» и «Расход» указываются вносимые или выдаваемые суммы в рублях с копейками. Завершая день, кассир считает итоги по поступлениям и расходованию денежных средств и записывает их в строку «Итого за день». Затем работник кассы высчитывает остаток денег на конец дня: остаток на начало плюс приход минус расход.

После этого он сверяет фактический остаток с получившимся. Строка «в т.ч. на заработную плату, выплаты» заполняется когда производится выплата заработной платы или стипендии, и отражает остаток денег в кассе, предназначенных для оплаты труда.

Завершив проверку, кассир подписывает отчет, складывает и считает документы. В кассовой книге необходимо указать прописью количество приходников и расходников за день. Затем документы сшиваются и передаются в бухгалтерию. Проверив отчет кассира, главный бухгалтер на нем ставит свою подпись.

Особенности составления некоторых кассовых книг

В организации в зависимости от количества составляемых кассовых документов на один день может приходится несколько листов. В этом случае идет сквозная их нумерация. Например, за 24 апреля 2015 – листы 97 и 98, за 25 апреля — лист 99.

В кассовую книгу, заполненную вручную, можно вносить исправления. Если надо откорректировать данные, не связанные с пересчетом остатков денег, делается прочерк неправильной записи и указывается нужное значение. Исправление визируется подписями главного бухгалтера и кассира. В случае, если исправления влияют на остаток, необходимо перечеркнуть весь лист и сделать надпись «Аннулировано».

В течение трех дней на предприятии происходит выплата зарплаты. В это время допускается превышения лимита кассы, только необходимо заполнять строку «в т.ч. на заработную плату, выплаты», выделяя отдельно суммы оплаты труда.

Кассовая книга бланк

Скачать бланк кассовой книги по форме КО-4, Word.

Бланк кассовой книги КО-4 скачать, в формате Excel.

Кассовая книга образец заполнения, скачать в формате Pdf.

Вам также может понадобиться

Приходный кассовый ордер.

Расходный кассовый ордер.

blankionline.ru

Кассовая книга (форма КО-4)

Посредством данного документа бухгалтерией осуществляется учет всех операций, проводимых кассой организации по выдаче или принятию наличных денег. Каждая организация должна вести кассовую книгу только в одном экземпляре. В качестве бланка применяется унифицированная форма № КО-4.

В соответствии с порядком ведения кассовых операций организации вправе вести кассовую книгу как вручную, так и автоматизированным способом (в электронном виде).

Как подшивается кассовая книга

Автоматизированный (электронный) метод ведения

Основным условием заполнения кассовой книги в электронном виде является обеспечение сохранности кассовых документов ответственным лицом (кассиром) организации. Автоматизированный способ предполагает составление двух машинограмм по итогам каждого рабочего дня, имеющих одинаковое содержание. Одна из них носит название «Вкладной лист», другая – «Отчет кассира». Данные вкладыши нумеруются с начала года. При этом последний лист каждого месяца должен содержать информацию об общем количестве листов за истекший месяц. В последнем листе календарного года указывается общее количество листов кассовой книги за отчетный год.

Ежедневно кассир проверяет правильность заполнения машинограмм и подписывает их. К отчету кассира прилагаются соответствующие приходные и расходные кассовые ордера и передаются в бухгалтерию. Вкладные листы кассовой книги хранятся у кассира в течение всего календарного года.

По окончании календарного года, либо по мере необходимости, вкладные листы брошюруются и опечатываются. Информация об общем количестве листов кассовой книги заверяется подписями главного бухгалтера и руководителя компании.

Что это такое

Кассовая книга – это один из документов кассовой дисциплины, в котором отражается информация по всем поступлениям и выдачам наличных денег в кассе организации. Записи в кассовой книге осуществляет кассир (или лицо его замещающее) на основании каждого приходного (ПКО) и расходного (РКО) кассового ордера.

Обратите внимание, начиная с 1 июня 2014 года, действует упрощенный порядок ведения кассовой дисциплины, согласно которому индивидуальные предприниматели больше не обязаны оформлять кассовые документы (ПКО, РКО и кассовую книгу).

Кассовая книга. Форма КО-4 | Образец — бланк — форма

Кассовая книга. Форма КО-4 – это документ, предназначенный для ежедневного учета всех кассовых операций предприятия (организации). Форма книги унифицирована, утверждена Постановлением Госкомстата РФ от 18.08.1998 №88 с кодом по ОКУД 0310004. Документ ведется в рукописном или электронном виде в одном экземпляре. Решение о способе его ведения принимается организацией самостоятельно.

Обязанность контроля за правильностью ведения кассовой книги возлагается на главного бухгалтера. Методика работы с документом устанавливается внутренним приказом руководителя или прописывается в учетной политике предприятия. Данная методика, как правило, предусматривается следующие моменты:

  • порядок нумерации кассовых документов;
  • способ ведения кассовой книги;
  • коды всех подразделений организации;
  • перечень документов, подлежащих передаче обособленными подразделениями (при их наличии) в главную организацию, а также периодичность их подачи.

Кассовая книга, перед ее использованием, должна быть пронумерована, прошнурована, и опечатана на последней странице. На той же странице делается запись: «В этой книге пронумеровано и прошнуровано ___________ листов». Под записью ставится подпись главного бухгалтера и руководителя предприятия.

Листы кассовой книги состоят из двух частей (с горизонтальными линиями и без них) и заполняются как первый и второй экземпляр соответственно под копирку (при ручном заполнении) чернилами или шариковой ручкой. Оба экземпляра нумеруются одним и тем же номером. Первый экземпляр остается в книге, а второй является отрывным и служит предметом отчетности кассира. Следует отметить, что отрывные листы остаются в книге до момента окончания операций за день. Помарки и исправления не допускаются. Однако если они имеют место быть, то должны быть заверены подписью кассира.

Если книга ведется в электронном виде, то оба экземпляра листа заполняются идентично. Второй экземпляр, по окончании операций за день, отрывается по горизонтальной линии. Записи в книге осуществляются по мере совершения операций ежедневно и начинаются после строки «Остаток на начало дня». По окончании дня кассир обязан вывести сумму прихода и расхода денежных средств, а также их остаток на конец дня. К отрезанным вторым экземплярам прикрепляются первичные документы, на основании которых были осуществлены записи. Затем их сдают на проверку в бухгалтерию. Первые экземпляры должны быть заверены подписью главного бухгалтера.

Кассовая книга пример заполнения и образец бланка формы № КО-4

Для учета всех кассовых операций по принятию или выдаче денежных средств, проводимых организацией, используется кассовая книга (унифицированная форма КО-4). Кассовая книга ведется на каждом предприятии в единственном экземпляре на стандартном бланке КО-4. Организация на свой выбор может вести книгу как вручную, так и на компьютере (предусмотрены оба варианта).

Ведение КО-4 в электронном виде

Данный вариант ведения книги возможен только в случае обеспечения на предприятии мер по сохранению кассовых документов.

При данном ведении учета к началу рабочего дня кассир составляет два экземпляра бланков «Вкладной лист» и «Отчет кассира», которые содержат необходимые данные. Эти бланки нумеруются по порядку сначала года. В конце месяца (года) на последнем «вкладыше» прописывается общее число листов за месяц (год).

В обязанности кассира входит тщательная проверка полученных данных, после чего он подписывает бланки. Вкладные листы он хранит у себя в течение трех лет, а отчет направляет (по расписку) в бухгалтерию, с приложенными приходными и расходными кассовыми документами.

Данный способ ведения кассовой книги предполагает распечатку вкладных листов по мере необходимости (или в конце года), после чего они брошюруются и подписываются руководителем и главным бухгалтером с проставлением количества страниц за год.

Ведение КО-4 вручную

Некоторые организации ведут КО-4 вручную, поэтому заводят ее на определенное время (зависит от количества страниц).

Нумерация листов осуществляется до начала работы с ней, а общее количество заверяется на последней странице руководителем и главным бухгалтером.

Кассовая книга прошивается и опечатывается мастичной печатью так, чтобы нельзя было вынуть листы.

Варианты заполнения кассовой книги

  1. Вертикальное расположение страниц. При таком раскладе вся информация за день располагается на одной страничке. Отчет кассира составляется двумя способами:
    • Отчет кассира – следующая страница книги. Первые и вторые экземпляры страниц нумеруются одинаковыми номерами. При заполнении шариковой ручкой между листами кладется копирка. Вторые экземпляры отрываются и являются отчетом кассира. Первые экземпляры остаются в кассовой книге.
    • Отчет кассира — вкладной чистый лист. Нумерация — сплошная. На чистом листе печатается «Отчет кассира за «__» ______г». Записи ведутся через копирку. В конце рабочего дня записи в отчете сверяются бухгалтером с записями в кассовой книге.
  2. Горизонтальное расположение страниц. Каждая страница книги включает в себя две равные части: с горизонтальной разлиновкой оформляется кассиром, как первый экземпляр, а без горизонтальных линеек, как второй экземпляр лицевой и оборотной сторон через копирку шариковой ручкой. Для этого лист необходимо сложить по линии отреза, подкладывая отрывную часть под неотрывную, и прокладывая между ними копирку. Для ведения записей после «Переноса» отрывную часть листа накладывают на лицевую сторону неотрывной части и продолжают записи по горизонтальным линейкам оборотной стороны неотрывной части.
    Первым и вторым частям листов присваивается один номер. Первые части остаются в кассовой книге, а вторые отрывают, так как они являются отчетом кассира и до конца дня не отрываются.
    При заполнении бланка вначале заполняются приходные документы, а потом уже расходные.
    В конце рабочего дня подводятся итоги операций, выводится остаток денежных средств в кассе на следующее число. После чего кассир передает (под роспись) в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист с приходными и расходными кассовыми документами.
    Правильность ведения кассовой книги проверяет главный бухгалтер организации.

В случае, если среди остатка денежных средств есть деньги, отложенные на выплату заработной платы и пособий, их сумму указывают в отдельной строке (см. лимит остатка кассы).


Образец и заполнение кассовой книги

Руководствуясь Положением банка России № 373-П от 12.10.2011 г., как организации так и ИП обязаны соблюдать порядок ведения кассовых операций. Это Положение касается всех, кто проводит расчеты наличными денежными средствами. Ниже приводится образец и заполнение кассовой книги.

Приказом руководителя устанавливается лимит остатка кассы. На поступившие денежные средства выписывается приходный кассовый ордер (ПКО), а на расход денег — расходный кассовый ордер (РКО).

По мере совершения операций данные ПКО и РКО заносятся в кассовую книгу формы КО-4 .

Ведение кассовой книги на бланке

В начале года все страницы книги нумеруются, книга прошивается, на последнем листе проставляется число страниц, печать и подпись предпринимателя или руководителя и главного бухгалтера организации. Записи в книгу заносятся ежедневно по мере совершения наличных денежных расчетов. В дни, когда операций не было, книга не заполняется.

Кассовую книгу можно вести в электронном виде и бумажном варианте. Журнал установленного образца можно приобрести в магазине. Книга рассчитана на один календарный год, независимо от числа проведенных операций.

Скачать бланк кассовой книги для ИП:

Скачать бланк кассовой книги

Титульный лист кассовой книги

На титульном листе заполняется название и ОКПО организации или фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя. Кассовая книга в виде журнала обычно содержит 50 или 100 листов. Если записи ведутся ежедневно, то одной книги на год может не хватить, тогда указываются месяцы и год (например: на январь — апрель 2016 г.). При небольшом числе записей — только отчетный год.

Образец кассовой книги


 

Лист кассовой книги и отчет кассира

На что нужно обратить внимание при заполнении:

  1. Каждый лист кассовой книги состоит из двух одинаковых частей с линией отрыва. Одна часть — это собственно лист кассовой книги, вторая часть называется отчетом кассира. В бумажном варианте лист сгибается по линии отрыва и заполняются сразу обе части через копирку.
  2. Листы кассовой книги нумеруются в порядке возрастания. Затем листы книги разрезаются по линии, первые части подшиваются, а к отчету кассира прикрепляются первичные документы (ПКО, РКО, ведомости, доверенности и др.).
  3. Остаток на начало дня переносится из графы «остаток на конец дня» предыдущего листа. Если это первый лист календарного года — то остаток на конец предыдущего года. В поле «номер документа» проставляем номер приходного или расходного ордера-основания.
  4. В графу 2 записываем информацию из ПКО или РКО. Номер корреспондирующего счета ИП могут не заполнять. Для организаций: 51 — расчетный счет, 62 — покупатели и заказчики, 70 — зарплата, 71 — подотчетные суммы и др. Приходный и расходные суммы записываются полностью в рублях и копейках.
  5. «Перенос» суммирует приходные и расходные операции всех предыдущих строк. На бланке рядом расположена обратная сторона листа книги. Строки её заполняются или прочеркиваются буквой Z.
  6. Затем выводят итоги за день по приходу и расходу. Остаток на конец дня равен остатку на начало дня + приход за день — расход за день. Если в сумме остатка на конец дня присутствуют средства на выплату заработной платы и выплаты социального характера (например: на выплату пособий по нетрудоспособности), они записываются ниже в том числе. Это необходимо, для контроля за соблюдением лимита остатка кассы.
  7. Ниже следуют подписи кассира, бухгалтера и количество приходных и расходных ордеров прописью. Если предприниматель работает один, он расписывается только за кассира.

Заполнение кассовой книги — образец

Электронная кассовая книга

Ведение кассовой книги в электронном виде немного отличается от книги на бланке. Заполнение листов аналогично, но при этом они разрезаются не по линии отреза, а по горизонтальной линии, разделяющей образцы четных и нечетных страниц.

Оба листа заполняются абсолютно одинаково и верхний лист является листом кассовой книги, а нижний — отчетом кассира. К нижним листам прикрепляются первичные документы , а верхние собираются в течение года и сшиваются по его окончании.

Пример заполнения для ИП

После последнего листа располагается лист с подписями, кассовая книга сшивается, ставится печать и подписи ответственных лиц. Там же указывается число листов.
Надеюсь, что образец и заполнение кассовой книги теперь не вызовет у вас трудностей.

Получайте новые статьи блога к себе на почту:

Кассовая книга. Образец заполнения и бланк кассовой книги

Что такое кассовая книга

Кассовая книга – это документ, который применяется для учета всех операций по получению и выдаче наличных денежных средств из кассы предприятия.

Ведение кассовой книги

Ведет кассовую книгу кассир, контроль над правильным заполнением данного документа осуществляет главный бухгалтер. Листы кассовой книги нумеруются, прошиваются и на последнем листе указывается общее количество страниц, ставится печать и подписи руководителя организации либо индивидуального предпринимателя и главного бухгалтера.

Ведение кассовой книги осуществляется либо от руки, либо электронным способом.

При ведении ручным способом записи в книге осуществляются через копирку в двух экземплярах, пронумерованных одинаковыми номерами: первые экземпляры остаются в кассовой книге, а вторые отрезаются по линии отреза и служат отчетом кассира перед бухгалтерией. Помарки и любые исправления не допускаются. В случае внесения исправлений необходимо заверить их подписями кассира и главного бухгалтера.

При ведении кассовой книги в электронном виде листы отрезаются не по линии отреза, а по горизонтальной линии, разделяющей образцы четных и нечетных страниц формы. Обе страницы – верхняя и нижняя заполняются одинаково, верхняя является листом кассовой книги, нижняя – отчетом кассира.

Кассовая книга ведется ежедневно. Кассир указывает остаток денежных средств в кассе на начало дня. Записи в кассовую книгу вносятся по мере совершения операций, по каждому ПКО и РКО. В конце дня кассир обязан вывести итоговую сумму прихода и расхода за день, остаток денег на конец дня, разрезать по линии отреза вторые экземпляры, прикрепить к ним первичные документы (приходные и расходные документы, доверенности и т.п.) и сдать в бухгалтерию на проверку. Записи в кассовой книге заверяются на первом экземпляре подписью бухгалтера.

Заполнение кассовой книги

Кассовая книга имеет унифицированную форму № КО-4.

На титульном листе кассовой книги указывается ФИО индивидуального предпринимателя либо наименование организации и ее ОКПО, в случае необходимости также заполняется структурное подразделение организации. Затем проставляется год либо месяцы и год, на которые заводится книга.

Перейдем к заполнению бланка листов кассовой книги.

Вверху проставляем дату: день, месяц и год заполнения листа.

В строке «остаток на начало дня» указывается цифрами остаток денежных средств в кассе в рублях и копейках на начало дня, который переносится из строки «остаток на конец дня» предыдущего листа либо последнего листа книги за прошлый календарный год (если это первый лист нового календарного года).

1-5 столбцы таблицы заполняются данными из ПКО и РКО.

В строке 1 «номер документа» проставляется № ПКО либо РКО.

В графе 2 «от кого получено или кому выдано» указывается ФИО лица, которое сдало деньги в кассу либо которому были выданы денежные средства из кассы.

Поле 3 «номер корреспондирующего счета, субсчета» заполняется только юридическими лицами, для ИП (индивидуальных предпринимателей) это необязательно.

В ячейках 4 и 5 указываются цифрами в рублях и копейках суммы прихода и расхода.

В строке «перенос» указывается цифрами в рублях и копейках отдельно сумма всего прихода и расхода предыдущих строк.

Если остаются пустые незаполненные строки, их следует прочеркнуть буквой Z.

В строке «итого за день» указывается цифрами в рублях и копейках отдельно итоговая сумма прихода и расхода за день.

В поле «остаток на конец дня» пишется цифрами в рублях и копейках остаток денежных средств в кассе на конец дня, который исчисляется по следующей формуле: остаток на начало дня + итоговая сумма прихода за день – итоговая сумма расхода за день. Если в сумме остатка на конец дня в кассе есть деньги на выплату зарплаты либо иных выплат социального характера и стипендий, они указываются ниже в том числе.

Ниже идут подписи кассира и бухгалтера, а также указанное прописью количество ПКО и РКО.

Кассовая книга. Образец заполнения и ведения кассовой книги. Форма № КО-4 2021 г.

Посредством данного документа бухгалтерией осуществляется учет всех операций, проводимых кассой организации по выдаче или принятию наличных денег. Каждая организация должна вести кассовую книгу только в одном экземпляре. В качестве бланка применяется унифицированная форма № КО-4.

В соответствии с порядком ведения кассовых операций организации вправе вести кассовую книгу как вручную, так и автоматизированным способом (в электронном виде).

Ведение кассовой книги

Электронный вариант книги допускается при обеспечении организацей необходимых мер по сохранности кассовых документов. В этом случае к началу каждого следующего рабочего дня должны составляться две одинаковые по содержанию машинограммы: «Вкладной лист» и «Отчет кассира», содержащие все необходимые реквизиты. Данные листы должны быть пронумерованы в порядке возрастания. Отсчет следует вести с начала года.

В последнем «вкладыше» каждого месяца и календарного года должно быть указано общее количество листов за каждый месяц и год соответственно.

Кассир, получив машинограммы, проверяет правильность их составления и подписывает. Вкладные листы кассир оставляет у себя и хранит их в течение года, а отчет передает в бухгалтерию (под расписку) вместе с приходными и расходными кассовыми документами.

При ведении кассовой книги автоматизированным способом вкладные страницы брошюруются (сшиваются) и опечатываются по мере необходимости или по окончании календарного года, с обязательным заверением подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия общего количества страниц за год.

Часть предприятий ведут кассовую книгу вручную. В этом случае ее заводят на определенный период, который может зависеть от количества операций.

При данном способе ведения листы кассовой книги должны быть пронумерованы до начала работы с ней, а их общее количество заверено подписями руководителя и главного бухгалтера данного предприятия на последней странице книги.

Все страницы прошивают и опечатывают сургучной или мастичной печатью. При опечатывании книги мастичной печатью используют клей на основе жидкого стекла, бумагу типа папиросной, штемпельную краску. Бумагу с оттиском печати смазывают с двух сторон клеем, после опечатывания наносят еще один слой клея. Такие меры необходимы для того, чтобы нельзя было изъять из листы.

Заполнение кассовой книги

Рассмотрим два варианта.

Первый вариант имеет вертикальное расположение страниц. В этом случае информация за весь кассовый день обычно располагается на одной странице.

Отчет кассира может быть оформлен при этом одним из двух способов.

1. Отчетом кассира является следующая страница кассовой книги. Первые и вторые экземпляры страниц нумеруются одинаковыми номерами.

Между двумя листами кладется копировальная бумага, через которую осуществляется запись чернилами или шариковой ручкой.

Вторые экземпляры должны быть отрывными и служат отчетом кассира. Первые экземпляры остаются в кассовой книге.

2. Отчетом кассира является вкладной чистый лист. Нумерация в книге сплошная. На чистом листе пишется или печатается название «Отчет кассира за «______»       ______г.». Записи на чистом листе осуществляются через копирку.

По окончании рабочего дня записи в отчете сверяются бухгалтером с записями в кассовой книге.

Второй вариант — горизонтальное расположение страниц.

Каждая страница кассовой книги состоит при этом из двух равных частей: одна из них (с горизонтальной линовкой) заполняется кассиром как первый экземпляр, другая (без горизонтальных линеек) — как второй экземпляре лицевой и оборотной сторон через копировальную бумагу чернилами или шариковой ручкой. Для этого лист сгибают по линии отреза, подкладывая отрывную часть под неотрывную, и прокладывая между ними копировальную бумагу. Для ведения записей после «Переноса» отрывную часть листа накладывают на лицевую сторону неотрывной части листа и продолжают записи по горизонтальным линейкам оборотной стороны неотрывной части.

Первые и вторые части листов нумеруют одним и тем же номером. Первые части остаются в кассовой книге. Вторые — должны быть отрывными, они служат отчетом кассира и до конца операций задень не отрываются.

Сначала на листе кассовой книги указываются все приходные документы, а затем все расходные документы.

Ежедневно в конце рабочего дня кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает под расписку в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами.

Контроль за правильным ведением кассовой книги возлагается на главного бухгалтера предприятия.

ВНИМАНИЕ! Если среди остатка денег есть деньги, отложенные на выплату заработной платы и пособий, то следует указать их сумму в отдельной строке (см. лимит остатка кассы).

Как говорилось ранее, в организации должна быть только одна кассовая книга. Организациям, имеющим обособленные подразделения (филиалы, представительства), очень сложно или даже невозможно выполнить это требование. Даже если обособленное подразделение находится в одном городе с головной организацией, то не очень удобно ежедневно подвозить выручку и кассовые документы в головной офис, так чтобы кассир успел до конца рабочего дня заполнить лист кассовой книги. Если же обособленное подразделение находится в другом городе, то такая практика становится невозможной.

В Порядке ведения кассовых операций в Российской Федерации нет никаких разъяснений по этому поводу. Тем не менее на титульном листе книги есть строка, в которой указывается структурное подразделение организации. Это косвенно подтверждает возможность ведения отдельной книги структурным подразделением.

Проще обстоит дело с обособленными подразделениями, выделенными на отдельный баланс. Такие обособленные подразделения ведут свою кассовую книгу и передают в головную организацию только копии первичных кассовых документов и книги, заверенные печатью и подписями руководителя и главного бухгалтера обособленного подразделения организации. Оригиналы хранятся в обособленном подразделении. Данные об остатках денежных средств в кассе обособленного подразделения должны быть показаны в его балансе. При составлении сводного баланса головное подразделение включает в него и эти показатели.

Если же обособленное подразделение не выделено на отдельный баланс, то оно может вести отдельный раздел кассовой книги. Этот раздел должен быть прошнурован, опечатан и заверен подписями руководителя и главного бухгалтера организации. В этом случае разделы передаются в головную организацию вместе с оригиналами первичных кассовых документов. В обособленном подразделении остаются их копии.

В обоих случаях организации необходимо установить методику работы с кассовой книгой. Ее следует утвердить приказом по организации. Это может быть как отдельный приказ, так и пункт приказа по учетной политике.

В методике необходимо предусмотреть: 1) коды или индексы всех подразделений организации 2) порядок нумерации кассовых документов 3) способ ведения кассовой книги 4) периодичность и перечень документов, передаваемых в головную организацию.

Ведение кассовой книги по форме КО-4 в 2021 году

Порядок оформления кассовой книги форма КО-4. Скачать бесплатно бланк и образец заполнения формы КО-4 в формате excel.

Кассовая книга форма КО-4 – это важный документ, вести который обязано каждое предприятие и ИП, имеющие дело с наличными денежными средствами. В любой момент налоговая инспекция может проверить наличие данной книги и правильность ее ведения. Порядок заполнения кассовой книги разберем в статье ниже. Скачать образец кассовой книги и бланк форма КО-4 можно в конце статьи. Кассовая книга содержит информация о выданных и полученных в течение дня наличных суммах. Унифицированная форма КО-4 обязательна к заполнению для всех предприятий и ИП, оформление кассовой книги обычно возлагается на кассира.

Заполнение кассовой книги должно подчиняться установленному регламенту. Записи в книге выполняются только на основании подтверждающих документов, в качестве которых выступают приходные и расходные кассовые ордера (скачать образец заполнения приходного ордера КО-1 можно здесь, а расходного КО-2 – в этой статье). Для каждой операции, связанной с движением наличности, выполняется отдельная запись в книге.

Если кассовая книга КО-4 ведется в рукописной форме, то все страницы следует пронумеровать, на последнем листе должно быть указано количество листов в книге и закреплено это подписями ответственного за ведения формы кассира, главного бухгалтера, руководителя и печатью организации.

Образец заполнения КО-4

Форма КО-4 состоит из одинаковых листов, состоящих из лицевой и оборотной части. Порядок ведения кассовой книги строго регламентирован, поэтому нужно придерживаться определенных правил ее оформления.

Прежде, чем вносить записи о выдаче и поступлении наличных денег, лист нужно согнуть по линии отреза таким образом, чтобы отрывная часть оборотной стороны оказалась под неотрывной части лицевой стороны. Между ними подкладывают копировальную бумагу. При внесении записей на лицевой стороне неотрывной части они отражаются одновременно и на отрывную часть. После этого начинают вноситься записи в кассовую книгу шариковой ручкой.

В начале дня указывается текущая дата и остаток денег в кассе. Все суммы отражаются в рублях и копейках. Далее отражаются записи о кассовых операциях, при этом заполняются следующие графы формы КО-4:

  • Номер документа – номер кассового ордера, на основании которого были выданы или получены наличные средства;
  • Наименование лица, сдавшего или получившего деньги: для физических лиц – ФИО, для юридических лиц – название организации;
  • Содержание кассовой операции – кратко о назначении прихода или расхода денег.
  • Корреспондирующий счет – номер счета, корреспондирующий со счетом учета наличных денег (со счетом 50). Корреспондирующий счет зависит от назначения выданных или полученных сумм, при выдаче денег отражается дебет корреспондирующего счета, при получении – кредит. Например, при выдаче денег под отчет здесь следует указать кредит сч. 71, а при оплате поставщику – кредит сч. 60, при получении оплаты от покупателя – дебет сч.62.
  • Приход – здесь пишется наличная сумма, поступившая в кассу по ПКО;
  • Расход – наличная сумма, выданная из кассы на основании РКО.

Таким образом происходит оформление кассовой книги для каждой операции, записи в форму КО-4 вносятся до строки «перенос», в которой происходит подсчет итоговых сумм за день: в графе «приход» складывается остаток на начало дня и все поступившие за день суммы, указанные на этом листе, в графе «расход» складываются все выданные за день суммы, указанные на этом листе. Далее лист выпрямляют и сгибают так, чтобы оборотная сторона неотрывной части, оказалась над лицевой стороне отрывной части, подкладывают копирку и продолжают вести записи прихода и расхода.

Заполнение кассовой книги продолжается до строки «итого за день», где подводятся итоговые значения поступивших и выданных сумм. Строкой ниже выводится остаток на конец дня, полученный путем вычитания из прихода за день расхода за день. Кассир, ответственный за ведение кассовой книги, ставит свою подпись.

Все не заполненные строки формы КО-4 прочеркиваются буквой Z. Под подписью кассира цифрой указывается количество приходных и расходных кассовых документов.

Отрывная часть кассовой книги отрезается и вместе с подтверждающими кассовыми документами передается в бухгалтерию. Неотрывная часть (оригинал) остается в кассовой книге форма КО-4.

Помимо кассовой книги, необходимо ежедневно заполнять еще ряд отчетов, связанных с ведением кассы: журнал кассира-операциониста КМ-4 (скачать образец КМ-4) и отчет по форме КМ-6, скачать образец заполнения которого можно здесь.

Скачать бланк и образец

Бланк форма КО-4 – скачать.

Образец кассовой книги форма КО-4 – скачать.

( Пока оценок нет )

О кассовых аппаратах | Малый бизнес

До начала 20-го века розничные операции обычно регистрировались вручную с использованием какой-либо бухгалтерской системы. Процесс был громоздким и трудоемким. Изобретение современного кассового аппарата, иногда называемого точкой продажи или POS-автоматом, значительно улучшило процедуры обработки наличных в розничной торговле. Если вы ведете небольшой розничный бизнес, вам, вероятно, понадобится кассовый аппарат, но универсальной системы не существует.Прежде чем выбрать машину, подходящую для вашего бизнеса, вам нужно будет учесть ряд факторов.

Кассовые аппараты с ручным управлением

Кассовые аппараты изначально были механическими устройствами с ручным управлением, которые объединяли денежный ящик и счетную машину. Появление электронных кассовых аппаратов значительно снизило спрос на ручные кассовые аппараты, но они все еще находят применение. Ручной кассовый аппарат может быть уместен, если вы ведете бизнес, основанный только на наличных деньгах, и у вас ограниченное количество товаров, которые вам нужно отслеживать.Небольшой ручной кассовый аппарат также может быть полезен, если вы работаете за пределами предприятия в районах, где нет доступа к электричеству, таких как блошиные рынки, или если вы управляете мобильной службой, такой как мастерская по ремонту лобового стекла автомобилей, где вы собираете местонахождение заказчика.

Электронная торговая точка

Ручные механические кассовые аппараты имеют то преимущество, что они относительно недороги в приобретении и просты в использовании, но они просто не могут конкурировать с огромным количеством функций, предлагаемых их электронными аналогами.Эти POS-системы обычно предлагают большую точность и более подробную информацию о продажах, чем ручные кассовые аппараты. Многие модели также предлагают возможность обновления по мере роста вашего малого бизнеса. Электронные POS-системы могут варьироваться от простых автономных устройств до чрезвычайно сложных сетевых систем. Вам нужно будет провести небольшое исследование, чтобы определить лучшую POS-систему для вашего бизнеса.

Соображения

Основная функция всех кассовых аппаратов, как механических, так и электронных, заключается в регистрации транзакций продаж и хранении наличных денег и других платежных средств, таких как чеки и квитанции по кредитным картам.При рассмотрении различных моделей подумайте, нужен ли вам ваш кассовый аппарат для отслеживания и обновления данных инвентаризации в режиме реального времени, для электронной авторизации кредитной карты и проверки транзакций или для ведения базы данных клиентов. Решите, как вы хотите, чтобы сотрудники вводили информацию о продажах: традиционная цифровая клавиатура, сканер штрих-кода или сенсорный экран. Подумайте, может ли автономный кассовый аппарат обрабатывать ваши транзакции или вам нужна сетевая POS-система, которая может обмениваться данными между устройствами в одном магазине или в нескольких местах.

Выбор регистра

Не каждому бизнесу нужны все навороты, доступные в современной электронной кассовой системе POS. Вашему бизнесу может потребоваться только возможность регистрировать продажи и хранить наличные. Перед покупкой кассовой системы попросите демонстрацию возможностей. Сопоставьте свой список потребностей с возможностями системы. Избегайте соблазна перерасходовать средства на причудливую систему, которая делает гораздо больше, чем вам нужно. Помните о масштабах вашей деятельности, вашем физическом местонахождении, количестве продаваемых вами товаров, о том, принимаете ли вы кредитные карты или другие средства оплаты, и какой рост вы планируете.Электронные POS-системы предлагают практически неограниченную настройку, которая может быть адаптирована к вашему малому бизнесу, но все эти настройки имеют свою цену.

Ссылки

Ресурсы

Биография писателя

Майк Паркер — писатель, издатель и независимый бизнесмен, работающий полный рабочий день. Его опыт включает карьеру инвестиционного брокера в таких фирмах-членах NYSE, как Edward Jones & Company, AG Edwards & Sons и Dean Witter. Он помог запустить DiscoverCard в качестве одного из первых торговых представителей компании.

Заявление и регистрация о гарантии на продукт

Гарантия на продукцию сторонних производителей

Денежный ящик APG предоставляет 1, 3, 5 или ограниченную пожизненную гарантию на свои денежные ящики сторонних производителей. См. Ниже соответствующую гарантию для каждой линейки продуктов. Свяжитесь с вашим торговым представителем для получения дополнительной информации.

Ограничение на 1 год

Применяется к денежным ящикам экономичного начального уровня (ECD), денежным ящикам Minota и денежным ящикам Arlo.

3-летняя ограниченная гарантия

Относится к стандартным продуктам общего назначения (GA): Vasario, Series 1150, Series 1517, Stratis ™ Series, MICRO, 460MOD03, STD2000, E3000 и линиям денежных ящиков Flip-Top. Это относится к серийным номерам, датируемым март 2019 года.

5-летняя ограниченная гарантия

На линейки продуктов Series 100 и 4000 Cash Drawer Performance предоставляется 5-летняя гарантия (вступает в силу с марта 2019 г.).

Ограниченная пожизненная гарантия

Денежный ящик Series 4000 имеет ограниченную пожизненную гарантию после регистрации здесь. Для получения расширенной гарантии продукт необходимо зарегистрировать в течение 30 дней с момента покупки. Без регистрации предоставляется 5-летняя гарантия. Настоящая ограниченная пожизненная гарантия не распространяется на повреждения, вызванные естественным износом.

Гарантия на OEM и индивидуальный продукт

Денежный ящик APG предоставляет годовую гарантию на свои OEM и индивидуальные денежные ящики. Свяжитесь с вашим торговым представителем для получения дополнительной информации.

Гарантия на кассовый аппарат

Денежный ящик APG предоставляет годовую гарантию на свои продукты SMART ® . SMART до ® Решение Расширенные гарантии доступны для покупки. Свяжитесь с вашим торговым представителем для получения дополнительной информации.

Гарантия на продукцию Guardiant Shield
Денежный ящик

APG предоставляет годовую гарантию на свою продукцию Guardiant Shield. Свяжитесь с вашим торговым представителем для получения дополнительной информации.

Заявление о гарантии

Обратитесь в отдел по работе с клиентами APG Cash Drawer за помощью в определении гарантийного покрытия. Не возвращайте материалы до определения гарантийного покрытия . Эта гарантия предоставляет определенные юридические права и другие применимые права в некоторых штатах.

Денежный ящик APG гарантирует, что его продукция не будет иметь дефектов материалов или изготовления в течение определенного гарантийного периода с даты изготовления при нормальном использовании и обслуживании. Эта ограниченная гарантия доступна первоначальному покупателю и не распространяется на неправильно использованные, измененные, пренебрежение, небрежное обращение с продуктами или продукты, используемые для любых непреднамеренных целей.

APG Cash Drawer отремонтирует или заменит, по своему усмотрению, любой дефектный продукт в течение гарантийного срока.Гарантийный ремонт осуществляется бесплатно на запчасти и работу. Вы несете ответственность за расходы по доставке продукта на объект ПНГ и обратно. Единственное обязательство APG Cash Drawer ограничивается ремонтом или заменой дефектного продукта или компонентов.

APG Cash Drawer не несет ответственности за любые побочные или косвенные убытки или любые другие расходы, которые могут возникнуть в результате покупки или использования этого продукта. Никакая другая гарантия (включая товарную пригодность и пригодность для определенной цели) прямо не дается и не подразумевается.В некоторых штатах не допускаются ограничения или исключения подразумеваемых гарантий, и в этих штатах вышеуказанные ограничения подразумеваемой гарантии могут не применяться.

Изменить процедуры фонда

Изменить форму управления фондами и фондами ведомства

Какие деньги хранятся в ящике для разменного фонда?

Обменный фонд

Фонд сдачи — это деньги, авансированные ответственному лицу с целью выдачи сдачи для деловых операций, совершаемых внутри отдела.Обычно отдел, запрашивающий обменный фонд, занимается продажей товаров или услуг другим лицам.

Ведомственные фонды

Средства ведомства — это деньги, собранные отделом за продажу товаров / услуг. Они также могут включать сбор денег за нестандартные операции, такие как возмещение сотрудниками расходов на телефонную связь или использование фотокопий. Такие средства должны быть незамедлительно переведены в Финансовые службы.

Примечание: мелкие деньги / квитанции НЕ должны храниться в ящике для сдачи и наоборот! Пожалуйста, используйте кассовые боксы, специально отведенные для их целей! Если вы использовали мелкую наличность для внесения сдачи для клиентов и в настоящее время у вас нет утвержденного фонда для сдачи, пожалуйста, войдите и подайте заявку на получение сдачи.

Изменение формы фонда


Заявление на изменение фонда — это для долгосрочного использования фонда сдачи (например, для использования в новом торговом автомате).

Заявление на получение мелкого денежного фонда — это для временного использования небольших покупок, возмещения или транзакций, в которых использование карт, CPO или PO не логично (например, для возмещения вступительных взносов на своп-встречу, используемых во время ориентации новых студентов).

Заявление на получение фонда временных изменений — оно было создано во время пандемии для отделов, которым требуется дополнительный фонд временных изменений, но они могут не понадобиться после того, как бизнес вернется к нормальной работе (например,г. Почтовый центр нуждался в этом для покрытия своих средств в те дни, когда касса не могла их разместить).

Отнесите соответствующую заполненную форму в кассу, чтобы получить денежный фонд.

Что разрешено для получения наличных денег и чеков?

  1. Вспомогательным компаниям разрешено продавать товары и услуги.
  2. отделам разрешено получать чеки от доноров. Однако такие чеки следует немедленно пересылать в Управление развития, которое отвечает за депонирование средств в Финансовые службы и предоставление квитанции донору.Студентам и сторонним организациям также разрешается возмещать расходы на расходные материалы кафедрам. Они также могут получать наличные деньги и чеки для профессиональной деятельности (семинары, конференции, обеды, ужины и т. Д.).
  3. Все департаменты могут собирать средства для личного пользования копировальными аппаратами, междугородной телефонной связью, факсом и т. Д.
  4. Как правило, академические и вспомогательные отделы (не вспомогательные) не могут собирать наличные деньги или чеки для продажи инвентаря или услуг без предварительного разрешения вице-президента по администрации.
  5. Как правило, в целях соблюдения требований к налоговой отчетности студенческие и офисные принадлежности (книги, бумага, дискеты, компьютерная периферия и т. Д.) Должны продаваться только магазином BYUH, а не другими отделами.

Как следует обрабатывать сбор наличных?

  1. Выдайте покупателю чек! Все операции с наличными должны быть квитанциями. Если электронный кассовый аппарат, выдающий квитанцию, не используется, то отделу следует использовать двухэлементную квитанцию ​​BYUH с числовым программным управлением.Это правило не применяется к очень маленьким индивидуальным транзакциям, таким как возмещение за использование личных копий.
  2. Наличные и чеки должны быть всегда защищены.
    1. Ящики кассового аппарата или ящики для сдачи фондов должны оставаться закрытыми и запертыми, за исключением случаев ведения бизнеса.
    2. В отсутствие кассира все средства должны быть депонированы в Финансовых службах, заперты в сейфе отдела или в запертом шкафу для хранения документов.
  3. Каждый кассир отвечает за свой «денежный ящик».Процедуры закрытия смены должны выполняться каждый раз, когда сотрудник завершает работу в определенную смену.
  4. Процедуры закрытия смены включают:
    1. Кассир для подсчета всех наличных денег, чеков и кредитных карт.
    2. Кассир для сопоставления наличных денег и чеков с продажами (по кассовому аппарату или журналу).
    3. Кассир для учета лишних / коротких позиций.
    4. Кассир должен подготовить «Форму работы кассира в конце смены».
    5. Отдельная проверка (желательно руководителем) кассового / чекового счета и точности «формы кассира при окончании смены».

Для чего используется журнал продаж?


При использовании чековой книжки вместо кассового аппарата необходимо вести журнал продаж. Это означает, что каждый раз при составлении квитанции в журнал вносится соответствующая запись. Журнал продаж служит документом о собранных денежных средствах. При внесении депозита в бизнес-офис приложите копию журнала. Общая сумма зарегистрированных продаж будет равна сумме депозита.

Хотя нет необходимости выписывать квитанцию ​​для очень мелких транзакций, таких как полученные личные копии / распечатки денег, транзакция должна быть записана в журнале.Достаточно просто записать дату, сумму и краткое описание того, на что были собраны деньги. Невозможно переоценить важность письменной документации, которая соотносится с полученными денежными средствами!

Каковы процедуры в отношении вкладов?

  1. Депонирование собранных наличных денег и чеков должно производиться в кассе не реже одного раза в неделю или всякий раз, когда собранные средства превышают 50 долларов США.
  2. Наличные деньги или чеки никогда не должны храниться в течение выходных, за исключением тех отделов университетского городка, которые открыты для работы в выходные дни и были предварительно одобрены для хранения наличных денег и чеков.В таких обстоятельствах необходимо внести депозит в пятницу из всех средств, собранных ранее в течение недели.
  3. Форма ведомственного депозита BYUH должна сопровождать все депозиты, сделанные с помощью финансовых услуг. Форма депозита должна быть подготовлена ​​полностью и точно и должна быть подписана составителем и руководителем, который проверил правильность депозита. Проверка включает физический подсчет всех наличных денег и чеков.
  4. Чтобы обеспечить личную безопасность, вклады «в нерабочее время» должны сдавать в Финансовую службу два сотрудника.
  5. Депозиты могут быть внесены в кассу в обычные рабочие часы или могут быть внесены в ночную депозитную ячейку в любое время.

Контрольный список для внесения депозита

Полный депозит включает в себя следующее:

  • Точно заполненная форма ведомственного депозита BYUH.
  • Подтверждающая документация продаж: либо кассета (и), либо журнал продаж.
  • Наличные деньги и чеки в пластиковом депозитном пакете

Советы по использованию электронной формы ведомственного депозита

  1. Откройте форму депозита, сохраненную под _____________________________________
  2. .Наведите курсор на вкладку «Шаблон формы депозита».
  3. Щелкните вкладку правой кнопкой мыши.
  4. Когда появится меню, выберите «Переместить или скопировать».
  5. Установите флажок «Создать копию»
  6. Нажмите ОК
  7. Заполните форму — убедитесь, что вы работаете с КОПИЕЙ шаблона, а не с исходным пустым шаблоном!
  8. Распечатайте форму два раза (убедитесь, что составитель и проверяющий подписали обе копии) или, если подписание дважды кажется обременительным, сделайте фотокопию подписанной и заполненной формы.
  9. После печати щелкните правой кнопкой мыши «Шаблон формы депозита (2)».
  10. Когда появится меню, выберите «Удалить».
  11. Щелкните OK.
  12. Теперь у вас должны быть две бумажные копии формы депозита и экран компьютера, на котором доступна только вкладка «Шаблон формы депозита».
  13. Отнесите свой депозит и обе копии формы депозита Рите, главному кассиру, у окна кассы. Она подписывает обе копии: одну для своих записей, а другую — для ваших.
  14. Сохраняйте запись о депозите в файле.
  15. Теперь вы готовы начать весь веселый процесс заново!

Если вы хотите вести учет своего депозита на компьютере в дополнение к бумажной копии в файле, старый трюк «сохранить как» подойдет. Просто работайте непосредственно с исходной формой депозита и каждый раз сохраняйте ее под другим именем — возможно, с датой депозита. Таким образом, при открытии файла с именем «Депозитная форма» он всегда остается пустым.

Доступ к денежным средствам

  1. Фонды сдачи и фонды отдела должны храниться в сейфе или запирающемся картотеке, когда нет назначенного кассира. Доступ к сейфу должен быть ограничен уполномоченными сотрудниками.
  2. Комбинированные замки или замки с ключом для сейфов и шкафов для документов следует менять не реже одного раза в год или всякий раз, когда происходит прекращение или перевод любого лица, имеющего доступ к сейфу или шкафу. Главный кассир в Financial Services должен вести журнал изменений в комбинациях сейфов отдела и лиц, имеющих разрешение на доступ.

5 вещей, которые следует учитывать при выборе кассового аппарата

Кассовый аппарат необходим для любого бизнеса, основанного на продуктах, который ежедневно выполняет множество транзакций. В зависимости от потребностей бизнеса кассовый аппарат может варьироваться от базового с ограниченными функциями до комплексной системы для точек продаж (POS) с длинным списком функций.

Если вы пытаетесь решить, какой тип кассового аппарата подходит для вашего бизнеса, мы обрисовали в общих чертах несколько вещей, которые вы должны учитывать перед покупкой, чтобы вы могли найти систему, которая идеально подходит для вас.

Первое, что нужно учитывать, — это насколько велик ваш бизнес в настоящее время и ваш прогнозируемый рост на следующие несколько лет. Возможно, у вас есть тысячи предметов на складе в нескольких отделах. Или вы можете управлять значительно меньшим предприятием, имея в наличии всего несколько десятков предметов и небольшую торговую площадь.

Важно понимать, что вы видите сейчас и в ближайшем будущем, чтобы вы могли решить, что нужно вашей системе.

Если у вас относительно большой бизнес с большим количеством продуктов, приобретите комплексную POS-систему со сканером штрих-кода и кодами продуктов, чтобы упростить транзакции.Это также хороший выбор, если вы прогнозируете значительный рост в ближайшем будущем, поскольку эта система предлагает масштабируемость.

Более упрощенного кассового аппарата, вероятно, будет достаточно, если у вас минимальный инвентарь, небольшое количество транзакций и меньше общих потребностей. Chron Small Business предлагает недорогие системы стоимостью от 100 до 1000 долларов, однако они могут достигать 20 тысяч долларов!

Обеспечение безопасности наличных денег, чеков и информации об электронных платежах всегда является проблемой. Вот почему важно искать некоторые фундаментальные функции безопасности.

Запирающийся ящик гарантирует, что посторонние лица не смогут получить доступ к наличным деньгам и чекам. Вы также можете подумать об установке поблизости денежного ящика, чтобы можно было безопасно хранить большие суммы денег. Это предотвратит превышение определенной суммы наличными в вашем кассовом аппарате, что может предотвратить как внутреннюю кражу, так и ограбление.

Кроме того, функция пароля не позволит посторонним лицам использовать кассовый аппарат и получить доступ к конфиденциальной платежной информации клиентов.

Отчет о кассовом аппарате (ежедневная сводка кассовых аппаратов) — Помощь пользователям программного обеспечения для онлайн-бухгалтерского учета Flare

Простая в использовании функция кассового аппарата

Flare может сэкономить владельцам розничных магазинов, менеджеров и кассиров для малого бизнеса 50% или более времени, которое в настоящее время тратится вручную расчет, балансирование и отчетность по ежедневным кассовым операциям.

Преимущества кассового аппарата Flare

Вы или кассир можете войти в систему в любое время, быстро ввести кассовые поступления и оттоки и сбалансировать кассовый аппарат.Вы можете создавать отчеты для любого количества кассовых аппаратов. При этом записи автоматически записываются в систему учета Flare. С функцией кассового аппарата у вас будет постоянный учет ежедневных кассовых операций. Отчеты можно экспортировать в виде таблиц PDF, CSV или Excel и отправить по электронной почте из системы Flare. Вы можете пригласить кассиров для ввода отчетов в кассу за смену и пригласить своего бухгалтера или бухгалтера.

Создание кассового отчета

Если вы хотите отслеживать категории продаж (например,г. еда, вино, пиво), мы рекомендуем пригласить вашего бухгалтера, чтобы он разработал рабочий процесс, который имеет смысл для вашего бизнеса. Если у вас или у вашего бухгалтера есть какие-либо вопросы, свяжитесь с нашей службой поддержки по адресу [email protected]

Допущения для этого примера
В следующем примере ежедневного кассового отчета мы сделали следующие предположения:

ПРОДАЖА
Продажи услуг: 500 долларов США.00
Реализация продукции: 1 500,00 $
Общий объем продаж (приток): 2 000,00 долл. США
БЕЗНАЛИЧНЫЕ ВЗНОСЫ И РАСХОДЫ
Продажа кредитных / дебетовых карт: 600,00 $
Денежная выплата на стеклоомыватель 15,00 $
Оплата за доставку наличными 85 долларов.00
Общий отток $ 700,00
Начало смены кассовой наличности: 100,00
Расчет наличных в конце смены: $ 1,400,00
Остаток в конце смены (то, что осталось в кассе) — «только наличные».

Выполните следующие действия, чтобы записывать ежедневные поступления и оттоки кассовых аппаратов:

  1. В главном меню Flare нажмите «Кассовый аппарат» и нажмите «Регистрировать отчеты» (1 и 2 ниже).
    Нажмите кнопку «Создать отчет» (3 ниже).

  2. Выберите кассира из раскрывающегося меню «Имя кассира» или нажмите «Добавить новую кассу» (4 ниже).

    В форме «Новая касса» (показанной ниже) введите имя, фамилию и адрес электронной почты кассира (это обязательные поля) и нажмите кнопку «Сохранить» (как показано ниже).

    После добавления кассира вы сможете выбрать имя кассира в раскрывающемся меню «Имя кассира».

    При добавлении кассира система Flare отправляет им электронное приглашение с просьбой создать учетную запись Flare и принять приглашение.

  3. Выберите смену из раскрывающегося меню «Сдвиг» или нажмите «Добавить новую смену» . Выберите кассовый аппарат из раскрывающегося меню «Регистр» или нажмите «Добавить новый регистр» (5 ниже). Вы можете выбрать «Кассовый аппарат по умолчанию» или создать свой, если вы предпочитаете другое имя или имеете несколько регистров.

    Если вы нажмете «Добавить новый регистр», откроется форма «Новый регистр». Введите имя регистра (6 ниже). В раскрывающемся меню «Выбрать учетную запись» выберите категорию «Кассовый аппарат» по умолчанию или создайте свою собственную учетную запись в Главной книге. Нажмите «Сохранить» .

Рекордный приток
(продажа товаров / услуг, подарочных карт и др. Коллекций)

  1. Выберите план счетов категории (7 ниже).Обычно поступления регистрируются на счет доходов (например, услуги, продукты).

    Вы также можете создать новую учетную запись «На лету», нажав «Добавить новую учетную запись» (обведено ниже).

  2. Как показано на скриншоте 8 ниже, выберите необязательного поставщика или клиента из столбца «Имя» (в большинстве сценариев розничной торговли это будет оставлено невыделенным), введите общую сумму продаж в поле «Сумма» и выберите налог или создайте новый налог, нажав «Добавить новый налог».Flare рассчитает чистую сумму (до налогов).

    Нажмите «Добавить элемент» (обведено ниже), чтобы добавить другие поступления в регистр по мере необходимости.

    В приведенном выше примере мы разделили наши продажи на две широкие категории доходов: услуги и продукты.

Учет оттоков
Оттоки включают: банковские депозиты наличными и расходы, оплачиваемые наличными из кассы, безналичные инкассации (кредитные карты, дебетовые карты, подарочные карты и погашение купонов), недействительные продажи и возврат средств.

  1. Выберите категорию плана счетов (1 ниже). В нашем примере мы выбираем «Депозитный банковский счет кредитной карты».

    Простой способ отделить общую сумму продаж по кредитной / дебетовой карте от общей суммы продаж за наличный расчет — это отнести общую сумму по кредитной / дебетовой карте к банковскому счету, на котором эти транзакции будут отображаться в реальном мире. В нашем примере счет называется «Депозитный банковский счет кредитной карты» (обведен кружком ниже).

  2. Введите «Общая сумма» сумма продаж кредитной / дебетовой карты (2 ниже).В этом примере мы не будем выбирать поставщика или клиента из раскрывающегося списка «Имя».

    Теперь, когда мы классифицировали кредитные / дебетовые операции, мы введем оттоки денежных средств (платежи, производимые наличными из кассы).

    Нажмите «Добавить новый элемент» (обведено ниже)

  3. Выберите категорию плана счетов (3 ниже). В нашем примере мы относим расходы, оплаченные наличными, к счету расходов «Уборка» (3). Выберите поставщика (4 ниже) или нажмите «Добавить нового поставщика» (обведено под 4 ниже).Выбор поставщика не является обязательным.

    Если вы добавляете нового поставщика, введите его название в поле «Имя» (5 ниже). «Имя» — единственное обязательное поле, но рекомендуется заполнить как можно больше контактной информации, поскольку эти поля будут напечатаны на счетах, которые вы записываете и экспортируете.

    Нажмите «Сохранить» (6 выше).

  4. Введите «Общая сумма» (7 ниже).

    Чтобы добавить еще один исходящий элемент, щелкните «Добавить элемент» (обведено выше).

    Заполненные записи оттока.

    Если ваша компания работает в юрисдикции, где вы можете претендовать на возмещение налога с продаж, уплаченного при покупках, включите Возмещаемый налог с продаж в настройках факела> Налог с продаж. Это сделает поле налога видимым в форме оттока. Дополнительные сведения о включении и настройке возмещаемого налога с продаж см. В разделе «Настройки налога компании».

Отчет о балансе регистра

  1. Войдите в кассу «Сальдо на начало смены» (1 ниже).Это ваш денежный поток. В нашем примере на начало смены у нас было 100 долларов наличными.

  2. Зайдите в кассу «Остаток конца смены» (2 выше). В нашем примере на конец смены у нас было 1400 долларов наличными.

    Если «Чистое изменение наличных средств» + «Сальдо на начало смены» = «Сальдо в конце смены», кассовый аппарат сбалансирован, и рассчитанная «Разница» (превышение или уменьшение) будет составлять 0,00 долларов США.

  3. Щелкните «Сохранить» (ниже) или щелкните раскрывающееся меню кнопки «Сохранить» и выберите «Сохранить и отправить по электронной почте», «Сохранить и PDF» или «Сохранить и распечатать» (4 ниже).

    Если кассовый аппарат не сбалансирован, вы можете пересчитать суммы кассового аппарата и посмотреть, сможете ли вы найти сумму, указанную в «разнице». При желании вы можете сохранить несбалансированный регистр и исправить несоответствие позже, отредактировав отчет кассового аппарата.

Может ли мой работодатель снять с моей зарплаты короткую кассу?

Эта статья адаптирована из статьи Джона Роска, адвоката и писателя. Его еженедельная газетная колонка «The Law Q&A» публиковалась в газете Champaign News Gazette.

Вопрос

Я управляю кассовым аппаратом на работе. Нехватка кассового аппарата в конце смены — не редкость. Мой работодатель говорит, что если в реестре не хватает суммы, превышающей определенную, они могут вычесть ее из нашей зарплаты. Могут ли они это сделать?

Ответ

Не без вашего разрешения. Они могут наказать вас или даже уволить. Они не могут взять деньги, если вы не согласитесь в письменной форме. Любые вычеты из вашей заработной платы , удерживаемые вашим работодателем, должны быть полностью добровольными.

Некоторые вычеты могут производиться без вашего разрешения. К ним относятся:

  • налоги и социальное обеспечение,
  • назначение заработной платы, на которое вы согласились, и
  • алименты на ребенка выплат по распоряжению судьи или административного учреждения.

Закон штата Иллинойс о выплате и сборе заработной платы является применимым законом. Он определяет, как работодатели должны платить своим сотрудникам.

В нем говорится, что работодатель не может делать вычеты, если они не разрешены специально.Некоторые специально разрешенные вычеты включают налоги, медицинское страхование, профсоюзные взносы и предписанные судом прибавки к заработной плате. Если работодатель хочет сделать другие вычеты, он должен получить ваше письменное согласие .

Нормативные акты, соответствующие закону, запрещают удержания, о которых вы говорите. Без вашего согласия работодатель не может удерживать заработную плату или требовать возмещения недостач. То же самое верно и для «несоблюдения надлежащих процедур по кредитной карте, обналичиванию чеков или дебиторской задолженности».”

Для всех дополнительных вычетов, которые специально не разрешены, требуется ваше письменное разрешение. Сюда входят вычеты за материальный ущерб, требуемая форма и авансы наличными. Если работодатель хочет, чтобы вы платили за что-либо из своей зарплаты, вы должны дать письменное согласие. Его нельзя снять с вашего банковского счета.

Однако работодатель может вас наказать или даже уволить за нехватку кассовых аппаратов.

Если вы соглашаетесь на удержания из заработной платы, единственное ограничение на сумму заключается в том, чтобы выплачивать денежный аванс.Тогда вычет не может превышать 15% от вашей валовой заработной платы.

Если ваш работодатель удерживает заработную плату без вашего согласия, вы можете подать заявление о заработной плате. Сделайте это с Министерством труда Иллинойса (IDOL). Они расследуют и разрешают жалобы на заработную плату, и они могут подать в суд на вашего начальника от вашего имени. Вы также можете сами подать в суд на своего босса.

Если вы подписали соглашение о вычетах под давлением своего начальника, вы все равно можете подать заявление о заработной плате в IDOL. Закон предусматривает разрешение споров по удержаниям.Работодатель не вправе увольнять вас за подачу заявления о заработной плате. Если вы подали заявление о заработной плате и вас уволили после подачи заявления, обратитесь в IDOL.

Обналичивание чека по заработной плате в случае спора о заработной плате не означает, что отказывается от вашего права на подачу иска о заработной плате. Это верно, даже если в чеке работодателя указано, что это окончательное урегулирование всех претензий. Таким образом, вы не можете потерять никаких прав на подачу иска или предъявление иска в связи с потерей заработной платы, обналичив зарплату.

Работодатели должны разместить уведомление о ваших законных правах «в месте, доступном для всех сотрудников.В общепринятом уведомлении говорится: «Несанкционированные удержания из зарплаты не допускаются, кроме случаев, предусмотренных законом».

Примечание редактора: Закон о взимании заработной платы гласит, что ваш работодатель должен выплачивать вам заработную плату, которую он обещает вам выплачивать. Если ваш работодатель не выплатил вам обещанную сумму, это кража заработной платы.

Настройка элементов Коды продуктов

Коды продуктов

можно настроить в CStoreOffice® на следующих уровнях:

  • На уровне отдела: это распространенный способ настройки кодов продуктов для всех товаров в отделе сразу.
  • На уровне номенклатуры: этот способ конфигурирования кодов продуктов номенклатуры для каждой номенклатуры отдельно доступен только для кассовых аппаратов Bulloch и NCR.

Если ни один из вышеперечисленных уровней не настроен, значение по умолчанию из кассового аппарата применяется к кодам продуктов позиции. Значение кода продукта CR по умолчанию равно 0 и может быть изменено в форме Кассовый аппарат > Общие параметры .Для получения дополнительной информации см. Настройка кодов продуктов для кассового аппарата.

Настройка кодов продуктов для кассового аппарата

Чтобы настроить стратегию кодов продуктов для кассы, подключенной к вашей станции:

  1. Войдите в CStoreOffice®, используя системную роль.
  2. Перейти к вводу данных > Панель управления > Опции станции > Кассовый аппарат .
    Результат: Форма Касса открывается для текущей станции.
  3. В форме Кассовый аппарат перейдите в разделы «Общие параметры» и выполните следующие действия:
  4. В поле Код продукта CR по умолчанию введите код продукта, который должен быть отправлен в кассу в следующих двух случаях:
  5. Для позиции не задано значение отдела CR.
  6. У отдела CR нет кода продукта.
  7. В разделе Применить коды продуктов CR выберите уровень, с которого коды продуктов товаров должны отправляться в кассу:
  8. Настройки в разделе «Применить коды продуктов CR» поддерживаются только кассовыми аппаратами Radiant и NCR.

  9. По отделам : выберите этот уровень, если вам нужно отправить коды продуктов номенклатуры на уровне отдела.
  10. По позициям : выберите этот уровень, если вам нужно отправить коды продуктов номенклатуры на уровне номенклатуры.
  1. Внизу формы Кассовый аппарат нажмите Сохранить .

Настройка элементов Коды продуктов

Вы можете установить коды продуктов для позиций на следующих двух уровнях:

Настройка кодов продуктов на уровне отдела

Если вам нужно применить код продукта ко всем элементам, входящим в один отдел CR, вы можете настроить код продукта для всего отдела сразу.

Чтобы настроить код продукта на уровне отдела, выполните следующие действия:

  1. Перейти в прайс-лист > Отделения CR .
    Результат: Откроется список CR Departments .
  2. Выберите отдел, для которого нужно настроить налоги, и нажмите Изменить .


    Результат: Откроется форма настройки CRDepartment .

  3. В форме установки CRDepartment перейдите в раздел Связанная информация и затем щелкните Коды продуктов отдела .
    Результат : откроется отчет Коды продуктов отдела .
  4. Установите код продукта для нужного вам отдела. Дополнительные сведения см. В отчете «Коды продуктов отдела».
  5. Убедитесь, что код продукта отдела сохранен.Сделайте следующее:
  6. В верхней части формы CRDepartment щелкните Показать коды продуктов .
    Результат : коды продуктов отделов для всех станций в вашей учетной записи отображаются в нижней части формы.
  7. Найдите свою станцию ​​и в столбце Код № проверьте код своего отдела.

Настройка кодов продуктов на уровне элементов

Эта функция поддерживается только кассовыми аппаратами Radiant и NCR.

Если вам нужно применить к одной отдельной позиции код продукта, отличный от тех, которые настроены для всего отдела CR, вы можете скорректировать код продукта позиции в форме редактирования позиции.

Коды продуктов для определенных товаров можно настроить одним из следующих способов:

Вы можете настроить налоги для конкретной позиции, только если уровень позиции установлен для настроек кодов продуктов станции.Дополнительные сведения см. В разделе «Настройка кодов продуктов для кассового аппарата».

Установка кодов продуктов по местоположениям

По умолчанию коды продуктов для определенных позиций настраиваются по местоположению. Этот метод можно использовать, если вы хотите указать коды продуктов для какой-либо позиции детально, то есть индивидуально для каждой станции.

Чтобы настроить коды продуктов для позиции по местоположению, выполните следующие действия:

  1. Перейти в прайс-лист > Предметы .
    Результат: Откроется список элементов .
  2. В списке элементов выберите элемент, для которого вы хотите настроить коды продуктов, а затем нажмите Изменить .
    Результат: Откроется форма редактирования элемента.
  3. В форме редактирования товара перейдите в раздел Параметры кодов товаров и разверните его.
  4. В таблице настроек кодов продуктов выполните следующие действия:
  5. Проверьте поле Установить и убедитесь, что выбран параметр Расположение .
  6. Выберите станцию, для которой вы хотите изменить коды продуктов.
  7. Справа от строки станции нажмите кнопку изменить .
  8. Кнопка редактирования отключена, если уровень отдела установлен для настроек кодов продуктов станции в Ввод данных > Панель управления > Параметры станции > Кассовый аппарат .Дополнительные сведения см. В разделе «Настройка кодов продуктов для кассового аппарата».

  9. В столбце Код продукта введите значение кода продукта.
  10. Справа от строки станции нажмите кнопку , введите .
  1. В правом верхнем углу формы редактирования элемента нажмите Сохранить .
Настройка кодов продуктов с помощью тегов местоположения

При необходимости вы можете настроить коды продуктов для определенных товаров по тегам местоположения. Этот метод может быть полезен, если вы назначаете какой-либо тег нескольким станциям и хотите указать для них один и тот же код продукта сразу.

Чтобы настроить коды продуктов для позиции по тегу местоположения, выполните следующие действия:

  1. Перейти в прайс-лист > Предметы .
    Результат: Откроется список элементов .
  2. В списке элементов выберите элемент, для которого вы хотите настроить коды продуктов, а затем нажмите Изменить .
    Результат: Откроется форма редактирования элемента.
  3. В форме редактирования товара перейдите в раздел Параметры кодов товаров и разверните его.
  4. В таблице настроек кодов продуктов выполните следующие действия:
  5. В поле Установить выберите Тег местоположения .
  6. В списке справа выберите родительский тег (критерий), по которому сгруппированы станции, для которых вы хотите настроить код продукта.
  7. В списке Уровень тега местоположения выберите уровень в иерархии дерева тегов, на котором вы хотите настроить код продукта.
  8. В таблице Настройки кода продукта выберите тег, назначенный станциям, для которых вы хотите настроить код продукта.
  9. Кнопка редактирования отключена, если уровень отдела установлен для настроек кодов продуктов станции в Ввод данных > Панель управления > Параметры станции > Кассовый аппарат . Дополнительные сведения см. В разделе «Настройка кодов продуктов для кассового аппарата».

  10. В столбце Код продукта введите значение кода продукта.
  11. Справа от строки станции нажмите кнопку , введите .
  1. В правом верхнем углу формы редактирования элемента нажмите Сохранить .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *