Налог на собственность 2019: Ошибка 404 | ФНС России

Содержание

С 2019 года изменится порядок налогообложения объектов недвижимости организаций | ФНС России

Дата публикации: 27.12.2018 09:30

С 1 января 2019 года вступают в силу законодательные изменения в порядок исчисления и уплаты налога на имущество организаций.

Из объектов налогообложения исключается движимое имущество. Налог необходимо будет уплачивать только в отношении недвижимости, в том числе переданной во временное владение, пользование, распоряжение, доверительное управление, внесенной в совместную деятельность или полученной по концессионному соглашению, учитываемой на балансе в качестве объектов основных средств (п. 1 ст. 374 НК РФ).

С 1,9 до 2,2% увеличиваются (пп. 1, 3 ст. 380 НК РФ) предельные налоговые ставки, определяемые законами субъектов РФ в отношении магистральных трубопроводов, линий энергопередачи, а также сооружений, являющихся неотъемлемой технологической частью указанных объектов.

К 70 субъектам РФ, в которых в соответствии с региональными законами действует порядок налогообложения объектов недвижимости организаций исходя из кадастровой стоимости, добавятся ещё четыре: Чувашская Республика – Чувашия, Иркутская, Курская, Смоленская области.

Соответствующие перечни объектов недвижимости публикуются до 1 января 2019 года на сайте уполномоченных органов исполнительной власти регионов или на официальном сайте субъекта РФ.

Также в этих регионах меняется порядок применения кадастровой стоимости в качестве налоговой базы:

  • корректировка кадастровой стоимости из-за изменения качественных и (или) количественных характеристик объекта налогообложения (уточнения его площади, назначения и т.п.) будет учитываться при определении налоговой базы со дня внесения в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН) сведений, являющихся основанием для определения кадастровой стоимости;
  • если кадастровая стоимость изменяется на основании установления рыночной стоимости объекта по решению комиссии при управлении Росреестра или суда, то сведения о ее вновь установленном значении, внесенные в ЕГРН, будут учитываются при определении налоговой базы начиная с даты начала применения оспоренной кадастровой стоимости.

К перечню организаций, освобождаемых от уплаты налога, дополнительно будут отнесены фонды, управляющие компании и их дочерние общества, признанные таковыми в соответствии с законодательством об инновационных научно-технологических центрах. Организации, получившие статус участника проекта, освобождаются от уплаты налога в отношении имущества, учитываемого на балансе и расположенного на территории инновационного научно-технологического центра, в течение десяти лет начиная с месяца, следующего за месяцем его постановки на учет (п. 28 ст. 381 НК РФ).

Начиная с отчетности за первый квартал 2019 года организациям необходимо будет представлять в инспекцию налоговые расчеты по новым формам. Они позволяют исчислить налог, если кадастровая стоимость объекта была изменена в течение налогового периода из-за корректировки его качественных и (или) количественных характеристик. Налоговая декларация и расчет авансовых платежей дополнены полем «Адрес объекта недвижимого имущества, расположенного на территории Российской Федерации». Оно заполняется для объектов, облагаемых по среднегодовой стоимости, если у них отсутствуют кадастровый и условный номера, но есть адрес, присвоенный с указанием муниципального деления.

Для централизации представления налоговых расчетов можно воспользоваться разъяснениями ФНС России от 21. 11.2018 № БС-4-21/[email protected] «О рекомендациях по вопросам представления налоговой отчетности по налогу на имущество организаций, начиная с налогового периода 2019 года».

Изменения также могут произойти на региональном уровне, так как органы государственной власти субъектов РФ имеют полномочия устанавливать ставки и льготы по налогу, особенности уплаты авансовых платежей, а также утверждать результаты государственной кадастровой оценки объектов недвижимости. Подробную информацию можно получить с помощью «Справочной информации о ставках и льготах по имущественным налогам».

С 2019 года изменился порядок расчета налога на имущество физических лиц

С 1 января 2019 года изменился порядок налогообложения объектов капитального строительства, принадлежащих физическим лицам. Об этом сообщает ФНС в своем информационном сообщении от 18.12.2018.

К 63 регионам, где недвижимость облагается налогом на имущество по кадастровой стоимости, добавятся еще семь: Пермский край, Калужская, Липецкая, Ростовская, Саратовская, Тюменская, Ульяновская области.

В этих регионах к налогообложению впервые будут привлечены объекты, права физлиц на которые зарегистрированы в упрощенном порядке без проведения техинвентаризации и определения инвентаризационной стоимости. Речь идет о садовых, дачных домах, хозпостройках площадью более 50 кв. м, гаражах и т.п.

Также в этих субъектах РФ впервые будут обложены налогом на имущество исходя из кадастровой стоимости жилые помещения, введенные в эксплуатацию с 2013 года, по которым не определялась инвентаризационная стоимость, но есть кадастровая оценка. При этом будет применен понижающий коэффициент 0,2 к первому налоговому периоду расчета налога.

В 14 регионах, где налог на имущество считается по кадастровой стоимости второй год, коэффициент к налоговому периоду составит 0,4. В 21 регионе, где новый порядок применяется третий год, этот коэффициент составит 0,6. Одновременно с этим в 49 регионах, где налогообложение недвижимости осуществляется по кадастровой стоимости третий и последующие годы, будет применен коэффициент, ограничивающий рост налога не более чем на 10% по сравнению с его суммой за предыдущий период.

Исключением являются объекты торгово-офисного назначения.

В оставшихся регионах сохраняется расчет налога по инвентаризационной стоимости объектов капитального строительства. Для расчета налога эта стоимость будет индексирована на коэффициент-дефлятор 1,481.

Также с 2019 года изменился порядок перерасчета налога на имущество физических лиц. Теперь независимо от оснований перерасчет проводиться не будет, если это повлечет увеличение ранее уплаченной суммы этого налога.

При оспаривании кадастровой стоимости сведения о ее новом значении (рыночной стоимости здания, строения, сооружения, помещения), установленном после 1 января 2019 года решением комиссии при управлении Росреестра или суда, будут учитываться при определении налога, начиная с периода налогообложения объекта недвижимости по оспоренной кадастровой стоимости.

В сообщении ФНС также отмечается, что с 2019 года лица предпенсионного возраста получили право на льготу, освобождающую их от уплаты налога по одному объекту определенного вида.

В Совфеде предлагают освободить многодетных от налога на имущество за 2019 год — Экономика и бизнес

МОСКВА, 21 мая. /ТАСС/. Первый зампред Комитета Совета Федерации по конституционному законодательству и госстроительству Ирина Рукавишникова представила на рассмотрение специально созданной рабочей группы по ревизии законодательства РФ с учетом опыта пандемии предложение об освобождении или уменьшении размера налога на имущество для многодетных семей за 2019 год. Об этом сенатор сообщила в четверг ТАСС.

«Предлагается внести изменения в Налоговый кодекс РФ в части освобождения налогоплательщиков, имеющих трех и более несовершеннолетних детей, от уплаты налога на имущество физических лиц за 2019 год с соблюдением общих условий применения льгот по данному виду налога или увеличения размера дополнительного налогового вычета для данной категории налогоплательщиков применительно к указанному налоговому периоду», — говорится в тексте предложений сенатора, имеющемся в распоряжении ТАСС.

По словам Рукавишниковой, предложение подготовлено по итогам консультаций с органами власти и экспертным сообществом Ростовской области, которую она представляет в Совете Федерации. Сенатор пояснила, что сейчас согласно положениям Налогового кодекса, у многодетных семей существует вычет по имущественному налогу, но он не очень большой.

«Он выглядит как уменьшение кадастровой стоимости жилого помещения на величину кадастровой стоимости 5 кв. м общей площади квартиры (ее части или комнаты) и 7 кв. м общей площади жилого дома (его части) в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка. Однако в связи со сложной социально-экономической ситуацией, вызванной распространением новой коронавирусной инфекции, многие многодетные семьи столкнулись с серьезными финансовыми трудностями, что требует дополнительных мер поддержки», — считает Рукавишникова.

Она подчеркнула, что многодетные семьи сейчас относятся к одной из самых уязвимых категорий граждан. Парламентарий добавила, что эта мера предлагается как антикризисная. По ее словам, если не удастся полностью освободить многодетные семьи от налога, то необходимо хотя бы увеличить размеры льготной площади.

«Это чувствительный налог для многодетных семей, тем более, что и кадастровая стоимость поднялась. Речь идет об уплате имущественного налога за 2019 год, так как срок его уплаты приходится на нынешний кризисный год», — сказала первый зампред комитета по законодательству.

Какой самый высокий и самый низкий

ЗАКРЫТЬ

Согласно новому исследованию Owners.com, город Вирджиния-Бич в Вирджинии является рынком №1 для покупателей жилья в стране.

Сколько вы платите налога на недвижимость, часто зависит от того, на какой стороне округа, города или района вы находитесь. И если этой весной вы покупаете жилье, это еще один важный фактор, который следует учитывать при поиске жилья.

Налоги на имущество в основном финансируют государственные школы, но также и другие местные службы, такие как дороги и полиция. Часть вашего ежемесячного платежа по ипотеке идет на налоги на недвижимость, поэтому, если у вас ограниченный бюджет, более высокий счет по налогу на недвижимость может оказаться обременительным.

Например, в Буффало и Сиракузах в Нью-Йорке доля налога на недвижимость в ежемесячном счете часто может быть выше, чем часть ипотечного кредита, потому что налоговые ставки там очень высоки, говорит Лоуренс Юн, главный экономист Национальной ассоциации риэлторов. .

«Налог на недвижимость — важная часть информации при принятии решения о покупке дома, и покупатель должен спросить о ней перед покупкой», — говорит Юн.

Truck Wars: Инженеры GM спрятали секретную дверь багажника в кладовке в течение 2 лет

Редкий Range Rover: Вы никогда не сможете управлять этим редким Range Rover Sport 2019 года, но я сделал

Home For Sale Real Знак недвижимости перед красивым новым домом. (Фото: Feverpitched, Getty Images / iStockphoto)

Налоги на недвижимость сверхместны. В некоторых штатах взимается налог на недвижимость, но по большей части эти налоги взимаются на уровне округа, города или района.Это означает, что в доме по улице от вашего может быть более высокое или более низкое налоговое бремя, чем у вас.

Почему налоги на имущество различаются

В одном из крайних исторических примеров, два почти одинаковых дома в одном районе, охватывавшем городскую линию между Конкордом и Боу, штат Нью-Гэмпшир, имели совершенно разное налоговое бремя, согласно Джоан Янгман, председателю отдел оценки и налогообложения Института земельной политики Линкольна, аналитического центра по налогообложению и использованию земли.Ставка налога на недвижимость в Конкорде была примерно вдвое выше, чем у Боу, хотя оба учились в одной средней школе.

Дом охоты: Дома на продажу: Вот самые доступные почтовые индексы в США

Золотые годы? Многие люди выходят на пенсию раньше, чем планировалось, вот почему

Почему? Потому что крупнейшим налогоплательщиком на недвижимость в Боу была электростанция, а не несколько ее жителей. В Конкорде домовладельцы несли большую долю налогового бремени. Размер налогов, выплачиваемых владельцами коммерческой, промышленной и коммунальной собственности, может повлиять на вашу ставку.

Стоимость домов — еще одна причина, по которой в одном городе налог на недвижимость выше, чем в другом. Те районы с более высокой стоимостью жилья могут взимать более низкую налоговую ставку, но все же приносят значительный доход.

Закрытые магазины: Фред закрывает еще 104 магазина летом, см. Список

Возьмите Калифорнию и Огайо. В Огайо ставка налога на недвижимость занимает 12-е место в стране и составляет 1,56%. Средний дом в Огайо стоимостью 129 900 долларов приносит 2032 доллара в виде налогов на недвижимость. Но в Калифорнии ставка налога намного ниже — 0.81% — 34-е место среди самых низких в США — но средний дом там (оцененный в 385 500 долларов) собирает 3104 доллара в виде налогов на недвижимость.

Прочие налоговые соображения

Налоги на недвижимость — не единственное налоговое бремя, которое следует учитывать резидентам, говорит Янгман. Например, в Бриджпорте, штат Коннектикут, самая высокая ставка налога на недвижимость, но нет местных налогов с продаж или налога на прибыль. В Бирмингеме, штат Алабама, напротив, 11-й по величине налог на недвижимость, но «множество других налогов», — сказала она.

«Если сложить все вместе, налоговое бремя Бирмингема на самом деле выше, чем у Бриджпорта», — сказала она.

Государственные налоги на имущество

В целом эффективная ставка налога на недвижимость для домовладельцев в США составляет 1,2% для среднего дома стоимостью 178 600 долларов, то есть годовой налоговый счет в размере 2149 долларов. В 18 штатах эффективные ставки такие же или выше, чем в США, а в 32 штатах и ​​округе Колумбия ставки ниже.

Используя данные Института земельной политики Линкольна, США СЕГОДНЯ оценили налоги на недвижимость среди штатов по эффективной ставке налога для домовладельцев, а не по медианной величине уплаченного налога, на которую влияет общая стоимость жилья.Если вашего штата нет в приведенных ниже списках, воспользуйтесь онлайн-инструментом Lincoln Institute, чтобы узнать, где он находится.

Наихудшие штаты для налогов на недвижимость

Нью-Джерси

Налоговая ставка: 2,35%

Средняя стоимость дома: 315 900 долларов США

Средний уплаченный налог: 7 410 долларов США

Иллинойс

Ставка налога: 2,3%

Средняя стоимость дома: 173 800 долларов США

Средний размер уплаченного налога: 3995 долларов США

Городской вид на Манчестер, Нью-Гэмпшир.Жители штата платят одну из самых высоких ставок налога на недвижимость в стране. (Фото: Thinkstock)

Нью-Гэмпшир

Ставка налога: 2,15%

Средняя стоимость дома: 237 300 долларов США

Средний уплаченный налог: 5100 долларов США

Коннектикут

Ставка налога: 1.974%

Средняя стоимость дома: 270 500 долларов США

Средний уплаченный налог: 5 327 долларов США

Висконсин

Ставка налога: 1. 96%

Средняя стоимость дома: 165 800 долларов США

Средний размер уплаченного налога: 3 248 долларов США

Вид на город Остин, штат Техас, на фоне линии горизонта. Жители штата платят одну из самых высоких ставок налога на недвижимость в стране. (Фото: Shutterstock.com)

Техас

Ставка налога: 1,9%

Средняя стоимость дома: 136 000 долларов США

Средний уплаченный налог: 2578 долларов США

Небраска

Ставка налога: 1.85%

Средняя стоимость дома: 133 200 долларов

Средний уплаченный налог: 2467 долларов

Мичиган

Ставка налога: 1.78%

Средняя стоимость дома: 122 400 долларов США

Средний размер уплаченного налога: 2 174 доллара США

Вид на Латвию, Вермонт. Жители штата платят одну из самых высоких ставок налога на недвижимость в стране. (Фото: KavalenkavaVolha / Getty Images)

Вермонт

Ставка налога: 1,74%

Средняя стоимость дома: 217 500 долларов США

Средний размер уплаченного налога: 3795 долларов США

Род-Айленд

4 Ставка налога: .63%

Средняя стоимость дома: 238000 долларов

Средний уплаченный налог: 3884 доллара

Лучшие штаты для налогов на недвижимость

Гавайи

Ставка налога: 0,27%

Средняя стоимость дома: 515300

Средний уплаченный налог: 1406 долларов

Алабама

Ставка налога: 0,43%

Средняя стоимость дома: 125 500 долларов

Средний уплаченный налог: 543 доллара

Вид с улицы Французского квартала в Новом Орлеане. Жители штата платят одну из самых низких ставок налога на недвижимость в стране. (Фото: Getty Images)

Луизиана

Ставка налога: 0,49%

Средняя стоимость дома: 144 100 долларов США

Средний уплаченный налог: 707 долларов США

Делавэр

Ставка налога: 0,54%

Средняя стоимость дома: 231 500 долларов США

Средний уплаченный налог: 1243 долларов США

Вашингтон, округ Колумбия

Ставка налога: 0.56%

Средняя стоимость дома: 475 800 долларов США

Средний размер уплаченного налога: 2 665 долларов США

Вид на город Гринвилл, Южная Каролина. Жители штата платят одну из самых низких ставок налога на недвижимость в стране. (Фото: Thinkstock)

Южная Каролина

Ставка налога: 0,57%

Средняя стоимость дома: 139 900 долларов США

Средний уплаченный налог: 798 долларов США

Западная Вирджиния

Ставка налога: 0. 58%

Средняя стоимость дома: 103 800 долларов

Средний уплаченный налог: 607 долларов

Колорадо

Налоговая ставка : 0,6%

Средняя стоимость дома: 247 800 долларов США

Выплаченный средний налог: долларов США

Вид на Рок-Спрингс, Вайоминг. Жители штата платят одну из самых низких ставок налога на недвижимость в стране. (Фото: hakkun / Wikimedia Commons)

Вайоминг

Ставка налога: 0,61%

Средняя стоимость дома: 194 800 долларов США

Средний размер уплаченного налога: 1196 долларов США

Арканзас

4 Ставка налога: 62%

Средняя стоимость дома: 111 400 долларов США

Средний размер уплаченного налога: 693 долларов США

ЗАКРЫТЬ

Вам придется открыть эту копилку, если вы хотите жить в одном из этих дорогих районов метро. У Шона Доулинга из Buzz60 есть еще кое-что. Buzz60

Прочтите или поделитесь этой историей: https://www.usatoday.com/story/money/2019/05/20/property-taxes-state-which-has-highest-and-lowest/3697929002/

Как Имеет ли ваш штат рейтинг по налогам на имущество?

Сегодняшняя карта показывает рейтинг штатов по компоненту налога на имущество в Индексе налогового климата штата за 2019 год.Налог на имущество в индексе Index оценивает государственные и местные налоги на недвижимое и личное имущество, чистую стоимость и передачу активов. Компонент налога на имущество составляет 15,4 процента от общего показателя индекса каждого штата.

Налоги на недвижимость имеют значение для бизнеса по нескольким причинам. Для начала, налоговые ставки на коммерческую недвижимость часто выше, чем ставки на сопоставимую жилую недвижимость. Кроме того, многие штаты и населенные пункты взимают налоги не только с земли и зданий, которыми владеет бизнес, но и с материального имущества, такого как машины, оборудование и офисная мебель, а также нематериального имущества, такого как товарные знаки. По всей стране налоги на недвижимость представляют собой одно из самых серьезных налоговых бремени штата и местных налогов, с которым сталкивается большинство предприятий. В 2013 финансовом году налоги на недвижимое, личное и коммунальное имущество составили 36,1 процента всех налогов, уплачиваемых предприятиями правительствам штата и местным властям.

Хотя налоги на недвижимость, как правило, непопулярны в обществе, при правильной структуре они хорошо соответствуют принципу выгоды (идея государственных финансов о том, что уплаченные налоги должны соотноситься с полученными выгодами) и они более прозрачны, чем другие налоги.

Однако налоги на нематериальную собственность, имущество и передачу активов вредны и искажают. Государства, взимающие такие налоги, в том числе налоги на основной капитал, налоги на запасы и нематериальную собственность, а также налоги на имущество, наследство, дарение и передачу недвижимости, менее привлекательны для инвестиций в бизнес, поскольку эти налоги иногда стимулируют бизнес-решения, противоречащие основным экономическим нормам. принципы. Например, предприятия с ценными товарными знаками могут стремиться избегать штатов с налогами на нематериальную собственность, а розничные торговцы, которые хранят большие объемы товаров, могут изменить свою деловую практику в штатах с высокими налогами на товарные запасы.

Государства находятся в более выгодном положении для привлечения деловых инвестиций, когда они поддерживают конкурентоспособные ставки налога на недвижимость и избегают пагубных налогов на нематериальную собственность, богатство и передачу активов. В этом году штаты с лучшими показателями по компоненту налога на имущество — это Нью-Мексико, Индиана, Юта, Айдахо, Аризона и Северная Дакота. На другом конце спектра Коннектикут, Вермонт, Нью-Джерси, Нью-Йорк, округ Колумбия, Массачусетс и Иллинойс имели самые низкие оценки по компоненту налога на имущество.

Примечание. Это часть серии карт, в которых мы исследуем каждый из пяти основных компонентов нашего Индекса налогового климата штата на 2019 год.

Чтобы увидеть интерактивную версию рейтинга штатов по налоговому компоненту индекса Index , щелкните карту выше.

Чтобы оценить, стала ли структура налога на имущество в вашем штате более или менее конкурентоспособной за последние четыре года, см. Таблицу ниже.

Налог на имущество в государственном индексе налогового климата (2016–2019)
2016 Рейтинг 2017 Рейтинг 2018 Рейтинг 2019 Рейтинг Изменение ранга с 2018 на 2019 год

Примечание. Рейтинг 1 — лучший, 50 — худший.Все оценки приведены за финансовые годы. Оценка и ранг DC не влияют на другие состояния. Источник: Налоговый фонд.

Алабама 17 16 12 15 -3
Аляска 21 22 38 23 +15
Аризона 6 6 6 5 +1
Арканзас 27 24 22 26 -4
Калифорния 13 15 13 14 -1
Колорадо 12 14 14 12 +2
Коннектикут 49 49 49 50 -1
Делавэр 15 20 20 9 +11
Флорида 20 10 10 11 -1
Грузия 23 21 23 24 -1
Гавайи 14 17 16 16 0
Айдахо 4 2 3 4 -1
Иллинойс 45 46 45 45 0
Индиана 5 4 4 2 +2
Айова 40 40 39 39 0
Канзас 19 19 19 20 -1
Кентукки 35 36 36 35 +1
Луизиана 28 30 30 32 -2
Мэн 41 41 41 41 0
Мэриленд 42 42 42 42 0
Массачусетс 46 45 46 46 0
Мичиган 26 25 21 22 -1
Миннесота 30 33 28 31 -3
Миссисипи 34 35 35 36 -1
Миссури 8 7 7 7 0
Монтана 9 9 9 10 -1
Небраска 39 39 40 40 0
Невада 7 8 8 8 0
Нью-Гэмпшир 43 43 44 44 0
Нью-Джерси 50 50 50 48 +2
Нью-Мексико 1 1 1 1 0
Нью-Йорк 47 47 47 47 0
Северная Каролина 31 31 32 33 -1
Северная Дакота 3 3 2 6 -4
Огайо 11 11 11 13 -2
Оклахома 18 12 15 19 -4
Орегон 10 18 18 17 +1
Пенсильвания 38 32 33 34 -1
Род-Айленд 44 44 43 43 0
Южная Каролина 25 26 24 27 -3
Южная Дакота 22 23 25 28 -3
Теннесси 37 29 29 29 0
Техас 33 37 37 37 0
Юта 2 5 5 3 +2
Вермонт 48 48 48 49 -1
Вирджиния 29 28 31 30 +1
Вашингтон 24 27 27 25 +2
Западная Вирджиния 16 13 17 18 -1
Висконсин 32 34 26 21 +5
Вайоминг 36 38 34 38 -4
Округ Колумбия 39 47 45 47 -2

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики. Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы. Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?

Внесите вклад в налоговый фонд

Сообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!

Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным. Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?

Оставьте отзыв

налогов на недвижимость на душу населения | Сборы государственного и местного налога на имущество

Налоги на недвижимость являются важным источником доходов для органов местного самоуправления и правительства штата.В 2016 финансовом году (последний год, по которому имеются данные) налоги на имущество составили 31,5 процента от общих государственных и местных налоговых сборов США и 72 процента сборов местных налогов. Местные органы власти в значительной степени полагаются на налоги на имущество для финансирования школ, дорог, полицейских участков, пожарных и неотложных медицинских служб, а также других услуг, связанных с проживанием или владением имуществом.

В среднем за 2016 финансовый год правительства штатов и местных органов власти собрали 1556 долларов США в виде налогов на недвижимость на душу населения, но сборы сильно различаются от штата к штату.Самые высокие сборы государственного и местного налога на имущество на душу населения наблюдаются в округе Колумбия (3535 долларов США), за ним следуют Нью-Джерси (3 127 долларов США), Нью-Гэмпшир (3115 долларов США), Коннектикут (2927 долларов США), Нью-Йорк (2782 доллара США) и Вермонт (2593 доллара США). ). Между тем, самые низкие сборы на душу населения наблюдаются в Алабаме (548 долларов), Оклахоме (699 долларов), Арканзасе (712 долларов), Нью-Мексико (768 долларов) и Кентукки (775 долларов).

Важно помнить, что налоги на недвижимость различаются не только от штата к штату, но и внутри штата.Хотя налоги на имущество неизбежно вызывают гнев некоторых жителей, живущих в юрисдикциях с высокими налогами, они в значительной степени основаны на «принципе выгоды», то есть налоги на имущество можно рассматривать как плату за полученные государственные услуги. В то же время хорошие местные общественные услуги могут сделать муниципалитеты более привлекательными, тем самым увеличивая стоимость жилой недвижимости. Таким образом, более высокие налоги на недвижимость, как правило, наблюдаются в городских районах и районах с более высокими доходами.

Кроме того, практика сбора налога на имущество варьируется от штата к штату, а иногда и внутри штатов.В то время как некоторые юрисдикции устанавливают ставку или размер справедливой рыночной стоимости собственности, другие устанавливают налоги на собственность в отношении некоторого процента (коэффициента оценки) от справедливой рыночной стоимости собственности, что дает оценочную стоимость.

Примечание. Это часть серии карт, в которых мы изучаем сборы государственных налогов на душу населения

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики. Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы. Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?

Внесите вклад в налоговый фонд

Сообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!

Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным. Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?

Оставьте отзыв

Налоги на недвижимость | Лен Хеннепин

Каждый год налогоплательщики налога на имущество получают три уведомления, в которых содержится информация об оценке имущества, предлагаемых суммах налогов, собраниях о предлагаемых сборах и бюджетах, а также суммах подлежащих уплате налогов.

Шаг 1: извещение об оценке

Первое уведомление, уведомление об оценке, отправляется ежегодно в марте. Он показывает классификацию вашей собственности и стоимость, по которой будут начислены налоги. Недвижимость можно классифицировать по-разному, но наиболее распространенными являются жилая и коммерческая. Рыночная стоимость вашей собственности определяется оценщиком и основывается на классификации и рыночных условиях. Это время, когда вы можете подать апелляцию или задать вопрос, как классифицируется или оценивается ваша собственность.Уведомление об оценке включает подробную информацию о процессе апелляции.

Шаг 2: предлагаемые налоги

Второе уведомление, которое вы получите, касается предлагаемых сумм налогов на следующий год (это уведомление также называется уведомлением о достоверности налоговых данных). Отправленный в ноябре, он показывает предлагаемые налоговые сборы для округа, города, школьного округа и других налоговых органов, таких как водораздел. В этом отчете также указывается сумма, которую вы будете должны, на основе оценки и классификации вашей собственности, если предложенные сборы и бюджеты будут приняты.Некоторые обстоятельства могут изменить предлагаемые суммы: В этом заявлении указаны даты встреч, на которых вы можете предоставить информацию о предлагаемых сборах для округа, вашего муниципалитета, вашего школьного округа и других налоговых органов. Эти встречи обычно называются слушаниями по установлению истины в налогообложении и должны проводиться после 24 ноября. После утверждения бюджетов и налоговых сборов ваш налог на имущество считается окончательным. Эта сумма может отличаться от суммы в предложенной налоговой декларации.

См. Образец уведомления за этот год в разделе Предлагаемое налоговое уведомление о налоге на имущество на этой странице.

Шаг 3: налоговая декларация

Последнее уведомление, которое вы получите, — это ваша налоговая декларация. В этом отчете указывается стоимость вашего налога на недвижимость, сумма подлежащих уплате налогов и время их уплаты. Он также включает в себя платежные купоны, которые можно использовать при уплате налогов. Он отправляется по почте в марте, незадолго до того, как первая половина вашего налога на недвижимость должна быть уплачена в мае (вторая половина — в октябре). Получив это уведомление, вы также захотите узнать в Налоговом управлении Миннесоты, имеете ли вы право на возмещение налога на имущество.

Пример

2 января 2010 года окружной оценщик определяет рыночную стоимость и классификацию вашей собственности. Вы получите эту информацию в своем оценочном уведомлении в марте 2010 года. Позже в этом году, в ходе процесса составления местного бюджета, рассчитываются предварительные налоги на 2011 год и запланированы собрания для владельцев собственности, чтобы они могли внести свой вклад в предлагаемые сборы. Эта информация поступит к вам в середине-конце ноября 2010 г. в предложенном вами уведомлении о налоге на имущество. В начале 2011 года, после завершения процесса составления местного бюджета, производится окончательный расчет налогов.Эти подробные суммы составляют вашу налоговую декларацию, которая отправляется в марте 2011 года.

Уведомление об оценке и налоговый счет

Что такое оценочное уведомление?

Ваше уведомление о повторной оценке будет выглядеть примерно так, как показано на изображении выше.

Он содержит индекс собственности вашего дома (ПИН), характеристики, оценочную справедливую рыночную стоимость и оценочную стоимость. Он также содержит список исключений, применявшихся к этой собственности за последние несколько лет.

Как часто проводится переоценка моего имущества?

Округ Кук переоценивается раз в три года, что означает, что одна треть округа переоценивается каждый год. В этом году будет произведена переоценка южных окраин. Переоценка города Чикаго будет проведена в 2021 году. В северных пригородах будет проведена переоценка в 2022 году. Ваша собственность также может быть подвергнута переоценке, если произойдут существенные изменения из-за подачи заявки на разрешение, раздела собственности, сноса или другой специальной заявки.

В чем разница между моим оценочным уведомлением и моим налоговым счетом?

Уведомление о переоценке обычно приходит раз в три года после переоценки вашего поселка. Наш график дат рассылки повторной оценки можно найти здесь вместе с соответствующими датами апелляции. Это не требует каких-либо действий с вашей стороны, хотя вы можете подать апелляцию, если считаете, что оценка слишком высока (см. Ниже).

Ваш годовой налоговый счет поступает из казначейства графства двумя частями: первая часть должна быть оплачена в марте, а вторая — в августе.

Ваша переоценка повлияет на счет налога на вторую часть в следующем году.Таким образом, если ваше уведомление о переоценке будет получено в 2020 году, налоговый счет, отражающий эту оценку, будет доставлен в июле 2021 года. Любые апелляции в отношении вашей стоимости переоценки будут отражены во втором счете налога на оплату в следующем году.

Как оценивает недвижимость в офисе асессора?

У нас есть разъяснения по нашей оценке жилого фонда и коммерческой оценке, размещенные на нашем веб-сайте.

Если я считаю, что информация в этом уведомлении неверна, как мне подать апелляцию?

Если характеристики вашего дома неверны, если вы считаете, что ваш дом стоит меньше, чем справедливая рыночная стоимость, указанная в этом уведомлении, или если вы считаете, что информация о вашем доме не была принята во внимание, вы можете подать апелляцию. вашей оценки.

Апелляцию

можно подавать в наш офис или в Контрольную комиссию округа Кук. Информацию о том, как и когда подавать апелляцию в наш офис, можно найти в разделе «Апелляции». Посетите сайт cookcountyboardofreview.com, чтобы узнать о сроках подачи апелляций в их офис.

Если мой взнос увеличится, означает ли это, что увеличится мой налоговый счет?

Не обязательно. Оценочная стоимость вашей собственности — это только один из факторов при определении налогов на недвижимость.Общий налоговый сбор, устанавливаемый местными налоговыми органами, такими как школы, является важным фактором при установлении вашей налоговой ставки.

Оценочная стоимость вашей собственности, налоговая ставка и льготы будут использованы для расчета второй части счета по налогу на имущество, которую вы получите в следующем году. Счета по налогу на имущество отправляются казначеем округа Кук.

Более подробную информацию о том, как работает наша система налога на имущество, можно найти здесь. Чтобы узнать больше о льготах, которые могут уменьшить ваш налоговый счет, и подать заявку, посетите наш раздел «Исключения».

Как мой взнос используется для расчета налога на недвижимость?

Налоги на имущество используются для уплаты сборов, установленных местными налоговыми органами. Ваша оценочная стоимость определяет вашу долю этих сборов по отношению к общей оценочной стоимости вашего района. Сборы и общая оценочная стоимость района определяют вашу местную налоговую ставку.

После того, как оценщик определит справедливую рыночную стоимость вашего дома, будет рассчитана оценочная стоимость вашего дома.Для владельцев жилой недвижимости оценочная стоимость составляет 10% от справедливой рыночной стоимости дома. Для большинства владельцев коммерческой недвижимости оценочная стоимость составляет 25% от справедливой рыночной стоимости. Этот уровень оценочной стоимости представляет собой налогооблагаемую сумму собственности, как определено постановлением округа Кук.

Затем к оцененному значению применяется коэффициент / множитель State Equalization Factor / Multiplier («Эквалайзер состояния»), и это создает Equalized Asased Value (EAV) для свойства.

Любые исключения , заработанные домом, затем вычитаются из EAV. Затем налоговая ставка применяется к налоговым сборам для вашего сообщества. После того, как эти сборы будут добавлены, общая сумма налогов на недвижимость, которую вы должны.

После того, как из EAV будут вычтены все соответствующие налоговые льготы, ваша местная налоговая ставка и сборы применяются для расчета долларовой суммы ваших налогов на недвижимость. Пожалуйста, помните: налоги на недвижимость выставляются за каждый налоговый год и подлежат уплате в размере после года.Например, налоги за 2019 год выставляются и подлежат уплате в 2020 году.

Счета по налогу на имущество отправляются дважды в год казначеем округа Кук. Ваш первый взнос должен быть оплачен в начале марта. По закону сумма первого взноса по налогу на имущество составляет ровно 55% от общей суммы налога за предыдущий год. Второй платеж по налогу на имущество будет отправлен по почте в конце лета; он отражает новые налоговые ставки, сборы, изменения в оценках и любые доллары, сэкономленные за счет льгот, на которые вы имеете право и подали заявку.

Вот пример того, как можно рассчитать налоговый счет для дома с оценочной справедливой рыночной стоимостью 100 000 долларов США и местной налоговой ставкой 8%. Обратите внимание, что уравненная оценочная стоимость (EAV) — это частичная стоимость имущества. Это цифра, по которой рассчитывается налоговый счет. Также обратите внимание, что льготы вычитаются из EAV, что, вероятно, снизит налоговый счет. Сумма освобождения — это не сумма в долларах, на которую можно уменьшить налоговый счет.

100 000 долл. США Расчетная справедливая стоимость на 2019 год
X. 10 Уровень оценки (10% для жилой недвижимости)
10 000 долл. США Оценочная стоимость на 2019 год
X 2,916 Эквалайзер состояния на 2019 год
29 160 долл. США Расчетная стоимость (EAV) на 2019 год
-10 000 Освобождение домовладельцев на 2019 год
19 160 долл. США 90 412 Скорректированная уравненная оценочная стоимость на 2019 год
X .08 Налоговая ставка 2019 (пример; ваша налоговая ставка может отличаться)
1 532,80 долл. США Расчетный налоговый счет в долларах


Экономия на налоге на недвижимость в результате освобождения домовладельцев рассчитывается путем умножения суммы льготного налога на освобождение домовладельца (10 000 долларов США) на ставку местного налога. Экономия налога на имущество в результате освобождения от старшего налога рассчитывается путем умножения суммы льготного освобождения от уплаты налогов (8000 долларов США) на вашу местную налоговую ставку.

Ваша местная налоговая ставка определяется клерком округа Кук каждый год, и ее можно найти в вашем втором налоговом счете или связавшись с офисом клерка округа Кук по телефону 312-603-6566.

Интерактивная карта

: отслеживание результатов увеличения налогов на недвижимость в штате Нью-Джерси

Чтобы найти муниципалитет, увеличьте масштаб и переместите карту или щелкните увеличительное стекло, чтобы воспользоваться окном поиска. Щелкните место для получения подробной информации. Переключайтесь между изменением налогов и средним счетом, устанавливая флажки рядом со слоями в поле легенд.
Источник: Департамент по делам сообщества штата Нью-Джерси.

Средний счет налога на недвижимость в Нью-Джерси увеличился почти на 200 долларов в прошлом году, поскольку темпы роста также ускорились в 2019 году по сравнению с предыдущими несколькими годами.

Подъем до рекордно высокого уровня в 8953 доллара в 2019 году произошел, когда губернатор Фил Мерфи, демократ на первом сроке, попытался добиться прогресса в вопросе налога на имущество, в том числе путем увеличения государственной помощи местным школьным округам и поощрения большего числа местных жителей. правительства сокращают расходы за счет объединения услуг.

Средние темпы роста счетов по налогу на имущество фактически увеличились с первого года правления Мерфи до второго. Тем не менее, годовой прирост чуть более 2% остался значительно ниже, чем примерно десять лет назад, когда счета выросли в среднем на 5% и более.

Мерфи выпустил заявление вместе с новыми данными, подчеркнув общую стабильность в законах штата Нью-Джерси о налоге на имущество. Он также указал на растущую базу рейтингов штата, которая в 2019 году превысила отметку в 1 триллион долларов.

«Стоимость собственности по всему штату выросла больше за первые два года моего правления, чем когда-либо со времен Великой рецессии», — сказал Мерфи. «Это то, что мы называем прогрессом».

Доходы от налога на имущество

В целом, согласно новым данным, опубликованным Департаментом по делам сообществ, в 2019 году за счет местных налогов на недвижимость было получено более 30 миллиардов долларов дохода. Это почти столько же, сколько государство получает из трех своих крупнейших источников доходов вместе взятых: подоходного налога, налога с продаж и налога на корпоративный бизнес.

Около 52% от общего улова от налогов на недвижимость в прошлом году пошло на школы K-12. Остальные разделили муниципальные органы власти, получившие 30%, и округа, получившие 18%.

Средний счет по налогу на имущество в масштабах штата увеличился в общей сложности на 186 долларов в 2019 году, или на 2,12%. 2% -ный верхний предел ежегодного увеличения налога на недвижимость, который был принят во время правления предшественника Мерфи-республиканца, Криса Кристи, совпал с замедлением роста средних счетов за последнее десятилетие. Но ограничение в 2% предусматривает несколько исключений для увеличения, превышающего 2%.

Тем не менее, годовой рост средних счетов по налогу на имущество в штате оставался ниже отметки в 2% в течение последних нескольких лет, включая 2018 год, первый год правления Мерфи. Счета за год выросли в среднем менее чем на 1%. Но прошлогодний рост изменил тенденцию к снижению и стал самым большим с 2016 года как в процентах, так и в долларовом выражении.

Вычет СОЛИ еще укусы

Дополнительным оскорблением для многих домовладельцев в Нью-Джерси является ограничение в размере 10 000 долларов на вычет из федерального подоходного налога для государственных и местных налогов, известное как SALT, которое было введено президентом Дональдом Трампом в 2017 г.

В настоящее время в шести округах Нью-Джерси средние счета по налогу на имущество превышают порог в 10 000 долларов, во главе с округом Эссекс — 12 531 доллар; Округ Берген — 12009 долларов; и округ Юнион — 11 895 долларов. На другом конце диапазона были округ Камберленд, 4 412 долларов; Округ Кейп-Мэй — 5294 доллара; и округ Салем — 5 839 долларов. Подробные данные по муниципалитетам доступны в базе данных с возможностью поиска NJ Spotlight.

Мерфи увеличил государственное финансирование школ K-12 в обоих своих первых двух государственных бюджетах, и он пытается сделать это снова в размере 40 долларов.85-миллиардный план расходов на 2021 финансовый год, который он выдвинул на прошлой неделе. Губернатор объявил, что такие расходы помогают значительно снизить давление на счета по налогу на имущество, сославшись на большую часть ежегодных налогов на недвижимость, которые взимаются на местном уровне каждый год для финансирования округов K-12. Но в некоторых районах также сократилась государственная помощь из-за реформы финансирования, которая была введена в 2018 году.

Другие усилия администрации Мерфи по решению проблемы налога на имущество включают поощрение соглашений о совместных услугах между местными органами власти и стремление контролировать расходы на здравоохранение для государственных служащих путем реформирования вариантов покрытия медицинских услуг и рецептурных лекарств.

Нет помощи муниципалитетам

Но даже несмотря на то, что финансирование школьных округов K-12 увеличилось за время пребывания Мерфи в должности, он продолжал удерживать государственную помощь муниципалитетам на протяжении всего срока своей работы. Та же тенденция прослеживается и в отношении самой популярной программы штата по освобождению от уплаты налога на имущество — пособия Homestead. Как размер налоговых льгот Homestead, так и лимиты дохода, на которые они могут претендовать, не менялись примерно за десять лет, что ослабило эффект кредитов, поскольку счета по налогу на имущество неуклонно росли за последнее десятилетие.(В 2010 году средний счет по налогу на недвижимость в Нью-Джерси составлял 7 576 долларов.)

Мерфи действительно работал с законодателями в 2018 году, чтобы увеличить размер вычета подоходного налога штата для налога на собственность, увеличив его с 10 000 до 15 000 долларов. Текущий государственный бюджет также финансирует более высокий предел дохода для программы помощи пожилым людям.

<Карта Коллин О’Ди>

налогов в округе Лаудоун | Loudoun County, VA

Налоги в Loudoun County | Округ Лаудоун, штат Вирджиния — Официальный веб-сайт

О налогах округа Лоудоун

  • Ставки налога на недвижимость и личное имущество устанавливаются Наблюдательным советом в начале апреля.
  • Затем налоговый инспектор оценивает стоимость налога на недвижимость и движимое имущество.
  • Казначей готовит и отправляет по почте годовые налоговые счета. Счета за личное имущество отправляются по почте в начале апреля, счета за недвижимость — в начале мая.
  • Местный подоходный налог отсутствует.
  • Чтобы получать текстовые уведомления о налогах, включая уведомления о приближающихся сроках, отправьте текст НАЛОГИ на номер 888777.
  • См. Подробный список налоговых ставок.

Налоги в городах регистрации

  • С 1 января 2019 года округ Лоудоун взял на себя ответственность за выставление счетов и сбор налогов на недвижимость в большинстве городов.
  • 1 января 2020 года округ взял на себя ответственность за выставление счетов и сбор налогов на личную собственность в некоторых городах, входящих в состав Лаудуна.
  • 1 января 2020 года округ взял на себя ответственность за выставление счетов, сбор и администрирование налога на материальное личное имущество предприятий в городах Лисбург, Мидлбург и Раунд-Хилл.
  • Подробная информация о налогах в объединенных городах.

Налог на лицензию на ведение бизнеса / Налог на частную собственность для предприятий
  • Большинство предприятий, включая те, которые находятся на дому, подлежат обложению налогом с валовой выручки и налогом на имущество физических лиц на оборудование для бизнеса.
  • Для получения дополнительной информации или получения необходимых форм посетите Уполномоченный по доходам.

Информация о плате за лицензию на транспортное средство

  • С 1 июля 2018 года плата за лицензию на транспортное средство в размере 25,00 долларов взимается каждый налоговый год.
  • Выставление счетов за лицензию на транспортное средство началось 1 января 2019 г. для округа Лоудоун.
  • 1 января 2020 года округ взял на себя ответственность за выставление счетов и сбор лицензионных сборов с транспортных средств для большинства инкорпорированных городов.
  • Любой, у кого есть вопросы, может связаться с казначеем округа Лоудоун по телефону 703-777-0280 или по электронной почте. Открывает новое окно..

Налоги и начисления на недвижимое имущество

Налоги и начисления на недвижимое имущество

  • Налоги на недвижимое имущество основаны на оценке недвижимого имущества и ставке налога на недвижимое имущество, которая ежегодно устанавливается Наблюдательным советом.
  • Недвижимость в Вирджинии оценивается по 100% справедливой рыночной стоимости.
  • Налоги на недвижимость округа Лоудоун взимаются дважды в год. Срок сдачи — 5 июня и 5 декабря.
  • Ставка налога на недвижимость в Регулярном округе 1 в 2020 году: 1 доллар США. 035 за 100 долларов оценочной стоимости.
  • Есть вопросы об оценке недвижимости или справедливой рыночной оценке? Посетите комиссара по доходам.
  • Просмотрите информацию о конкретных земельных участках в базе данных налога на недвижимость округа Лоудун, оценки и базы данных участков

Особые районы

Подача заявления на налоговые льготы или льготы

Программа оценки землепользования
  • Если недвижимость используется для ведения сельского хозяйства, лесоводства или для целей открытого пространства, владелец может подать заявку на оценку земли для этого использования, что в большинстве случаев приводит к более низкой оценочной стоимости.
  • Узнайте больше о программе оценки землепользования.

Налоговые льготы для пожилых людей и инвалидов

  • Округ Лоудоун предлагает льготы по налогу на недвижимость или личное имущество для пожилых людей и лиц с постоянной и полной инвалидностью.
  • Узнать больше.

Освобождение от налогов для программы обновленной недвижимости
  • Владельцы недвижимости, которые существенно ремонтируют или восстанавливают жилую недвижимость, могут иметь право на частичное освобождение от налога на недвижимость.
  • Применить с помощью этого приложения (PDF) Открывает новое окно. .

Налоги штата Вирджиния

Налог с продаж Вирджинии
  • 6% на непродовольственные товары
  • 2,5% на продукты питания для домашнего потребления
  • 6% на связь, включая телефонную связь (коммерческую, бытовую, беспроводную и VOIP) ), кабельное телевидение, спутниковое телевидение и радио (примечание: доступ в Интернет не облагается налогом)

Подоходный налог штата Вирджиния

[]

Слайд-шоу со стрелкой влево Слайд-шоу со стрелкой вправо .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *