Кто должен платить налог за квартиру: Налог на имущество физических лиц | ФНС России

Содержание

льготы на налог на имущество

Исходя из статьи 407 Федерального закона № 284-Ф3 от 4 октября 2014 года, на налоговую льготу среди прочих категорий имеют право:

  • военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более;
  • члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, признаваемые таковыми в соответствии с Федеральным законом от 27 мая 1998 года N 76-ФЗ «О статусе военнослужащих»;
  • родители и супруги военнослужащих, погибших при исполении служебных обязанностей.

Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:

  • квартира, часть квартиры или комната
  • жилой дом или часть жилого дома
  • гараж или машино-место

Это означает, что если военнослужащий владеет вышеперечисленными объектами имущества, то он может не платить с них имущественный сбор.
Налоговая льгота действует в отношении только объекта имущества.

Пример

военнослужащий имеет в собственности две квартиры и четыре гаража. Тогда он имеет возможность не платить имущественный налог только за одну квартиру и только за один гараж. Если дополнительно не сообщить в ФНС, то льгота будет предоставлена в отношении имущества военнослужащего, имеющего большую стоимость и соответственно облагаемого большим налогом.

Как оформить

Необходимо обращаться в отделение Федеральной налоговой службы по своему выбору (по месту проживания, или по адресу, где оформлено имущество, облагаемое налогом).

Подать 1 ноября текущего года:

  • заявление о предоставлении налоговой льготы
  • документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу

При оформлении льготы, от военнослужащего могут понадобиться следующие документы:

  1. Удостоверение личности военнослужащего
  2. Паспорт
  3. ИНН
  4. Документы, устанавливающие право собвественности на имущество
  5. Выписка о составе семьи, паспортные данные супруга, сведения о детях
  6. Актуальный список документов уточняйте в ФНС России.

Если военнослужащий не обратился в ФНС по данному вопросу — сумма его налога может быть пересчитана. Но перерасчет может быть произведен не более, чем за три года.

Бесплатная консультация специалиста по всем вопросам связанным с военной ипотекой

Типовые вопросы – ответы по исчислению налога на недвижимость

Вопрос: Физическим лицом по наследству от родителей получены земельный участок и жилой дом, расположенные на территории Российской Федерации. Является ли она плательщиком налога на недвижимость в отношении данных объектов недвижимости?

Ответ: Если гражданину Республики Беларусь принадлежат объекты недвижимости или земельные участки в Российской Федерации, то плательщиком налогов в Республике Беларусь в отношении таких объектов он являться не будет.

В отношении объектов недвижимости и земельных участков, расположенных на территории Российской Федерации, исчисление и уплата налога должна производиться в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Вопрос: Физическое лицо осуществляет строительство садового домика. Нужно ли уплачивать налог на недвижимость в отношении не завершенного строительством домика, право собственности на который в территориальной организации по государственной регистрации не зарегистрировано?

Ответ: В соответствии с Налоговым кодексом Республики Беларусь физические лица признаются плательщиками налога на недвижимость в отношении принадлежащих им капитальных строений, в том числе таких объектов, не завершенных строительством (при условии наличия у них фундамента, стен, крыши).

К капитальным строениям (зданиям, сооружениям), в частности, относятся садовые домики.

Таким образом, физическое лицо является плательщиком налога на недвижимость в отношении садового домика, не завершенного строительством, имеющего фундамент, стены, крышу. При этом отсутствие государственной регистрации права собственности на такой домик не является основанием для непризнания физического лица плательщиком налога на недвижимость.

Вопрос: Молодая семья в настоящее время проживает в общежитии с ребенком до 3 лет и осуществляет строительство двухкомнатной квартиры за счет собственных средств. Необходимо ли будет в дальнейшем уплачивать налог на недвижимость за такую квартиру после завершения ее строительства? От чего будет зависеть величина налога на недвижимость?

Ответ: В соответствии с Налоговым кодексом Республики Беларусь принадлежащее физическому лицу на праве собственности одно жилое помещение в многоквартирном или в блокированном жилом доме освобождается от налога на недвижимость.

Таким образом, если физическому лицу будет принадлежать только одна квартира, такое лицо будет освобождаться от налога на недвижимость в отношении указанного объекта.

При приобретении второго и последующих жилых помещений физическое лицо будет иметь право на освобождение от уплаты налога на недвижимость только в отношении одного из принадлежащих ему жилых помещений (квартир).

Величина налога на недвижимость зависит от стоимости квартиры и ставки налога на недвижимость, а также повышающего или понижающего коэффициента к ставке налога на недвижимость, установленного решением местного Совета депутатов.

Вопрос: Нужно ли уплачивать налог на недвижимость члену многодетной семьи, которому принадлежит несколько квартир?

Ответ: Нет, не нужно. От налога на недвижимость освобождаются все принадлежащие одному (нескольким) членам многодетной семьи (семьи, в которой на иждивении и воспитании находятся трое и более несовершеннолетних детей) квартиры, расположенные в многоквартирных или блокированных жилых домах.

Вопрос: Физическое лицо приватизировало квартиру с выплатой ее стоимости в рассрочку на 40 лет (государственная регистрация права собственности произведена). В следующем году им оформлено право собственности еще на одну квартиру. Обязано ли физическое лицо уплачивать налог на недвижимость, учитывая, что в отношении одной из квартир продолжает производится выплата стоимости приватизации? За какую из квартир?

Ответ: У физического лица возникает обязанность по уплате налога на недвижимость, начиная с даты приобретения им в собственность второй квартиры, но в отношении только одной из принадлежащих ему квартир.

Для выбора квартиры, освобождаемой от уплаты налога на недвижимость, физическому лицу необходимо обратиться в налоговый орган и предоставить уведомление, в котором указать все находящиеся у него в собственности квартиры, а также квартиру, в отношении которой он хочет воспользоваться правом на льготу по уплате налога.

Налог на недвижимость подлежит уплате на основании извещения налогового органа.

Вопрос: Физическому лицу – пенсионеру по возрасту принадлежит квартира в многоквартирном жилом доме. Затем им произведена государственная регистрация права собственности на полученный по наследству жилой дом и земельный участок, находящийся в пожизненном наследуемом владении. В таком доме никто не зарегистрирован. Необходимо ли гражданке уплачивать земельный налог и налог на недвижимость в отношении принадлежащих ей объектов?

Ответ: Физическое лицо:

— не уплачивает налог на недвижимость в отношении принадлежащей ей квартиры, так как физические лица, которым принадлежит только одна квартира, освобождаются от уплаты налога;

— не уплачивает налог на недвижимость и земельный налог в отношении жилого дома и земельного участка, так как является пенсионером и в жилом доме не зарегистрированы трудоспособные лица.

Вопрос: Физическое лицо является пенсионером по возрасту. Он зарегистрирован по месту жительства в принадлежащем ему на праве собственности жилом доме. Такой дом расположен на земельном участке, предоставленном пенсионеру на праве пожизненного наследуемого владения. В указанном жилом доме других лиц не зарегистрировано.

Также пенсионеру на праве собственности принадлежат еще один земельный участок и расположенный на нем жилой дом. Во втором жилом доме зарегистрирован трудоспособный сын пенсионера.

Обязан ли пенсионер уплачивать земельный налог и налог на недвижимость?

Ответ: Пенсионер по возрасту:

— не уплачивает налог на недвижимость и земельный налог в отношении жилого дома и земельного участка, в котором он зарегистрирован, так как в этом жилом доме не зарегистрировано трудоспособных лиц;

— уплачивает налог на недвижимость и земельный налог в отношении второго жилого дома и земельного участка, так как в таком жилом доме зарегистрирован его трудоспособный сын.

Вопрос: Пенсионеру по возрасту на праве собственности принадлежит офис, в котором размещается частное унитарное предприятие, учредителем которого он является. Предоставляется ли льгота по налогу на недвижимость в отношении данного объекта пенсионеру по возрасту?

Ответ: Льгота по налогу на недвижимость пенсионеру не предоставляется. В соответствии с Налоговым кодексом Республики Беларусь льготы пенсионерам по возрасту предоставляются в отношении жилых домов с нежилыми постройками (при их наличии), садовых домиков, дач, гаражей, машино-мест, а также в отношении перечисленных выше объектов, не завершенных строительством. Так как офис к перечисленным видам объектов недвижимости не относится, пенсионер по возрасту не имеет право на освобождение от уплаты налога на недвижимости в отношении такого объекта.

Налог на недвижимое имущество в 2021 году: главные правила

В 2021 году налог на недвижимое имущество насчитывается физическим лицам — владельцам объектов недвижимости (домов, квартир и тому подобное) за 2020 год, исходя из размера минимальной заработной платы, установленной на 1 января 2020 года — 4 723,00 гривен.

Платят налог владельцы жилой и/или нежилой недвижимости. При несовершеннолетних детях — владельцах недвижимости налог платят родители/опекуны.

Если недвижимость находится в общей частичной или общей совместной собственности нескольких лиц, определение налогоплательщиков происходит следующим образом:

  • если объект жилой/нежилой недвижимости находится в общей частичной собственности нескольких лиц, плательщиком налога является каждый из этих лиц за надлежащую им часть;

  • если объект жилой/нежилой недвижимости находится в общей совместной собственности нескольких лиц, но не разделен в натуре, плательщиком налога является один из таких лиц-владельцев, определенный по их согласию, если другое не установлено судом;

  • если объект недвижимости в общей совместной собственности нескольких лиц и разделен между ними в натуре, плательщиком налога является каждый из этих лиц за надлежащую часть .

Совладельцы жилой недвижимости, которая находятися в их общей совместной собственности но не разделена в натуре, уведомляют контролирующий орган об определенном по их согласию плательщике налога на недвижимость за имущество, обратившись с письменным заявлением по месту налогового адреса (месту регистрации) владельца жилой недвижимости.

База налогообложения объекта жилой недвижимости, в том числе их частей, которые находятся в собственности физлица — плательщика налога, уменьшается:

  • Для разных типов объектов жилой недвижимости, в том числе их частей (в случае одновременного пребывания в собственности плательщика налога квартиры/квартир и жилого дома/домов, в том числе их частей), — 180 кв. метров.

Платить налог придется за каждый квадратный метр сверх этой нормы.

Льготы по налога для физических лиц не применяются к:

  • Объекту/объектов налогообложения, если площадь такого/таких объектов превышает пятикратный размер необлагаемой налогом площади: квартира превышает 300 кв. метров; жилой дом превышает 600 кв. метров; площадь разных типов объектов жилой недвижимости превышает 900 кв. метров;

  • Объект налогообложения используется с целью получения доходов (сдается в аренду, лизинг, заем, используются в предпринимательской деятельности).

Следовательно, физические лица — предприниматели, которые отметили свое жилье как налоговый адрес и фактически осуществляют деятельность в собственной квартире/доме, не имеют права на льготы по налогу на недвижимость. Аналогично платить налог начиная с первого квадратного метра должны и лица, которые сдают жилую недвижимость в аренду (лизинг).

Исчисление суммы налога осуществляется контролирующим органом по месту налогового адреса владельца такой недвижимости, исходя из общей площади каждого из объектов недвижимости и соответствующей ставки налога.

Налоговое/налоговые уведомления-решения (НУР) об уплате суммы/сумм налога и соответствующих платежных реквизитах, в частности органов местного самоуправления по месту нахождения каждого из объектов жилой или нежилой недвижимости направляются (вручаются) плательщику налога контролирующим органом по месту его налогового адреса (места регистрации) до 1 июля 2021 года .

Если Вы не получили уведомления-решения из-за несоответствие налогового адреса с фактическим местожительством, следует немедленно обратиться к налоговому органу по месту регистрации для уплаты надлежащей суммы налога.

Источник: ГНС во Львовской области

Напомним, ставки налога устанавливаются по решению местных советов, но их предельный размер не может превышать 1,5% размера минимальной зарплаты, установленной на 1 января отчетного года. Информацию об утвержденных ставках местных налогов по регионам можно узнать на сайте ГНС.

Читайте также, как с 1 января 2021 выросли размеры местных налогов

Liga:Report — самый легкий сервис отчетности для предпринимателей. Это всегда актуальные формы, подсказки во время заполнения, поддержки пользователей онлайн и еще огромное количество возможностей, которое упрощает ФОПам жизнь. Узнать больше

Какие налоги нужно платить за подаренную недвижимость?

Подаренная недвижимость: налоги при вступлении в собственность и в случае продажи

Подарок в виде квартиры или дома за городом – веская причина порадоваться. Но и не менее веский повод пообщаться с налоговой. Ведь по закону подаренная недвижимость рассматривается как доход, за который придется уплатить НДФЛ.

Единственная загвоздка в том, что порядок обложения налогом непрост, а в налоговое законодательство в этой сфере внесены изменения, с учетом которых и выстраиваются сейчас отношения одаряемых и ФНС.

Плательщик и размер налога при дарении жилья

При получении недвижимости в дар лицом, получившим доход, считается одаряемый. Соответственно и налог уплатить должен он. Дарение же – акт безвозмездный, и обложению налогом не подлежит.

Однако закон предусматривает, что не все одаряемые должны уплатить налог на полученный в результате дарения доход. К таким категориям граждан относятся члены семьи дарителя и лица, состоящие с ним в близком родстве:

  • мать, отец, дети;
  • муж/жена;
  • дедушки/бабушки и внуки;
  • брат/сестра (с условием, когда оба или один родитель общие).

Не относящиеся к вышеперечисленным категориям родственники обязаны уплатить НДФЛ в размере 13% от зафиксированной в кадастре стоимости полученной в дар недвижимости. Цена на такие дом или квартиру учитывается на 1 января года, в котором одаряемый стал их собственником. Налоговые нерезиденты оплатят 30% стоимости недвижимости.

Налог при договоре дарения между сожителями

Одаряемый не платит налог на доходы, даже если не приходится дарителю родственником из вышеперечисленных категорий, но только если признан судом членом одной с дарителем семьи. По Семейному кодексу к таковым относятся лица, живущие одной семьей, т. е. ведущие совместное хозяйство и связанные либо кровным родством, либо свойством (заключение брака).

В случае решения суда о признании, например, свекрови и невестки членами одной семьи, НДФЛ с одаряемой стороны не взимается.

Что касается сожительства, то такой союз не может считаться основанием для признания его членов одной семьей (нет регистрации брака). Следовательно, налог при заключении договора дарения сожители будут вынуждены заплатить.

Налог при расторжении договора дарения

Долгое время этот вопрос считался спорным. Но в 2020 году ФНС, наконец, внесла ясность. Налоговой службой было официально признано, что если договор дарения расторгнут, получения дохода одаряемым не наступает, а следовательно оснований платить НДФС нет.

Обязательство уплатить налог считается отмененным с даты занесения в ЕГРН факта возврата подаренной недвижимости в собственность дарителя.

Налог при продаже дома или квартиры, полученных в дар

Если одаряемый решил продать полученную в дар недвижимость, то сумма, вырученная в результате сделки, облагается налогом в следующих случаях:

  • с момента вступления в собственность до даты продажи прошло менее трех лет, когда жилье получено в дар от члена семьи или близкого родственника, а также когда реализуемая недвижимость – единственное жилье одаряемого;
  • с момента вступления в собственность до даты продажи прошло менее пяти лет безо всяких оговорок.

Однако с учетом последних изменений в Налоговом кодексе одаряемый может не платить НДФЛ, даже если решить продать недвижимость ранее вышеуказанных сроков. ФНС поясняет, что сумма, которую в свое время заплатил за подаренную недвижимость даритель учитывается в сумме, полученной одаряемым при его продаже. И с этих средств НДФЛ не удерживается.

Также, при уплате одаряемым налога на доходы в момент получения подаренной недвижимости в собственность сумма уплаченного НДФЛ учитывается при продаже этой недвижимости. Оплачивается лишь разница, если размер налога с проданного жилья превысит размер ранее уплаченного НДФЛ.

Налоги на недвижимость за границей для россиян в 2021 году

Начиная с 2017 года Министерство финансов РФ высказывалось за ужесточение критериев признания физического лица налоговым резидентом. Летом 2019 года были высказаны конкретные предложения – сократить количество дней пребывания в РФ для признания физического лица налоговым резидентом РФ с 183 дней до 90 дней, а также ввести дополнительный критерий «центра жизненных интересов», что было отражено в проекте Основных направлений бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2020–2022 годы, который был представлен в Государственную Думу.

Вместе с тем, в отношении сокращения порога по количеству дней, представители Министерства финансов указали, что применение данного правила будет добровольным, т.е. физическое лицо сможет признавать себя налоговым резидентом РФ, если проведет не менее 90 дней в РФ. Данный подход был введен в отношении 2020 года, как указано ниже, когда ввиду мер ограничительного характера из-за угрозы распространения COVID-19, многие физические лица не смогли вернуться в Россию.

В настоящий момент нет информации будет ли применяться аналогичный порядок в отношении 2021 и последующих налоговых периодов.

Понятие «центр жизненных интересов» в современном российском законодательстве отсутствует, при этом содержится во множестве СИДН для определения налогового резидентства физического лица. Впрочем, на данный момент использование российскими налоговыми инспекторами этого инструмента в рамках СИДН не распространено. В мировой практике под центром жизненных интересов обычно понимают набор критериев, характеризующих личные и экономические связи лица с анализируемой страной (например, место фактического проживания, гражданство, проживание семьи). Этот набор критериев используется для признания налоговым резидентом лица в спорных ситуациях, когда формально (например, по количеству проведённых в стране дней) лицо не является налоговым резидентом страны, или в качестве дополнительных критериев, при этом в большинстве случаев основным критерием остаётся количество дней, проведённых в стране.

На основании п. 2.2 ст. 207 НК РФ у налогоплательщиков, общее количество дней пребывания которых на территории России в 2020 календарном году составило от 90 до 182 дней включительно, появилось право приобрести статус российского налогового резидента в соответствующий налоговый период. Для этого физическим лицам требуется представить в налоговый орган соответствующее заявление в срок не позднее 30 апреля 2021 г.

Возможность установления статуса налогового резидента в заявительном порядке применима только к 2020 году и не влияет на общие правила налогового резидентства, которые остаются неизменными. Предполагается, что данные поправки позволят физическим лицам, которые не смогли установить статус налогового резидента РФ за 2020 год на основании общих правил, например, в связи с ограничениями на международные перемещения, введенными для борьбы с коронавирусной инфекцией COVID-19, заявить себя в качестве налоговых резидентов РФ за 2020 год. С учетом того, что применение данного порядка является добровольным, у физических лиц была возможность просчитать, что будет более эффективным с налоговой точки зрения признаваться налоговым резидентом РФ и уплачивать НДФЛ в РФ с совокупного мирового дохода (включая доход от аренды и продажи зарубежной недвижимости) с учетом положений СИДН по ставке 13%; или не признаваться налоговым резидентом РФ и уплачивать НДФЛ в РФ только с доходов от источников в РФ, но по ставке 30%.

Должен ли пенсионер платить налог на единственное жилье?

– Я пенсионер и получил уведомление об уплате налога на недвижимость. Прошу объяснить, должен ли я платить налог на единственное жилье площадью 60 кв. метров?

IgorTishenko/Depositphotos

Отвечает эксперт компании Taxology Александр Чочиев:

Пенсионеры имеют право на налоговую льготу по налогу на имущество физических лиц. Данная льгота закреплена в пп. 10 п. 1 ст. 407 Налогового кодекса и распространяется, в частности, на квартиры и комнаты. При этом закон не ограничивает применение льготы в зависимости от того, является ли данное жилье у пенсионера единственным или нет. Если квартир или комнат у пенсионера несколько, то «зальготировать» можно одну из них по его выбору.

Таким образом, Вы, будучи пенсионером, вправе не уплачивать налог на недвижимость в отношении единственного жилья, воспользовавшись льготой по налогу.


Однако данная льгота предоставляется не автоматически, а лишь на основании Вашего личного заявления, поданного в налоговую инспекцию. Кстати, обратиться за льготой можно в любую инспекцию, не обязательно по месту жительства. Заявление можно также подать через МФЦ или через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Заявление на льготу должно быть составлено по специальной форме, утвержденной ФНС России. Она так и называется «Заявление о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц». Эту форму можно скачать, распечатать и заполнить заранее, а можно получить бланк в налоговой инспекции. В Вашем случае потребуется заполнить титульный лист и раздел №6. Вам потребуется указать кадастровый, условный или инвентарный номер жилья, а также данные Вашего пенсионного удостоверения. Также к заявлению целесообразно приложить копию пенсионного удостоверения.

Отвечает руководитель отдела правового сопровождения «НДВ – Супермаркет недвижимости» Ксения Буслаева:

Согласно пп. 10 п.1 статьи 407 НК РФ, пенсионеры имеют право на налоговую льготу одного объекта недвижимости каждого из видов: квартиры, дома, участки, хозпостройки на них, гаражи. То есть пенсионер не обязан платить имущественный налог на единственную квартиру (площадь в данном случае роли не играет). Почему же тогда возникло налоговое извещение? Это может объясняться одной из двух причин.

Первая. Налог за отчетный период начисляется с ноября года, следующего за ним. То есть в ноябре 2017 года собственники получают извещения об уплате налогов за 2016 год. Если человек достиг пенсионного возраста в 2016 году, пусть даже 1 января, имущественный налог будет начислен. Хотя на момент получения извещения он уже почти два года как будет пенсионером.

Вторая. Для оформления налоговой льготы необходимо представить в налоговую инспекцию заявление, документы, подтверждающие право на эту налоговую льготу. Если этого сделано не было, налоговые извещения тоже продолжат приходить.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Налоговые льготы предоставляются в отношении только одного объекта каждого вида имущества по выбору пенсионера. Если у Вас данный объект недвижимости единственный, то никакого налога возникнуть не должно. Возможно, данное уведомление пришло в связи со сбоями в программе. Вам необходимо написать заявление в налоговую с просьбой предоставления соответствующей льготы.

Отвечает юрисконсульт офиса «Киевское» департамента вторичного рынка «Инком-Недвижимость» Анна Черкасова:

Налог на недвижимость, например, на квартиру, относится к налогам на имущество физических лиц. В соответствии с налоговым законодательством, пенсионеры имеют право на налоговую льготу, то есть освобождаются от уплаты налога на имущество.

Для получения данной льготы Вам необходимо обратиться в налоговый орган с заявлением о ее предоставлении по налогу на имущество физических лиц. Письмо можно отправить по почте или онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика».

Текст подготовила Мария Гуреева

7 Расходы домовладельцев Арендаторы не платят

По большому счету, арендовать дом дешевле, чем владеть им, благодаря многочисленным расходам, связанным с владением домом. Арендаторы платят ежемесячную плату за проживание в чужой собственности, в то время как домовладельцы вносят ежемесячную ипотеку, чтобы в конечном итоге получить собственность, в которой они живут. Но эти выплаты по ипотеке, а также первоначальный взнос для обеспечения дома — лишь верхушка финансового айсберга. Существуют также налоги на имущество, а также расходы на обслуживание и другие расходы, многие из которых продолжаются до тех пор, пока дом находится в собственности — даже после выплаты ипотеки.

В некоторых ситуациях более низкая стоимость аренды по сравнению с владением может сделать аренду лучшим выбором. Но расхожее мнение гласит, что лучше владеть собственным домом, чем снимать его у кого-то. В конце концов, дом — это самый дорогой актив, который когда-либо будет у большинства людей. Поэтому, если вы арендатор, который хочет стать владельцем, важно знать, какие расходы должны покрывать домовладельцы, и тщательно продумывать свое решение. Вот подробный обзор семи из этих затрат.

Ключевые выводы

  • Арендаторы не должны нести бремя оплаты содержания физического имущества, в котором они живут.
  • Домовладение связано с рядом расходов, помимо стоимости дома, включая налоги на недвижимость, проценты по ипотеке, стоимость страхования домовладельцев, счета за содержание дома, гонорары юриста по недвижимости, расходы на благоустройство территории и сборы ассоциации домовладельцев.
  • домовладельцев, однако, в конечном итоге вознаграждаются за свои ежемесячные выплаты по ипотеке, поскольку они полностью владеют недвижимостью, в которой они живут.
  • Для большинства людей дом — самый дорогой актив, который у них когда-либо был.

1. Налог на имущество

Платят ли арендаторы налог на недвижимость? Только в том смысле, что умные домовладельцы учитывают стоимость налога на недвижимость в ежемесячных суммах арендной платы, которые они взимают, чтобы получить прибыль. Но на самом деле именно владелец собственности платит налог своему муниципальному или местному правительству, округу или штату для финансирования таких вещей, как общественные работы, заработная плата государственных служащих и советы государственных школ.Это расходы, на которые домовладельцы могут рассчитывать, пока они владеют своим домом. Налоги на недвижимость рассчитываются на основе текущей стоимости вашего дома и могут меняться со временем, чтобы отражать увеличение или уменьшение стоимости вашего дома.

Налоги на недвижимость также могут варьироваться в зависимости от географического региона, поэтому вам всегда следует выяснить, какие налоги взимаются в том районе, где вы собираетесь совершить покупку. Согласно анализу, проведенному ATTOM Data Solutions, в 2019 году средний национальный налог на недвижимость для дома на одну семью составлял 3561 доллар в год.Взаимодействие с другими людьми

2. Домашнее хозяйство

Домовладельцы не могут просто позвонить домовладельцу, когда необходимо заменить приборы или когда резервуар для горячей воды перестанет работать. Все эти работы по обслуживанию дома — от покупки новой микроволновой печи до замены крыши — являются обязанностью домовладельца.

В страховой отрасли давно известно правило 1%, согласно которому домовладельцы должны ежегодно выделять не менее 1% от покупной стоимости своего дома на техническое обслуживание. Следовательно, если ваш дом стоит 220 000 долларов, вы должны запланировать выделить не менее 2200 долларов на расходы на содержание.Другие методы включают правило квадратного фута, которое гласит, что нужно ежегодно экономить 1 доллар на каждый квадратный фут жилой площади, и правило 10%, которое предусматривает откладывание 10% ваших основных ежемесячных расходов — выплаты по ипотеке, уплаты налога на недвижимость и страхования. выплаты — ежемесячно на техническое обслуживание.

3. Проценты по ипотеке

Сумма, которую вы будете платить в виде процентов по ипотеке в течение срока действия ипотеки, зависит от продолжительности периода, в течение которого вы амортизируете ипотеку, частоты выплат, а также ставки и типа процентов.Ипотека с фиксированной ставкой всегда будет иметь одинаковую процентную ставку, в то время как ипотека с регулируемой ставкой будет колебаться со временем. У каждого есть свои преимущества и недостатки.

Итак, какой процент домовладелец может рассчитывать выплатить в течение срока ипотеки? Допустим, у вас есть ипотечный кредит на сумму 220 000 долларов, который амортизируется в течение 30 лет по ставке 5%. В таких обстоятельствах вы можете рассчитывать заплатить примерно 205 162 доллара в виде процентов, что почти равно стоимости самого дома.

4.Страхование жилья

Арендаторам, возможно, придется платить страховку арендатора, но страхование домовладельцев, как правило, намного дороже. Страхование арендатора обычно покрывает содержимое собственности, в то время как страхование домовладельцев также должно учитывать стоимость физической структуры собственности. Если дом потерян в результате пожара или стихийного бедствия, страховка покроет оставшуюся часть ипотечного кредита или расходы на восстановление или ремонт дома.

Страховые полисы предлагают разные уровни защиты и покрытия, а размер страховых взносов может сильно различаться.Согласно отчету Национальной ассоциации комиссаров по страхованию (NAIC) за ноябрь 2019 года, средняя стоимость страхования домовладельцев по стране в 2017 году составляла 1211 долларов в год.

1 211 долл. США

Средняя годовая стоимость страхования домовладельцев в США по данным Национальной ассоциации комиссаров по страхованию.

5. Недвижимость и юридические сборы

Сам факт покупки или продажи дома сопряжен с расходами. Продавцу обычно приходится платить агентству по недвижимости сборы, которые обычно представляют собой комиссионные.Согласно Redfin, онлайн-сайту, который представляет агентов по недвижимости, желающих продать дома, комиссионные агентству, как правило, составляют около 6%. Если вы продаете свой дом за 220 000 долларов, это означает, что вы собираетесь заплатить около 13 200 долларов комиссионных.

Кроме того, и покупатель, и продавец должны оплатить судебные издержки, чтобы покрыть передачу права собственности. Поскольку сделки с недвижимостью являются сложными и регулируются определенными государственными и местными правилами, может быть целесообразно нанять юриста, который поможет вам сориентироваться в этом процессе. Стоимость юридических услуг, конечно же, зависит от выбранного вами юриста.По данным веб-сайта правовой информации Thervo.com, в среднем по стране стоимость юридических услуг составляет 225 долларов в час. Конечно, фактическая стоимость будет зависеть от требований и опыта юридической группы, а также от географического положения и может достигать 400 долларов в час.

Юристы по недвижимости также взимают дополнительную плату за заключительные расходы, связанные с покупкой или продажей вашего дома, поэтому вам всегда следует выделять немного больше.

6. Ландшафтный дизайн и уход за газонами

Если у вашего дома есть двор, вам обязательно потребуется внести в бюджет расходы на озеленение и уход за газоном.По данным Fixr.com, информационного сайта по обслуживанию и ремонту домов, оплата ландшафтной компании за уход за газоном может обойтись вам примерно в 45 долларов за посещение.

Если вы решите выполнять работу самостоятельно, ваши затраты, несомненно, будут ниже, но вам все равно придется учитывать такие расходы, как удобрения, инструменты и оборудование для обслуживания, уход за деревьями и сезонные растения для сада. Хотя вы можете подумать, что это бесплатно, если сделаете это сами, вам все же нужно подумать о временных затратах на такие действия, как стрижка газона и уборка снега.

7. Сборы ассоциации домовладельцев

Некоторые застройки взимают плату ассоциации домовладельцев (ТСЖ) или плату за кондоминиум. Эти сборы часто покрывают расходы на обслуживание внешнего здания и благоустройство территорий общего пользования. Это сводит к минимуму стоимость любых домашних расходов, которые покрываются сбором ТСЖ, хотя эти сборы не покроют никаких внутренних затрат на обслуживание, связанных с вашим домом.

Сборы ТСЖ могут не покрывать ремонтные или строительные проекты, если у ТСЖ нет достаточного количества денег в резерве для их покрытия.Это может обернуться для владельцев значительными затратами на разработку. Членам ТСЖ следует отложить немного денег для покрытия таких непредвиденных расходов, связанных с содержанием их коммунальной собственности.

Итог

Если вы арендатор, помните, что ваш арендодатель оплачивает все эти расходы за недвижимость, в которой вы уже живете. Поэтому они учитываются в вашей арендной плате. Другие сборы могут включать в себя оплату дополнительного места для парковки или потерю части или всего вашего гарантийного депозита.Кроме того, стоимость недвижимости имеет тенденцию к увеличению в долгосрочной перспективе, хотя рынок недвижимости определенно не застрахован от краткосрочных колебаний.

Если вы можете взять на себя долгосрочное обязательство владеть домом, есть определенный потенциал для получения прибыли от продажи вашей собственности. Но имейте в виду, что владение домом сопряжено с большими расходами, чем очевидно. Тот факт, что ваши выплаты по ипотеке меньше арендной платы, не обязательно означает, что вы выйдете вперед в краткосрочной перспективе.

Страница не найдена

  • Образование
    • Общий

      • Словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем ценных бумаг
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
  • Твои деньги
    • Личные финансы

      • Управление благосостоянием
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Продолжая образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление благосостоянием

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Курсы трейдинга
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом
  • О нас
  • Условия эксплуатации
  • Словарь
  • Редакционная политика
  • Рекламировать
  • Новости
  • Политика конфиденциальности
  • Свяжитесь с нами
  • Карьера
  • Уведомление о конфиденциальности Калифорнии
  • #
  • А
  • B
  • C
  • D
  • E
  • F
  • грамм
  • ЧАС
  • я
  • J
  • K
  • L
  • M
  • N
  • О
  • п
  • Q
  • р
  • S
  • Т
  • U
  • V
  • W
  • Икс
  • Y
  • Z
Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Налоговые льготы для квартир, о которых вам нужно знать, прежде чем подавать

Налоговый сезон официально начался (слышимый стон). Тратить время на сбор квитанций и документов никогда не доставляет никакого удовольствия, но получить немного денег назад всегда приятно. Как это возможно? Воспользовавшись как можно большим количеством налоговых скидок и вычетов.

Федеральные налоговые льготы для многоквартирных домов

Жильцы квартир могут не получить столько налоговых льгот, как домовладельцы, но есть способы уменьшить сумму налогов, которую вы должны, за счет налоговых льгот и вычетов, связанных с жилищным фондом.Ответьте на вопросы ниже, чтобы узнать, можете ли вы добавить вычеты к своей налоговой декларации.

Вы потеряли личные вещи в результате стихийного бедствия или пожара и не получили возмещение по страховке? Затем вы можете вычесть непокрытый убыток.

Вы платите налог на недвижимость? Очень и очень редко домовладелец указывает налоги на недвижимость как часть вашей ежемесячной арендной платы, но если они это сделают, эту часть арендной платы можно вычесть.

Вы используете часть квартиры для бизнеса? Налоговый вычет домашнего офиса является большим для жителей квартир, которые работают из дома или используют часть своего дома для бизнеса.Предостережение: вы не можете вычесть всю арендную плату. В основном вам нужно выяснить, какая часть вашего дома используется исключительно для бизнеса. Итак, допустим, у вас есть офис, который составляет 15% от общей площади вашей квартиры. Это означает, что вы можете вычесть 15% от общей арендной платы и коммунальных услуг. Вы также можете вычесть часть или все свои счета за Интернет и телефонные разговоры.

Вам нужно будет использовать форму 8829 для вычета из домашнего офиса, если вы работаете не по найму. Чтобы получить полную информацию о квалификации и методах расчета вашего вычета, посетите страницу IRS о вычетах из домашнего офиса.

Налоговые льготы Калифорнии для квартирных жителей

Плохая новость в том, что вам придется платить отдельный набор налогов штату Калифорния. Хорошая новость заключается в том, что есть несколько дополнительных вычетов на оплату проживания и кредитов, на которые вы можете иметь право.

Вы платили арендную плату минимум за шесть месяцев? Безвозвратный кредит арендатора доступен всем арендаторам в Калифорнии со скорректированным валовым доходом в размере 37 768 долларов США для одиноких или состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельную налоговую декларацию, и 75 536 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию, и лиц, подающих документы в качестве главы семьи.Одинокие люди получат 60 долларов сразу после уплаты налогов, а супружеским парам налоги будут снижены на 120 долларов.

Вы подаете заявку в качестве резидента Калифорнии? Все жители Калифорнии могут получить льготный кредит, который вычитает 98 долларов сразу из суммы налога для вас и вашего супруга и / или иждивенцев, если они у вас есть.

Используете ли вы часть квартиры для работы? Правильно, домашний офис — это двойное вычитание. Вы можете использовать его для уплаты федеральных налогов и налогов штата.

Налог на использование и размещение | Сервис