Налог ру проверить контрагента: Сервисы и госуслуги | ФНС России

Содержание

Проверь себя и контрагента | ФНС России

Дата публикации: 07.08.2017 05:11 (архив)

Снизить риски, связанные с недобросовестностью контрагентов, поможет электронный сервис ФНС России «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Перед тем как заключить договор с контрагентом (поставщики, подрядчики, исполнители, заказчики), налоговая служба рекомендует тщательно его проверить. В настоящее время  для этого существует огромное количество средств, начиная от самостоятельной оценки деятельности бизнес-партнера (проверка деловой репутации, изучение сайта контрагента и отзывов лиц, сотрудничавших с ним) до получения достоверной информации через различные электронные сервисы.  

«Риски бизнеса: проверь себя и контрагента», размещённый на официальном Интернет-сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), является одним из основных, удобных в пользовании электронных сервисов. Этот информационный ресурс предоставляет возможность получить сведения о государственной регистрации юридических лиц; лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке; юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и (или) не представляющих налоговую отчетность более года и другую полезную информацию.

Чтобы обезопасить себя, при заключении сделок тщательно изучите учредительные документы, убедитесь в наличии у контрагента статуса юридического лица. Также удостоверьтесь в личности лиц, действующих от имени контрагента, наличии у них соответствующих полномочий; проверьте платежеспособность и деловую репутацию будущего бизнес-партнёра, наличие у него лицензии для производства выполняемых работ, необходимых ресурсов и соответствующего опыта.

Налоговые органы предупреждают: сведения о регистрации контрагента и постановке его на учет, в том числе выписка из ЕГРЮЛ, свидетельствуют лишь о его наличии в системе государственной регистрации лиц, но не характеризуют организацию как добросовестного налогоплательщика, имеющего деловую репутацию на рынке товаров (работ, услуг) и действующего через уполномоченного представителя.

Обращаем внимание: сотрудничество с непроверенными бизнес-партнерами может стать причиной признания расходов необоснованными, а налоговых вычетов – неподтвержденными, а также грозить предпринимателю риском попасть под внеплановую выездную налоговую проверку.
Об этом прямо говорится в п. 12 Концепции системы планирования выездных налоговых проверок. 

как разобраться в выписке ٩(͡๏̯͡๏)۶ — Эльба

Для сверки с налоговой понадобятся два документа:

  • Справка о состоянии расчётов показывает только долг или переплату по налогам и взносам на конкретную дату. Но чтобы разобраться, откуда они появились, понадобится другой документ — выписка операций по расчётам с бюджетом.
  • Выписка операций по расчётам с бюджетом показывает историю платежей и начисленные налоги и взносы за выбранный период. По выписке вы поймёте, когда возникли долг или переплата, и выясните причину расхождений.

Вы можете заказать их через Эльбу — ходить в налоговую не нужно.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба рассчитает налог и подготовит отчётность для бизнеса на УСН, ЕНВД и патенте. А ещё поможет cформировать счета, акты и накладные.

Справка о состоянии расчётов

По справке о состоянии расчётов вы проверите, есть ли вообще долг или переплата. 

В первом столбце указано название налога, по которому вы сверяетесь. Информация о долгах и переплатах содержится в столбцах 4 — по налогу, 6 —по пеням, 8 — по штрафам:

  • 0 — никто никому не должен, можно вздохнуть спокойно.
  • Положительная сумма — у вас переплата.
  • Сумма с минусом — вы должны налоговой.

Почему в справке возникает переплата?

  1. Вы действительно переплатили и теперь можете вернуть эти деньги из налоговой или зачесть как будущие платежи.
  2. Вы заказали справку до подачи годового отчёта по УСН. В этот момент налоговая ещё не знает, сколько вы должны заплатить. Она поймёт это из декларации за год. До сдачи декларации ежеквартальные авансы по УСН числятся как переплата, а потом налоговая начисляет налог и переплата пропадает.
    Поэтому переплата в размере авансов по УСН в течение года — ещё не повод бежать в налоговую за возвратом денег.

Если вы увидели в справке непонятные долги или переплаты, понадобится выписка операций по расчётам с бюджетом, чтобы выяснить причину их возникновения.

Выписка операций по расчётам с бюджетом

В отличие от справки выписка показывает не ситуацию на конкретную дату, а историю ваших отношений с налоговой за период. Например, с начала года до сегодняшнего дня.

Как увеличивались или уменьшались долги/переплаты видно в 13 столбце. Положительное число — это переплата, отрицательное — задолженность.

В 13 столбце вы видите долг или переплату по конкретному платежу — только налогу, пене или штрафу. В 14 — общий итог по всем платежам. Ориентироваться лучше именно на 13. 

Теперь разберёмся, как эти переплаты и долги формируются.

Данные в 10 столбце идут вам «в минус» — это начисления налоговой. А в 11 наоборот «в плюс» — это ваши оплаты. Строчка за строчкой они формируют итоговую сумму в 13 столбце.

! Если у вас есть долг, первым делом, проверьте, все ли ваши платежи содержатся в выписке. Обнаружили, что платежей не хватает, хотя всё платили вовремя, — берите платёжки об уплате налога и несите в налоговую, чтобы разобраться. Если ошибок нет, но вы остаётесь должны государству, придётся доплатить налог.

Пример выписки по налогу УСН

Это выписка по налогу УСН. На начало года у предпринимателя была переплата, потом:

  • В апреле он платит 6 996₽, итого переплата — 71 805₽. 
  • 3 мая подаёт декларацию и в выписке появляются начисления, которые уменьшают переплату: 71 805 – 4 017 – 28 062 – 8 190 = 31 536₽. 
  • Появляется операция с описанием «уменьшено по декларации». Это значит, что основные расходы предприниматель понёс в конце года, поэтому в течение года ему начислили слишком много налога. Теперь его нужно уменьшить, поэтому в выписке появляется «обратное» начисление на 10 995₽.
    Тот нечастый случай, когда декларация не добавляет обязательств, а наоборот.
  • В июле он платит авансовый платёж за полугодие 2018 года и переплата на момент запроса выписки у него — 52 603₽.

Пример выписки по страховым взносам за сотрудников

Это выписка по страховым взносам за сотрудников на обязательное пенсионное страхование. На начало года у предпринимателя переплата на 3 497,14 ₽. Это взносы, которые он заплатил в 2017 году с зарплаты октября и ноября. Сумма стоит и в 11, и в 13 колонках. Потом:

  • 9 января он платит 1 697,15 ₽ с декабрьской зарплаты, переплата увеличивается до  5 194,29 ₽ (3 497,14 + 1 697,15). Эту цифру мы видим в 13 столбце.
  • 10 января он подаёт расчёт по страховым взносам (РСВ) и в выписке появляются начисления, которые уменьшают переплату до нуля: 5 194, 29 — 1 800 — 1 697,14 — 1 697,15 = 0. В 13 столбце вы тоже увидите ноль. 
  • Предприниматель заплатил за 4 квартал 2017 года ровно столько, сколько отразил в декларации.
    На 15 января у него нет ни долгов, ни переплат. В идеале так и должно быть. 

Как проверить контрагента — Сбербанк

Прежде чем заключать сделку с новым контрагентом, ответьте на несколько вопросов:

Проверьте по названию компании или ИНН на сайте Картотеки арбитражных дел. Если ваш контрагент регулярно не отдаёт долги или не выполняет обязательства по договору — это звоночек.

Это легко «пробить» по базе на сайте ФНС. Если у контрагента большая задолженность, налоговая может признать расходы на покупку товара или услуги у него «необоснованными» — и увеличить вам налог на прибыль.

Если компания продаёт товары или услуги редко и только аффилированным лицам, налоговая может усомниться, что сделка с ней — настоящая. Вам придётся это доказывать.

Попросите документы, чтобы в случае чего предъявить их налоговой. Если отказывают — возможно, вместо парка грузовых автомобилей вас ждёт один ржавый трактор, а вместо пула программистов — подрабатывающий ночами студент.

Проверьте на портале госзакупок. В реестр включают тех, кто проштрафился на контрактах.

  • У компании «массовый» юридический адрес. Возможно, это офисный центр — они иногда попадают в базу таких адресов на сайте nalog.ru. Для проверки найдите панораму здания на онлайн-картах.
  • На сайте компании нет примеров работ и отзывов. Возможно, контрагент не умеет делать хорошие сайты. Узнайте имена других клиентов в личном разговоре с партнёром и свяжитесь с ними, чтобы собрать отзывы.
  • В интернете есть единичные негативные отзывы. Никто не идеален.

Чтобы повысить доверие контрагентов к своей компании, используйте сервис «Безопасный бизнес» и сделайте индикатор риска блокировки в нём видимым для партнёров.

Узнай себя и контрагента по инн


Проверка контрагента по ИНН или ОГРН бесплатно

Сведения предоставляются в соответствии с положениями статьи 6 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ Статус организации: Основной вид экономической деятельности: Выписка из ЕГРЮЛ (16.01.2019) Скачать выписку из ЕГРЮЛ

  1. Управляющая компания
  2. Список учредителей
  3. ФИО гендиректора
  4. Регистрация в ПФР, ФСС, ФОМС
  1. Филиалы
  2. Уставный капитал
  3. Записи в ЕГРЮЛ
  4. Выданные свидетельства

Основной вид экономической деятельности: Cтатус индивидуального предпринимателя:

Как проверить себя и контрагента на сайте ФНС

налог.ру

Каждый год законодательные органы государственной власти вносят множество поправок в административное и налоговое законодательство РФ, стремясь обезопасить граждан от мошенничества, сохранить полную законность и прозрачность при совершении сделок.

Выписка из ЕГРЮЛ бесплатно

Электронная выписка из ЕГРЮЛ формируется на основании актуальных данных Федеральной налоговой службы РФ и полностью аналогична выпискам сервиса на официальном сайте налоговой службы egrul. nalog.ru.

Бесплатная выписка из ЕГРЮЛ предоставляется в электронном виде и не имеет отметки налоговой инспекции.

Выписка предназначена для информационных целей и не может быть использована в качестве юридически значимого документа для предоставления в суд и прочие государственные органы.

Как проверить себя и контрагента на сайте ФНС налог.ру

Каждый год законодательные органы государственной власти вносят множество поправок в административное и налоговое законодательство РФ, стремясь обезопасить граждан от мошенничества, сохранить полную законность и прозрачность при совершении сделок.

Онлайн журнал для бухгалтера

Если знать ИНН контрагента, налог.ру – официальный сайт Федеральной налоговой службы России – позволяет довольно много узнать о юрлице, коммерсанте или обычном физлице, с котором вы намерены сотрудничать.

Что и как можно почерпнуть с этого портала, расскажем далее. Возможность проверить контрагента по ИНН на налог.ру прочно вошла в деловую практику.

Проверка контрагентов в 2021 году

Большая часть отказов в признании расходов необоснованными, а налоговых вычетов – неподтвержденными, как правило, связана с недобросовестными контрагентами.

Примечание : контрагент – физическое лицо, ИП или организация с которой вы заключаете сделку или договор. Для указанных лиц вы, в свою очередь, также выступаете контрагентом.

Стоит отметить, что прямого указания в законодательных актах на обязанность проверки контрагента нет, но есть Постановление ВАС РФ № 53, в котором приведены критерии оценки обоснованности получения налоговой выгоды.

Проверка контрагента по ИНН или ОГРН бесплатно Сведения предоставляются в соответствии с положениями статьи 6 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ Статус организации: Основной вид экономической деятельности: Выписка из ЕГРЮЛ (16.01.2019) Скачать выписку из ЕГРЮЛ

  1. Список учредителей
  2. Управляющая компания
  3. ФИО гендиректора
  4. Регистрация в ПФР, ФСС, ФОМС
  1. Записи в ЕГРЮЛ
  2. Филиалы
  3. Выданные свидетельства
  4. Уставный капитал

Основной вид экономической деятельности: Cтатус индивидуального предпринимателя:

Сервис «Налог ру: проверь себя и контрагента»

Смотрите также, как бесплатно получить выписку ЕГРЮЛ на налог ру всего за несколько минут.

Итак, заходим в раздел «Электронные сервисы» на сайте nalog. ru. » Проверь себя и контрагента » — один из сервисов этого раздела. Зайдя в этот раздел, вы увидите, что вам предоставляется возможность проверить контрагента по разным направлениям.

ФНС проверяет контрагента. Проверь себя и своего контрагента

Политика конфиденциальности (далее — Политика) разработана в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных» (далее — ФЗ-152). Настоящая Политика определяет порядок обработки персональных данных и меры по обеспечению безопасности персональных данных в сервисе vipiska-nalog.com (далее — Оператор) в целях защиты прав и свобод человека и гражданина при обработке его личные данные, в том числе защита прав на неприкосновенность частной жизни, личную и семейную тайну.В соответствии с законом, сервис vipiska-nalog.com носит исключительно информационный характер и не обязывает посетителя совершать платежи и другие действия без его согласия. Сбор данных необходим исключительно для связи с посетителем по его запросу и информирования об услугах сервиса vipiska-nalog.com.

Основные положения нашей политики конфиденциальности можно резюмировать следующим образом:

Мы не передаем вашу личную информацию третьим лицам.Мы не передаем вашу контактную информацию в отдел продаж без вашего согласия. Вы самостоятельно определяете объем раскрываемой личной информации.

Собранная информация

Мы собираем личную информацию, которую вы сознательно согласились раскрыть нам, чтобы получить подробную информацию об услугах компании. Личная информация поступает к нам при заполнении анкеты на сайте vipiska-nalog.com. Чтобы получить подробную информацию об услугах, стоимости и типах платежей, вам необходимо предоставить нам свой адрес электронной почты, имя (настоящее или вымышленное) и номер телефона.Эта информация предоставляется вами добровольно, и мы не проверяем ее точность.

Использование полученной информации

Информация, которую вы предоставляете при заполнении анкеты, обрабатывается только на момент запроса и не сохраняется. Мы используем эту информацию только для отправки вам информации, на которую вы подписались.

Предоставление информации третьим лицам

Мы очень серьезно относимся к вашей конфиденциальности. Мы никогда не будем предоставлять вашу личную информацию третьим лицам, кроме случаев, когда это может быть прямо предусмотрено законодательством Российской Федерации (например, по запросу суда).Вся контактная информация, которую вы нам предоставляете, раскрывается только с вашего разрешения. Адреса электронной почты никогда не публикуются на Сайте и используются нами только для связи с вами.

Защита данных

Администрация сайта защищает информацию, предоставленную пользователями, и использует ее только в соответствии с принятой на Сайте Политикой конфиденциальности.

Риск — неотъемлемая часть бизнеса. Однако разумно стремиться к его минимизации. Более того, проявление должной осмотрительности при ведении бизнеса является необходимым требованием для компаний со стороны регулирующих органов. Ведь без проверки своих контрагентов организация может столкнуться с партнерами, не выполняющими свои обязательства, или даже с фирмами-однодневками. Учитывая, что в системе ФНС ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) является основным уникальным атрибутом организации, индивидуального предпринимателя или физического лица, именно по нему можно получить важную информацию, которая позволит вам сделать вывод о достоверности контрагент. Или, возможно, организация просто хочет уточнить юридический адрес другой компании или полное название.его лидер. Как, согласно ИНН ФНС России, на ее сайте помогает организациям проверять своих партнеров, мы расскажем в нашем материале.

ФНС: проверка по ИНН

На сайте ФНС проверить контрагента по ИНН можно несколькими способами.

Самым распространенным является онлайн-сервис «Бизнес-риски: проверьте себя и своего контрагента» (nalog.ru / Электронные услуги). Введя ИНН организации в данном сервисе, вы сможете узнать полное наименование организации, ее юридический адрес, ОГРН, ИНН, КПП и дату государственной регистрации. Там же, если произошло прекращение деятельности или признание регистрации недействительной, будут указаны их даты. Здесь же вы можете скачать выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, в которой содержится более подробная информация об организации: размер уставного капитала и сведения об учредителях (участниках), сведения о лицах, действующих от имени организации без доверенность, виды деятельности по ОКВЭД и др. сведения.

Также на сайте ФНС ИНН организации поможет ответить на вопрос о том, принимала ли компания решения о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, а также о других фактах, сообщениях о которые должны быть размещены в журнале «Вестник государственной регистрации». Для этого необходимо обратиться в онлайн-сервис «Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале« Вестник госрегистрации »».

Если налоговым органом в отношении организации принято решение о ее предстоящем исключении из Единого государственного реестра юридических лиц, такая информация также публикуется в журнале «Вестник государственной регистрации». Проверить такую ​​информацию можно на сайте ФНС по ИНН.

Каждый опытный предприниматель рано или поздно прибегает к заключению договоров с другими юридическими лицами. В этом случае всегда возникает вопрос, можно ли доверять таким людям. Как себя защитить? Как защитить свой бизнес?

Когда этот вопрос возник несколько десятилетий назад, вы могли полагаться только на свою интуицию и умение правильно вести переговоры. Ведь понять истинное лицо можно только тогда, когда хорошо разбираешься в психологии человека.Но сегодня этот способ даже не приходит в голову. Зачем? Благодаря новым технологиям и разработкам Федеральная налоговая служба позволяет проверить себя и контрагента.

Характеристики ФНС

В 1573 году в России началась эпоха сбора информации обо всех доходах подчиненных. Палаты, колледжи и многие другие системы были созданы для отслеживания предпринимателей, находящихся в неблагоприятном положении. Прошли десятилетия, и в 2002 году налоговые декларации были поданы в электронном виде. Со временем заработал официальный сайт Федеральной налоговой службы (ФНС), открыв доступ в личный кабинет.С 2013 года все жители России могут посмотреть обновленную и улучшенную версию этого проекта.

Сейчас на странице nalog.ru содержится много разной информации, позволяющей отслеживать добросовестных налогоплательщиков. Индивидуальные предприниматели и юридические лица могут пользоваться своим личным кабинетом. Здесь пользователь сможет ознакомиться с тем, какой пакет документов требуется для регистрации, какие налоги необходимо платить и когда это важно. Но особое достижение ФНС — новый раздел: «Проверь себя и своего контрагента.«

Расположение нового участка

Чтобы найти раздел «Проверь себя и своего контрагента» на странице, посвященной Федеральной налоговой службе, необходимо перейти на главную страницу nalog.ru. Далее каждый пользователь может выбрать регион, в котором он проживает, использовать видеопомощник для навигации по сайту, выбрать русский или английский язык, увеличить шрифт текста. Сервис соответствует всем международным стандартам, заявляет о высоком уровне надежности и безопасности. Он заботится о предоставлении честной информации о предпринимателях и делает эту работу простой и доступной для всех.Ниже расположены 3 вкладки: «Новости», «СМИ о ФНС» и «Электронные услуги». «Проверь себя и своего контрагента» находится во вкладке «Все услуги». Вы должны нажать на эту надпись. Затем вы можете воспользоваться строкой поиска на сайте или, немного прокрутив вниз, найти следующий заголовок: «Бизнес-риски: проверьте себя и контрагента».

Как проверить

Эта база данных поможет ответить на многие вопросы об индивидуальном предпринимателе или юридическом лице.Информация о нем обновляется ежедневно. Проверить себя или контрагента (лицо, которое считается будущим сотрудником-компанией или другим предпринимателем) можно по основному государственному регистрационному номеру (ОГРН), идентификационному номеру (ИНН), ФИО и региону проживания или основному государственному регистрационному номеру. индивидуального предпринимателя (ОГРНИП). Далее вам нужно ввести числа с картинки и нажать «Найти». После этого откроется список зарегистрированных предпринимателей (при поиске по имени) или конкретного человека (при поиске по ИНН, ОГРН, ОГРНИП).На сайте появится таблица, в которой будет указано точное местонахождение, номера (ИНН, ОГРН, КПП), дату присвоения номера и дату, когда предприниматель прекратил свою деятельность. Для справки также предоставляется документ в формате PDF. В нем будет больше информации: кто являются соучредителями, когда они зарегистрировались, есть ли у них долги и многое другое. Этот документ также имеет электронную подпись. Он приравнивается к доставке самостоятельно и доступ предоставляется только при наличии специального программного обеспечения.Для этого на сайте ФНС есть ссылка на страницу, на которой пользователь может ознакомиться с требованиями для получения права доступа к документу и его хранению.

Дополнительные способы проверки контрагента

Каждый предприниматель должен собрать ряд документов перед подписанием контракта с другой компанией. Однако все они должны быть сертифицированы и действительны. Это поможет обезопасить себя в случае неожиданной налоговой проверки. Поэтому важно получить все копии учредительных органов, паспортов, ИНН, ОГРН (ИП).Также в Интернете есть дополнительные базы данных, которые позволяют проверить себя и контрагента. Все выписки должны быть доступны и заверены до подписания договора о сотрудничестве. После ознакомления с документами, поступившими в ФНС, предпринимателю рекомендуется по возможности выехать по месту регистрации компании и проверить ее наличие на самом деле.

Федеральная налоговая служба также оказывает помощь в следующем вопросе: юридическое лицо может направить письменный запрос.Составлен в произвольной форме. Документ позволит вам запросить информацию о том, является ли конкретный человек сознательным налогоплательщиком, нарушал ли он законы.

Некоторые предприниматели отказываются предоставить необходимые документы для проверки. Но юристы помогут вам познакомиться со статьями и законами налогового права. В нем четко указано, что можно назвать коммерческой тайной, а что нет. Поэтому воспользуйтесь ФНС, официальным сайтом инспекции, проверяя себя и контрагента на наличие долгов.Это поможет обезопасить себя и заключить договор с честными людьми.

На сайте бизнес-портала представлена ​​информация о. Итак, на странице рассказывается о земельном налоге. А про налоги в Беларуси на покупки на Алиэкспресс можно прочитать. Эта и другая информация поможет быть «чистым» в глазах налоговых органов и снизить фискальные расходы.

28.08.18 38 833 26

И почему это важно

Фирма может хорошо выглядеть снаружи, иметь красивый офис и вежливый отдел продаж, но внутри огромные долги, суды и директор в бегах.

Алена Ива

А если вы принимаете к вычету НДС, то налоговые органы могут устроить вам растерзанные годы только за то, что контрагент кажется ей каким-то ненадежным.

Следовательно, необходимо проверять контрагентов. Вот как это сделать.

Сразу оговорюсь: существует 16 способов проверить контрагента на разных базах, сайтах и ​​сервисах, и если вы воспользуетесь ими всеми, это того стоит. С другой стороны, контрагент, который прошел все 16 шагов, является золотым.Если вы начали проверку, и первые пять этапов оказались провальными, можно сразу отказаться от этого контрагента — вряд ли вы найдете что-то хорошее дальше.

Зачем проверять контрагентов

Недобросовестные компании очень хорошо изображают честность. Нельзя доверять ни обильной рекламе в Интернете, ни щедрым скидкам, ни дорогим костюмам. Поэтому проверяйте наличие документов у контрагентов.

Подсчитайте тех, кто не выполнил свои обязательства. Мои клиенты часто говорят о нечестности партнеров.Салон красоты был плохо отремонтирован и исчез — убытки составили треть от первоначальной суммы ремонта. Заказчик не платил строителям за выполненные работы три года — пришлось судиться, но заказчик обанкротился.

Часто бывает, что покупатель принимает товар и не платит. Или наоборот: поставщик получает предоплату и не отгружает товар. Проверка поможет решить, стоит ли сотрудничать с контрагентом или есть риск, что он не выполнит свои обязательства.

Не работать с эфемерами. Контрагент может оказаться компанией-однодневкой, которая была создана неделю назад специально для того, чтобы получить авансы от клиентов и исчезнуть. В этом случае вы только потеряете деньги, но это тоже неприятно.

Может оказаться, что фирмы вообще нет. Есть сайт, есть название и счет для перевода денег, но нет юридического лица, а за сайтом прячутся мошенники.

Рассчитайте мошенников. Ваш контрагент может совершать финансовые преступления, например обналичивать или получать незаконные ссуды. В этом случае правоохранительные органы будут проверять не только контрагента, но и вас как его партнера.

Избегайте банкротства. Вы можете обратиться в банкротную фирму. Если вы переведете деньги в такую ​​компанию, то не скоро увидите, если вообще увидите.

Кредиторы имеют право оспорить любую сделку с банкротом, в том числе вашу. Чтобы вернуть деньги, нужно быть включенным в реестр кредиторов и дождаться окончания процедуры банкротства, которая может длиться несколько лет.

С налоговой проблем нет. Если налоговые органы сочтут, что вы недостаточно убедились в добросовестности потенциального контрагента, вам может быть отказано в налоговой льготе. То есть нельзя платить меньше налогов — получить налоговый вычет или применить более низкую ставку налога.

Дело жизни. После налоговой проверки с одной компании был начислен дополнительный налог на прибыль и НДС в размере 10 млн руб. Штраф и пени составили еще 4 миллиона.

Причиной тому был один договор поставки.В налоговой службе заявили, что фирма не проявляла должной осмотрительности при заключении контракта: контрагент не мог вести реальную коммерческую деятельность, не платил налоги и обычно существовал только на бумаге.

Мы обратились в суд, но он встал на сторону проверки. Выяснилось, что контрагента вообще исключили из реестра юридических лиц.

В ходе проверки налоговой службой выяснилось, что паспорт лица, подписавшего договор от имени контрагента, не существует, а подписи подделаны. Потом к делу подключилась полиция — началось настоящее веселье. Полиция разыскивала недоставленный товар, гендиректора и подняла всех партнеров недобросовестного контрагента, включая нашу несчастную компанию, которой в итоге пришлось заплатить дополнительные налоги и заплатить штраф.

Исполнительное производство начинается после выигранного дела в суде. Это говорит о том, что потенциальный партнер не только подает в суд и проигрывает, но и продолжает не платить по счетам.

На этом же ресурсе вы также можете посмотреть налоговую задолженность, она также взыскивается через судебных приставов.


Проверить контрагента в файле арбитражных дел

Будет неприятно узнать, что паспорт генерального директора, доверенного лица или ИП недействителен. Этот факт однозначно говорит о том, что с таким контрагентом нужно быть осторожным. Может сбой в программе учета паспортных данных, а может паспорт использовали мошенники, которые его украли.

Проверить, не истек ли срок доверенности

Если со стороны контрагента договор будет подписывать лицо с нотариально заверенной доверенностью, лучше застраховаться и проверить доверенность на наличие Подробности на сайте Федеральной нотариальной палаты.

Если доверенности нет на сайте или она была отозвана, договор не может быть подписан — такая сделка может быть признана недействительной. Во-первых, вам необходимо связаться с руководителем контрагента, получить доказательства одобрения сделки и запросить новую доверенность.

Проверить срок действия лицензии

Если у вашего контрагента должна быть лицензия на осуществление деятельности, лучше проверить ее срок действия — мало ли. Без лицензии он просто не может заключать сделки.

Наличие лицензии можно посмотреть в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц на сайте налоговой, а ее действительность — по адресу.

Например, вы можете проверить лицензию на продажу алкоголя в реестре лицензий Федеральной службы по регулированию алкогольного рынка, а на образовательную деятельность — в реестре лицензий Федеральной службы по надзору в сфере образования и науки. .

Включение в реестр недобросовестных поставщиков не сразу характеризует организацию как ненадежную. Но вместе с другими методами проверки он создаст общую картину контрагента.

Положение, чтобы не запутаться и ничего не забыть

1 августа налоговая инспекция опубликовала дополнительную информацию о компаниях в открытом доступе. Но для этой информации я подготовил Положение о проверке контрагента, которое можно распечатать и приложить к сделкам. Это покажет налоговым органам или суду, что вы проверили партнера как можно более подробно.

Регламент также поможет решить, имеет ли смысл работать с потенциальным контрагентом.

Рекомендую рассмотреть все этапы проверки вместе. Если потенциальный контрагент не прошел проверку в один-два этапа, вы можете уточнить у него причины, а затем принять решение о заключении договора. Если вы видите, что контрагент не прошел проверку на большинстве шагов, не стоит рисковать — ищите более надежного партнера.

Управляющие организации, товарищества собственников жилья и жилищные кооперативы, как и любые другие организации, при осуществлении своей основной деятельности могут встречаться с недобросовестными контрагентами (поставщиками, подрядчиками, подрядчиками, заказчиками), с которыми они вступают в договорные отношения. Риски можно снизить разными способами: предусмотреть обеспечительные меры (штрафы, банковские гарантии, договоры поручительства), заключить договоры на условиях снижения рисков, прописать в договорах большие штрафы. Но все это может оказаться неэффективным в случае заключения договора с недобросовестным лицом (например, с компанией-однодневкой; компанией в процессе ликвидации и т. Д.). Чтобы обезопасить себя от этих рисков, нужно проверить контрагента по ИНН .

Для этих целей Федеральная налоговая служба разработала специальную: проверить себя и своего контрагента … Проверка предполагает определение правильности документов, выявление действий и особенностей регистрации. Такую проверку может выполнить любое физическое или юридическое лицо. Такие проверки избавят людей от некачественных товаров и услуг. Проверка контрагента по ИНН помогает повысить уверенность в надежности делового партнера.

Как проверить контрагента по ИНН на сайте ФНС РФ

Откроется страница « Критерий поиска ». Например, можно выбрать «Юридическое лицо. Далее выберите поиск по ОГРН / ИНН или по названию юридического лица. В строке« Искать по: »необходимо выбрать известные данные — либо ОГРН / ИНН, или название организации и регион нахождения.

ФНС РФ. Проверьте себя и своего контрагента по ИНН.

Вы можете выбрать вкладку «Индивидуальный предприниматель / фермерское хозяйство». Далее выберите поиск по ОГРНИП / ИНН или ФИО и регион проживания. При выборе «ФИО и регион проживания» необходимо выбрать из списка регион проживания, вручную заполнить следующие поля: Фамилия, Имя, Отчество. При выборе «ОГРН / ИЭ» необходимо ввести 15-значный или 12-значный цифровой код соответственно.

Путем ввода правильных данных и чисел с картинки , вы увидите информацию о дате регистрации, ИНН, ОГРН, месте нахождения, дате внесения записи о прекращении деятельности контрагента, а также получите возможность ознакомиться с выпиской из Единого государственного реестра правовых норм. Юридические лица или ЕГРИП.

Таким образом, вы сможете проанализировать сроки деятельности контрагента, виды деятельности, данные о главе юридического лица, наличие необходимых лицензий и получить представление об его опыте и наличии прав. осуществлять деятельность.

Выписка из USRIP

ЕГРИП — единый государственный реестр, в котором устранены расхождения между понятиями «частный предприниматель» и «индивидуальный предприниматель».В данной системе отражена информация обо всех предпринимателях в Российской Федерации.

Для получения выписки из ЕГРЮЛ необходимо обратиться в налоговую службу — либо в местном офисе, либо на официальном сайте ИФНС. Документ выдается в двух формах — письменной или электронной. Бумажная форма отправляется на почту.

Выписка из ЕГРЮЛ отражает все данные, связанные с деятельностью ИП: регистрация, виды деятельности, постановка на налоговый учет.Этот документ важен при выполнении любого юридически значимого процесса, поэтому необходимо проверить контрагента.

Проверка контрагента по ИНН без доступа в Интернет

ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Этот документ выдается каждому физическому лицу по достижении 14-летнего возраста при написании заявления в налоговую инспекцию. Индивидуальный предприниматель регистрирует ИНН только в том случае, если он ранее не получал документ как физическое лицо.

Номер налогоплательщика для юридических лиц десятизначный … Например, по первым четырем цифрам можно определить код «фискальной» единицы, в которой организации было выдано свидетельство о постановке на налоговый учет. Комбинация чисел, начиная с , пятого и заканчивая , девятого , означает порядковый номер регистрационной записи налогоплательщика. Последняя, ​​десятая цифра — , проверьте числовое значение . , который выбирается по особому алгоритму.Номер налогоплательщика для граждан и индивидуальных предпринимателей состоит из двенадцать цифр .

Считаем ИНН предпринимателя. Итак, в нем 12 цифр (арабский). Первые две цифры указывают номер региона, в котором выдан документ, например, 50 для Московской области и 77 для города Москвы. Следующие две цифры представляют собой код территориального управления Федеральной налоговой службы. Следующие шесть цифр — порядковый номер налоговой записи предпринимателя.Две последние цифры номера называются контрольными числовыми значениями.

Контрольные цифры в ИНН необходимы для проверки правильности номера. По данным, вы можете самостоятельно проверить правильность указания номера налогоплательщика — физического лица для любого индивидуального предпринимателя. Однако, чтобы проверить контрагента по ИНН, нужно знать сам алгоритм проверки. Например, возьмем ИНН индивидуального предпринимателя.

Алгоритм проверки ИНН предпринимателя

Расчет производится по следующему алгоритму.Все номера ИНН обозначаются n с порядковым номером. Контрольные числа указаны n11 и n12 … Каждой цифре первой десятки присваивается коэффициент m :

Для проверки контрольной цифры n11 необходимо каждую цифру ИНН ( n ) умножить на соответствующий коэффициент ( m ). Сложите полученные числа и разделите на 11. , получив таким образом нецелое число. Выделите из него целую часть, умножьте на 11 и вычтите результат из произведения первых десяти цифр и коэффициентов.

Если вы заметили ошибку, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl + Enter

Как проверить финансовое состояние контрагента онлайн. Проверка контрагентов на надежность: специализированные услуги и самопроверка

На практике у большинства предпринимателей, особенно у новичков, возникает много вопросов относительно процесса поиска и проверки контрагентов: какие инструменты использовать, есть ли для этого бесплатные возможности, какую информацию следует анализировать и т. Д.Более того, нет стандартных правил и критериев такой проверки … Все действия, которые необходимо предпринять, обычно разрабатываются компаниями в процессе анализа самостоятельно, на основе оценки рисков.

По словам Андрея Хрыкина, руководителя проекта Focus.Forum, процесс проверки контрагентов держится на трех китах:

  • надежность — намерения компании и ее отношения с государством и другими деловыми партнерами;
  • оценка — определение основных критериев оценки и объективной информации;
  • знаний — понимание, какую информацию нужно учитывать, а какую нет.

Зачем искать и проверять подрядчиков?

Проверка контрагента — сложная и не разовая работа, как многие думают. Но это необходимо, потому что на кону деньги и репутация компании. Налоговые органы не зря предупреждают, что ответственность за выбор контрагента полностью лежит на компании. Поэтому она должна быть заинтересована в оценке рисков и налоговых последствий, которые могут возникнуть в результате сотрудничества с сомнительными контрагентами. Если у налоговой инспекции есть претензия к одному из ваших контрагентов, вполне вероятно, что вы невольно попадете в беду.

Проверка новых контрагентов необходима также с учетом такого понятия, как «необоснованная налоговая выгода», которую предполагается получить тем предпринимателям, которые минимизируют налогообложение, уклоняясь от уплаты налогов.

Почему услуга удобна:

  • Поиск компании или индивидуального предпринимателя осуществляется по названию, адресу, ФИО, ИНН и другим параметрам.Актуальность и надежность информации гарантируется за счет доступа к официальным государственным открытым источникам.
  • Помимо свежих выписок из Единого государственного реестра юридических лиц и ЕГРИП, пользователь получает данные из Карточного дела Высшего арбитражного суда, Федеральной службы судебных приставов, Базы госконтрактов Федерального казначейства, Единого федерального реестра информации о банкротстве и бухгалтерская база данных организаций Росстата.
  • Карточка компании, помимо всей другой необходимой информации, включает подборку ссылок со ссылками на компанию в Интернете, что позволяет ускорить процесс сбора фактов путем агрегирования информации из СМИ, с форумов с отзывами, с сайта самой компании и сайтов ее партнеров, поставщиков и клиентов, со страницы раскрытия информации эмитента, с новостных ресурсов.
  • Пользователь сервиса может поставить под наблюдение 1000 компаний. Узнав об изменениях в данных, Contour.Focus уведомит об этом пользователя по электронной почте.
  • Сервис умеет анализировать организации по критериям, заданным пользователем.

Автономная проверка контрагента, выявление подозрительных признаков

Имея всевозможные бесплатные инструменты онлайн-проверки, не забывайте и о автономном расследовании.

Что нужно сделать?

  • Убедитесь в фактическом местонахождении компании по адресу, указанному в документах.

Это особенно необходимо в тех случаях, когда вы ведете переговоры, например, с производственной компанией, деятельность которой предполагает наличие складских помещений и помещений для производства. Недобросовестные контрагенты могут указывать несуществующие адреса.

  • Для личной встречи с руководством компании при обсуждении условий сотрудничества и заключении сделок.
  • Убедитесь, что фирма намеревается соблюдать условия сделки.

Это можно понять только в ходе переговоров, наблюдая за поведением руководства. Стоит насторожиться, если контрагент спешит заключить сделку и хочет быстро договориться об оплате, при этом заманивая низкие цены и нереальные условия.

  • Убедитесь, что условия, оговоренные в контракте, выполнимы для контрагента.

Есть ли у контрагента реальные возможности для выполнения условий контракта? Сможет ли он уложиться в сроки изготовления или доставки товара? Не будут ли нарушены сроки выполнения работ?

Если нет времени искать на разных сайтах, всю информацию о контрагенте можно получить в одном месте.Воспользуйтесь услугой «» (https://rnk.1cont.ru/), разработанной журналом «Российский налоговый курьер».

Прямо сейчас вы можете бесплатно проверить контрагента по ИНН в программе «Исполнители» (демо-доступ).

Проверить контрагента по ИНН бесплатно

Узнайте все о контрагенте

ФНС может завершить сделку и снять деньги с расходов, если упрощенное лицо не проявило так называемую « due diligence при выборе контрагента ».Партнер должен быть «чистым» по данным Единого государственного реестра юридических лиц, своевременно и в надлежащем размере платить налоги, а не быть однодневной поездкой. Наш сервис предоставит полную информацию о вашем партнере таким, каким его видит ФНС.

Дополнительным преимуществом услуги является то, что вы узнаете, есть ли у контрагента дела в арбитраже и копаются ли для этого судебные приставы. Вы также можете отследить цепочку связей между контрагентом и другими фирмами и проверить, не являются ли они поддельными.

В нашей карточной книге есть

Государственных контрактов и лицензий всех предприятий. Например, если вы покупаете алкоголь, узнайте, есть ли у поставщика лицензия.

Еще одна важная опция — можно узнать, проверяется ли компания: налоговая, трудовая и т.д.

Стоимость подписки

Чтобы воспользоваться услугой, оформите подписку. В период подписки можно будет проверить любое количество контрагентов.

По новому закону, контрагенты должны проверяться каждый раз перед сделкой.Чтобы не проверять отчетность каждый день, просто найдите своих партнеров и нажмите кнопку « Отслеживать изменения » — если налоговые органы вдруг заподозрят компанию в ненадежности, вы сразу получите сообщение в личном кабинете.

ФНС объявила на своем сайте, что 800 000 компаний были признаны ненадежными, и работать с ними стало опасно. Эти теги есть в нашем сервисе. Таким образом, вы можете проверить всех партнеров и поставить их под контроль в один клик.

Редакция журнала «Русский Налоговый Курьер» оказала услугу специально для бухгалтеров и менеджеров. У нас реализован принцип светофоров: контрагент выделяется красным (работать нельзя) желтым (нужно проверить) или зеленым (безопасно работать) цветом. И вам не обязательно быть продвинутым пользователем компьютера или разбираться в тонкостях статьи 54.1 Налогового кодекса Российской Федерации для проведения должной осмотрительности.

При принятии решения о сотрудничестве с компанией или индивидуальным предпринимателем постоянно возникает вопрос о надежности и честности Контрагента.Это касается ситуации, когда Физическое лицо заказывает товар или услугу, а также ситуации, когда Юридическое лицо начинает сотрудничество с новым Поставщиком / Партнером / Клиентом.

При внесении оплаты (предоплаты) за товары или услуги необходимо четко понимать, что Поставщик выполнит все свои обязательства, доставит товар или предоставит услугу четко и в срок.

Важно проверить Контрагента и выбрать надежные компании, чтобы исключить возможные риски поставки некачественного товара, отсутствия гарантийного обслуживания.

Для юридических лиц проверка контрагента является основным действием по предотвращению финансовых и налоговых рисков. Федеральная налоговая служба настоятельно рекомендует проверять Контрагентов и проводить Due Diligence с использованием всех доступных публичных и законных источников информации. Самый простой способ подтвердить контрагента — получить выписку из Единого государственного реестра юридических лиц / ЕГРИП на сайте налоговой инспекции. Для получения дополнительной информации рекомендуется воспользоваться сервисом проверки контрагента.

На портале ЗАЧЕТНЫЙ БИЗНЕС Вы можете бесплатно проверить Контрагента юридического лица или ИП по информации из официальных открытых источников (ФНС, Росстат и др.)

Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются со службой nalog.ru ФНС РФ *.

Для бесплатной проверки Контрагента по ИНН / ОГРН / ФИО / ФИО воспользуйтесь окном поиска:

Для этого введите ИНН или ОГРН компании в поле поиска.

Если у вас нет точных реквизитов, достаточно ввести название компании. Если название широко распространено и список выходит по вашему запросу, желательно уточнить запрос:
. .. введите название компании + имя директора (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ )
.. .или: название компании + место нахождения (например: ТЕХПРОМ МОСКВА )
… или сразу все параметры (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ МОСКВА )

Краткий алгоритм проверки контрагента (как определить надежного контрагента с помощью HONESTBUSINESS.РФ):

  1. Организация должна существовать, ее статус должен быть Активен.
  2. Компания не должна находиться в специальных регистрах налоговой службы (ФНС), иначе на карточке появится красная надпись под названием компании. Например:
    Нет связи с юридическим лицом по юридическому лицу. адрес (по данным ФНС).
  3. Компании со сроком деятельности менее года имеют повышенные риски (определяется по дате регистрации).По статистике каждая третья компания прекращает работу в течение первого года.
  4. Компания должна находиться по зарегистрированному адресу. Компания не обязана иметь адрес массовой регистрации. Сколько компаний еще зарегистрировано по этому адресу, указано на карте под адресом. Групповые адреса часто используются недобросовестными компаниями или компаниями-однодневками.
  5. Деятельность компании должна совпадать по смыслу с реальной деятельностью компании.
  6. Руководитель (директор) компании. Если вы знаете, кто возглавляет компанию, проверьте эти данные. Бывают случаи, когда компании регистрируются в качестве номинальных менеджеров, то есть лиц, не участвующих в деятельности. Это один из главных признаков недобросовестности компаний.
  7. Проверить количество сотрудников. Компания, не имеющая собственных сотрудников и материально-технической базы, не может выполнять взятые на себя обязательства.
  8. Чек для постановки на учет во внебюджетные фонды.Без регистрации, например, в Пенсионном фонде, компания не может перечислять средства в Пенсионный фонд.
  9. Уставный капитал компании. Минимум в РФ 10 000 руб. Чем больше уставный капитал, тем меньше риски при работе с Контрагентом.
  10. Также следует обратить внимание на финансовые показатели (не относится к компаниям, которые существуют менее года). Обратите внимание на статьи: «Чистая прибыль (убыток)» — у убыточной компании могут быть финансовые проблемы.В статье «Основные средства» указано, что Имущество принадлежит компании.
  11. Особое внимание стоит обратить на данные Арбитражного суда (отдельная вкладка в карточке Юридического лица или ИП на портале ЧЕСТНЫЙ БИЗНЕС). Наличие судебных дел о неисполнении обязательств и требований о взыскании денежных средств к проверяемой Организации говорит о ненадежности Контрагента.
  12. Проверьте данные FSSP. Наличие исполнительного производства свидетельствует о принудительном взыскании денежных средств с проверяемой компании.

Желаем Вам работать с надежными, честными подрядчиками!
Удобная, комфортная работа при проверке контрагентов на портале!
Твой СПРАВЕДЛИВОСТЬ.РФ.

* Данные Единого государственного реестра юридических лиц / ЕГРИП являются открытыми и предоставляются на основании пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 08. 08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Информация а документы, содержащиеся в государственных реестрах, являются открытыми и общедоступными, за исключением информации, доступ к которой ограничен, а именно информации о документах, удостоверяющих личность физического лица… На сайте ZACHESTNYBUSINESS.RF вы можете бесплатно проверить Контрагента и провести Due Diligence. Все инструкции и требования, представленные на сайте ZACHESTNYBIZNY.RF, не являются обязательными и носят рекомендательный характер. Даны рекомендации по возможному снижению экономических рисков. При заключении сделок налогоплательщики, в первую очередь, должны учитывать положения Конституции Российской Федерации и Гражданского кодекса Российской Федерации. В силу принципа свободы хозяйственной деятельности Налогоплательщик самостоятельно осуществляет хозяйственную деятельность на свой страх и риск.Администрация сайта ZACHESTNYBIZNY.RF не несет ответственности за возможные экономические убытки / случаи упущенной выгоды и не дает никаких гарантий и заверений третьим лицам.

Не просто перечень услуг, а комментарий юриста по каждой из них.

Проверка с использованием услуг налоговых органов

Ключ услуг Федеральная налоговая служба (ФНС) — Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. На https://egrul.nalog.ru вы можете мгновенно получить актуальную выписку в формате pdf. Выписка включает информацию о наименовании и дате регистрации, уставном капитале компании, полное имя директора или название управляющей компании, номера и даты лицензий, коды ОКВЭД, а также информацию о ликвидации или банкротстве.
Второй по значимости ресурс — это реестр сообщений о ликвидации, реорганизации и других обязательных сообщений, публикуемых бюллетенем государственной регистрации: http: // www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/. К его недостаткам можно отнести то, что организация может не отправлять документы для публикации своевременно, но контрагент не сможет завершить реорганизацию или ликвидацию до истечения установленных законом сроков после публикации сообщения.
Аналогичный, но более узкий функционал представлен в едином федеральном реестре сведений о банкротстве — http://bankrot.fedresurs.ru/ — он содержит информацию только о банкротстве.
«Главный бухгалтер подрядчика»

Сервис для бухгалтеров малого и среднего бизнеса проверит контрагентов и вашу компанию по методике ФНС и отметит опасные факторы. Рассчитывает вероятность проведения углубленной налоговой проверки по сделке с контрагентом. Дает рекомендации, какие документы контрагент собрать для бухгалтера, чтобы избежать дополнительных расходов. Формирует готовый отчет для ИФНС с электронной подписью… Отчет содержит всю информацию о проверке на наличие непрозрачных признаков, платежеспособности и ресурсов, рисках неисполнения сделки, деловой репутации и активности за последний год. Отчет будет обосновывать выбор контрагента, содержит список аналогичных организаций в том же регионе, но с более низким рейтингом. Полную версию сервиса можно протестировать на сайте

.
Сомнительные контрагенты подлежат проверке по реестру организаций, в отношении которых принято решение об исключении их из Единого государственного реестра юридических лиц в связи с невыполнением деятельности — http: // www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/.

Реестр информации о заблокированных аккаунтах https://service.nalog.ru/bi.do, как правило, не используется для проверки контрагентов, но информация о наличии заблокированных аккаунтов может послужить поводом для более внимательной работы с компанией до устранения причин блокировки. Если контрагент является клиентом, покупателем или другим лицом, от которого вы ожидаете оплаты, а заблокированная учетная запись является единственной, вам следует дождаться разблокировки, прежде чем заключать новые контракты.

Кроме того, если ожидается предоплата или доставка без предоплаты компании, с которой вы ранее не работали, рекомендуется проверить, подавал ли такой контрагент заявления в ФНС — среди них могут быть заявлением о ликвидации компании. Проверить статус заявок, поданных в ФНС, можно по адресу: https://service.nalog.ru/uwsfind.do.

Получение информации о банкротстве, ликвидации или исключении общества из Единого государственного реестра юридических лиц Абсолютные противопоказания для сотрудничества с обществом.
К относительным противопоказаниям к сотрудничеству относится наличие информации о компании в реестре компаний с налоговой задолженностью или не сдающих отчетность более года https://service.nalog.ru/zd.do. Не все компании в этом рейтинге ненадежны, но финансовые проблемы у них практически гарантированы. Работа с такими компаниями рекомендуется только на условиях предоплаты для подрядчика или оплаты по факту исполнения — для заказчика.

На сайте ФНС также есть ряд регистров, содержащих информацию о косвенных признаках недостоверности .

  • Реестр «массовых» директоров (участников) — https://service.nalog.ru/mru.do. Информация обновляется раз в неделю. Наличие человека в этом списке не должно быть единственной причиной отказа от сотрудничества, поскольку многие предприниматели имеют несколько компаний, а ведение бизнеса с «массовым» директором — обычная бизнес-практика.
  • Реестр дисквалифицированных лиц https://service.nalog.ru/disqualified.do и реестр юридических лиц с дисквалифицированными руководителями https: // service.nalog.ru/disfind.do. Дисквалификация — признак того, что человек ранее «покинул компанию». Значительное количество руководителей, добросовестно выполняющих свои обязательства в других компаниях, оказались там из-за того, что не контролировали должным образом процесс смены директора.
  • Реестр массовых адресов: https://service.nalog.ru/addrfind.do. Неточность критерия объясняется широким использованием фиктивных юридических адресов среди реальных, действующих компаний, а также периодическим включением в реестр организаций, зарегистрированных по адресам центров крупного бизнеса.
Если у вас есть сомнения в надежности контрагента, вам также следует обратиться к реестру номинальных менеджеров: https://service. nalog.ru/svl.do. В реестр входят только те менеджеры, которые признаны в суде номинантами. Критерий точен, однако к моменту появления такой информации в реестре ненадежность компании, как правило, подтверждается рядом других способов.

Проверка контрагента на юридические услуги

Карточка арбитражных дел, расположенная по адресу: http: // kad.arbitr.ru/, очень информативен. В нем вы можете получить информацию обо всех арбитражных спорах с участием вашего контрагента, начиная как минимум с 2010 года, а часто — о спорах ранее.
Анализ арбитражных дел — это не только выявление заявлений о банкротстве, но и информация о том, как часто и по какой причине контрагент не выполняет свои обязательства. Подача иска на сумму, сопоставимую или превышающую активы контрагента, является уважительной причиной отказа от сотрудничества с контрагентом до разрешения такого дела.
Карточка файла позволяет запрашивать информацию по имени, ОГРН или ИНН. На практике наличие арбитражных споров лучше проверять по всем указанным деталям, поскольку сотрудники судов часто допускают ошибки при занесении информации в картотеку.

Картотека судов общей юрисдикции — https://sudrf.ru/ существенно менее полезна по двум причинам:

  • Сложность идентификации. В картотеке поиск осуществляется только по имени, поиск по ИНН / ОГРН отсутствует.Файл не содержит информации об адресах сторон. Проверить с его помощью, например, компанию «Вектор» практически невозможно — в выборке будут сотни кейсов с участием одноименных компаний.
  • В картотеке отсутствует информация о сумме требований по незавершенным делам. Соответственно, до вынесения и опубликования решения (что обычно занимает около месяца) необходимо выяснить, была ли взыскана задолженность в размере 100 тысяч рублей. или 100 млн руб.невозможно.
При проверке задолженности контрагента обязательно использовать базу исполнительных производств — http://fssprus.ru/. Сервис позволяет узнать не только о количестве долгов, но и о том, осуществляется ли по ним взыскание.

На рынке много компаний, которые часто выступают в качестве ответчиков по гражданским делам. Используя банк данных исполнительных производств, можно быстро сделать вывод, с какими компаниями сотрудничать не стоит. Это компании, в отношении которых имеется информация о прекращении исполнительного производства на основании пунктов 3 и 4 части 1 ст.46 Федерального закона «Об исполнительном производстве», то есть из-за невозможности выявления должника или отсутствия имущества.

В меньшей степени, чем при проверках контрагента, и в большей степени при проверке компании перед ее покупкой полезен реестр проверок Генеральной прокуратуры Российской Федерации — https://proverki.gov .RU/. По ИНН или ОГРН организации можно получить информацию о проведенных проверках, органе проверки, статусе проверки (плановая / внеплановая) и ее результате.

Дополнительные бесплатные услуги по проверке контрагентов

Чтобы оценить, насколько опасен текущий судебный процесс для компании, и получить общую информацию о ее финансовой отчетности, можно использовать информацию Росстата о финансовой отчетности компании, размещенную по адресу: http: // www. gks.ru/accounting_report.

Главный недостаток услуги — запоздалое отображение информации. Например, на момент написания этой статьи данные за 2017 год еще не отображались — в результате нет информации о компаниях, созданных менее 1.5 лет назад в реестре. У сервиса часто возникают технические проблемы, приводящие к его неработоспособности.

При проверке предприятий, осуществляющих поставки для государственных нужд, целесообразно использовать Единую информационную систему в сфере государственных закупок. В нем содержится информация о заключенных договорах и их стоимости http://zakupki.gov.ru/epz/contract/quicksearch/search.html.

Кроме того, ресурс содержит реестр недобросовестных поставщиков: http://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier.

Наличие госконтрактов в компании повышает ее надежность. Банкротство, ликвидация или «оставление» компании по госконтрактам — большая редкость.

Информацию об объектах недвижимости, находящихся в собственности компании, а также об их обременениях можно получить по кадастровому номеру на сайте Росреестра: https://rosreestr. ru/wps/portal/online_request.

Информация о залоге движимого имущества — по идентификатору имущества (например, VIN-номеру автомобиля) на портале Федеральной нотариальной палаты: https: // www.reestr-zalogov.ru/state/index

Проверка с использованием платных сервисов

Большим преимуществом платных сервисов для работы с контрагентами является возможность получения комплексной информации по многим показателям на одном ресурсе.

В целях снижения стоимости и функциональности к платным сервисам проверки контрагентов относятся: СПАРК (http://spark-interfax.ru/), Карточный индекс Коммерсантъ (https://www.kartoteka.ru/), Контур Фокус (https : // focus .kontur.ru /), Casebook (https://casebook.ru/). Если два лидера рынка предоставляют информацию о заявлениях в ФНС, решениях судов, аффилированных лицах, публикациях о ликвидации или реорганизации, то другие — только часть указанной информации.

Вы можете подобрать функционал и стоимость исходя из задач и специфики деятельности компании. При этом всегда следует понимать, что около 90% функциональности этих сервисов может быть компенсировано грамотным использованием бесплатных сервисов.

Как проверить контрагента, чтобы не быть причастным к налоговому мошенничеству (часть 6)

Пшемыслав Повежа
Налоговый партнер RSM Poland

В сегодняшней записи я резюмирую основные предположения, вытекающие из «Методологии», т.е.е. документ, содержащий инструкции, полезные для должностных лиц налоговой администрации при оценке проявлений должной осмотрительности предпринимателями. Методология как набор «передовых практик» очень важна для сохранения права на вычет НДС. Я постараюсь вкратце указать вам на самые важные меры, которые необходимо предпринять, чтобы не участвовать в налоговых махинациях. Однако помните, что не существует универсального решения, которое всегда было бы эффективным. Лучшая гарантия — это подготовить и внедрить нашу собственную процедуру индивидуальной проверки, которая установит баланс между тем, что необходимо, и тем, что реально осуществимо и насколько это возможно.

КАКИЕ МЕРЫ НЕОБХОДИМО ПРИНЯТЬ, ЧТОБЫ НЕ ПРИНИМАТЬСЯ В НАЛОГОВОЕ МОШЕННИЧЕСТВО?

Формальные критерии

  1. Проверка информации из KRS / CEIDG и списка Министерства финансов и баз данных, доступных на налоговом портале (Portal Podatkowy).
  2. Проверка наличия у контрагента необходимых лицензий и разрешений в отношении товаров, являющихся предметом сделки (он должен сделать их доступными, не сопротивляясь этому, e.г. по электронной почте).
  3. Проверка наличия у лиц, заключающих соглашение / сделку, действительных доверенностей на действия от имени контрагента (например, есть ли у них доверенность от члена правления или представителя, внесенного в Национальный судебный реестр).

В рамках формальной проверки существующих поставщиков важно помнить о регулярности такой проверки (более подробную информацию см. В разделе 4.). Кроме того, выполнение описанных выше шагов — это одно дело, и вы также должны запомнить , чтобы задокументировать их . Должностные лица не поверит нам на слово, когда мы скажем им, что мы предприняли определенные меры проверки до того, как начали сотрудничать с нашим контрагентом, поэтому так важно иметь, например, снимков экрана, , распечатки с регистрация или датированная электронная переписка. Другими словами, мы «открываем файл» для каждого контрагента. Такие времена…

НАЛОГОВАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ
Не слишком увлечены финансами и налогами, но перегружены документами, которые вы не знаете, как читать?
УЗНАТЬ БОЛЬШЕ

Критерии транзакции

При проверке контрагента необходимо проверить, не совпадают ли условия сделки с условиями, описанными в Методике. Возникновение любого из следующих обстоятельств должно быть для вас сигналом того, что реальные намерения контрагента — например, готовность вымогать налог — может быть скрыта.Это, в свою очередь, может привести к отказу в вашем праве на вычет НДС в случае проведения проверки. Однако давайте рассматривать следующие ситуации как предупреждающие сигналы, а не как доказательство того, что среди наших контрагентов есть преступник. Давайте защитим себя от паранойи — не будем забывать, что мы ведем бизнес и зарабатываем деньги благодаря нашим подрядчикам, а не Национальной налоговой администрации. Мы платим налоги с прибыли, которую получаем, но никто еще не видел прибыли только потому, что уплатил налоги.Не будем сходить с ума, но будем бдительны в следующих ситуациях:

  1. Контрагент предлагает совершить сделку без экономического риска;
  2. Поставщик товаров требует произвести оплату наличными или предлагает снизить цену в случае оплаты наличными, если сумма сделки превышает 15 000 злотых;
  3. Контрагент требует оплаты товаров на два отдельных банковских счета (не применимо к разделенным платежам ), счет третьей стороны или иностранный счет;
  4. Цена товара существенно отличается от рыночной цены — без экономического обоснования;
  5. Контрагент предлагает вам товары, относящиеся к отрасли, отличной от той, в которой поставщик работает, или товары, которые вы ранее не покупали у него — без экономического обоснования;
  6. Контрагент требует, чтобы вы заплатили в течение периода времени, меньшего, чем стандартные условия оплаты, предлагаемые другими поставщиками в вашей отрасли, — без экономического обоснования;
  7. Контрагент предлагает заключать сделки на условиях, не гарантирующих безопасность торговли — в соответствии со стандартами, обязательными для данной отрасли;
  8. Контрактный партнер поставляет товары, не соответствующие требованиям качества;
  9. Сделка не была документально подтверждена соглашением, заказом или другим подтверждением (не обязательно в бумажном формате) условий.

Дополнительно, если мы начинаем сотрудничество с контрагентом, мы также должны обратить внимание на такие факторы как:

  1. Контакт с контрагентом или его представителем, не соответствующий обстоятельствам данной сделки;
  2. Зарегистрированный офис или место деятельности по адресу, по которому нет признаков коммерческой деятельности;
  3. Контрагент не имеет организационных и технических ресурсов, соответствующих типу и масштабу его бизнеса;
  4. Поставщик товаров, который имеет форму компании, имеет непропорционально низкий уставный капитал в условиях сделки;
  5. У контрагента нет веб-сайта с информацией, имеющей отношение к его бизнесу, хотя это общепринятый стандарт в его отрасли.

Однако в рамках проверки контрагента, с которым мы продолжаем сотрудничество , мы должны быть особенно осторожными в случае изменений — без экономического обоснования в существующих условиях сотрудничества (например, транспортировка товаров).

Механизм «раздельного платежа»

Использовать или не использовать? Вот в чем вопрос. Если у вас есть хотя бы минимальные сомнения в честности вашего контрагента или в обстоятельствах вашей транзакции с ним, безусловно, неплохо применить механизм разделенных платежей.Это значительно увеличит вероятность того, что налоговые органы не будут оспаривать ваше право на снижение предналога, но это не даст 100% гарантии. По данным Министерства финансов, использование разделенного платежа является ключевым условием для проведения комплексной проверки. В рамках проверки сотрудники Национальной налоговой администрации (KAS), вероятно, сначала проверит, заплатили ли вы за товары через механизм разделенных платежей. Теоретически использование этого механизма является добровольным, с другой стороны, Министерство финансов недавно напомнило нам о важности разделения платежа на и , а указывало, что нечестные налогоплательщики будут избегать использования механизм раздельной оплаты. Об этом стоит помнить.

Министерство финансов также недавно предприняло множество шагов для повышения безопасности транзакций, проводимых честными налогоплательщиками, и защиты их от непреднамеренного вовлечения в налоговое мошенничество. Примером такой деятельности является общенациональная просветительская кампания «Безопасная транзакция», цель которой — «от общего к конкретному» объяснить, как действуют мошенники и как они используют нас, честных предпринимателей. Кампанию активно поддерживают налоговые консультанты.Кампания подтверждает важность должной осмотрительности и использования механизма разделенных платежей. Также была предоставлена ​​информационная платформа для предпринимателей (доступна здесь). Вы найдете много важной информации, касающейся, среди прочего, механизмов вымогательства НДС , раздельных платежей и обстоятельств, на которые предприниматель должен обратить внимание при заключении сделки.

Подводя итог, можно сказать, что приоритетом Министерства финансов является ужесточение системы НДС и повышение уровня выявления налоговых мошенничеств, тем самым сокращая мошенничество и разрыв НДС. Поэтому стоит применять руководящие принципы, указанные в Методологии, однако это следует делать таким образом, который оптимально подходит для ведения бизнеса. В этом отношении крайне важно повышать осведомленность сотрудников, особенно продавцов, поскольку они несут ответственность за поиск поставщиков и заключение новых контрактов. В центре внимания должны быть и покупка, и продажа.

В то же время, напоминаем, что соблюдение указаний, изложенных в Методике, не гарантирует 100% юридическую защиту налогоплательщика.Нам остается только ждать обещанного «кодекса добросовестной практики», адресованного непосредственно налогоплательщикам, а не должностным лицам КАС, чтобы гарантировать защиту. Между тем, мы рекомендуем вам включить руководящие принципы Министерства финансов во внутренние процедуры или связаться с нашими экспертами, которые будут рады помочь вам в подготовке внутренних правил проверки поставщиков товаров.

ХОТИТЕ УЗНАТЬ БОЛЬШЕ?
Подпишитесь на информационный бюллетень RSM Poland, чтобы быть в курсе всех юридических, финансовых и налоговых вопросов. Воспользуйтесь опытом наших профессионалов.
Подписаться

Основные риски :: Углубленно :: Бизнес и право :: Россия-Инфоцентр



(Источник: https://amp.ukrainianwall.com/society)

Можно выделить несколько основных групп рисков, связанных с взаимодействием с непроверенными контрагентами:

Юридические риски. В результате признания контрагента недобросовестным налогоплательщик будет обязан дополнительно начислять налоговые обязательства и пени по налогу на прибыль, НДС, единому налогу по упрощенной системе налогообложения и НДФЛ (для индивидуальных предпринимателей).Кроме того, он будет включен в план проведения выездных налоговых проверок, а в случае особо серьезного нарушения в отношении него может быть возбуждено административное или даже уголовное дело.

Финансовые риски. В этом случае компании грозит невыполнение обязательств контрагентом. Оно может быть полным — непоставка продукции, неуплата, невозврат предоплаты или частичным — нарушение сроков поставки или выполнения других обязательств, требований к качеству продукции или работ.


Риски предъявления претензий должностным лицам компании. В результате заключения сделки с недобросовестным контрагентом лицо, ответственное за ее заключение, может быть взыскано за убытки как самой компанией, так и ее акционерами.

Репутационные риски. Сотрудничество с недобросовестными контрагентами негативно скажется на имидже компании в глазах партнеров и клиентов.

Проведение проверки при выборе контрагента должно стать нормой, ведь сегодня в большинстве случаев суды встают на сторону налоговых органов и доказать, что деятельность компании велась с должной осмотрительностью, бывает очень сложно.Специалисты рекомендуют закрепить процедуру проверки во внутреннем документе компании.

Россия-IC разработала механизмы проверки добросовестности контрагентов, включая запросы и анализ необходимой документации, а также исследование интернет-среды. Мы гарантируем надежность и точность собранной информации.

Автор: Анна Дорожкина


Проверка российского контрагента перед сделкой

В России на участника правоотношений возлагаются серьезные риски, связанные с проявлением должной осмотрительности и осмотрительности, которые часто являются условием последующей защиты прав в государственных органах и судах, в том числе при оспаривании сделок.

Когда необходимо собирать актуальную информацию о контрагенте?

• до заключения сделки;

• до принятия решения о корпоративном участии;

• при выборе способов защиты своих прав и интересов.

Традиционно необходимо проверять дееспособность компании, а также маркеры, которые могут указывать на надежность контрагента или сомнительность сделки с ним.

Проверка дееспособности компании

• проверка полномочий директора и иного руководства — включены ли они в реестр дисквалифицированных лиц, не включены ли они в список «массовых директоров»;

• проверка личного банкротства менеджеров;

• наличие процедуры исключения лица из реестра регистрирующим органом;

• запреты суда и других органов на совершение действий и иных фактов.

Проверка надежности компании

• История компании. Время и место создания компании, смена регионов, использование адресов «массовой регистрации», история реорганизации и смены участников компании — все это может многое рассказать.

• Финансовые показатели. Если организация соблюдает обязательства по отчетности, можно понять ее финансовое положение, платежеспособность и налоговую нагрузку (важный показатель, когда российские налоговые органы принимают решение о проведении налоговой проверки).

• История конфликтов. На сегодняшний день с высокой степенью достоверности можно установить перечень судебных разбирательств с участием компании.

• Исполнительное производство против компании. Анализ зависит от стадии и характера штрафных санкций, срока задолженности и ее размера, а также динамики исполнения требований, предъявленных компании.

• Участие в государственных закупках и тендерах может положительно характеризовать контрагента, так как часто условием участия в таких аукционах являются определенные показатели устойчивости бизнеса.

• Упоминание в СМИ.

Различные государственные и негосударственные информационные услуги позволяют Usconsalt (дочерний офис GRATA International в Новосибирске) получать информацию о надежности контрагента, не запрашивая у него документы.

Что мы используем:

Contur.Focus (платный ресурс) — позволяет проверить корпоративную историю, взаимозависимость физических лиц, финансовые показатели, банкротство, исполнительное производство и многое другое.

Casebook (платный ресурс) — аналог Contur.Focus.

Кад.арбитр — с помощью файлов арбитражных дел можно проследить всю историю судебных конфликтов с участием организаций, позволяет проверить банкротство компаний и физических лиц.

Caselook — система для анализа судебной практики по делам третейских судов и судов общей юрисдикции.

ЕГРЮЛ и другие реестры ФНС — позволяют проверить правоспособность компании, получить учредительные документы компании.

Банк данных исполнительного производства и Реестр следственных действий.

Бюллетень государственной регистрации — проверка отчетов о реорганизации и ликвидации обществ.

EFRSB — информация о процессуальных действиях при ведении дела о банкротстве и конкурсов по продаже имущества должника.

Zakupki.gov — информация о проведении тендеров и государственных закупок.

EGRN — реестр зарегистрированных прав на недвижимое имущество и обременений на него.

В результате заключения о проверке контрагента вы получите досье на компанию и аргументированные выводы о том, следует ли вступать с ней в договорные (или партнерские) отношения или искать альтернативные варианты, и, возможно, принять дополнительные меры, чтобы защита ваших деловых интересов, таких как: предоплата, обеспечение обязательств различными способами или получение других возможных гарантий.

Аналитики Usconsalt (ассоциированный офис GRATA International в Новосибирске) помогут выявить все «маркеры» и определить их значимость.

Определение контрагента

  • Образование
    • Общее

      • толковый словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем ценных бумаг
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
    • Симулятор

      • Завести аккаунт
      • Присоединиться к игре
    • Мой симулятор

      • Моя игра
      • Создать игру
  • Ваши деньги
    • Личные финансы

      • Управление капиталом
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Продолжая образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление капиталом

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Торговые курсы
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Разместить

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.