Могут ли ооо работать без кассового аппарата: Изменения в работе онлайн-касс в 2021 году

Содержание

Может ли ООО работать без кассы?

Правила и исключения в отношении необходимости применения ККТ регламентируются Федеральным законом № 54-ФЗ. Несмотря на то, что современные модели кассовых аппаратов начали устанавливать в 2017 году, изменения в закон всё ещё вносятся. Малый бизнес продолжает надеяться на продление отсрочки и расширение списка бизнес-категорий, которые не нуждаются в применении кассы. Это обусловлено тем, что некоторые виды коммерческих предприятий уже получили освобождение от использования ККМ. Может ли ООО работать без кассы и при каких условиях такое возможно?

Переходите на онлайн-кассу? Подберем ККТ для ООО.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Каким видам ООО запрещается работать без кассы?

На сегодняшний день большинство предприятий, которых коснулся переход к онлайн-кассам, установили оборудование нового типа и пользуются им согласно с новой редакцией 54-ФЗ. В июле 2018 года завершилась вторая волна внедрения ККТ. Рассмотрим последовательность перехода с учётом вида деятельности и налогообложения ООО.

  1. ОСНО. В первую очередь онлайн-кассы установили организации, деятельность которых связана с реализацией подакцизных и розничных товаров, пива и крепкой алкогольной продукции. В 2018 году этот список пополнился предприятиями общественного питания и владельцами вендинг-сетей с наёмными работниками.
  2. УСН. Эта категория налогоплательщиков осуществляет переход по аналогии с организациями на ОСНО. Сначала нововведения воплотили ООО, торгующие в розницу, продающие алкоголь, пиво и акцизные товары, а затем кассы появились и у владельцев общепита и вендинга, заключивших с сотрудниками трудовые договоры.
  3. ЕНВД. Сначала ККТ с ФН установили торговцы крепким алкоголем и только в 2018 году к ним присоединились продавцы розничных товаров, пива, продукции с акцизом и владельцы заведений общественного питания.

Онлайн-кассы установили и те категории ООО, которые и раньше проводили операции через кассовый аппарат.

Какие ООО осуществляют работу без кассы?

Отсрочка перехода к онлайн-кассам так и не была пролонгирована до 2021 года, как того ожидал малый бизнес. Взамен законодатели расширили перечень видов деятельности, по которым можно не применять ККТ и внесли некоторые уточнения в этот список. С 03.07.2018 он имеет следующий вид:

  • продажа периодических печатных изданий и сопутствующей продукции при условии, что выручка от реализации журналов и газет составляет не менее 50 % общего оборота торговой точки;
  • реализация проездных документов в салоне общественного транспорта;
  • сбыт ценных бумаг — сертификатов, облигаций и т.д.;
  • торговля на открытых площадках — рыночных комплексах, ярмарках;
  • разносная торговля с рук и тележек, в том числе, в поездах и самолётах;
  • продажа мороженого, прохладительных напитков, молока в киосках и с автоцистерн;
  • лоточная торговля бахчевыми культурами, овощами, растительным маслом, рыбой и т.д.;
  • ремонт обуви, ключей, часов;
  • приём вторсырья;
  • реализация товаров и услуг религиозного культа;
  • продажа изделий народного промысла.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

ООО, занимающиеся предоставлением услуг по присмотру за пожилыми людьми и маленькими детьми, выполняющие услуги по обработке дачных участков, заготовке дров, доставке багажа на вокзалах и в аэропортах, также освобождены от использования контрольно-кассового оборудования. Аптечные организации при фельдшерских пунктах, расположенные в сельской местности и имеющие соответствующую лицензию на осуществление фармацевтической деятельности, тоже не применяют ККТ.

Предприятия, которые рассчитываются между собой безналичным способом, также могут не использовать для таких операций кассовый аппарат, но при условии что они не используют электронные платёжные средства (кошельки, банковские карты).

Онлайн-кассы для ООО. Установим и зарегистрируем за 1 день.

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы!

Работа без кассы в ООО: отсрочки и частные случаи, регулируемые законом

Базовый функционал современных ККТ должен предусматривать кабельное или беспроводное подключение к интернету. В основные принципы работы онлайн-кассы входит передача информации о каждой расчётной операции в налоговый орган удалённым способом, а также не только печать чеков с фискальным признаком, но и отправка их электронных версий покупателю.

Таким образом, в соответствии с требованиями, которые предъявляются к онлайн-кассам, ООО обязуется обеспечить бесперебойное интернет-подключение к единице кассовой техники.

В местностях, отдалённых от сетей связи, это крайне сложно организовать, поэтому предприятиям, работающим в таких районах, разрешено использовать кассу в автономном режиме — не заключать договор с ОФД и не передавать данные в налоговую службу по защищённому каналу. Информация накапливается на ФН, и орган ФНС запрашивает её в момент замены самого накопителя, при перерегистрации ККМ или снятия аппарата с регистрационного учёта.

На самом деле, это довольно сомнительное преимущество, так как в налоговой инспекции может не оказаться специального оборудования для считывания данных с ФН. В результате владельцу ООО придется обратиться за помощью в специализированный сервисный центр, чтоб записать информацию на электронный носитель, а это не бесплатная услуга. Поэтому по возможности рекомендуется организовать постоянную передачу данных в налоговую с помощью ОФД, так как это проще и выгоднее.

В каждом территориальном субъекте есть свой перечень удалённых местностей, сформированный в соответствии с требованиями Приказа Минсвязи РФ № 616 от 05.12.2016. Это населённые пункты с численностью населения менее 10 тыс. чел.

Кроме того, закон 54-ФЗ выделяет ряд случаев, когда ООО разрешено работать без кассы при условии выдачи товарного чека или БСО покупателю по его просьбе. Часть предприятий могут работать по такой схеме постоянно, а некоторые пользуются этой привилегией до 01.07.2019.

Отсрочка дана компаниям на ЕНВД, занимающим такие коммерческие ниши:

  • предоставление бытовых услуг населению;
  • ветеринария;
  • ремонт автомототехники;
  • предоставление мест на автостоянках;
  • транспортные перевозки грузов и людей;
  • размещение рекламы на улицах, в общественных зданиях, торговых центрах, транспорте;
  • сдача в аренду помещений для временного проживания с площадью не более 500 м2;
  • сдача в аренду помещений и земельных участков под торговлю или организацию заведений общественного питания.

До 2019 года ККТ также не применяют организации, не имеющие работников и владеющие торговыми автоматами (вендинг), заведениями общепита, выполняющие услуги и работы для населения.

В соответствии с законом онлайн-кассы не используют ООО, рассчитывающиеся с физлицами в безналичном порядке при:

  • приёме коммунальных платежей и квартплаты;
  • приёме платы за ремонтные работы;
  • выдаче займов на потребительские нужды;
  • зачёте и возврате оплаты труда.

Осуществляя вышеперечисленные безналичные операции, ООО вправе не пользоваться кассовым оборудованием и не выдавать БСО до июля 2019 года.

Однако это не касается операций, проведённых с помощью электронных средств платежа.

Совсем не пользоваться кассовым аппаратом, но при этом выдавать квитанцию с реквизитами фискального чека или БСО обязуются организации, расположенные в труднодоступных районах. Список таких населённых пунктов утверждается индивидуально правительством каждого территориального субъекта РФ.

Может ли ООО работать без кассы, одновременно находясь на двух налоговых режимах?

Если предприятие охватывает несколько бизнес-процессов и видов деятельности, то в этом случае разделение налогов по двум разным системам — довольно распространённая практика. Рассмотрим следующую ситуацию: ООО занимается реализацией розничных товаров, используя УСН и оказывает бытовые услуги по ЕНВД. В этом случае предприниматель вправе самостоятельно решать, стоит ли применять кассовую технику по обоим направлениям, однако операции, облагаемые по УСН, проходят через кассу в обязательном порядке. Что касается оказания услуг по ЕНВД, здесь достаточно оформить БСО.

Еще одна наша статья: Каким ООО разрешат работать без кассы

Учитывая, что в 2019 году ООО надлежит применять кассу по обоим этим направлениям, предприятию так или иначе придётся настроить кассовый аппарат на работу с двумя режимами налогообложения. А вот покупать две онлайн-кассы с целью вести учёт по УСН и ЕНВД отдельно не требуется. Достаточно установить товароучётную программу, которая поддерживает работу с разными налоговыми системами, например, конфигурация 1С:Розница 8.3. Стоит отметить, что позиции товаров и услуг, облагаемых по разным налоговым режимам, нельзя объединять в один чек.

Компания имеет право применять собственный алгоритм разделения доходов и расходов по двум системам налогообложения. Если же один из видов деятельности предприятия вообще не требует использования кассовой техники, например, услуги няни или сиделки, операции оформляются через кассу только в отношении УСН или ОСНО.

Регистрация в ФНС всего за 1 день без посещения налоговой!

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы!

Нужен ли кассовый аппарат для ИП, ООО

Порядок использования контрольно-кассовой техники прописан в ФЗ-54 от 22.05.2003г. Он предусматривает использование кассовых аппаратов для расчета наличностью.

Открывая собственное дело, индивидуальные предприниматели и юридические лица обязаны соблюдать законодательство РФ, касающееся использования в работе контрольно-кассовой техники (ККТ) и соблюдения кассовой дисциплины.

Для этой цели разрешено использовать лишь ККТ, включенные в Госреестр. Впрочем, в отдельных случаях предприятия и ИП могут обойтись и без дорогостоящей кассовой техники.

В каких случаях можно не использовать кассовый аппарат?

Исключения из правил использования ККТ перечислены в ст.2 ФЗ-54. В частности, кассовая техника не нужна индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам в случаях, когда они:

  1. Осуществляют деятельность, подпадающую под обложение ЕНВД.
  2. Используют патентную систему налогообложения
  3. Осуществляет услуги населения, соответствующие положению №359.
  4. Ведут торговлю в отдаленных или труднодоступных местностях.
  5. Использует вместо ККТ бланки строгой отчетности.
  6. В иных случаях, предусмотренных Федеральным Законом №54.

Все прочие предприятия и организации любых форм собственности обязаны иметь зарегистрированные в налоговой инспекции кассовые аппараты и использовать их в своей работе при наличных денежных расчетах.

Возможные нарушения в применении ККТ, предусмотренные наказания

К нарушениям в применении контрольно-кассовой техники относятся:

  1. Использование незарегистрированного кассового аппарата или контрольно-кассовой техники, не включенной в Госреестр.
  2. Отсутствие на кассовом аппарате необходимых пломб, голограмм, идентификационных знаков.
  3. Пренебрежение ежегодным сервисным ТО.
  4. Неиспользование в работе контрольно-кассовой техники – если покупателю не пробили чек или не отдали его в руки.
  5. Нарушение кассовой дисциплины – когда кассовый журнал не ведется или заполняется с нарушениями. В частности, кассир должен ежедневно снимать показания ККМ и заносить их в специальный журнал кассира-операциониста.

Налоговая инспекция строго следит за правильностью использования контрольно-кассовой техники и наказывает нерадивых предпринимателей денежными штрафами. К ним могут применяться и административные взыскания (ст. 14.5 АК РФ), также инициируемые ИФНС.

Как правильно выбрать и зарегистрировать ККТ?

Предприниматели-новички в стремлении сэкономить на затратах порой решаются на покупку кассового аппарата с рук. Делать этого не стоит, ведь госреестр ККТ регулярно обновляется. Не исключено, что с рук вы купите кассовый аппарат, работать на котором уже нельзя. Чтобы избежать такой накладки, обязательно удостоверьтесь в том, что выбранная модель присутствует в Госреестре. Проверьте также, есть ли на ККТ заводская маркировка с указанием номера.

Самое разумное решение – покупать кассовый аппарат в сертифицированных центрах продаж. При покупке вы получите право на гарантийный ремонт и льготное сервисное обслуживание.

Для регистрации кассового аппарата в ИФНС нужно представить пакет документов на ККТ, (их список лучше уточнить в самой налоговой инспекции) и кассовый аппарат для проведения процедуры фискализации. Регистрация кассового аппарата занимает от одного до пяти рабочих дней.

Для своих клиентов мы проводим подробные консультации, в ходе которых обучаем ваших сотрудников вести кассовую документацию без ошибок. Это избавит вас от проблем с налоговыми инспекторами за нарушение кассовой дисциплины и неправильное использование ККТ.

Позвоните по телефону, который вы видите на сайте, и получите консультацию специалиста прямо сейчас.

Вас также может заинтересовать:

Как выгодно продать бизнес

Чтобы не продешевить при продаже своего бизнеса и последствии не жалеть о своем решении, бизнесмену для начала стоит провести маркетинговый анализ и понять, есть ли …

Нужна ли касса ООО при УСН | Технология и Бизнес

#Налогообложение, #Бухгалтерскийучет

По закону компании на упрощенной системе налогообложения ставят онлайн-кассы c 1 июля 2017 года. Это кассы, которые через интернет отправляют данные о покупке оператору фискальных данных. Оператор отправляет информацию в налоговую. С помощью онлайн-касс, налоговая проверяет честность компании — сравнивает данные из декларации с теми, которые выдает касса.

Зачем ООО ставить кассу

Ставить новые кассы выгодно и компаниям, и покупателям. Налоговая просматривает отчеты, которые предоставляет оператор фискальных данных. Если данные с кассы совпадают с данными декларации, то налоговая не приезжает с проверками. А руководство компания не тратит время и нервы на налоговые проверки.

Кассовый чек имеет юридическую силу. Если покупатель решил сдать товар, который не подошел, то в случае отказа продавцом оформлять возврат, пожаловаться в суд было нельзя, потому что нет доказательств покупки. Чеки с фискализацией помогут доказать в суде факт покупки и вернуть деньги.

Категории ООО при УСН, которые не ставят кассу в 2018 году

Компании на УСН могут работать без кассы, если оказывают услуги населению или выплачивают вмененный доход.

ООО на упрощенке не ставят кассы, если продают услуги. Например:

  • продают газеты и журналы, если доля прибыли от них половина или больше половины товарооборота;
  • продают билеты в транспорте;
  • поставляют питание в школы в учебное время;
  • торгуют в киосках мороженым, безалкогольными напитками в розлив;
  • продают овощи в развал;
  • ремонтируют обувь, изготавливают ключи;
  • присматривают и ухаживают за детьми, престарелыми и инвалидами;
  • продают иконы и крестики.

Кассовый аппарат могут не использовать аптеки, которые находятся в сельских фельдшерских пунктах.

Нужен ли кассовый аппарат ООО на УСН в отдаленных местностях

В труднодоступных регионах можно работать без кассы и выдавать БСО. Какой регион является труднодоступным определяет местная власть.

Вместо кассового чека компании на упрощенки, которые работают в труднодоступных местах выписывают бланки строгой отчетности. Бланки строгой отчетности бывают государственного образца и разработанные компанией.

Бланки государственного образца — это, например, билеты в кино или театр, транспортные билеты, квитанции из ломбарда. В типографиях, где их заказывают, можно выбрать подходящий шаблон.

Самостоятельно БСО можно сделать в текстовом редакторе и указать кто их печатал и сколько штук. У каждой отпечатанной партии есть личный код. Печатают БСО в типографии.

На всех бланках строгой отчетности указывают:

  • название документа и его шестизначный номер;
  • как называется компания;
  • идентификационный номер компании;
  • какую оказали услугу, ее стоимость и сколько всего оплатили;
  • дату, фамилию, имя, отчество и подпись продавца, печать фирмы.

БСО бывают отрывные или с копированием бланков. Копии и корешки хранят пять лет на случай налоговой проверки.

ООО: нужна ли ККТ на УСН в 2019 году

Компании на УСН могут не использовать кассовый аппарат в 2018 году, если они оказывают услуги населению или работают в удаленных местностях. Вместо ккт выписывают бланки строгой отчетности.

Те, кто работают далеко от сетей тоже ставят кассу, но работают в автономном режиме. Налоговая приезжает и проверяет данные с кассы с теми, что предприниматель указал в декларации.

Если компании по закону обязана поставить кассу, но не сделала это, то налоговая выписывает штраф. Размер штрафа может равняться половине суммы выручки за все время работы без кассового аппарата. Еще налоговая может на три месяца остановить работу ООО.

Понравилась статья?”

 

Источник: zen.yandex.ru tvoedelo.online

Понравилось? Сохраните себе на стену в соц.сетях или закладках

Кнопки социальных сетей чуть ниже…

БЕСПЕРЕБОЙНАЯ РАБОТА БУХГАЛТЕРСКИХ ПРОГРАММ

И СВОЕВРЕМЕННОЕ ОБНОВЛЕНИЕ?

Кто может работать без кассового аппарата в России? :: BusinessMan.ru

Для функционирования бизнеса минимальная государственная бюрократия идет только на пользу. Одной из реализаций этого подхода является ситуация, когда организации нет нужды обзаводиться кассовым аппаратом. Ведь это дополнительные траты и волокита с бумагами. Так кто может работать без кассового аппарата?

Общая информация

Итак, можно ли работать без кассового аппарата? Да, но с рядом условий. Работать в таком режиме могут как индивидуальные предприниматели (ИП), так и ряд организаций разной формы собственности. Но конкретно кто может работать без кассового аппарата? В каких сферах деятельности это возможно? Как всё регулируется с нормативно-законодательной точки зрения? Эти все вопросы заслуживают, чтобы на них был дан ответ.

В каких случаях?

Когда разрешено не использовать этот аппарат? Вот обобщающий перечень:

  1. Когда оказываются услуги населению, что сопровождается выдачей бланков строгой отчетности. Это всё должно соответствовать порядку, определённому правительством РФ.
  2. В силу специфических обстоятельств деятельности или особенностей местопребывания во время осуществления деятельности.
  3. Когда индивидуальные предприниматели и организации являются налогоплательщиками единого налога. На это могут претендовать субъекты, что занимаются перечнем видов предпринимательской деятельности, установленных нормативно-законодательными документами. Кроме этого ИП может работать без кассового аппарата также тогда, когда он использует патентную систему налогообложения. Ему предоставлена возможность осуществлять денежные расчеты наличностью и использование платежных карт. В данном случае могут действовать только те, на кого не распространяется действие НК РФ.

Для каких видов деятельности предусмотрена льгота?

Итак, мы знаем, что ситуация, когда ИП и ООО работают без кассового аппарата, вполне реальна. Но в каких сферах это возможно? Вот небольшой перечень:

  1. Реализация печатной продукции и сопутствующих им товаров в специальных газетно-журнальных киосках в случаях, когда доля периодики в товарообороте — не меньше пятидесяти процентов общей выручки, а дополнительный ассортимент утвержден компетентным органом власти.
  2. Торговля ценными бумагами, лотерейными и проездными билетами, талонами для передвижения в общественном транспорте.
  3. Торговля в выставочных комплексах, на рынках, ярмарках и на иных территориях, что отведены для данной деятельности. Под исключение попадают только находящиеся на них магазины, киоски, павильоны, палатки, автолавки, помещения контейнерного типа и прочие аналогично обустроенные места, что позволяют обеспечить показ и сохранения товара.
  4. Мелкорозничная разносная торговля непродовольственными товарами с корзин, лотков, ручных тележек. Даже если они защищены от возможных атмосферных осадков парусиной, каркасами, брезентом или обтянуты полиэтиленовой пленкой.
  5. Торговля в киосках безалкогольными напитками в розлив и мороженым.
  6. Обеспечением питания работников и детей в образовательных организациях, что осуществляют обучение.
  7. Реализация чайной продукции в пассажирских вагонах, но только в ассортименте, утвержденном федеральным органом власти, что занимается железнодорожным транспортом.

Другие случаи

Но это ещё не всё. Так, к разрешенным сферам относится ещё:

  1. Реализация по номинальной стоимости знаков почтовой оплаты.
  2. Торговля молоком, квасом, растительным маслом, керосином, живой рыбой из цистерн и овощами и бахчевыми культурами вразвал.
  3. Прием от населения утильсырья и стеклопосуды. Исключение – металлолом.
  4. Реализация предметов культа, а также религиозной литературы, предоставление услуг в плане проведения церемоний и обрядов на территории, что предоставлена соответствующим организациям для этой цели.

Как видите, ответ на вопрос, может ли ИП работать без кассового аппарата, как и в случае с юридическими лицами, положителен.

Законодательные моменты

Итак, мы уже разобрались с тем, кто может работать без кассового аппарата. Теперь давайте ознакомимся с нормативно-законодательными моментами. Следует отметить большую бюрократизацию деятельности предприятия. Постепенно ситуация улучшается, но довольно медленно. Так, к примеру, если организационная структура или ИП желают снять с учета старые кассы, то уже с 01.06.2017 им не нужно проходить через бюрократический ад. Но при желании их модернизировать поработать с бумажками и государственными службами придётся. Постоянно идут изменения, которые часто являются спорными. Кассовый аппарат покупать необязательно, его можно взять в аренду. А вот фискальный накопитель придётся приобрести, ведь он должен храниться на предприятии как минимум пять лет. В целом множество аспектов рассматриваются в законе № 290-ФЗ. Дополнительно следует обращать внимание на разъяснительные письма ФНС. Тут следует отметить ещё один важный момент. Хотя это и не очень заметно, но сейчас идёт кампания против распития и потребления алкогольной продукции. Поэтому компании и индивидуальные предприниматели, занимающиеся её реализацией, должны иметь у себя кассовый аппарат. Хотя раньше он не требовался.

Веяния новых времен

Третьего июля 2017 года был принят закон про онлайн-кассы. Что они собой представляют? На первый взгляд, это вполне обычный механизм. Но его особенностью является подключение к мировой сети. Поэтому придётся заключать договоры с операторами фискальных данных. Они будут заниматься сбором, хранением и передачей данных в федеральную налоговую систему. Поскольку это дело новое, то применять их никто не обязывает. Что можно сказать о таком подходе? В будущем будут спрашивать: может ли ООО работать без кассового аппарата, а в ответ – вполне вероятно, но зачем? И действительно, это внедрение позволит честным индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам вздохнуть спокойно и не переживать о возможных проблемах и внеплановых проверках. А те, кто урывает часть доходов, будут иметь дело с правоохранителями. Вот так общая схема выглядит в теории. Как её реализуют на практике, нам ещё предстоит увидеть.

Имеет ли смысл так работать?

Рассмотрим ситуацию на примере индивидуального предпринимателя. Нам известно, что можно работать ИП без кассового аппарата. Но всегда ли это оправдано? Постепенно всё большее распространение получает использование пластиковых карточек, поэтому как минимум о платежных терминалах приходится думать. Ведь потенциально весьма вероятно, что через десять-двадцать лет наличными деньгами практически не будут рассчитываться. К чему это? Дело в том, что платежные терминалы сейчас часто настраиваются для работы в связке с кассовым аппаратом или даже его заменяют. Поэтому, если дела ведутся где-то в глубинке, то обойтись без них возможно. Но в современных городах с населением более 100 тысяч человек этот попустительский подход уходит в прошлое. Ведь если зайдёт человек, у которого нет наличности, но есть пластиковая карта, не факт, что он пойдёт снимать деньги. Вполне вероятно, что он просто обратится к более продвинутым субъектам предпринимательской деятельности.

Часто задаваемые вопросы

Давайте рассмотрим несколько наиболее популярных моментов относительно того, кто может работать без кассового аппарата. Итак:

  1. Кассовый аппарат нужен при использовании упрощенной системы налогообложения? Да, безусловно.
  2. Обязательно ли интернет-магазину нужно владеть кассовым аппаратом? Да, безусловно.
  3. Нужно ли индивидуальному предпринимателю или обществу с ограниченной ответственностью иметь кассовый аппарат? Здесь все зависит от места и вида деятельности. Можно обойтись бланками строгой отчетности. Хотя если много клиентов, то заполнять кучу бумаг будет проблематично и даже неэффективно.
  4. Кассовый аппарат нужен индивидуальному предпринимателю, что работает на патентной системе налогообложения? Нет, здесь разрешено не применять его.
  5. Если деятельность индивидуального предпринимателя – это сдача в аренду своей собственности, следует ли выдать кассовый чек? Нет, это необязательно.

Заключение

Сказать, что мы обладаем оптимальной и совершенной системой взаимодействия, нельзя. Но то, что есть, является выражением современности, пускай и в несколько неидеальной форме. Поэтому если что-то не нравится, то нужно поспособствовать улучшению ситуации и менять свою жизнь к лучшему. В данном случае – с помощью диалога с вертикалью власти. Ведь вместо того чтобы ругаться, значительно лучше — вместе искать пути решения накопившихся проблем. И в конечном итоге выиграют от этого все.

Создание ООО: 11 шагов после открытия вашего бизнеса

Поздравляем! Если вы недавно организовали свой бизнес как общество с ограниченной ответственностью (ООО), вы сделали первый шаг к тому, чтобы стать счастливым владельцем бизнеса. Создание ООО включает в себя регистрацию вашей компании в штате, подписание операционного соглашения с вашим государством и оплату регистрационных сборов. Но это только начало. Прежде чем вы сможете официально открыть свой бизнес, вы должны предпринять следующие 11 шагов, чтобы дать бизнесу наилучшие шансы на успех.

Оглавление

Посмотреть больше

Назовите свой бизнес правильно

Имя, которое вы регистрируете для ООО, не обязательно должно совпадать с именем, которое вы указываете на своем бланке, вывеске и маркетинговых материалах. Ваше имя должно быть креативным, информативным и достаточно широким, чтобы понравиться потребителям, которых вы хотите привлечь. При выборе названия компании необходимо учитывать три фактора.

Одной из причин, по которой вы решили зарегистрировать свой бизнес в качестве ООО, было ограничение вашей личной ответственности.Когда вы думаете, какое имя использовать, помните, что вы всегда должны использовать некоторые вариации «Limited Liability Company», «LLC» или «Ltd.» Например, если ваша компания называется Computer Solutions, обязательно назовите ее Computer Solutions, LLC.

Компания «ведет бизнес как», если ее название отличается от юридически зарегистрированного названия ООО. Если вы являетесь ООО, вы не можете использовать название Corp, Co. или Corporation как часть своего имени, поскольку вы не зарегистрированы как корпорация.В некоторых штатах закон требует, чтобы вы регистрировались под вымышленным именем. Изучите свой штат, чтобы узнать требования для ведения бизнеса под другим именем, чем то, которое вы подали как LLC.

Вам не нужно использовать торговую марку для названия компании, но вы должны быть уверены, что это название не нарушает чей-либо товарный знак. Если другая компания решит, что ваше имя нарушает их товарный знак, она может получить судебный запрет, запрещающий вам его использовать. Вы можете нанять юриста или фирму, занимающуюся исследованием товарных знаков, чтобы не столкнуться с проблемами позже.

Получите идентификационный номер работодателя

Следующим шагом является регистрация для получения идентификационного номера работодателя, также известного как «EIN». Хотя один владелец может использовать свой номер социального страхования для подачи налоговой декларации на ООО, лучше просто получить EIN. EIN позволяет федеральному правительству отслеживать заработную плату и выплаты сотрудникам, независимым подрядчикам и другим лицам.

Существует три способа подачи заявления на получение EIN в федеральное правительство.

  • Вы можете зарегистрироваться на веб-сайте IRS, ответив на вопросы и указав свой номер социального страхования.
  • Подать заявку можно по телефону (800) 829-4933.
  • Вы можете заполнить форму IRS SS-4 и отправить ее по почте.

Если вы зарегистрируетесь онлайн или подадите заявку по телефону, IRS может проверить вашу информацию за считанные минуты и немедленно выдаст ваш EIN. Если вы подадите заявку по почте, IRS выдаст вам EIN в течение четырех недель.

Подготовка к уплате налогов

Рассмотрите возможность использования бухгалтерского программного обеспечения для отслеживания ваших доходов и расходов. В качестве альтернативы проконсультируйтесь с бухгалтером, который поможет вам внедрить передовую финансовую практику, чтобы вы начали на правильном пути.

Первое, что вам нужно сделать, это определить свой финансовый год. Если вы намерены согласовывать финансовый год с годовым календарем, заканчивающимся 31 декабря, то ваши налоги будут уплачиваться каждые 15 апреля. Если вы являетесь единственным членом LLC, вы можете подать одну налоговую декларацию.Однако, если участников несколько, то каждое лицо должно подать свою личную налоговую декларацию в дополнение к декларации для бизнеса.

Назначить зарегистрированного агента

Зарегистрированный агент — это лицо, официально уполномоченное получать:

  • процессуальные услуги;
  • служебной переписки; и
  • другие юридические уведомления.

В большинстве штатов у вас должен быть зарегистрированный агент, если ваш бизнес является ООО.Если вы живете в штате, где не требуется зарегистрированный агент, вам все равно следует назначить его, чтобы соответствующие органы могли связаться с вашим бизнесом. Это особенно важно, если ваша компания ведет бизнес в одном штате, но сохраняет свое физическое местонахождение в другом штате.

Юристы, бухгалтеры и другие специалисты могут выступать в качестве зарегистрированных агентов. Есть также компании, которые предоставляют услуги зарегистрированного агента во всех 50 штатах за символическую плату. В некоторых случаях участники LLC выбирают себя в качестве собственного зарегистрированного агента.

Получите банковский счет для бизнеса

Очень важно открыть отдельный банковский счет для вашего ООО, чтобы упростить отделение ваших деловых расходов от ваших личных расходов.

Вам понадобится как минимум одно уполномоченное лицо, подписывающее бизнес-аккаунт LLC. Хотя лица, подписывающие банковский счет, не обязательно должны быть членами LLC, когда вы думаете, кто еще должен быть подписывающим лицом, сначала обратитесь к своим коллегам. Поскольку подписавшие лица имеют право вести бизнес от имени LLC с использованием банковского счета, включая снятие денег и закрытие счета, выбранный вами человек должен быть заслуживающим доверия.

Для открытия коммерческого банковского счета вам необходимо принести в банк следующие документы и людей:

  • Операционный договор ООО
  • Подтверждение вашего идентификационного номера работодателя (EIN)
  • Все лица, которые будут подписывать, и их личные данные

Получите торговый счет или кредитную линию

Одна область, которую часто упускают новые владельцы бизнеса, — это создание торгового счета для приема кредитных карт и открытие кредитной линии для целей получения финансирования для бизнеса.

Согласно последней переписи населения США, в Соединенных Штатах насчитывается 181 миллион держателей кредитных карт, что составляет более половины населения. Это означает, что независимо от того, есть ли у вас обычный магазин или сайт электронной коммерции, ваш бизнес должен принимать кредитные карты.

Когда дело доходит до торговых счетов, лучше всего открыть счет в Square или PayPal, пока вы оцениваете, сколько платежей вы обработаете с помощью кредитной карты. И Square, и PayPal имеют низкие накладные расходы и удобны для продавцов.Хотя есть много других вариантов, они часто сопряжены со значительными затратами на обработку и скрытыми комиссиями, если вы не соблюдаете ежемесячную квоту.

Прежде чем регистрироваться со сторонним процессором карт, вам необходимо иметь представление о том, сколько денег вы обрабатываете по картам, чтобы вы могли найти учетную запись, которая лучше всего подходит для ваших нужд.

Чек в вашем банке

Многие банки также имеют удобные для продавцов счета для своих членов, поэтому не забывайте о партнерстве с вашим банком.

ООО должны получить бизнес-кредитную карту.Регулярные выписки по кредитным картам не только дают бизнесу большую гибкость в расходах, но и помогают отслеживать свои расходы. Кредитная карта для бизнеса также является хорошим способом заработать кредиты, льготы и кэшбэк. Например, некоторые кредитные карты предлагают скидки на некоторые услуги, такие как аренда автомобилей или авиабилеты, что может помочь вам сэкономить несколько долларов.

Если вы используете бизнес-кредитную карту для расчетов с поставщиками, вы сможете убедиться, что не снимаете слишком много денег с денежных счетов, что поможет вам избежать проблем с денежным потоком.Многие предприятия затем ежемесячно полностью оплачивают кредитную карту.

Застрахуйте свой бизнес

Никто не любит думать о страховании, но это необходимые расходы. В случае с ООО одна из причин выбора структуры заключается в том, что она защищает вас от личной ответственности. Но это еще не конец истории. Структура ООО не защищает ваш бизнес от убытков. Вам следует оценить свои активы и приобрести страховку для бизнеса, чтобы покрыть их в случае убытков.

К наиболее распространенным видам страхования для ООО относятся:

  • страхование гражданской ответственности;
  • страхование ответственности за качество продукции;
  • страхование профессиональной ответственности;
  • страхование коммерческой собственности; и
  • страхование домашнего бизнеса.

Если у вас есть сотрудники, то по закону вы должны иметь некоторые виды страхования, например компенсацию рабочим. Изучите законы своего штата и свяжитесь с местными страховыми агентами, чтобы обсудить политику, отвечающую потребностям LLC.

Изучите требования вашего штата к лицензиям и разрешениям

Не упускайте из виду схемы лицензирования, выдачи разрешений и регулирования, применимые к бизнесу. Обдумайте следующие вопросы:

  • Каким бизнесом вы работаете? Правила, применимые к вашему бизнесу, во многом зависят от того, каким бизнесом вы занимаетесь. Юристы, например, регулируются иначе, чем домашние медицинские препараты. Поставщики услуг питания регулируются иначе, чем автомеханики.Определите, в какой отрасли вы работаете, и найдите законы, применимые к этой отрасли.
  • Регулируются ли вы федеральным правительством? Вам необходимо соответствовать федеральным лицензионным требованиям, только если вы занимаетесь бизнесом, который регулируется федеральным агентством. Если вы продаете огнестрельное оружие, то вы подпадаете под действие закона Бюро по алкоголю, табаку, огнестрельному оружию и взрывчатым веществам. Если вы занимаетесь финансовыми услугами, то ваш бизнес регулируется Комиссией по ценным бумагам и биржам. Тем не менее, деятельность большинства ООО обычно регулируется законами штата и местными законами.
  • Требуется ли вашему бизнесу профессиональная подготовка? Если LLC является сотрудником определенной профессии — например, юриспруденции, медицины, косметологии, бухгалтерского учета или массажной терапии, и это лишь некоторые из них — то существуют государственные требования к обучению и лицензированию, которым она должна соответствовать, прежде чем рекламировать свои услуги населению. .
  • Вам нужно местное разрешение? В большинстве населенных пунктов действуют собственные лицензионные требования. Для работы в округе вам может потребоваться общая бизнес-лицензия.Бары и рестораны имеют свои местные разрешения и лицензии, которые они должны иметь перед открытием бизнеса. Местный отдел здравоохранения выдает разрешения предприятиям, занимающимся приготовлением пищи.
  • Вы не заметили местных причуд? В некоторых городах действуют законы, регулирующие использование вывесок. Другим требуются разрешения на использование лифтов, для соблюдения требований пожарной безопасности или для предприятий, которые работают в жилых районах. Лучший способ узнать об этих законах — поговорить с представителем местного офиса лицензирования бизнеса, чтобы убедиться, что вы ничего не пропустили.

Нанимайте сотрудников

Некоторые LLC управляются одним человеком или только его участниками, но если вы намереваетесь нанимать сотрудников, необходимо принять множество дополнительных соображений, таких как наличие надлежащих трудовых договоров. Наличие сотрудников заставляет вас платить налоги, вести учет и проверять право сотрудников на работу. Это также должно стимулировать вашу ответственность за поддержание здорового и справедливого рабочего места.

Когда вы платите людям за работу на вас, вам необходимо определить, являются ли они сотрудниками или независимыми подрядчиками.Вы должны правильно определить отношения до начала работы, чтобы избежать трудностей в будущем.

От того, является ли работник наемным работником или независимым подрядчиком, определяется налоговое обязательство предприятия. Если ваши работники являются наемными работниками, вы должны платить государственные и федеральные налоги по безработице, налог на социальное обеспечение, страхование компенсации работникам и, в некоторых случаях, взносы на медицинское страхование. Если рабочие являются независимыми подрядчиками, работодатель не несет этих обязательств.

ООО также обязано уведомлять своих сотрудников об их правах и информировать их об ожиданиях работодателя.

  • Уведомления — Если у вас есть сотрудники, вы должны публиковать уведомления, касающиеся компенсации работникам и справедливой практики найма. Вы можете получить эти уведомления, связавшись с отделом компенсации работникам вашего штата или с Комиссией США по равным возможностям трудоустройства (EEOC).
  • Политика компании — Чтобы ваше рабочее место работало эффективно и защищало свой бизнес от ответственности, у вас должен быть четкий справочник для сотрудников, в котором установлены правила и политика вашей компании в отношении дней болезни и ежегодного отпуска, заработной платы, дресс-кода, политики противодействия преследованию и более.

Работа с независимыми подрядчиками

Существует множество различных источников права для определения независимого подрядчика. Как правило, IRS и законы штата сосредотачиваются на уровне контроля работодателя над человеком и работой, которую он выполняет, когда они оценивают, является ли человек сотрудником или нет. Способ получения компенсации — еще один ключевой фактор в анализе.

  • Если человек получает регулярную зарплату, то IRS имеет тенденцию рассматривать его как наемного работника.
  • Если им платят за каждый проект или на другой основе, IRS склоняется к тому, чтобы классифицировать человека как независимого подрядчика.

Характер выполняемой работы является еще одним показателем взаимоотношений между человеком и работодателем.

  • Если работа носит временный характер или по проекту, а не является неотъемлемой частью бизнеса, то с большей вероятностью это лицо станет независимым подрядчиком.

Другие факторы, свидетельствующие о том, что человек является независимым подрядчиком, а не наемным работником, включают:

  • , поставляет ли человек свои собственные инструменты;
  • приобретает ли лицо материалы самостоятельно; и
  • , есть ли у работника обычное рабочее время или он может установить свое рабочее время.

Работа с независимыми подрядчиками не означает, что вам не нужно вести записи. Чтобы определить взаимосвязь и объем выполняемых работ, вам следует заключить договор с независимым подрядчиком до начала работ. Это также поможет вам, если проблемы возникнут позже.

Защитите свою интеллектуальную собственность

Все новые LLC должны идентифицировать интеллектуальную собственность и принимать меры для защиты своих интересов. Интеллектуальная собственность относится к продуктам разума, таким как патенты (изобретения), товарные знаки и авторские права.Даже если вы не занимаетесь бизнесом, требующим патентной защиты, у вас могут быть товарные знаки и авторские права, которые необходимо защищать.

Товарный знак — это торговая марка. Торговые марки относительно легко и недорого зарегистрировать, и это можно сделать с юристом или без него. После подачи заявки на использование вашего отличительного имени, слогана или другого квалифицирующего знака вы можете использовать обозначение (TM).

Авторское право защищает следующие произведения:

  • Рукописи
  • Изображения
  • Музыка и звукозаписи
  • Кинофильмы
  • Графика
  • Архитектурные произведения
  • Программы для ЭВМ

Защита авторских прав дает владельцу исключительное право копировать или изменять произведение.Авторское право присуще создаваемой вами работе, но есть два дополнительных способа защиты ваших авторских прав. Во-первых, за небольшую плату зарегистрируйтесь в Ведомстве США по патентам и товарным знакам. Во-вторых, попросите сотрудников и независимых подрядчиков подписать соглашения о конфиденциальности, запрещающие им раскрывать, неправомерно использовать или красть ваши материалы, защищенные авторским правом.

Заключение

Чтобы вести успешный бизнес, вам необходимо овладеть мелкими деталями на этапе создания.Это означает, что вы должны знать законы, применимые к вашему бизнесу, и выполнять свои обязательства до того, как вы начнете. Это может показаться трудоемким, но, как заметил основатель Etsy Роб Калин, «последние 10%, необходимые для запуска чего-либо, требуют столько же энергии, как и первые 90%». Выполнив эти 11 шагов после создания ООО, вы докажете, что у вас есть видение и желание реализовать свою бизнес-стратегию.

Могут ли ООО иметь сотрудников?

Компания с ограниченной ответственностью (LLC) — это бизнес-структура, которая, в зависимости от различных факторов, может рассматриваться как корпорация, партнерство или бизнес с единственным владельцем.Владельцы LLC называются участниками, которые могут быть корпорациями, физическими лицами и даже другими LLC.

ООО может иметь неограниченное количество сотрудников. Под работником понимается любое физическое лицо, которое нанимается за заработную плату. Существует различие между сотрудниками, которые работают в компании, и независимыми подрядчиками, которые могут выполнять работу по контракту для компании, но не входят в число сотрудников компании.

Ключевые выводы

  • Компания с ограниченной ответственностью (LLC) — это бизнес-структура, которая может рассматриваться как корпорация, товарищество или бизнес с единоличным владельцем.
  • Владельцами LLC называются участники, которыми могут быть корпорации, физические лица и даже другие LLC.
  • Чтобы LLC нанимали сотрудников, они должны сначала получить идентификационный номер работодателя в Службе внутренних доходов США (IRS), убедиться, что сотрудники имеют право работать в Соединенных Штатах, а также собрать и уплатить соответствующие налоги.
  • ООО могут иметь сотрудников, которые работают на компанию, и независимых подрядчиков, которые выполняют работу по контракту, но не являются сотрудниками компании.
  • Согласно IRS,
  • членов или владельцев LLC являются самозанятыми, а сотрудники LLC — нет, что требует подачи деклараций и налогов на заработную плату.

Корпорации с ограниченной ответственностью с одним участником (SMLLC), которые являются ООО только с одним владельцем / участником, имеют несколько различных правил в отношении найма и налогообложения, в первую очередь о том, что владелец с одним участником должен отчитываться, собирать и уплачивать налоги на занятость.

Понимание того, как у LLC могут быть сотрудники

Шаги по найму сотрудника

Чтобы LLC нанимали сотрудников, они должны сначала получить идентификационный номер работодателя в U.S. Служба внутренних доходов (IRS). Это необходимо для отчетности по налогам и другой документации в IRS. LLC должны вести учет налогов на трудоустройство не менее четырех лет.

Перед наймом сотрудника федеральный закон требует, чтобы компания проверила право сотрудника на работу в США (форма IRS I-9), удостоверилась, что у сотрудника есть номер социального страхования, и установила сбор и уплату соответствующих налогов. После найма сотрудника предприятие должно сообщить о вновь нанятых или повторно нанятых сотрудниках государству своего проживания в течение 20 дней.

Любой бизнес с сотрудниками должен иметь страхование компенсации работникам. На рабочем месте должны быть размещены плакаты, уведомляющие сотрудников об их правах и обязанностях работодателя в соответствии с законодательством о труде.

ООО и сотрудники

LLC популярны благодаря защите ответственности, которую они предоставляют владельцам компании. В случае, если действия сотрудника приводят к возникновению обязательств для компании, эти меры защиты остаются в силе только для владельцев, а не для сотрудников.

Несмотря на то, что владельцы компании не несут личной ответственности за действия сотрудников, ООО несет ответственность. ООО может нести ответственность за любой ущерб, причиненный сотрудниками.

Согласно IRS, члены или владельцы LLC работают не по найму, а сотрудники LLC — нет. Это требует подачи деклараций и налогов на заработную плату, как и для любого другого вида бизнеса.

Как вести бизнес, основанный только на наличных деньгах

Вы знаете старую поговорку: деньги заставляют мир вращаться.Сегодня существует множество различных способов оплаты, чтобы мир продолжал вращаться. Но некоторые предприятия предпочитают ограничивать платежи клиентов наличными. Забивают ли денежные потоки компании, работающие только с наличными деньгами?

Что такое предприятия, работающие только за наличные?

Бизнес с наличными деньгами работает только с наличными деньгами. Компании, работающие только с наличными, принимают от клиентов только наличные. Бизнес с наличными деньгами, как правило, не принимает чеки, дебетовые или кредитные карты, денежные переводы, кредитные или мобильные кошельки. А бизнес, основанный только на наличных деньгах, может в первую очередь использовать наличные для расчетов с поставщиками.

Но разве бизнес может принимать только наличные? Да, бизнес, рассчитанный только на наличные, — это жизнеспособный вариант для предпринимателей. Нет никаких федеральных законов, в которых говорилось бы, что вы должны принимать от клиентов другие способы оплаты.

Ограничение платежей клиентов наличными — обычное дело в некоторых отраслях. Примеры предприятий, работающих только за наличные, включают:

  • Рестораны
  • Кофейни
  • Уличные торговцы
  • Услуги по уходу за газоном
  • Няни
  • Торговые автоматы
  • Прачечные

Некоторые виды бизнеса, подобные приведенным выше, редко принимают кредитные карты.Это означает, что клиенты не останутся незамеченными, если им придется платить наличными.

Плюсы и минусы наличного бизнеса

Имейте в виду, что у ограничения транзакций наличными есть свои преимущества и недостатки. Прежде чем принять решение об управлении компанией, работающей исключительно за наличные, взвесьте все «за» и «против».

Плюсы

Прием платежей по кредитным картам для малого бизнеса может быть непосильной задачей. А для некоторых небольших компаний принятие нескольких вариантов оплаты не является приоритетом. Вы можете принять решение только наличными из-за таких факторов, как цена ваших продуктов, количество сотрудников и комиссии по кредитной карте.

Вот некоторые преимущества ведения бизнеса, основанного только на наличных деньгах.

1. У вас нет комиссии по кредитной карте

Для малого бизнеса с недорогими продуктами комиссия по кредитной карте может быть очень высокой. Возможно, вы не захотите перекладывать комиссии на клиентов по кредитным картам или оплачивать счета самостоятельно.

Если вы принимаете кредитные карты, вам необходимо создать торговый счет, купить или арендовать оборудование для обработки и оплачивать комиссию по кредитной карте каждый раз, когда покупатель совершает покупку.

Вы не платите дополнительных комиссий, когда клиенты дают вам наличные.

Прием только наличных платежей упрощает ваши обязанности, когда дело доходит до настройки. Однако вы должны регистрировать кассовые операции в своих бухгалтерских книгах.

2. Получите деньги сразу

Если вы решите принимать только наличные, деньги сразу же попадут в ваш кассовый аппарат. Вам не нужно беспокоиться о том, когда клиенты будут платить вам или нет.

Компании, предоставляющие кредит клиентам, обычно не получают платежи в течение нескольких недель после покупки. А преследование клиентов, которые не будут платить, может быть разочаровывающим и бесплодным.

3. Нет риска возвратных платежей

Если вы принимаете только наличные, вам не нужно беспокоиться о мошенничестве с кредитными картами. Мошенничество с кредитными картами всегда является проблемой для предприятий, которые принимают платежи по кредитным картам.

Мошенничество с кредитными картами требует времени и денег, поскольку может привести к возвратным платежам. Возвратные платежи — это когда банк или поставщик кредитной карты требует, чтобы продавец возместил деньги держателю кредитной карты.

Возвратные платежи могут быть законными или мошенническими. Ограничив способы оплаты наличными, вам не нужно беспокоиться о мошенничестве с возвратными платежами.

Минусы

Несмотря на некоторые преимущества бизнеса, использующего только наличные, ограничение форм оплаты наличными может нанести ущерб вашей компании.

Большинство потребителей (77%) предпочитают использовать дебетовые и кредитные карты. Это число продолжает расти. Ведение бизнеса, основанного только на наличных деньгах, может оттолкнуть большой процент потребителей от покупок у вас.

Вот некоторые недостатки приема только наличных платежей.

1. Это может быть неудобно для клиентов и вашей прибыли

Может быть, вы ужинали в семейном ресторане.Когда вы пошли платить, кассир сказал, что карты не принимают. Вы перебежали улицу к банкомату только для того, чтобы получить неожиданную комиссию за снятие средств.

Неудобно, правда?

Прием только наличных может быть столь же неудобным для ваших клиентов и помешать вам совершить продажу. А если у клиента нет наличных денег, он может не захотеть возвращаться в ваш бизнес.

Вместо того, чтобы поощрять крупные покупки, ведение бизнеса только за наличные может в конечном итоге отпугнуть их.И все мы знаем, что снижение продаж напрямую ведет к замедлению движения денежных средств.

2. Прием только наличных может быть угрозой безопасности

Еще один недостаток приема только наличных — дополнительный риск для безопасности. Хранение крупных сумм наличных в вашем бизнесе может стать причиной кражи.

Когда вы принимаете только наличные, в конце дня на кассе остаются большие суммы наличных денег. Ваша собственность может стать целью воров, особенно если вы продвигаете на своей витрине тот факт, что ведете бизнес только за наличные.

Прием только наличных также может стать причиной кражи со стороны сотрудников. В отличие от кредитных и дебетовых карт, сотрудники могут получать наличные деньги из кассы.

Помимо кражи, вы рискуете принять фальшивые деньги, когда ведете бизнес, основанный только на наличных деньгах.

3. Вы подвергаетесь большему риску для аудита IRS

Ведение бизнеса, основанного только на наличных деньгах, означает, что вам придется пересчитывать все наличные вручную. Из-за этого становится сложнее оставаться организованным.

Уклонение от уплаты налогов только за наличные стало проще, потому что ваши записи не отслеживаются.

Барбара Велтман, приглашенный блогер Управления малого бизнеса (SBA), говорит: «Финансовые предприятия подозреваются в упущении дохода, потому что они могут; бумажных следов мало или совсем нет «.

Прием только наличных может быть красным флагом аудита IRS, указывающим на то, что вы, возможно, не платите налоги на свой доход.

Как вести бизнес, рассчитанный только на наличные

Ведение бизнеса, основанного только на наличных расчетах, означает, что вам нужно принимать дополнительные меры предосторожности.

Ваши клиенты должны сразу знать, что вы принимаете только наличные, а ваши сотрудники должны осторожно обращаться с наличными деньгами.Кроме того, вы должны поддерживать свои бухгалтерские книги в идеальном состоянии. И вам необходимо подать соответствующие формы в IRS.

Если вы решили вести бизнес за наличные, обратите внимание на следующие советы.

1. Сообщите своим клиентам

Повесьте на своем предприятии таблички, которые сообщают клиентам, что вы не принимаете дебетовые или кредитные карты. Покупатели могут разозлиться, если проведут час в вашем магазине, пойдут расплачиваться кредитной картой и узнают, что им нужны наличные.

И включите отказ от ответственности на веб-сайте своей компании или в учетных записях в социальных сетях, что вы принимаете только наличные.Таким образом, потребители знают, что им нужно снять наличные, прежде чем отправиться в ваш бизнес.

2. Обучите своих сотрудников

Знают ли ваши сотрудники, как правильно обращаться с наличными деньгами? Ваши сотрудники честны и надежны?

Требовать от сотрудников прохождения обучения перед началом работы. Научите сотрудников определять, являются ли деньги фальшивыми.

Будьте особенно внимательны при приеме на работу новых сотрудников. Независимо от того, ведете ли вы бизнес, основанный только на наличных деньгах, вы должны проверять биографические данные кандидатов.Обратите внимание на защитные элементы на банкнотах, такие как печать Федерального резерва, рельефная печать и микропечать. Кроме того, вы можете подумать об инвестициях в расходные материалы, чтобы помочь сотрудникам обнаруживать фальшивые банкноты, например, ручки для обнаружения фальшивых банкнот.

Убедитесь, что сотрудники не отвлекаются при получении оплаты наличными. В противном случае они могут вернуть покупателю неправильную сумму сдачи.

Вы надеетесь, что ваши сотрудники морально здоровы, но вещи случаются. Убедитесь, что ваши сотрудники не снимают наличные с кассы.Вы можете сделать это, ежедневно проверяя баланс наличных денег на кассете.

3. Вести подробный учет

Прием только наличных денег может привести к отсутствию записей. У вас нет подписанных квитанций или электронных выписок, полученных при использовании кредитных карт. Вместо этого вам нужно записать:

  • Дата
  • Сумма
  • Проданный товар или услуга

Обязательно сохраните копию квитанции о каждом покупателе для своей документации.

Ведение четких записей упрощает расчет вашего валового дохода.Кроме того, тщательные записи могут помочь защитить вас в случае аудита.

IRS находится в режиме повышенной готовности, когда бизнес работает только с наличными деньгами. Если IRS проверяет вас как бизнес, работающий только с наличными, не паникуйте. IRS предлагает Руководство по методам аудита (ATG) для предприятий, работающих только за наличные.

4. Следуйте правилам IRS

IRS требует, чтобы вы заполнили форму 8300, если клиент платит более 10 000 долларов наличными в рамках одной транзакции или двух или более связанных транзакций.

Введите информацию о клиенте, описание транзакции и информацию о вашей компании в форму 8300.

Подайте форму 8300 в электронном виде или по почте до 15-го дня после получения крупного платежа наличными. И убедитесь, что вы предоставили письменное заявление клиенту, имя которого указано в форме 8300, до 31 января после транзакции.

Альтернативы для бизнеса с оплатой только наличными

Чтобы избежать негативных последствий, связанных с ведением бизнеса, основанного только на наличных расчетах, рассмотрите возможность расширения типов принимаемых платежей.

Многие успешные предприятия принимают различные варианты оплаты, включая наличные, кредитные и дебетовые карты, кредит и чеки.Чтобы идти в ногу с тенденциями, рассмотрите возможность приема платежей через мобильный кошелек.

Вы можете потребовать от клиентов потратить определенную сумму, чтобы использовать альтернативные способы оплаты. Например, клиентам может потребоваться потратить не менее 15 долларов на оплату картой.

Не забывайте регистрировать транзакции в бухгалтерских книгах, если вы ведете бизнес, рассчитанный только на наличные. Следите за своими деньгами с помощью программного обеспечения для онлайн-бухгалтерского учета Patriot. Записывайте платежи клиентов, составляйте финансовые отчеты и многое другое. Получите самостоятельную демонстрацию прямо сейчас!

Эта статья была обновлена ​​с момента ее первоначальной публикации от 08.12.2016.

Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

Как получают деньги владелец компании с ограниченной ответственностью или S Corporation?

В то время как азарт и профессиональная удовлетворенность открытием бизнеса приносят большое удовлетворение, большинство предпринимателей также стремятся к финансовым результатам (то есть деньгам) своего труда.

Способ оплаты владельцев малого бизнеса зависит от типа юридического лица, которое они создали для своей компании.Правовая структура бизнеса также влияет на то, как облагается налогом доход владельцев бизнеса.

Как правило, люди, которые ведут свой малый бизнес в форме индивидуальных предпринимателей или товариществ, которые не являются официально зарегистрированными коммерческими структурами, могут снимать деньги со счета коммерческого банка для оплаты самих себя.

А как насчет владельцев обществ с ограниченной ответственностью (ООО) и S-корпораций?

Давайте обсудим, как получают компенсацию владельцы LLC («участники») и владельцы S Corporation («акционеры»).

В отличие от тех, кто управляет малым бизнесом в качестве индивидуального предпринимателя или товарищества, владельцы LLP … [+] и S Corps не обязательно могут снимать деньги с коммерческого банковского счета для оплаты самих себя.

© Сергей Нивенс — Fotolia.com

Получение зарплаты в качестве владельца ООО

Как правило, владельцы ООО не могут считаться сотрудниками своей компании и не могут получать компенсацию в виде заработной платы. * Вместо этого владелец ООО с одним участником рассматривается как индивидуальный предприниматель для целей налогообложения, а владельцы нескольких -частные LLC рассматриваются как партнеры в полном товариществе.Чтобы получать деньги от бизнеса, члены LLC забирают деньги из своей доли прибыли компании.

Вот обзор того, как это обычно работает:

Единоличное ООО

Владелец LLC с одним участником снимает деньги, используя «розыгрыш собственника» — выписывая себе деловой чек или (если их банк позволяет это) переводить деньги с банковского счета LLC на личный банковский счет владельца.

Многопользовательское ООО

Каждый участник LLC имеет счет капитала (журнал доли участия этого члена в LLC и его финансовой деятельности).Когда участникам нужны деньги, они берут деньги у LLC, которые учитываются на счете движения капитала. Розыгрыши обычно проводятся посредством бизнес-чека, выписываемого участнику.

У членов LLC могут быть другие способы получения оплаты за определенные услуги, которые они предоставляют своей компании, и очень важно поговорить с экспертом по налогам и бухгалтерскому учету, чтобы понять ваши варианты.

Налог на прибыль и ООО

Привлекательной особенностью хозяйственного общества ООО является то, что компания не платит налоги.Вместо этого прибыли и убытки LLC передаются его участникам, которые должны указывать их в своих налоговых декларациях. При создании LLC участники решают, будут ли все владельцы распределять прибыль компании равномерно, на основе их доли владения или в соответствии с какой-либо другой формулой, с которой все согласны. Затем каждый участник облагается налогом с распределения прибыли.

Другие статьи От AllBusiness.com :

Например, предположим, что у ООО есть два участника, один из которых владеет 60% компании, а другой — 40%.Члены согласились с тем, что распределение прибыли должно быть равным процентам собственности участников. В этом сценарии первый участник должен указать 60% прибыли и убытков LLC в своей личной налоговой декларации, а другой участник должен указать 40% прибыли или убытков LLC в своей личной налоговой декларации.

ВАЖНОЕ НАПОМИНАНИЕ: средства, полученные владельцем от LLC, НЕ являются зарплатой. С этих платежей не удерживаются федеральные налоги или подоходные налоги штата, а также налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь.В большинстве случаев участники LLC должны производить расчетные налоговые платежи каждый квартал для покрытия налогов, причитающихся с их доли в прибыли LLC. Прибыль облагается одинаковым налогом (независимо от того, принимаются ли они в качестве личных доходов или остаются на банковском счете компании).

* Примечание: Если LLC решает облагаться налогом как корпорация, правило о праве участников быть сотрудниками компании недействительно. В этом случае компания платит налоги напрямую в IRS. Участники могут быть наемными работниками и, следовательно, сообщать о своей заработной плате, окладах и дивидендах в своих личных налоговых декларациях.

Получение зарплаты в качестве владельца S Corporation

S Corporation — это LLC или C Corporation, выбравшая специальный налоговый режим в IRS. Прибыль, убытки, вычеты и кредиты S Corporation передаются в федеральные налоговые декларации акционеров. Затем акционеры сообщают о доходах и убытках бизнеса в своих личных налоговых декларациях и облагаются налогом по ставке индивидуального подоходного налога.

Хотя LLC и S Corp. имеют общий режим сквозного налогообложения, есть важное различие: акционеры S Corporation, которые выполняют значительную работу для S Corp, считаются сотрудниками.Следовательно, предприятие должно включить их в свой фонд заработной платы и компенсировать их в виде заработной платы или окладов, из которых удерживаются подоходные налоги, налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание (FICA), налоги на безработицу (FUTA) и, возможно, другие налоги.

Оставшаяся прибыль An S Corp выплачивается в виде распределения акционерам компании, которые затем отражают это распределение в своих налоговых декларациях. В отличие от заработной платы, выплаты не облагаются налогами FICA и FUTA. Обратите внимание: если выплаты любому акционеру превышают долю этого акционера в бизнесе, эта избыточная сумма будет облагаться налогом как долгосрочный прирост капитала.

Владельцы S Corporation нередко сталкиваются с проблемами, потому что они заплатили себе подозрительно небольшую зарплату, а затем берут большую часть своей компенсации в виде выплат, чтобы минимизировать сумму налогов на фонд заработной платы FUTA и FICA, которые они должны платить. И IRS, и Управление социального обеспечения бдительно выслеживают людей, которые пытаются таким образом обмануть систему. Правительство ожидает, что владельцы S Corp будут выплачивать себе «разумную зарплату», которая зависит от отрасли и объема обязанностей акционеров.

Если вы планируете работать в качестве S Corp, я предлагаю вам провести небольшое исследование, чтобы определить, какая разумная компенсация будет за работу, которую вы будете выполнять для своей компании. Если IRS считает, что вам существенно недоплачивают за предоставляемые услуги, оно может потребовать от вас внести корректировки в свои налоговые декларации или даже может аннулировать ваш статус S Corporation.

Вы по-прежнему можете воспользоваться безналоговыми распределениями S Corp для самозанятости при условии, что вы платите себе разумную заработную плату.

Обратиться за помощью

Хотя информация, которой я поделился в этой статье, поможет вам понять основы того, как вы можете получать деньги как член LLC или акционер S Corporation, она не заменяет профессиональные финансовые, налоговые или юридические консультации. Обратитесь к лицензированному бухгалтеру (и / или налоговому консультанту) и юристу за советом при определении того, как ваша LLC или S Corp компенсирует вам ваши вложения времени, денег, крови, пота и слез.

СВЯЗАННЫЕ: Индивидуальные предприниматели и ООО: почему они делают отличное сочетание

Эта статья изначально была опубликована на сайте AllBusiness .См. Все статьи пользователя Nellie Akalp .

LLC: плюсы и минусы компании с ограниченной ответственностью

Компания с ограниченной ответственностью или ООО — это гибридная бизнес-структура, сочетающая простоту, гибкость и налоговые преимущества партнерства с защитой ответственности корпорации.

Что такое ООО?

У ООО может быть один или несколько «участников», официальный термин для его владельцев. Членами могут быть физические или юридические лица, и количество членов LLC не ограничено.В структуре LLC личные активы участников защищены от кредиторов бизнеса.

LLC была впервые предложена в качестве варианта бизнес-структуры 40 лет назад в Вайоминге. По данным IRS, сегодня около 2,4 миллиона компаний в США идентифицируются как LLC, и их число растет быстрее, чем любой другой бизнес.

Взгляните на эти преимущества и недостатки, чтобы решить, является ли LLC подходящей структурой для вашего бизнеса.

LLC: плюсы

Выбор структуры вашего бизнеса в виде LLC дает ряд преимуществ:

Ограниченная ответственность

Участники не несут личной ответственности за действия компании.Это означает, что личные активы участников — дома, автомобили, банковские счета, инвестиции — защищены от кредиторов, стремящихся получить взыскание с бизнеса. Эта защита остается в силе до тех пор, пока вы ведете свой бизнес на подъеме и разделяете бизнес и личные финансы. (Подробнее об этом позже.)

Транзитное федеральное налогообложение прибыли

Если не будет принято иное решение, LLC является сквозной организацией, то есть ее прибыль направляется непосредственно ее участникам, не облагаясь налогом со стороны государства. уровень компании.Вместо этого они облагаются налогом в федеральных налоговых декларациях участников. Это упрощает подачу налоговой декларации, чем если бы ваш бизнес облагался налогом на корпоративном уровне. А если ваш бизнес теряет деньги, вы и другие участники можете нести убытки по своим доходам и снизить налоговое бремя.

Гибкость управления

LLC может выбрать управление своими участниками, что позволяет всем владельцам участвовать в повседневном принятии решений в бизнесе, или менеджерам, которые могут быть как участниками, так и посторонними.Это полезно, если участники не имеют опыта ведения бизнеса и хотят нанимать людей, у которых есть опыт. Во многих штатах LLC по умолчанию управляется членом, если иное явно не указано в документах, поданных государственному секретарю или аналогичному агентству.

Простой запуск и обслуживание

Первоначальные документы и сборы для LLC относительно невелики, хотя размер сборов и налогов в штатах сильно различается. Например, в Аризоне пошлина за регистрацию статей организации составляет 50 долларов, а в Иллинойсе — 500 долларов.Помимо этих вариаций, процесс достаточно прост, чтобы владельцы могли справиться с ним без специальных знаний, хотя неплохо было бы проконсультироваться с юристом или бухгалтером за помощью. Текущие требования обычно поступают ежегодно.

LLC: недостатки

Прежде чем регистрировать свой бизнес в качестве LLC, рассмотрите следующие возможные недостатки:

Ограниченная ответственность имеет ограничения

В ходе судебного разбирательства судья может постановить, что структура вашей LLC не защищает ваши личные активы.Действие называется «прорыв корпоративной завесы», и вы можете подвергнуться этому риску, если, например, вы четко не отделяете деловые операции от личных, или если вам было доказано, что вы ведете бизнес мошенническим путем. что привело к потерям для других.

Налог на самозанятость

По умолчанию IRS рассматривает LLC как товарищества для целей налогообложения, если только участники не решают облагаться налогом как корпорация. Если ваша LLC облагается налогом как товарищество, правительство считает участников, работающих на этот бизнес, самозанятыми.Это означает, что эти участники несут личную ответственность за уплату налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые в совокупности известны как налог на самозанятость и основываются на общей чистой прибыли компании.

С другой стороны, если ваша LLC подает формы в IRS для налогообложения в качестве S-корпорации, вы и другие владельцы, которые работают в компании, платите налоги на социальное обеспечение и Medicare только с фактической компенсации, а не всей суммы до налогообложения компании. прибыль.

Последствия оборота участников

Во многих штатах, если участник покидает компанию, становится банкротом или умирает, LLC должна быть распущена, а остальные участники несут ответственность за все оставшиеся юридические и финансовые обязательства, необходимые для прекращения бизнеса.Конечно, эти члены все еще могут заниматься бизнесом; им просто нужно будет основать совершенно новое ООО с нуля.

Как начать свой LLC

  • Выберите имя: Зарегистрируйте уникальное имя в штате, где вы планируете вести бизнес. Чтобы убедиться, что у кого-то еще нет вашей компании, произведите тщательный поиск в онлайн-каталогах, офисах окружных клерков и на веб-сайте государственного секретаря в вашем штате — и любых других местах, в которых вы планируете вести бизнес. За определенную плату многие штаты позволяют заявителям зарезервировать название LLC на определенный период времени перед подачей устава организации.

  • Выберите зарегистрированного агента: Зарегистрированный агент — это лицо, которого вы назначаете для получения всей официальной корреспонденции от LLC. Крайне важно, чтобы вы указали, кем будет это лицо, прежде чем подавать устав организации, потому что в штатах обычно требуется указывать имя и адрес зарегистрированного агента в форме. Хотя людям в компании обычно разрешается выполнять эту роль, штаты ведут списки сторонних компаний, которые предоставляют услуги зарегистрированного агента.

  • Файловые статьи организации: Это шаг, который, по сути, создает ваше ООО. Государства запрашивают базовую информацию о вашем бизнесе, которую, если вы продумали свой бизнес-план и структуру, не составит труда предоставить. Вам будет предложено указать такие данные, как имя, основное место деятельности и тип управления.

  • Получите идентификационный номер работодателя: IRS требует, чтобы любой бизнес, у которого есть сотрудники или работает как корпорация или партнерство, имел EIN, девятизначный номер, присваиваемый предприятиям для целей налогообложения.Правило применяется к LLC, потому что, будучи созданием законов штата, они классифицируются для целей федерального налогообложения как корпорации или партнерства.

  • Составьте операционное соглашение: ваше операционное соглашение должно включать конкретную информацию о вашей структуре управления, включая распределение собственности, права голоса участников, полномочия и обязанности членов и менеджеров, а также то, как распределяются прибыли и убытки. В зависимости от штата вы можете заключить письменное или устное соглашение.Во многих штатах они не требуются, но они полезны.

  • Откройте расчетный счет для бизнеса: как правило, полезно держать бизнес и личные дела отдельно друг от друга. Наличие отдельного текущего счета проводит яркую грань между ними. Это очень важно, если вы хотите снизить любой потенциальный риск для ваших личных активов, если судебный процесс ставит под сомнение вашу деловую практику.

Узнайте, как начать свой бизнес

NerdWallet собрал некоторые из наших лучших сведений о начале бизнеса, включая структурирование и название вашей компании, создание надежного плана и многое другое.Мы поможем вам сделать домашнее задание и начать с правильного пути.

Создание ООО в Пенсильвании: пошаговое руководство

Если вы входите в число 1 миллиона предпринимателей, работающих в штате Кистоун, вам необходимо выбрать структуру бизнес-единицы для вашей компании.

Существует множество бизнес-структур на выбор, и компания с ограниченной ответственностью (ООО) является одной из самых распространенных. Если вы хотите создать новую LLC в Пенсильвании или управлять LLC за пределами штата в Пенсильвании, это руководство поможет вам.

Создание LLC в PA

Государственный департамент PA отвечает за обработку LLC в Пенсильвании. LLC считается юридическим лицом, независимым от владельца, поэтому вам необходимо зарегистрировать LLC в Государственном департаменте, прежде чем вы сможете вести свою деятельность. Департамент устанавливает правила, требования и сборы для создания LLC в PA или управления LLC за пределами штата в PA.

Шаг 1: Выберите имя для вашего PA LLC

Для начала вам нужно выбрать имя для вашего PA LLC.Пенсильвания требует, чтобы каждое ООО, работающее в штате, имело уникальное название. Другими словами, название вашего ООО должно отличаться от названий других действующих предприятий, зарегистрированных в Государственном департаменте. Это сделано во избежание путаницы среди клиентов и представителей общественности.

Чтобы проверить, доступно ли название вашей компании, вы можете просмотреть онлайн-базу данных названий компаний Пенсильвании. Название ООО должно заканчиваться на «Компания», «Ограниченная ответственность», «Общество с ограниченной ответственностью» или соответствующими сокращениями этих слов.Некоторые слова, например «Корпорация», не могут использоваться в названии ООО.

Если вы обнаружите, что имя доступно после проверки бизнес-базы данных, Пенсильвания позволяет вам зарезервировать имя на срок до 120 дней. За плату в размере 70 долларов вы можете подать заявку на резервирование имени онлайн или отправить форму резервирования имени по почте. Заполнение этой формы гарантирует, что имя будет доступно на следующих этапах создания LLC в PA.

Некоторые лицензированные профессионалы в PA, такие как врачи, должны создать профессиональную компанию с ограниченным доступом.В других штатах этот тип организации называют профессиональной компанией с ограниченной ответственностью (PLLC). В PA большинство правил для PLLC отражают правила для LLC. Вы можете увидеть, считается ли ваша отрасль предоставляющей ограниченные профессиональные услуги, посмотрев на список в бизнес-кодексе PA.

Источник: Государственный департамент штата Пенсильвания

Шаг 2: Выберите зарегистрированного агента в штате Пенсильвания

При создании ООО в Пенсильвании вы должны указать зарегистрированный офис для приема юридической корреспонденции от имени бизнеса.Зарегистрированный офис, который в большинстве других штатов называют зарегистрированным агентом, будет основным контактом вашего бизнеса с государством. Зарегистрированный офис уведомит вас, если на вашу компанию подадут иск или если она получит официальную почту.

В Пенсильвании зарегистрированным агентом может быть физическое лицо или компания. Индивидуальный зарегистрированный агент должен быть резидентом PA и не моложе 18 лет. Компания, имеющая право вести бизнес в PA, также может выступать в качестве зарегистрированного агента. Независимо от того, работаете ли вы с физическим лицом или с компанией, зарегистрированный агент должен иметь физический адрес в PA (P.О. ящиков недостаточно).

Ваш зарегистрированный офис может быть вашим собственным служебным адресом или домашним адресом любого из членов или менеджеров вашей LLC. Однако для удобства большинство предприятий предпочитают использовать коммерческого поставщика в качестве своего зарегистрированного офиса. Мы рекомендуем IncFile, онлайн-юридическую службу, имеющую лицензию на предоставление услуг зарегистрированного агента во всех 50 штатах. Если вы создадите свою LLC на IncFile, она будет включать в себя один год бесплатного обслуживания зарегистрированного агента.

Шаг 3. Получите бизнес-лицензию в Пенсильвании

Компаниям в определенных отраслях потребуется бизнес-лицензия для работы в PA.Вам может потребоваться несколько типов лицензий, в том числе:

  • Местные лицензии в вашем городе или округе.

  • Лицензии по охране труда.

  • Нормативные разрешения, например, лицензирование спиртных напитков.

В качестве отправной точки вам следует заполнить регистрационную форму юридического лица PA-100 онлайн или по почте, что позволит вам получить большинство необходимых вам бизнес-лицензий на уровне штата. Компании, которые продают налогооблагаемые товары или услуги, должны зарегистрироваться для получения налогового разрешения с использованием формы PA-100.Вы должны будете собирать и перечислять налог с продаж государству ежемесячно, ежеквартально или каждые полгода в зависимости от того, сколько налогов вы собираете.

Одна последняя лицензия, которая может вам понадобиться, — это вымышленное название компании, также называемое именем DBA или «ведение бизнеса как». Это относится к любому бизнесу, который работает под торговым наименованием, отличным от юридического наименования компании. Например, если юридическое название вашей ООО — Ларри Смит Флауэрс, ООО, но вы продаете свой бизнес как «Цветы от Ларри», вам нужно будет зарегистрировать последнее название как вымышленное название компании в Государственном департаменте штата Пенсильвания.

В отличие от юридических названий, право на вымышленное фирменное наименование не является уникальным. Другой бизнес может использовать то же вымышленное название. Это отличается от большинства штатов, которые требуют, чтобы вымышленные названия компаний были уникальными.

Шаг 4: Подайте свой сертификат организации

Сертификат организации в Пенсильвании требует следующей информации:

  • Название LLC и основное место деятельности.

  • Юридический адрес (P.О. коробки не принимаются).

  • Имя каждого участника ООО.

  • Подпись организатора, заполняющего форму.

  • Дата вступления в силу для создания ООО.

  • PLLC должны указывать отрасль бизнеса.

Наряду с сертификатом организации вам необходимо приложить заявление о внесении в реестр (DSCB: 15-134A). В заявлении о регистрации необходимо указать идентификационный номер работодателя (EIN) вашего ООО, финансовый год и другие данные.Вы можете отправить по почте сертификат организации и справку о регистрации, но вы также можете подать онлайн для более быстрой обработки. Плата за регистрацию сертификата организации составляет 125 долларов США.

Государственному департаменту обычно требуется около недели на обработку вашего свидетельства об организации. Если ваш сертификат будет одобрен, вы получите копию поданного сертификата по почте. Если штат по какой-либо причине отклонит ваш сертификат, у вас будет возможность внести исправления и повторно отправить его.

Источник: Государственный департамент штата Пенсильвания

Иностранные ООО, работающие в Пенсильвании

Иностранные ООО, организованные в соответствии с законодательством другого штата, но желающие вести деятельность в Пенсильвании. Вы можете быть ООО с несколькими офисами по всей стране. В этом случае вы не будете подавать свидетельство об организации. Вместо этого вам нужно будет подать заявление о регистрации за границей (DSCB 15-412) с уплатой регистрационного сбора в размере 250 долларов США.

Шаг 5: Составьте проект операционного соглашения LLC.

При создании LLC на PA вам не обязательно иметь операционное соглашение LLC, но желательно иметь его.Создание ООО без операционного соглашения аналогично покупке дома без плана этажа. Операционное соглашение обеспечивает план того, как ваша LLC будет управляться и работать на повседневной основе.

Вот что должно включать операционное соглашение для вашего PA LLC:

  • Описание продуктов или услуг LLC.

  • Имена и адреса членов.

  • Имя и адрес менеджера, если ООО управляется менеджером.

  • Вклад каждого члена в капитал LLC.

  • Доля собственности каждого члена в компании, права голоса и доли прибыли.

  • Порядок приема новых участников в ООО.

  • Порядок избрания руководителя, если применимо.

  • График собраний и порядок голосования ООО.

  • Сроки и порядок растворения.

После составления вашего операционного соглашения LLC все участники должны иметь возможность ознакомиться и подписать его.На этом этапе вы можете сохранить соглашение с другими бизнес-документами. Нужна помощь в заключении операционного соглашения? Когда вы используете IncFile для создания своего ООО, он также может составить для вас индивидуальное операционное соглашение.

Шаг 6: Соблюдение обязательств работодателя Пенсильвании

В дополнение к перечисленным до сих пор действиям, Пенсильванские LLC с работниками имеют некоторые дополнительные обязательства, в том числе:

  • Удержание работодателем: работодатели Пенсильвании обязаны удерживать государственные и федеральный подоходный налог с сотрудников.Работодатели периодически перечисляют государству выплаты удержанных налогов.

  • Уплата налогов по безработице: работодатели Пенсильвании несут ответственность за уплату налогов по безработице. Каждому работодателю назначается ставка налога в зависимости от возраста предприятия, отрасли и истории обращений за пособием по безработице.

  • Покупка страховки компенсации работникам: В Пенсильвании владелец малого бизнеса должен приобрести страхование компенсации работникам, как только они нанимают своего первого работника.Работодатели могут приобрести компенсацию работникам через частную компанию-перевозчик или государственный страховой фонд или могут застраховаться самостоятельно.

Чтобы узнать о дополнительных требованиях к работодателям и помочь вам соблюдать их, мы предлагаем нанять бизнес-юриста, который специализируется на трудовом законодательстве Пенсильвании.

Шаг 7: Уплатите налоги с LLC Пенсильвании и подайте Свидетельство о годовой регистрации

Что касается подоходного налога, то большинство LLC являются сквозными организациями.Это означает, что само ООО не платит налог на прибыль. Владельцы или участники LLC платят подоходный налог штата Пенсильвания со своей доли прибыли LLC.

В некоторых случаях участники LLC выбирают, чтобы LLC облагалась налогом как C-корпорация, а не как транзитная организация. В этом случае LLC подлежит уплате корпоративных налогов Пенсильвании.

Как упоминалось выше, ООО с ОО с сотрудниками должны платить налог по безработице и удерживать налоги из заработной платы своих сотрудников.

Источник: Государственный департамент штата Пенсильвания

Шаг 8: Соблюдение федеральных требований

LLC, работающие в Пенсильвании, должны соблюдать государственные и федеральные правила. Как и на уровне штата, федеральный закон рассматривает большинство LLC как транзитных организаций. Члены ООО указывают свою долю дохода ООО в своих декларациях о подоходном налоге с физических лиц. Само ООО не платит федеральный подоходный налог.

Члены LLC могут выбрать, чтобы она облагалась налогом как C-корпорация на федеральном уровне, и в этом случае LLC будет платить фиксированный федеральный корпоративный налог в размере 21%.

При подаче налоговой декларации вашей LLC потребуется идентификационный номер работодателя (EIN), если у вас более одного члена, есть сотрудники или вы регистрируетесь как корпорация.

Федеральным законом также взимаются другие налоги. Например, участники LLC должны платить федеральный налог на самозанятость в размере 15,3% для покрытия обязательств по социальному обеспечению и программе Medicare. Если у вас есть сотрудники, вы должны удерживать со своих сотрудников федеральный подоходный налог и налог на заработную плату и платить работодателю долю налога на заработную плату. Также существует федеральный налог на безработицу.

Шаг 9: Поддерживайте свой PA LLC

Создать PA LLC недостаточно. Вы также должны убедиться, что у вас хорошая репутация в государстве. В этом отношении самое главное — держать личные и деловые финансы отдельно друг от друга. Поступая таким образом, вы можете гарантировать, что участники LLC не будут нести личную ответственность по каким-либо коммерческим долгам.

Чтобы отделить бизнес-финансы, выполните следующие действия:

  • Откройте коммерческий банковский счет, который вы используете исключительно для бизнес-операций.

  • Списывайте с кредитной карты только деловые расходы.

  • Подайте заявку на ссуду для бизнеса, если вам нужен капитал для роста.

Не менее важно проводить регулярные собрания членов и документировать решения в письменной форме, когда член или менеджер действует от имени LLC.

Преимущества и недостатки создания LLC в PA

Начиная новый бизнес, вы должны оценить, подходит ли модель LLC для вашей компании.Самым большим преимуществом ООО является защита ответственности владельцев. Владельцы не несут личной ответственности по коммерческим долгам или обязательствам, что означает защиту их личных активов. LLC также обладают большей налоговой гибкостью, позволяя участникам выбирать между сквозным налогообложением и корпоративным налогообложением.

С другой стороны, LLC облагаются высокими налогами на самозанятость, а создание LLC обходится дороже, чем индивидуальное предпринимательство или полное товарищество. LLC также не подходит для привлечения денег от инвесторов.

Льготы

  • Члены ООО не несут личной ответственности по коммерческим долгам.

  • У LLC меньше требований к ведению документации, чем у корпораций.

  • LLC, которые облагаются налогом как сквозные организации, избегают двойного налогообложения C-корпораций.

Недостатки

  • Создание LLC обходится дороже, чем индивидуальное предпринимательство и партнерство.

  • Члены LLC должны платить высокие федеральные налоги на самозанятость.

  • LLC не могут выпускать акции, поэтому они не подходят для сбора средств.

  • LLC в Пенсильвании, особенно с несколькими участниками, должны платить высокие ежегодные взносы.

Оценивая плюсы и минусы открытия LLC в Пенсильвании, подумайте о потребностях вашего бизнеса как сейчас, так и в будущем. LLC часто обеспечивает хороший баланс легкости запуска, налоговой гибкости и правовой защиты для владельцев малого бизнеса.

Версия этой статьи была впервые опубликована на Fundera, дочерней компании NerdWallet.

Понимание администраторов баз данных и их преимущества для малого бизнеса

Многие владельцы малых предприятий, ищущие альтернативы созданию ООО, часто сталкиваются с администраторами баз данных («Doing Business As»), также известными как вымышленное фирменное наименование или торговая марка. Хотя администратор баз данных может быть подходящим для вашего бизнеса, важно понимать, как они работают и когда их использовать.

Что такое администратор базы данных или вымышленное название компании?

Администратор баз данных часто используется индивидуальными предпринимателями, которые хотят вести свой бизнес под фирменным наименованием, отличным от их индивидуального имени.В большинстве штатов регистрация имени администратора базы данных дает вашему бизнесу возможность использовать вымышленное бизнес-имя; однако имейте в виду, что имя администратора базы данных — это не то же самое, что имя юридического лица, и оно не дает вам такой же ограниченной ответственности или правовой защиты, как LLC или другая корпоративная структура для вашего бизнеса.

Зачем нужно использовать вымышленное название компании?

Есть две основные ситуации, когда владельцы бизнеса захотят использовать вымышленное название компании или DBA:

  • Индивидуальный предприниматель или партнерство: Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или соучредителем партнерства и хотите вести бизнес с именем, отличным от вашего личного имени, вы можете зарегистрировать имя администратора базы данных.Это придает вашему бизнесу маркетинговую идентичность, отличную от вашего личного имени, но это не то же самое, что корпоративная структура в глазах закона.
  • Corporation или LLC: Если вы уже создали бизнес-структуру и зарегистрировались, но хотите использовать другое название компании, отличное от названия вашей корпорации (например, вы работаете в нескольких штатах и ​​хотите использовать эти государства как часть вашего фирменного наименования), вы можете зарегистрировать для этой цели вымышленное фирменное наименование.

Плюсы и минусы использования DBA

Есть много причин использовать DBA для вашего бизнеса, и они предлагают множество преимуществ. Однако важно помнить, что администратор баз данных не заменяет преимущества, которые вы получаете от юридического лица. Но при использовании в сочетании с вашей юридической структурой администратор баз данных может помочь вашему бизнесу расти и процветать.

DBA Верхняя часть
  • делает название вашей компании официальным: Администраторы баз данных могут повысить доверие к вашему бизнесу, особенно для индивидуальных предпринимателей, которые не хотят использовать свое собственное имя.Это помогает отделить вас от вашего бизнеса и дает вам имя, которое вы можете использовать для его продвижения.
  • Помогает расширить ваш бизнес: Рассмотрим пример выше. Допустим, у вас есть цветочные магазины в Миннесоте и Вайоминге. Вы хотите продавать свой бизнес клиентам в этих штатах и ​​помочь им понять, где и как найти ваши услуги. Таким образом, ваш бизнес, «Цветение Барб», может работать как «Цветение Барб — Миннесота», так и «Цветение Барб — Вайоминг».
  • делает вас гиперлокализованным: Многие администраторы баз данных зарегистрированы на уровне округа, поэтому, если вы ведете свой бизнес в нескольких местах в пределах своего штата, вы можете дать каждому месту собственное имя с помощью администратора базы данных.Это отличный вариант для обычных предприятий, которые хотят быть процветающей частью своих местных сообществ.
  • Может использоваться вместе с вашим LLC: Если вы уже создали LLC, вы все равно можете воспользоваться услугами администратора баз данных, чтобы вести свой бизнес под другими именами. Таким образом, вы можете продавать каждое отдельное имя, сохраняя при этом защиту ответственности вашего LLC.

DBA Нижние стороны

Обратные стороны DBA чаще всего возникают, когда они используются вместо LLC или другого юридического лица.Администраторы баз данных и юридическое образование не исключают друг друга, поэтому, чтобы избежать этих ловушек, просто убедитесь, что у вас есть юридическое лицо, прежде чем подавать заявку на администратора базы данных.

  • Отсутствие прав на имя: Использование администратора баз данных не дает вам официальных прав на название вашей компании. Если вы не зарегистрировали бизнес и не присвоили ему имя DBA, любой, кто регистрирует юридическое лицо, может взять ваше имя DBA. Лучший способ защитить свое фирменное наименование — зарегистрировать для него товарный знак.
  • Отсутствие правовой защиты: Использование DBA также не дает вам такой же правовой защиты и ограниченной ответственности, как LLC или другая корпоративная структура.У вас нет «корпоративного щита» для защиты ваших личных активов от обязательств вашего бизнеса, и у вас нет различных налоговых льгот, которые доступны при создании юридического лица.

Общие вопросы (и ответы) об использовании DBA

Если мне нужно создать юридическое лицо, но я хочу работать под другим названием, буду ли я защищен?

Как упоминалось выше, одна из лучших причин использовать имя администратора базы данных — это развитие уже существующего бизнеса.Допустим, у вас есть бизнес, который предоставляет услуги по покраске жилых помещений, и однажды вы решите расширить свои услуги и начать предоставлять услуги по покрытию полов в жилых домах.

Что вы можете сделать, так это получить вымышленное название компании или вымышленное название компании, что позволит вам работать под именем, соответствующим вашим новым предложениям услуг. Кроме того, вы по-прежнему сможете использовать тот же EIN, и вам не нужно будет подавать отдельную налоговую декларацию для нового направления услуг вашего бизнеса.Предполагаемое фирменное наименование по существу позволит вам управлять новым бизнес-направлением как продолжением существующего ООО.

Есть два предостережения, связанных с этим типом регистрации: во-первых, не все штаты предлагают вымышленное / вымышленное название компании на уровне штата, и если это так, то вторичным вариантом является получение DBA в рамках LLC или структура корпорации, которая, по сути, достигнет того же самого.

Второе предостережение заключается в том, что все права собственности на новый бизнес должны быть идентичны первоначальному, иначе это может вызвать сложности при подаче налоговой декларации компании.Администратор баз данных не позволяет вам открыть отдельный банковский счет для этого аспекта вашего бизнеса или отдельно управлять финансами для этого аспекта вашего бизнеса; это просто имя.

Если у меня есть LLC, нужен ли мне администратор базы данных?

Для большинства людей ответ будет отрицательным, если только вы не хотите вести свой бизнес под другим именем, чем LLC. Для большинства людей, использующих DBA, это означает, что они действуют как индивидуальные предприниматели. (Например, Джеки Джонс работает как графический дизайнер-индивидуальный предприниматель, и она решает вести бизнес как: «Джеки Джонс Дизайн.”)

В этом случае для индивидуального предпринимателя DBA является расширением физического лица. Но если вы действуете как ООО или корпорация, то компания рассматривается как отдельное юридическое лицо, которое отличается от лица или людей, которым она принадлежит.

Как упоминалось ранее, администратор баз данных полезен для LLC, если название вашего LLC не имеет отношения к части вашего бизнеса, и вы хотите предложить другую линейку продуктов или другую область обслуживания.

Например, предположим, что у вас есть бизнес под названием Joe’s Handyman Services LLC, и вы хотите начать предлагать услуги сантехника и общие механики.Подача заявок администраторам баз данных для этих отдельных типов услуг позволит вам сохранить существующую LLC без необходимости создавать новое юридическое лицо. Вы можете сохранить свой существующий LLC и файловый администратор баз данных для «Joe’s Mechanic Services» и «Joe’s Plumbing Services», но все они включены в общую структуру того же LLC.

Это позволяет вам расширять свои услуги и вести бизнес под другим именем, но при этом быть защищенным существующим ООО. Например: «Администратор базы данных Joe’s Handyman Services LLC: Joe’s Mechanic Services.Это означает, что ваша компания может предлагать несколько направлений бизнеса под одним и тем же названием LLC.

Другой пример: Джейн Смит — агент по недвижимости, у которой есть собственный бизнес под названием Jane’s Real Estate Sales LLC. Помимо продажи домов, она решает начать предлагать консультационные услуги, чтобы помочь другим агентам по недвижимости с размещением и фотографированием домов для продажи.

Для этого нового направления бизнеса Джейн решает зарегистрировать администратора базы данных под названием «Jane’s Home Staging and Photo Services».В этом случае регистрация администратора базы данных может помочь владельцу бизнеса создать отдельную личность для одного аспекта своего бизнеса без необходимости создавать отдельную LLC или другую бизнес-структуру.

Итог: администраторов баз данных лучше всего использовать вместе с юридическим лицом, чтобы расширить ваш бизнес или расширить ваши предложения услуг. Это также может быть полезно при изменении названия вашей компании без потери существующей бизнес-сущности.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *