Налог на землю для пенсионеров в 2019: Налог на землю для пенсионеров в 2021 году

Содержание

Земельный налог в Амурской области в 2021 году

Кто должен платить земельный налог

Плательщиками налога являются организации, владеющие участками на праве собственности. Граждане должны платить налог, если владеют участком:

  • на праве собственности;
  • на праве постоянного бессрочного пользования;
  • на праве пожизненного наследуемого владения.

Если земля передана гражданам или организациям на условиях аренды или во временное безвозмездное пользование, платить налог не нужно.

За что начисляется земельный налог

Налог начисляется в отношении сформированного земельного участка, поставленного на кадастровый учет в Росреестре. Налог не начисляется на следующие виды участков:

  1. земли, изъятые из оборота, либо ограниченные в обороте;
  2. земли, занятые особо ценными объектами культурного наследия;
  3. участки из земель лесного фонда;
  4. земли, занятые водными объектами государственной собственности;
  5. участки, входящие в общее имущество многоквартирного дома.

Ставки земельного налога в Амурской области

Ставки земельного налога утверждаются представительными органами власти муниципальных образований. Они не могут превышать 0,3 % от кадастровой стоимости участков:

  1. отнесенных к землям сельхозназначения, используемых для сельхозпроизводства;
  2. занятых жилищным фондом и объектами инженерной инфраструктуры ЖКХ либо приобретенных для жилищного строительства;
  3. приобретенных (предоставленных) для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества, животноводства, дачного хозяйства;
  4. ограниченных в обороте для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд.

Для иных категорий участков ставка не может превышать 1,5 % от кадастровой стоимости. Также местные власти могут дифференцировать ставки, в зависимости от категории и разрешенного использования, от места нахождения участка.

Как рассчитывает земельный налог

Организации-собственники обязаны сами рассчитать земельный налог в декларации, оплачивать авансовые платежи. Для граждан-собственников расчет земельного налога осуществляет ИФНС по месту нахождения участка.

Рассчитать налог можно с помощью калькулятора налога на землю.

Срок оплаты земельного налога

Порядок и сроки оплаты земельного налога для организаций-собственников определяется нормативным актом местных властей. Граждане должны уплачивать налог за свои участки не позднее 1 декабря года, следующего за отчетным периодом.

Рост земельного налога не должен превышать 10 % в год

С 2019 года применяется коэффициент, ограничивающий рост налога не более чем на 10 % по сравнению с предшествующим годом. Исключение составят участки для жилищного строительства, при расчете налога по которым применяется повышающий коэффициент из-за их несвоевременной застройки (пп. 15 — 17 ст. 396 НК РФ).

Новая кадастровая стоимость земельного участка в случае изменения вида разрешенного использования, категории земель и (или) площади будет учтена при расчете налога со дня внесения сведений в Единый государственный реестр недвижимости.

Если при перерасчете земельного налога за предыдущие налоговые периоды сумма окажется больше уже уплаченной, то перерасчет проводить не будут.

С 2020 года предпенсионеры имеют право на налоговые льготы за 2019 год

С 2020 года предпенсионеры смогут получать налоговые льготы, которые до 2020 года предоставлялись только пенсионерам. В частности, речь идет о льготах при уплате земельного налога в виде налогового вычета на величину кадастровой стоимости 6 соток и налога на имущество физических лиц в виде освобождения от уплаты налога по одному из объектов: квартира, часть квартиры или комната; жилой дом или часть жилого дома; гараж или машино-место.

Налоговые льготы будут предоставляться в 2020 году за 2019 год. Сведения о наличии у гражданина статуса предпенсионера будут передаваться Пенсионным фондом России  в Федеральную налоговую службу автоматически.

Однако в ряде случаев может возникнуть необходимость гражданину подтвердить наличие в 2019 году статуса предпенсионера. Особенно это касается граждан, которые в 2020 году уже сменят статус предпенсионера на статус пенсионера. Таким гражданам есть смысл заранее распечатать справку о статусе предпенсионера на сайте ПФР, поскольку после назначения пенсии получить такую справку через электронный ресурс, не выходя из дома, уже не получится – за ней придется лично обращаться в Пенсионный фонд.

Получить подтверждение статуса предпенсионера на сайте ПФР можно за несколько секунд. Для этого необходимо в Личном кабинете выбрать в разделе «Пенсии» вкладку «Заказать справку (выписку): об отнесении гражданина к категории граждан предпенсионного возраста»,  после чего указать орган, куда предоставляются сведения, — Федеральная налоговая служба России, орган государственной власти РФ в области содействия занятости населения, работодатель. При желании сформированную справку можно получить на электронную почту,  сохранить, распечатать, а также просмотреть в разделе «История обращений».

Напомним, что налоговые льготы предоставляются предпенсионерам по достижении «старого» пенсионного возраста, а именно 50 лет для женщин, имеющих необходимый северный стаж, и 55 лет для мужчин, имеющих необходимый северный стаж.

Поделиться новостью

Плюсы и минусы приобретения земельного участка у леса

Земельный налог 2020

12.02.2020

В 2020 году сохраняются в силе принятые изменения в налоговый кодекс в 2019 году. Плательщиками земельного налога являются физические лица, юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые владеют землей либо участок находится в постоянном пользовании, либо является пожизненным наследуемым владением.

Земельный налог будет высчитываться на основе полной кадастровой стоимости земли, и его размер не будет превышать сумму, уплаченную за предыдущий год, более чем на 10%. То есть, если размер земельного налога в 2020 году при перерасчете стал больше на 10%, доплатить нужно будет только 10% к сумме предыдущего налога. Все сведения об актуальной кадастровой стоимости участков на территории РФ можно найти на официальном интернет-портале Росреестра.

Еще одно изменение, которое вступило в силу с 2020 года, касается использования понижающего коэффициента, который влиял на ставки и налоговые льготы, утверждаемые органами самоуправления. Теперь, чтобы рассчитать налог на земельный участок в 2020 году, нужно использовать актуальную ставку фискального сбора.

Ставка в размере 0,3% от кадастровой стоимости действует для таких участков земли:

  • Под сельскохозяйственные работы

  • Под жилищное строительство

  • Для личного использования

  • Для садоводчества и огородничества

  • Для земель ограниченного использования.

Для остальных участков налоговая ставка земельного налога в 2020 году составит 1,5%. Сюда также входят приусадебные участки, но не для личного использования, а для предпринимательской деятельности. При этом местные органы самоуправления могут на основе данных про категорию земли и ее расположения изменять размер фискального сбора. Чем дальше земельный участок от крупных городов, чем хуже вокруг него инфраструктура, тем меньшим может быть действующая ставка.

Таким образом, земельный налог не будет повышаться, а число граждан, которые имеют льготы по нему, будет увеличиваться.

Объектом налогообложения не являются:

  • Участки земли с объектами культурного наследия РФ

  • Земли с объектами, признанными всемирным наследием

  • Историко-культурные заповедники

  • Музеи-заповедники

  • Земли с объектами археологического наследия

  • Участки земли в составе имущества, принадлежащего многоквартирным домам.

Льготы на земельный налог

Изменился ли земельный налог для пенсионеров в 2020 году? Налогоплательщиками-льготниками остаются такие группы населения:

  • Граждане предпенсионного возраста

  • Пенсионеры

  • Инвалиды боевых действий

  • Многодетные родители

  • Инвалиды I и II групп

  • Семьи с детьми-инвалидами

  • Владельцы хозяйственных построек

Для них предусмотрен упрощенный порядок предоставления налоговых льгот. Льготы по земельному налогу в 2020 году предоставляются автоматически на основании сведений в инспекции. От уплаты налога освобождены арендаторы земли.

От уплаты налога на землю освобождаются также представители коренных малочисленных народов Севера, Дальнего Востока и Сибири на основании федеральных льгот. Эти льготы действуют по отношению к участкам, на которых сохраняется традиционный образ жизни и народные промыслы.

Налогоплательщики-льготники смогут воспользоваться правом на налоговый вычет. Он будет соответствовать кадастровой цене участка земли размером в 6 соток. Подать заявление о владении земельным участком для расчета налогового вычета можно будет до 31 декабря (раннее было 1 ноября).

В случае если на участке физического лица находится разрушенный объект капитального строительства, налог на имущество не будет начисляться с момента его разрушения, а не с момента регистрации в ЕГРН отсутствия объекта.

Из нового по земельному налогу в 2020 году стоит отметить, что если участок был приобретен во время неполного периода налогообложения, то при расчете применяют коэффициент с отношением числа месяце владения к количеству месяцев в налоговом периоде.

Уплата налога

При получении налоговыми органами сведений, предоставленных органами, которые занимаются государственным кадастровым учетом и государственной регистрацией прав на недвижимое имущество, исчисляется сумма налога, которая соответствует процентной доле налоговой базы.

Формула расчета земельного налога в 2020 году

Земельный налог = кадастровая стоимость участка х ставка налога (0,3% или 1,5%)

Налоговые ставки не могут превышать базовые значения 0.3 % и 1.5% от кадастровой стоимости участка земли, согласно статье 394 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Кадастровая стоимость участка указана в ЕГРН, но может изменяться в таких случаях:

  • Были изменены качественные или количественные характеристики земельного участка (изменилась площадь, или назначение земли, присвоена другая категория и т.п.).

  • При оспаривании кадастровой стоимости по решению специальной комиссии от Росреестра или на основании решения суда об изменении кадастровой стоимости.

  • При выявлении ошибки, допущенной ранее при определении кадастровой стоимости.

  • При владении участком в неполный налоговый период.

В случае если земельный участок был приобретен на условиях проведения жилищного строительства (не индивидуального), исчисление суммы налога учитывает коэффициент 2, который будет действовать на протяжении 3 лет, начиная с момента строительства и заканчивая регистрацией объекта недвижимости.

Земельный налог = 2 х (кадастровая стоимость участка х ставка налога)

Если строительство было завершено менее чем за три года, сумма налога, уплаченная сверх коэффициента 1, подлежит возврату.

Как рассчитать земельный налог на 2020 год, если процесс строительства жилищного объекта (не индивидуального) превышает 3 года? В этом случае применяется коэффициент 4 до момента регистрации объекта недвижимости.

Земельный налог = 4 х (кадастровая стоимость участка х ставка налога)

Для земельных участков, полученных в наследство или купленных для осуществления индивидуального жилищного строительства, при расчете налога используют коэффициент 2. Это касается участков, которые находятся во владении (зарегистрированном) более 10 лет и до момента регистрации возведенного объекта индивидуального строительства.

Срок уплаты земельного налога в 2020 году возможен не позднее первого декабря текущего года. При этом оплачивается не более трех налоговых периодов, которые предшествовали календарному году. Для юридических лиц сроки устанавливаются индивидуально муниципалитетом, к которому относится земельный участок, но не позднее 1 февраля года, который следует за отчетным.

Чтобы избежать штрафов и начисления пени, необходимо в точно установленный срок выплатить земельный налог в полном объеме в государственную казну.

Когда оплачивать земельный налог в 2020 году? После налогового уведомления, которое будет направлено ИФНС вместе с квитанцией по адресу, где проживает владелец земельного участка. Окончательную сумму налога не нужно рассчитывать, это сделает налоговая инспекция. Уведомление рассылаются с апреля по сентябрь текущего года.

Налог на имущество и земельный налог

Сохранение льготы по налогу на имущество за пенсионером — владельцем квартиры, в случае выписки из прописки

  • 15.11.2019
  • ID вопроса: 15615

Да, в указанном случае льгота сохраняется.

1. Должно ли предприятие – плательщик общеустановленных налогов платить земельный налог на период строительства за земельный участок под незавершенным стоительством, которые были переданы по Распоряжению КМ для внесения в них инвестиций? 2. Куда отнести расходы по оформлению кадастра на земельный участок для строительства многоквартирных домов?

  • 09.07.2018
  • ID вопроса: 11191

От уплаты земельного налога освобождаются земли отведенные под строительство объектов, включенных в Инвестиционную программу Республики Узбекистан, — на период нормативного срока строительства. 

На сколько обосновано начисление ГНИ земельного налога для физических лиц на земельные участки, предоставленные для ИЖС с превышением ставки в 1,5 раза за земельный участок, превышающий 600 кв.м.? Каким нормативно-правовым актом этот порядок предусмотрен?

  • 14.02.2017
  • ID вопроса: 8011

Да, действия ГНИ обоснованы.

Освобождается ли пенсионер от уплаты налога на имущество и земельного налога по дачному участку? Какие имеются льготы для пенсионеров по данным налогам?

  • 23.01.2017
  • ID вопроса: 7908

Eсли вы пользуетесь льготой по налогу на имущество как собственник дома, то воспользоваться льготой  при уплате налога за дачный участок вы не сможете. И наоборот. По земельному налогу льготы предусмотрены только для одиноких пенсионеров.

Должны ли уплачиваться налоги на имущество и землю, если в доме прописаны инвалид 3-й группы с дочерью?

  • 08.11.2016
  • ID вопроса: 7495

Да, если в доме прописаны инвалид 3-й группы и его дочь, налоги на имущество и землю уплачиваются.

Как правильно рассчитать налог на имущество физических лиц (ФЛ) в 2015 и 2016 году?

  • 26.10.2016
  • ID вопроса: 7266

Налогооблагаемой базой по налогу на имущество является инвентаризационная стоимость объектов налогообложения, которая определяется органом, осуществляющим государственную регистрацию прав на недвижимость (ст.274 НК).

Должен ли пенсионер, проживающий с ребенком инвалидом, платить земельный налог, если при этом вместе с ними прописан еще один ребенок, который там не проживает?

  • 26.08.2016
  • ID вопроса: 6963

Если ребенок, прописанный в вашем доме – совершеннолетний (достигший возраста 18 лет), то вы обязаны платить земельный налог в установленном порядке.

У меня имеется дача на территории садово-виноградарского товарищества в городе Чирчик и жилой дом в Кибрайском районе Ташкентской области. Каким образом производится расчет налога на имущество и земельного налога? Какие ставки указанных налогов действуют в 2016 году в указанных территориях Ташкентской области?

  • 12.07.2016
  • ID вопроса: 6685

В данном вопросе вам следует руководствоватся Постановлением Президента Республики Узбекистан «О прогнозе основных макроэкономических показателей и параметрах государственного бюджета Республики Узбекистан на 2016 год» от 22 декабря 2015 года №ПП-2455.

Какие льготы предоставлены инвалидам 1,2 группы по налогу на имущество и земельному налогу? В каком нормативно-правовом акте указаны льготы? Каков порядок расчета указанных налогов при применении льгот?

  • 25.05.2016
  • ID вопроса: 6273

Инвалидам I и II групп льгота по налогу  на имущество предоставлена на основании статьи 275 Налогового Кодекса, по земельному налогу на основании статьи 290 Налогового Кодекса.

С какого момента физическое лицо должно платить налог на землю с даты решения Хокима о распределении земельного участка или с даты официального закрепления земельного участка за физическим лицом согласно ордеру?

  • 14.04.2016
  • ID вопроса: 5936

Обязательства по уплате Вами земельного налога возникают с момента отвода земельного участка на основании решения Хокима района, а не  с момента государственной регистрации и получения ордера.

Кто и как должен платить налог на имущество, если квартира принадлежит нескольким наследникам?

  • 14.04.2016
  • ID вопроса: 5832

В соответствии со статьей 277 НК на строения, помещения и сооружения, находящиеся в общей долевой собственности нескольких собственников, налог на имущество физических лиц уплачивается каждым из собственников соразмерно их доле в этих строениях, помещениях и сооружениях.

Должен ли я платить налог на землю, если являюсь пенсионером и проживаю в частном доме один?

  • 21.01.2016
  • ID вопроса: 5186

Нет, не должны. Одиноким пенсионерам предоставляется льгота по земельному налогу в соответствии с пунктом 5 части первой статьи 290 НК. Под одинокими пенсионерами понимаются пенсионеры, проживающие одни или совместно с несовершеннолетними детьми либо ребенком-инвалидом в отдельном доме.

Каков порядок расчета налога на имущество физических лиц при льготных 60 кв.м, если у пенсионера имеется дача?

  • 08.01.2016
  • ID вопроса: 5173

При исчислении налога на имущество пенсионеров, имеющих в собственности налогооблагаемое имущество, налог на имущество уплачивается с площади, превышающей необлагаемый минимум. Необлагаемый минимум составляет 60 кв. м от общей площади. Указанная льгота распространяется только на один объект имущества по выбору собственника.

Нужно ли платить налог на имущество физических лиц за 2015 год, если дом был построен и сдан в апреле 2015 года, а квартира в этом доме была куплена в июле?

  • 22.12.2015
  • ID вопроса: 4970

Если дом, в котором вы живете  был построен и сдан в апреле 2015 года, налог на имущество физических лиц уплачивается с начала 2016 года.

Каков порядок уплаты налогов пенсионером, получившим недвижимость по наследству?

  • 16.10.2015
  • ID вопроса: 4387

Порядок уплаты налогов в случае смерти налогоплательщика определен статьей 52 НК: обязанность по уплате налогов в таком случае исполняется его наследником (наследниками), принявшим наследуемое имущество умершего, в пределах стоимости наследуемого имущества и пропорционально доле в наследстве не позднее одного года со дня принятия наследства.

Платят ли земельный налог пенсионеры (льготы по земельному налогу) в 2019 — 2020 годах

Чтобы разобраться с вопросом, для начала узнаем, что же такое земельный налог. Ответ на этот вопрос дается в Налоговом кодексе РФ в главе 37. Земля, облагаемая налогом, должна быть расположена на территории, местными властями которой установлен земельный налог. Его рассчитывают с налоговой базы, равной кадастровой стоимости участка по состоянию на начало того года, за который причитается уплатить налог.

Плательщиками данного налога признаются лица, имеющие земельные участки в собственности, в пожизненно наследуемом владении, а также те, кто пользуется ими бессрочно. Не платить налог могут лица, арендующие землю или пользующиеся ею безвозмездно (определенный срок), а также те, кто имеет соответствующие льготы.

Какие граждане являются льготниками?

Давайте еще раз обратимся к НК РФ – к его статье 395, устанавливающей льготные категории граждан, освобожденных от земельного налога, и посмотрим, входят ли пенсионеры в их число. Несмотря на то, что статья эта очень длинная и содержит целых 11 пунктов, перечисляющих тех, кто может не платить земельный налог, но, к сожалению, в них, в основном, идет речь не о физических лицах, а об организациях.

Гражданам здесь отводится только один пункт —  № 7, да и тот к пенсионерам имеет весьма отдаленное отношение: речь идет о представителях северных и дальневосточных малочисленных народов.

В НК РФ есть еще одна льгота для плательщиков земельного налога: налоговую базу (ту сумму, с которой берется установленная ставка налога), можно уменьшить на величину кадастровой стоимости 6 000 кв.м. площади земельного участка. И она касается, как раз, физических лиц. Может быть, здесь перечислены пенсионеры? Читаем, кто относится к данной категории:

  • Герои СССР и РФ, кавалеры ордена Славы.
  • Инвалиды 1-ой группы, а также 2-ой (если она была присвоена до 1 января 2004 года).
  • Инвалиды с детства.
  • Ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий.
  • Граждане, подвергшиеся радиации (Чернобыль, «Маяк», Семипалатинск, Теча).
  • Граждане, участвующие в ядерных испытаниях и ликвидации ядерных аварий.
  • Граждане, заболевшие лучевой болезнью или получившие инвалидность в результате ядерных испытаний, учений и т.д.
  • Пенсионеры и граждане, достигшие возраста 55 лет (женщины) и 60 лет (мужчины).
  • Физические лица, соответствующие условиям для назначения пенсии, действующим на 31.12.2018 года.
  • Многодетные родители, имеющие 3-х и более детей.

Как видим, данный список довольно расширенный, и пенсионеры, а также граждане достигшие предпенсионного возраста (55 и 60 лет), вправе воспользоваться федеральной льготой.

ВАЖНО! Льгота применяется в отношении 1-го участка земли по выбору налогоплательщика.

Чтобы получить налоговый вычет, гражданину необходимо до 31 декабря  подать уведомление в ФНС о праве на применение льготы.

Скачать бланк уведомления о применении льготы по земельному налогу можно по ссылке ниже.

Скачать бланк

Если уведомление не предоставлено, ФНС применит льготу к участку с наибольшей суммой налога.

Платят ли налог на землю пенсионеры

Итак мы выяснили, что пенсионеры платят налог на землю, но относятся к льготной категории граждан, и вправе уменьшить налогооблагаемую базу на кадастровую стоимость 6 сот. участка. Кроме того в пункте 2 статьи 387 есть фраза о том, что правовыми актами и законами муниципальных образований могут устанавливаться льготы для отдельных категорий граждан.

А это значит, что за разъяснением данного вопроса вам придется обращаться в местную администрацию, налоговую инспекцию или же самим изучать законы той местности, где расположен ваш участок. И тому есть объяснение.

Дело в том, что земельный налог отнесен налоговыми законами к платежам местного значения, следовательно, его ставки, порядок и сроки уплаты, а также льготы определяются местными властями. Все суммы этого налога зачисляются в бюджет того территориального образования (района, города и т.д.), на котором расположена земля. 

Из этого следует, что льготы по земельному налогу в каждой местности неодинаковы. 

Примеры отдельных местных льгот

Давайте посмотрим, какие же льготы применяются в некоторых городах и областях.

  • Москва. Действующая редакция закона г. Москвы № 74 от 24.11.2004 года «О земельном налоге» льгот для вышедших на пенсию не предусматривает.
  • Санкт-Петербург. Если у пенсионера земельный участок в 2,5 соток и меньше, он может налог на него не уплачивать.   
  • Самара. Пенсионерам разрешено не платить земельный налог по таким объектам: участок в 6 соток, если их использование не связано с предпринимательством.

Чтобы проверить наличие льготы в вашем регионе,  перейдите на сайт ФНС по ссылке , выберите ваш регион и город.

Нажмите кнопку найти и система выдаст действующий закон данного региона. Кликнете кнопку подробнее

и Перейдите на вкладку «Местные льготы» и найдите информацию в отношении пенсионеров. Например в г.Краснодар от земельного налога пенсионеры и лица предпенсионного возраста освобождаются от обязанности уплачивать земельный налог.

 

Как получить льготу?

Как мы уже успели убедиться, льготы по земельному налогу для пенсионеров в различных местностях очень разнообразны. Более того, они периодически меняются – местные власти принимают новые законы, а старые отменяются. То, что сегодня актуально, завтра уже может не быть таковым. Поэтому мы советуем вам использовать следующую схему получения льготы:

  1. Изучите нормативный акт муниципального образования, где расположен участок (например, на сайте ФНС по схеме выше) или обратитель за консультацией в администрацию или налоговую. Здесь вы сможете получить информацию о действующих в данный момент времени законах и узнать, положена ли вам льгота.
  2. Предоставьте в ФНС следующие документы: паспорт, пенсионное удостоверение, бумаги на земельный участок и уведомление о предоставлении льготы. Помните о том, что даже если льгота вам положена по закону, автоматически (до тех пор, пока вы не подадите заявление) она не предоставляется.

***

Сроки подачи необходимых документов на региональную льготу определяются также местными законами. После успешного прохождения проверки документов льгота по земельному налогу вам будет предоставлена.

Больше полезной информации по теме — в рубрике «Земельный налог»

Как подать заявление об освобождении от уплаты налога на имущество старшего возраста

Воспользуйтесь налоговыми льготами как старший

Бенджамин Франклин однажды сказал, что налоги — это одна из немногих определенностей жизни.

Что касается налогов на имущество, пенсионеры часто оказываются в уникальном положении.

В то время как стоимость домов продолжает расти, а вместе с ними и налоги на имущество, доходы пенсионеров не растут.

Несколько штатов предприняли шаги по облегчению этого налогового бремени для пожилых людей.

Вот как работают льготы по уплате налога на имущество пожилых людей и как узнать, имеете ли вы право на них.


В этой статье (Перейти к…)


Что такое освобождение от уплаты налога на имущество старшего возраста?

Освобождение от уплаты налога на имущество пожилых людей уменьшает сумму, которую пожилые люди должны платить налоги на собственность, которой они владеют.

Налоги на недвижимость, возможно, являются наиболее непопулярными налогами в США. И для пенсионеров они создают уникальную проблему — поскольку налоги на имущество со временем растут, а доходы могут не увеличиваться.

штата отреагировали на этот вопрос, приняв политику налоговых льгот для некоторых домовладельцев, включая пожилых граждан.

Но штаты не всегда проявляют инициативу в предоставлении пожилым людям необходимой им помощи.

Агентство штата, округа или города, собирающее ваши налоги на недвижимость, обычно не сообщает вам, что вы имеете право на освобождение от налога. Вы должны сами выяснить, соответствуете ли вы требованиям.

На самом деле, агентство штата, округа или города, которое собирает ваши налоги на недвижимость, обычно не сообщает вам, что вы имеете право на освобождение от налога.

Вместо этого вы должны сами выяснить, имеете ли вы право, а затем запросить налоговый вычет, на который вы имеете право.

Вот как это сделать.

Как работают льготы по налогу на имущество

Прежде всего необходимо знать, что освобождение от уплаты налога на имущество не влияет на ставку налога. И они обычно не снимаются с ваших налоговых счетов.

Вместо этого они обычно снижают стоимость вашего дома, подлежащего налогообложению.

Некоторые районы предлагают определенный процент от стоимости дома, в то время как другие предлагают суммы в долларах.

Экономия за счет льгот будет широко варьироваться в зависимости от того, где вы живете, стоимости вашего дома и того, на что вы имеете право.

Вам нужно будет узнать об исключениях собственности, которые предлагаются в вашем районе, а затем подать заявление на них.

Как получить право на освобождение от уплаты налога по возрасту

Правила налогообложения собственности значительно различаются от штата к штату. Пожилые люди, соответствующие требованиям штата, могут воспользоваться льготами. Например, в большинстве штатов для квалификации используются следующие два правила:

  • Вы должны достигнуть минимального возраста для освобождения от уплаты налога на имущество для престарелых
  • Лицо, претендующее на освобождение от налога, должно проживать в доме в качестве основного места жительства

Минимальный возраст для освобождения от уплаты налога на имущество для престарелых обычно составляет от 61 до 65.

В то время как во многих штатах, таких как Нью-Йорк, Техас и Массачусетс, требуется, чтобы пожилые люди были старше 65 лет, в других штатах, таких как Вашингтон, возраст составляет всего 61 год.

В Нью-Гэмпшире, несмотря на то, что вам должно быть 65 лет и старше, с возрастом вам также будет предоставляться льготное освобождение.

Во многих местах также установлены требования к доходу. Слишком большой заработок может дисквалифицировать вас, или сумма вашего освобождения будет уменьшена.

В большинстве штатов есть официальный правительственный веб-сайт, посвященный налогам, доходам или финансам, на котором перечислены местные правила освобождения от уплаты налога на имущество старшего возраста.

Поиск в Google по запросу «освобождение от уплаты налога на имущество престарелых [штат]» должен найти ваш.

Как получить льготу по налогу на имущество старшего возраста

Важно подать заявление на освобождение от уплаты налога старшего возраста до крайнего срока, установленного вашим штатом. В каждом штате разные сроки.

В большинстве штатов есть веб-сайты, на которых вы можете найти крайние сроки подачи, а также необходимые формы и инструкции.

В большинстве штатов есть веб-сайты, на которых вы можете найти крайние сроки подачи, а также необходимые формы и инструкции.

Заявления об освобождении от уплаты налога на имущество обычно подаются в налоговую инспекцию вашего местного округа.

В то время как большинство штатов предлагают базовые льготы для тех, кто соответствует требованиям, ваш округ может предложить более льготные льготы.

Независимо от того, подаете ли вы заявку на освобождение от уплаты налогов, предлагаемое штатом или округом, вам следует обратиться к налоговому инспектору или в офис налогового инспектора в вашем округе для получения дополнительной информации или разъяснений о праве на получение налоговых льгот.

Примеры освобождения от уплаты налога на имущество старшего возраста государством

В то время как в большинстве штатов пожилые люди в той или иной форме освобождаются от налога на имущество, некоторые из них более добры, чем другие.

Вайоминг и Невада несут самое низкое общее налоговое бремя штата и штата в США

Ни в одном из этих двух штатов нет подоходных налогов. Вы можете обналичить свои пенсионные планы и забрать чеки социального обеспечения, не беспокоясь о большом счете государственного налога.

Освобождение от уплаты налогов для пенсионеров Нью-Йорка также довольно щедрое. Он рассчитывается как 50 процентов оценочной стоимости вашего дома, то есть вы платите только половину обычных налогов за свою собственность.

Вы должны быть старше 65 лет и иметь годовой доход не более 29 000 долларов США по состоянию на 2019 год.

Другие штаты и города не так дружелюбны.

Например, для пожилых домовладельцев в Бостоне льготы намного меньше.

Бостон, Массачусетс предлагает 1500 долларов США, и вы не можете претендовать на них в 2020 году, если из-за этого ваш налоговый счет станет меньше, чем он был в 2019 году. И вам должно исполниться 65 лет к 1 июля st .

Бостонские пенсионеры также должны прожить в штате Массачусетс 10 лет или владеть недвижимостью в течение пяти лет.

В штате Вашингтон вы можете подать заявление на освобождение от уплаты налогов, если в предыдущем году вам исполнился 61 год и ваш семейный доход составляет менее 35 000 долларов.

В зависимости от уровня вашего дохода это освобождение может быть стандартным, частичным или полным.

Полное освобождение от налогов в Вашингтоне означает, что вы не платите налог с первых 60 000 долларов США или 60 процентов оценочной стоимости, в зависимости от того, что больше.

Опять же, вам придется изучить правила своего штата, чтобы узнать, имеете ли вы право и на какую сумму.

Освобождение от уплаты налога на имущество Часто задаваемые вопросы Какие существуют виды освобождения от налога на имущество?

Для тех, кто соответствует требованиям, налоговые льготы обычно делятся на четыре разные категории:

Пожилые люди: Вы можете иметь право на участие, если у вас ограниченный доход и вы достигли определенного возраста
Люди с ограниченными возможностями: Вы могут получить освобождение, если у вас ограниченный доход и инвалидность не позволяет вам работать.
Ветераны: Ветераны вооруженных сил с полной инвалидностью и ветераны с инвалидностью 80%, связанные с обслуживанием, или могут получить освобождение
Усадьба: В большинстве штатов есть освобождение от налога на недвижимость приусадебного участка, которое позволяет вам защитить определенную сумму стоимости вашего основного имущества от налогов.

Налоги на недвижимость — это то же самое, что и налоги на недвижимость?

Да, налог на недвижимость и налог на имущество считаются одинаковыми.Налоговая служба использует термин «налог на недвижимость». Однако большинство домовладельцев называют это «налогом на имущество».

Что такое освобождение от налога или налоговый вычет?

Эти два похожи, но не синонимы. Подобно вычету, освобождение от налогов снижает ваш налогооблагаемый доход. Однако освобождение от налогов освобождает часть вашего дохода от налогооблагаемого дохода и зависит от вашего регистрационного статуса и количества иждивенцев, на которые вы претендуете.

Что такое отсрочка налога на имущество?

Отсрочка означает, что вы можете отложить уплату налога на недвижимость, если вы соответствуете требованиям по возрасту и уровню дохода.В этом случае налог на имущество становится залогом вашего дома, с которого начисляются проценты до тех пор, пока он не будет уплачен.

Чистая прибыль по льготам по налогу на имущество для пенсионеров

Когда дело доходит до уплаты налогов, никому не нравится платить ни копейки больше, чем требуется.

Когда дело доходит до налогов на имущество, вы можете платить слишком много, если не знаете, как претендовать на освобождение от налога.

Хотя верно, что налоги почти всегда гарантированы, к счастью для пенсионеров, во многих штатах предусмотрены какие-то налоговые льготы, когда речь идет о налогах на имущество.

Подтвердите новую ставку (12 октября 2021 г.)

Лучшие штаты для выхода на пенсию по налогам

Дружественность к пенсионному налогу Фотография предоставлена: © iStock.com / shapecharge

Пожилым людям, которые планируют переехать в новый город или штат для выхода на пенсию, следует учитывать ряд факторов. Погода важна для многих пенсионеров, так же как и удобства и достопримечательности, такие как поля для гольфа, пляжи, парки и центры для пожилых людей. Еще одно важное соображение — это стоимость жизни в определенном районе.Налоги — большая часть этого.

Государственные и местные налоги могут иметь особенно значительное влияние на пенсионеров. Как описано ниже, подоходный налог на такие вещи, как пенсионные пособия по социальному обеспечению и снятие средств с пенсионных счетов, сильно различается от штата к штату. Точно так же существуют огромные различия между ставками налога на недвижимость и налога с продаж по стране.

Короче говоря, налоги, которые пенсионеры платят при выходе на пенсию, могут сильно различаться в зависимости от того, где они живут. В таком штате, как Вайоминг, где нет подоходного налога наряду с низкими налогами с продаж и налогом на имущество, пенсионеры могут рассчитывать на очень небольшой налоговый счет.С другой стороны, налоги в таком штате, как Небраска, который облагает налогом весь пенсионный доход и имеет высокие ставки налога на имущество, общий государственный и местный налоговый счет для пожилых людей может быть на тысячи долларов выше.

Финансовый консультант может помочь вам спланировать выход на пенсию и другие финансовые цели. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая налоги, домовладение, страхование и планирование недвижимости, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Социальное обеспечение

В большинстве штатов доходы социального обеспечения не облагаются налогом.В некоторых из них, например в Техасе и Флориде, нет подоходного налога. Другие предусматривают специальный вычет или освобождение от пенсионных пособий Социального обеспечения. Государства, которые облагают налогом Социальное обеспечение, — это Колорадо, Коннектикут, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана, Небраска, Нью-Мексико, Северная Дакота, Род-Айленд, Юта, Вермонт и Западная Вирджиния.

Среди этих штатов девять предоставляют своего рода вычет или кредит для ограничения или компенсации стоимости налога для пенсионеров. Остальные четыре штата (Северная Дакота, Небраска, Род-Айленд и Западная Вирджиния) облагают налогом весь доход социального обеспечения, который облагается налогом на федеральном уровне.

Пенсионный счет и пенсионный доход

То, как государство управляет пенсионным счетом и пенсионным доходом, может иметь огромное влияние на финансы пенсионера. Многие штаты не предоставляют никаких вычетов, освобождений или кредитов при снятии средств с пенсионных счетов, таких как 401 (k) или IRA.

Как это может повлиять на обычного пенсионера? Допустим, ваша эффективная ставка государственного налога в одном из этих штатов составляет 4%, а ваш годовой доход от 401 (k) составляет 30 000 долларов.В сумме это составит 1200 долларов на доход с пенсионного счета — налоги, которые вам не придется платить в таких штатах, как Аляска (где нет подоходного налога) и Миссисипи (где не облагается доход с пенсионного счета).

Освобождение от пенсионных доходов более распространено. Только девять штатов полностью облагают налогом доход от государственной пенсии, в то время как 16 штатов облагают налогом доход от пенсии частного работодателя. Другие штаты либо освобождают этот доход, либо предоставляют вычет или кредит под его счет.

Налоги на имущество и программы освобождения от уплаты налога на имущество старшего возраста Фото: © iStock.com / Frederic Prochasson

Домовладение — это хороший способ для пожилых людей зафиксировать свои расходы на жилье в долгосрочной перспективе, чтобы им не приходилось беспокоиться о сдвигах на рынке жилья или аренды. В некоторых штатах, однако, высокие налоги на собственность или налоги на собственность, которые могут быстро расти из года в год, препятствуют пенсионерам приобретать жилье. Ставки и правила налога на имущество сильно различаются в разных штатах.

Например, домовладельцы в Нью-Джерси обычно тратят около 8 400 долларов в год на налог на недвижимость.В Алабаме большинство домовладельцев тратят гораздо меньше — около 600 долларов в год.

Один из способов, которым многие штаты помогают пенсионерам ограничить бремя налогов на имущество, — это предоставление льгот или автоматических выключателей. Терминология варьируется в зависимости от штата, но льготы (иногда называемые льготами для приусадебных участков) обычно позволяют пожилым людям защитить часть стоимости своего дома от налогов на недвижимость. У них часто есть ограничения дохода, поэтому домохозяйства, зарабатывающие больше определенной суммы, не имеют права.

Автоматические выключатели могут иметь то же действие, что и исключение.Иногда они также ограничивают размер налога на имущество, который может увеличиваться из года в год для пожилых людей.

Отсрочка по налогу на имущество — еще одна полезная форма освобождения от уплаты налога на имущество для пожилых людей. Отсрочка позволяет пожилым людям и пенсионерам отложить уплату части или всех налогов на имущество на более позднее время. Обычно отсроченные платежи по налогу на недвижимость вычитаются из дохода от возможной продажи дома, что означает, что они никогда не исходят из дохода пожилого человека.

Налоги с продаж

Налог с продаж легко упустить из виду или забыть, потому что он уплачивается постепенно, а не сразу.Другими словами, вы не получаете счет по налогу с продаж. Но налоги с продаж важны для пожилых людей, потому что они часто имеют фиксированный доход и тратят значительную часть этого дохода на потенциально облагаемые налогом статьи.

В четырех штатах (Орегон, Нью-Гэмпшир, Монтана и Делавэр) нет государственных или местных налогов с продаж. На Аляске нет государственного налога с продаж, но есть некоторые местные налоги с продаж. На Гавайях действует общий акцизный налог, который очень похож на налог с продаж, хотя в размере 4,00% это один из самых низких налогов с продаж в США.S. В остальных штатах общие и средние местные налоговые ставки варьируются от 5,34% до 9,55%. В Теннесси самые высокие ставки налога с продаж в США.

В большинстве штатов с налогом с продаж предусмотрен ряд льгот для пожилых людей. Чаще всего освобождаются продукты, отпускаемые по рецепту лекарства и медицинское оборудование.

Налог на наследство и на наследство

Другой вид налога, который имеет особое значение для пенсионеров, — это налог на наследство. В последние годы законодательные органы СШАS. либо отменили свои государственные налоги на имущество, либо увеличили освобождение от местного налога на имущество. Для справки, освобождение от налога на наследство — это предел, ниже которого имения не должны платить налоги.

Размер освобождения от федерального налога на наследство увеличился с годами до 11,58 млн долларов в 2020 году и до 11,7 млн ​​долларов в 2021 году. Из 12 штатов (и Вашингтона, округ Колумбия), которые имеют свой собственный налог на наследство, семь имеют освобождение в размере 4 млн долларов или меньше. У Массачусетса и Орегона самая низкая льгота — 1 миллион долларов.

Подобно налогу на наследство, налог на наследство влияет на имущество, которое передается близким. Налог применяется не к самому имуществу, а к получателям имущества из этого поместья. Например, если вы получаете 1000 долларов в наследство и облагаетесь 10% налогом на наследство, вы должны вернуть 100 долларов налогов.

В шести штатах действует налог на наследство. Из них в одном штате (Мэриленд) также действует налог на наследство. Налоги на наследство обычно предусматривают освобождение или более низкие ставки для прямых членов семьи, при этом полностью облагаются налогом лица, не являющиеся родственниками.

Программа освобождения престарелых | Ливан, NH

Прочитать освобождение для пожилых людей (RSA 72: 39-b).

Критерии

  1. Кандидат должен быть 65 лет до 1 апреля налогового года, на который подается заявление.
  2. Доход не может превышать 36 800 долларов на одного человека и 50 000 долларов на супружескую пару в год. Доход включает социальное обеспечение, пенсионные выплаты, заработную плату, дивиденды и процентный доход, поддержку от других лиц и / или доход от аренды.Не включено страхование жизни, выплачиваемое в случае смерти застрахованного; расходы и издержки, связанные с ведением хозяйственной деятельности; и выручка от продажи активов. Вам будет предложено предоставить копию вашей федеральной налоговой декларации и налоговой декларации штата. Предел единого дохода был установлен городским советом на собрании, состоявшемся 7 февраля 2001 года, а предел дохода супружеской пары был установлен городским советом на собрании, состоявшемся 16 октября 2019 года.
  3. Чистые активы (исключая стоимость вашего фактического проживания) не может превышать $ 100 000 .Это включает в себя текущие счета, сбережения, IRA, компакт-диски, акции, облигации, дорогие украшения, автомобили и любую другую недвижимость, включая арендуемые единицы, прикрепленные к вашему основному месту жительства. Вы можете исключить только до двух акров или минимальный размер участка для зонирования для жилого дома в вашем районе зонирования. Оставшаяся часть земли включена в лимит в 100 000 долларов по справедливой рыночной стоимости , а не оценочной стоимости . «Чистые активы» означает стоимость всех активов, материальных и нематериальных, за вычетом стоимости любых добросовестных обременений.Лимит активов был установлен городским советом на собрании, состоявшемся 16 ноября 2005 года.
  4. Вы должны проживать в штате не менее трех (3) лет и владеть своим домом индивидуально или совместно на 1 апреля налогового года. на которую вы подаете заявку. Если недвижимость принадлежит вашему супругу, вы должны состоять в браке не менее 5 лет.

Заявления

Заявления об освобождении от уплаты налогов должны быть поданы до 15 апреля, а не позднее , для текущего налогового года.Заявление остается постоянным, пока вы владеете домом или пока ваше финансовое положение не изменится. Совет оценщиков может рассмотреть ваше заявление в течение последующих налоговых лет, чтобы определить сохранение права на участие. Вы должны уведомить персонал по оценке, если вы больше не соответствуете требованиям из-за изменений в доходе или активах.

Суммы освобождения от уплаты налогов

Возраст на 1 апреля текущего налогового года.

  • 65-74 года: 55000 долларов
  • 75-79 лет: 95000 долларов
  • 80+ лет: 200000 долларов

Сумма освобождения вычитается из общей суммы налогообложения до применения налоговой ставки .Сумма освобождения была установлена ​​городским советом 20 января 2021 года.

Уменьшите налоги

Освобождение снижает налогооблагаемую стоимость вашей недвижимости. Например, если ставка налога составляет 24,19 доллара, применяется следующее.

140321
Товар Без исключения Исключение (возраст 65-74)
Исключение (возраст 75-79) Освобождение (возраст 80+)
65321 65 000 долл. США
долл. США 65 000 долл. США
долл. США 65 000 долл. США
Стоимость строительства 130 000 долл. США
Минус освобождение Н / Д (55000 долларов) (95000 долларов) (200000 долларов)
Чистая оценка $ 0
Ставка налога 24 доллара.19 24,19 долл. США
24,19 долл. США
24,19 долл. США
Налоги долл. США 1330 долл. США долл. США 2298 долл. США долл. США 4,717 долл. США

Освобождение от налога на имущество — пожилые люди / инвалиды

ПОДАТЬ ЗАЯВКУ НА СВОБОДУ ПО НАЛОГОВОМУ ИМУЩЕСТВУ 2020

Нажмите здесь, чтобы получить заявку на 2019/2020 год

Налогоплательщикам следует помнить, что округ Кларк не может обрабатывать заявки, которые являются неполными и без подтверждающих документов.Обратите внимание: если от вас требуется подавать налоговую декларацию, вам потребуется заполненная налоговая декларация (2019 г.) до подачи заявления.
Щелкните здесь, чтобы просмотреть брошюру Налогового управления 2019 г. об освобождении от налога на имущество для пенсионеров и инвалидов

Если вы являетесь пожилым гражданином и / или инвалидом с основным местом жительства в Вашингтоне, программа освобождения от налога на имущество для пожилых граждан и лиц с ограниченными возможностями может помочь вам уплатить налоги на недвижимость.В соответствии с программой освобождения оценочная стоимость вашего жилья замораживается, и вы будете освобождены от дополнительных и специальных сборов, что приведет к снижению налогов на недвижимость.

Кандидаты, соответствующие требованиям для участия в программе, утверждаются на одном из трех уровней программы в зависимости от их совокупного располагаемого дохода. Кандидаты могут подать заявку на освобождение за любой предыдущий год и должны соответствовать требованиям, предъявляемым к освобождению, как если бы они подавали заявку в то время, когда истекала срок подачи заявки.Если заявка за предыдущий год будет одобрена, может быть предоставлено возмещение налогов за предыдущие годы ( до трех лет) . Возврат уплаченных налогов производится только за последние три налоговых года.

Офис оценщика управляет программой от имени Департамента доходов в соответствии с законом штата (RCW 84.36) и административным кодексом (WAC 458-16A). Чтобы получить разрешение на освобождение, налогоплательщик должен подать заявку на участие в программе и соответствовать требованиям для утверждения.

Чтобы узнать больше о программе, вы можете ознакомиться с брошюрой Департамента доходов, озаглавленной «Освобождение от налога на имущество для пожилых граждан и лиц с ограниченными возможностями».«


Чтобы иметь право на получение льготных налогов, подлежащих уплате в 2020 году, вам необходимо соответствовать следующим критериям:


Возраст / инвалидность:

  • Быть не моложе 61 года или

  • Считается отключенным SSA или имеет 80% нетрудоспособности, связанной с предоставлением услуг, из-за VA и не может работать в 2019 году или ранее

Собственность / занятость:

Доход (заработано в 2019 году):

Снижение налогов на имущество в результате участия в этой программе не приведет к наложению залога на имущество.


Подать заявку на 2019 налоговый год и ранее

Квалификация:

Чтобы иметь право на снижение налогов в этом году , вы должны соответствовать следующим требованиям в прошлом году :

Подать заявку:

  • Заполните форму заявки на каждый год, в который вы хотите подавать заявку.

  • Верните заявку со всей необходимой документацией, в том числе:

    • Копия ваших водительских прав или другой утвержденной документации с указанием вашего места жительства и даты рождения

    • Уведомление о выплате пособия по инвалидности с указанием даты определения, если применимо

    • Свидетельство о смерти, если владелец умер или подает заявление в качестве квалифицированной вдовы / вдовца

    • Ваша полная федеральная налоговая декларация IRS (если подана), все формы W-2, все 1099 и любые дополнительные доказательства дохода семьи

    • Документы купли-продажи любой собственности, купленной или проданной в год, предшествующий году запрашиваемого пониженного налога

    • Копии любых наличных расходов на рецептурные лекарства (квитанции или распечатки аптек) за год, предшествующий году, в котором была запрошена пониженная налоговая ставка.

Вы должны подавать отдельное заявление на каждый год, в который вы хотите подать заявление на освобождение.

Отправьте заполненное, подписанное и засвидетельствованное заявление вместе с копиями документов, перечисленных выше, по адресу:

Офис асессора округа Кларк
Attn: Программа освобождения пожилых граждан / инвалидов
PO Box 5000
Vancouver, WA 98666-5000

Изменений статуса:

Для вашего участия в программе необходимо сообщать обо всех изменениях ваших квалификационных обстоятельств.Изменение статуса включает:

  • ƒƒСмерть подходящего заявителя (оставшиеся в живых должны уведомить оценщика)

  • Изменение дохода

  • Продажа или передача имущества

  • ƒƒПереезд в другое основное место жительства

  • Изменение инвалидности

  • Изменение зонирования или землепользования, если ваше основное место жительства включает более одного акра земли.

Отсутствие сообщения об изменении статуса может привести к штрафам или дополнительным налогам. Чтобы сообщить об изменении вашего статуса, свяжитесь с нашим офисом по электронной почте [email protected] или по телефону 564.397.2391, опция 3.

Справка:

Чтобы помочь налогоплательщикам с процессом подачи заявки, мы создали пошаговые инструкции для заявки. Если вы предпочитаете, вы можете связаться с нами со своими вопросами по электронной почте [email protected] С нами также можно связаться по телефону 564.397.2391, вариант 3.

Право на участие в программе STAR

Обновленная информация о проверках STAR и налоговых льгот

Примечание: Срок действия льготы по налогу на имущество истек. Соответствующие критериям домовладельцы получали чеки на освобождение от уплаты налога на имущество в 2017, 2018 и 2019 годах. Однако по закону срок действия программы истек после 2019 года.

Если вы ожидаете получить кредитный чек STAR, но еще не получили его, выполните следующие действия.

  1. Проверьте счет налога на имущество в школе.(См. Примеры.) Если вы получили освобождение от налога на STAR в своем счете, в этом году вы не получите никаких дополнительных льгот по STAR или налогу на имущество. Вы не имеете права на получение кредита STAR ни в один год, когда получаете освобождение от налога STAR.
  2. См. График доставки чеков STAR . Если вы не получили освобождение от налога на STAR в своем школьном налоговом счете, проверьте график доставки и следуйте всем предоставленным инструкциям.

Хотите узнать больше о программе STAR и бывших льготах по налогу на недвижимость? См. STAR и кредитную программу налоговых льгот.

Приемлемые типы собственности

  • дома
  • кондоминиумов
  • кооперативная квартира
  • промышленный дом
  • фермерских домов
  • объект многофункционального назначения, включая многоквартирные дома (но только часть, занимаемую собственниками)

Соответствующие критериям домовладельцы

Требования для базовой и расширенной STAR
Фактор Basic STAR Enhanced STAR
Резиденция Недвижимость должна быть основным местом проживания владельца.* Недвижимость должна быть основным местом проживания хотя бы одного подходящего по возрасту владельца.
Возраст Без возрастных ограничений 65 лет и старше

Все владельцы должны быть не моложе 65 лет на 31 декабря года освобождения, за исключением случаев, когда собственность находится в совместной собственности только супружеской пары или только братьев и сестер, и в этом случае только один владелец должен соответствовать требованиям возрастное требование.

Выжившие супруги могут иметь право на сохранение преимущества Enhanced STAR.См. Право на участие в программе пережившего супруга. **

Доход *** 500 000 долларов или меньше для кредита STAR

250 000 долларов или меньше для освобождения от налога на STAR

Предел дохода применяется к совокупному доходу только владельцев и супругов владельцев, проживающих в собственности.

Для пособий на 2021 год: 90 550 долларов США или менее

Для пособий на 2022 год: 92 000 долларов США или менее

Предел дохода применяется к совокупному доходу всех владельцев (резидентов и нерезидентов) и любого супруга владельца, проживающего в собственности.

Собственность Недвижимость должна принадлежать подходящим заявителям.

Супружеская пара может получить только одно пособие STAR независимо от того, сколько собственности они владеют, если они не разделены по закону.

Покупатели, владеющие домом по принудительному договору купли-продажи (также называемому земельным договором), считаются собственниками.

Корпорации, товарищества и ООО не имеют права, если это не фермерское жилье.

* Определение вашего основного места жительства

Некоторые факторы, которые помогают определить, является ли недвижимость вашим основным местом жительства, включают:

  • голосование,
  • транспортных средств и
  • продолжительность времени, проводимого каждый год в собственности.

Налоговый департамент также может запросить подтверждение места жительства.

** Право на участие пережившего супруга

Переживший супруг может сохранить существующее пособие Enhanced STAR, которое было предоставлено подходящему по возрасту супругу, если пережившему супругу исполнилось 62 года к 31 декабря того года, когда умер его супруг (а), соответствующий возрасту. В противном случае переживший супруг может подать заявление на получение Enhanced STAR в том году, когда ему исполняется 65 лет. До этого времени они могут получать пособие Basic STAR, если они имеют на это право.

*** Право на доход

  • Право дохода на получение кредита STAR 2021 года основано на информации из федеральной налоговой декларации или налоговой декларации штата за 2019 налоговый год.
  • Право дохода на получение кредита STAR 2022 года основано на информации из федеральной налоговой декларации или налоговой декларации штата за 2020 налоговый год.
Доход для целей STAR

Доход означает федеральный скорректированный валовой доход минус налогооблагаемой суммы общих распределений от IRA (индивидуальные пенсионные счета и индивидуальные пенсионные аннуитеты).

Чтобы определить ваше право на доход, используйте приведенную ниже таблицу, чтобы найти ссылки на строки в вашей федеральной налоговой декларации или налоговой декларации штата:

  • для получения льготы 2021 STAR, см. Форму подоходного налога 2019.
  • для получения льготы 2022 STAR, см. Форму по подоходному налогу за 2020 год
Как рассчитать свой доход для STAR
Номер формы Название формы подоходного налога Доход для целей STAR
Форма налога на прибыль 2019 Форма подоходного налога за 2020 год
Федеральная форма 1040
U.S. Декларация о подоходном налоге с физических лиц Скорректированная валовая прибыль (строка 8b) за вычетом налогооблагаемой части распределения IRA (строка 4b) Скорректированная валовая прибыль (строка 11) за вычетом налогооблагаемой части распределения IRA (строка 4b)
Форма штата Нью-Йорк IT-201 Налоговая декларация резидентов Федеральный скорректированный валовой доход (строка 19) за вычетом налогооблагаемой части распределения IRA (строка 9) Федеральный скорректированный валовой доход (строка 19) за вычетом налогооблагаемой части распределения IRA (строка 9)

Особые правила участия

Жильцы дома престарелых

Если вы являетесь владельцем дома, вы имеете право на получение Basic или Enhanced STAR при условии, что в нем не проживает никто, кроме совладельца или супруги.

Трастов

Если вы являетесь бенефициаром траста, который передал свой дом попечителям, но продолжает жить в нем, вы получаете льготу STAR. Например, старший создает доверительный фонд и передает свой дом своим детям в качестве попечителей. Если она остается в доме в качестве бенефициара траста, она считается домовладельцем и получает льготу STAR.

Поместья

При пожизненном имуществе одна сторона имеет пожизненную аренду (право собственности на всю оставшуюся жизнь), а другая сторона — оставшийся человек — станет владельцем после смерти пожизненного арендатора.Хотя может показаться, что договор передает право собственности оставшемуся лицу, оставшийся не получит титул до смерти пожизненного арендатора. Таким образом, в целях исключения считается, что пожизненный арендатор владеет недвижимостью, и право на участие в программе STAR основывается на квалификации пожизненного арендатора.

Обновлено:

пожилых людей и пенсионеров — Налоговая комиссия штата Айдахо

Пенсионеры и пенсионеры

В этом руководстве перечислены некоторые ресурсы, которые могут быть полезны пожилым людям и пенсионерам Айдахо.

Налог на прибыль

  • Резиденты Айдахо должны платить налог со своего общего дохода, включая доход, полученный в другом штате или стране.
  • Резиденты с неполным годом проживания должны платить налог со всего дохода, который они получают, проживая в Айдахо, плюс любой доход, который они получают из источников в Айдахо, проживая за пределами Айдахо.
  • Нерезиденты платят налог только с доходов из источников в Айдахо.

У нас есть гиды, которые помогут вам узнать больше о статусе проживания в Айдахо и источнике дохода в Айдахо.

Пособия по социальному обеспечению

Хотя они потенциально подлежат налогообложению по вашей федеральной декларации, они не облагаются налогом в Айдахо.

Пенсионные выплаты

Существуют исключения для некоторых федеральных, государственных и местных пенсий, а также для определенных канадских пособий OAS, QPP и CPP. Найдите конкретную информацию о любых пенсионных пособиях, которые вы получаете, в Инструкции — Индивидуальный подоходный налог. Используйте инструкции для соответствующего года.

Продовольственный кредит

Узнайте, имеете ли вы право на получение продуктового кредита, даже если вам не нужно подавать налоговую декларацию о доходах в штате Айдахо.Этот кредит позволяет частично уплатить налог с продаж, который вы платите за продукты.

IDeal
Программа сбережений для колледжей

, штат Айдахо, может помочь вам спланировать и сэкономить на оплате высшего образования члена семьи при одновременном снижении подоходного налога штата Айдахо, который вы должны. Узнайте больше об этой программе сбережений для колледжей.

Удержание

Убедитесь, что вас не удивит налоговый счет.

На нашей странице центра подоходного налога перечислены все наши ресурсы по подоходному налогу.

Имущество и налоги

В Айдахо нет налога на дарение или наследства, а его налог на наследство истек в 2004 году.

Кража налоговой информации

У нас есть несколько ресурсов, которые помогут вам защитить вашу личность.

На нашей странице «Кража личных данных» указано, что делать с вашими налогами, если вы считаете, что на вас напали.

Налог на имущество

На странице центра налогообложения собственности приведена информация по этой теме, в том числе:

Последнее обновление: 29 августа 2019 г. Последнее полное рассмотрение страницы: 29 августа 2019 г.

Эта информация предназначена только для общего ознакомления. Налоговые законы сложны и регулярно меняются.Мы не можем охватить все обстоятельства в наших руководствах. Это руководство может не относиться к вашей ситуации. Пожалуйста, связывайтесь с нами по любым вопросам. Мы работаем, чтобы предоставлять актуальную и точную информацию. Но в некоторой информации могут быть технические неточности или опечатки. Если есть противоречие между действующим налоговым законодательством и этой информацией, действующее налоговое законодательство будет иметь преимущественную силу.

Освобождение от налога на усадьбу — Налоговое управление

В Кентукки домовладельцы, которым исполнилось 65 лет или которые были классифицированы как полностью нетрудоспособные и соответствуют другим требованиям, имеют право на освобождение от уплаты налога на усадьбу.Это освобождение применяется к оценочной стоимости их дома, и их налоговые обязательства по налогу на имущество рассчитываются на основе оценки, оставшейся после вычета суммы освобождения.

Заявление в зависимости от возраста

Заявление на получение льготы на усадьбу подается администратору оценки имущества округа, в котором находится собственность. Если заявка основана на возрасте домовладельца, владелец недвижимости может предоставить подтверждение своего возраста, предъявив свидетельство о рождении, водительские права, паспорт или другую утвержденную документацию.

Заявление на основании инвалидности

Если заявление основано на инвалидности домовладельца, то домовладелец должен быть классифицирован как полностью инвалид в соответствии с программой, утвержденной или управляемой агентством правительства США или любой пенсионной системой, расположенной в или за пределами Кентукки.

Домовладелец должен был получать выплаты в связи с его или ее инвалидностью в течение всего периода оценки.

Домовладелец должен ежегодно подавать заявление для продолжения получения освобождения на основании полной нетрудоспособности, за исключением случаев:

  • Они являются ветераном вооруженных сил США и имеют инвалидность, связанную со службой;
  • Они были определены как полностью и навсегда нетрудоспособные в соответствии с правилами Управления социального обеспечения; или
  • Они были определены как полностью и навсегда нетрудоспособные в соответствии с правилами пенсионных систем штата Кентукки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *