Налоговые льготы на детей: Как получить налоговый вычет на ребенка в 2021 году

Содержание

Получение двойного налогового вычета на ребенка матери одиночки

На одиноких матерей распространяется ряд условий, поддерживающий их материальное состояние. Таким категориям граждан предоставляются как обычные льготы, так и особые социальные пособия и двойной налоговый вычет. 

На кого распространяется статус — мать одиночка

Согласно законодательству РФ одинокой матерью считается женщина, если:

  • малыш рожден вне брака
  • отцовство не установлено или оспорено
  • взяла приемного ребенка

Стоит отметить, что если отец ребенка умер, женщина не получает статус — мать одиночка. 

На какие льготы можно претендовать

Федеральные льготы подразделяются на следующие группы:

  • натуральные — предоставление дополнительных отпусков и отгулов, а также запрет на увольнение работодателем
  • денежные — удвоенная сумма выплаты на ребенка

Матерям предоставляются скидки на оплату детского сада, питания, и тарифы по ЖКХ. Точный перечень следует уточнять в районном пункте вашего города. 

Двойной налоговый вычет 

Под вычетом подразумевается сумма от заработной платы не облагаемая по 2-НДФЛ.

Денежная компенсация полагается на каждого подопечного до 18 лет и до 24 в случае, если он обучается по очной форме. 

Вычеты равны:

  • 2800₽ — на 1 и 2 малыша
  • 6000₽ — на 3 и последующих
  • 24000₽ — на ребенка с инвалидностью родителю или усыновителю
  • 12000₽ — на ребенка с инвалидностью приемному родителю или опекуну

Выплаты будут начисляться до тех пор, пока годовой доход не будет равняться 350 000₽ или женщина не вступит в брак. 

Как получить компенсацию 

Чтобы воспользоваться преимуществом нужно подать документы по месту работы:

  • заявление в свободной форме
  • свидетельство о рождении или усыновлении
  • справку о совместном проживании
  • справку из ЗАГСа по форме 24 или 25
  • паспорт

Деньги будут начисляться ежемесячно или единовременно, в случае предоставления пакета документов налоговой по месту жительства. 

О том, как получить налоговый вычет на детей, читайте подробнее в статье.

Чтобы оценить как лучше отчитаться в налоговой в вашей ситуации, оставляйте заявку на сайте!

Алёна Васильева

зам. руководителя филиальной сети

Комментарии (3)

Начать обсуждение …

[email protected]
22 января 2021, 02:43

Здравствуйте, я одинокая мама в декрете . До полутра лет мне выплачивали денежные средства с работы и снимали 13% . Могут сделать переращет на работе по дугой ставки налога?

Пысларь О.М.
22 января 2021, 17:11

Здравствуйте, выплаты до полутора лет не облагаются ставкой в 13%. Если с вас ошибочно удерживали 13% ,то обратитесь к работадателю.

[email protected]
24 ноября 2020, 22:41

Добрый вечер подскажите пожалуйста,я мать одиночка,в графа отец стоит прочерк,какая сумма должна не облогаться налогом из моей зп.

Пысларь О.М.
30 ноября -0001, 00:00

Здравствуйте! Вычет на ребенка предоставляется на одинокого родителя в двойном размере . Под вычетом подразумевается сумма от заработной платы не облагаемая по 2-НДФЛ в месяц — 2800₽

[email protected]
22 августа 2020, 11:54

Здравствуйте я не разу не получила компенсацию ,налоговую ,как мне быть и куда лучше обратиться

Пысларь О.М.
24 августа 2020, 14:02

Здравствуйте ! Чтобы воспользоваться таким преимуществом нужно собрать пакет документов: с места работы предоставить справку 2-ндфл, свидетельство о рождении ребенка или усыновлении , паспорт . На основании этих документов подготавливается декларация 3-ндфл. Так как ранее вы не пользовались налогом вычетом вам можно оформить декларации за три года 2017,2018,2019г. Обратиться за заполнением такой декларации вы можете как в наши офисы,так и на сайте Lad-3ndfl.ru

Налоговые и социальные льготы для семей с детьми

Проблема рождаемости и старение населения в нашей стране одна из самых острых. На сегодняшний день, многие молодые семьи не могут позволить себе запланировать рождение даже первого ребенка из-за жилищных проблем, отсутствия финансовых накоплений и помощи старших родственников, которые зарабатывают себе на хлеб, тк пенсии хватает только на воду.

Определенный законом способ расчета декретных выплат, пособия по уходу за ребенком лишает женщину /опекуна/ большей части дохода, при том что расходы растут. Устаревший метод выплат вышеуказанных пособий по цепочке родитель-работодатель-ФСС приводит зачастую к тому, что родитель не получает пособие совсем, тк работодатель пропал, не предоставил справку и проч.
Поэтому рождение детей откладывается до лучших времен, упускается детородный возраст. И мы имеем «возрастных» родителей, проблемы с зачатием и вынашиванием, аборты по медицинским/генетические отклонения/ и социальным показаниям.


Практический результат

1. Уменьшение налоговой нагрузки на родителя позволит увеличить семейный бюджет. Работающий родитель сможет получить больший доход не меняя места и графика работы.

2. Налоговые каникулы дадут возможность ИП перенаправить средства на найм помощников, приостановить деятельность без образования долгов перед государством.
3. Пособие по уходу за ребенком должно гарантировать родителю и ребенку достаточный для жизни доход.
4.оформление выплат напрямую позволит снять лишнюю нагрузку по расчетам с работодателя и исключит из цепочки недобросовестных предпринимателей. А также гарантирует своевременное получение средств родителями.
5. Расширение полномочий ФСС для получения, с разрешения застрахованного лица, сведений для расчета пособий позволит избежать ситуаций, когда пособие не может быть расчитано тк работодатель игнорирует запросы.
6. Работодатель, заботящийся о своих сотрудниках и снимающий с государства бремя строительства и содержания детских учреждений должен быть поощрен.
7. Смена профессии, доп образование, возможность получить новую специальность дистанционно позволит изменить качество жизни, увеличить семейный доход, изменить график работы без ущерба для семьи и ребенка, получить специальность и работу, востребованную конкретно в регионе проживания.
8. Бабушка на час, няня на 12 часов, помощь по хозяйству раз в месяц позволит раньше выйти на работу или сходить в магазин, в поликлинику, лечь в больницу, не попадая под статью «оставление детей в опасности».
9. Доплата позволит пенсионерам иметь дополнительный доход, помогая своим детям, дети будут иметь возможность выйти на работу.

1. Ввести прогрессивную шкалу уменьшения НДФЛ для одного из работающих родителей/опекуна/ в зависимости от кол-ва рожденных или усыновленных детей.
2. Налоговые каникулы по отдельным видам налогов для одного из родителей/опекуна/, являющимся ИП до достижения младшим ребенком возраста 6 лет.
3. Изменение метода расчета, и размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, до 3 лет.
4. Обеспечить оформление страховых выплат по беременности родам и пособия по уходу за ребенком напрямую в ФСС, минуя работодателя, через сайт госуслуги и МФЦ.

5. Расширить необходимые полномочия ФСС в получении сведений от работодателя для исполнения расчета и выплат в пользу застрахованного лица.
6. Налоговые льготы или иные поощрения для работодателей, имеющим на балансе предприятия детсады/ясли/,летние дома отдыха, либо детские комнаты на территории работодателя для детей сотрудников.
7. Курсы, повышение квалификации, второе образование, переквалификация, дистанционное обучение для одного из родителей на базе Центра социальной занятости населения с последующим трудоустройством в регионе проживания. Возможность оплаты допобразования в рассрочку, либо с использованием небольшой части материала капитала.
8. Создание госпрограммы нянь, сиделок, помощников по хозяйству с полной или частичной занятостью для семей с 2- мя детьми и более, с привлечением пенсионеров, молодежи, людей предпенсионного возраста.
9. Доплата к пенсии пенсионерам, осуществляющим уход за детьми дошкольного возраста, являющимися им родственниками, в случае, если родитель/родители работают полный рабочий день, а ребенок не посещает детское учереждение по следующим причинам: медицинские показания, отсутствие детского учреждения, период ожидания места в детском учреждении.

Налоговые льготы

Информация Управления федеральной налоговой службы по Мурманской области о нормативных актах ОМСУ МО, которыми предусмотрены меры по социальной защите детей и семей, имеющим детей, в части уплаты физическими лицами имущественных налогов (налог на имущество физических лиц и земельный налог)

В целях преодоления демографического кризиса для многодетных семей создан режим наибольшего благоприятствования, в том числе и путем предоставления налоговых льгот.

Так, в муниципальных образованиях Мурманской области — г. Мончегорск с подведомственной территорией, г. Апатиты с подведомственной территорией, г. Оленегорск с подведомственной территорией, г. Кировск с подведомственной территорией, ЗАТО Александровск, ЗАТО г. Заозерск, ЗАТО п. Видяево, Ковдорский район, г.п. Кандалакша, г.п. Зеленоборский, с.п. Зареченск, с.п. Алакуртти, г.п. Молочный, г.п. Верхнетуломский, с.п. Пушной, с.п. Териберка,                 с.п. Ура-Губа, г. Заполярный, г.п. Никель, с.п. Ловозеро — многодетные семьи              (с тремя и более несовершеннолетними детьми) и члены этих семей, совместно проживающие, с 2012 года освобождены от уплаты налога на имущество организаций в отношении одного объекта недвижимости.

В г. Мурманск, г. Полярные Зори и ЗАТО г. Североморск данная льгота предоставлена только малоимущим многодетным семьям.

Наряду с многодетными семьями в приведенных муниципальных образованиях, кроме г. Мурманск, ЗАТО г. Североморск, г.п. Зеленоборский и с.п. Алакуртти, от налога на имущество физических лиц освобождены также приемные родители, опекуны и попечители, усыновившие (опекающие) третьего и (или) последующего несовершеннолетнего гражданина в семье и проживающие совместно.

Для получения налоговой льготы необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства, написать заявление и представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу (документа, удостоверяющего личность, справки о регистрации по месту жительства, справки о составе семьи, удостоверения многодетной семьи).

Налоговые льготы | ФГБУ «Поликлиника №1» Управления делами Президента Российской Федерации

1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
19. Комбинированное лечение остеомиелита.
20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Что такое детская налоговая скидка?

КАК ДЕТСКИЙ НАЛОГОВЫЙ КРЕДИТ СЕГОДНЯ РАБОТАЕТ

Американский план спасения увеличил размер детской налоговой скидки (CTC) на 2021 год. Налоговые декларанты могут требовать CTC до 3600 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов на ребенка в возрасте от 6 до 17 лет. сумма, которую может потребовать заявитель с несколькими детьми. Кредит полностью возмещается — семьи с низким доходом имеют право на максимальный кредит независимо от того, сколько они зарабатывают. Если кредит превышает причитающиеся налоги, семьи могут получить излишек в качестве возврата налога.

Право на эти льготы имеют только дети, являющиеся гражданами США. Кредит снимается в два этапа. Во-первых, размер кредита начинает уменьшаться до 112 500 долларов дохода для родителей-одиночек (150 000 долларов для супружеских пар), уменьшаясь в стоимости на 5 процентов скорректированного валового дохода по сравнению с этой суммой, пока не достигнет уровня до 2021 года. Во-вторых, размер кредита дополнительно уменьшается на 5 процентов скорректированного валового дохода, превышающего 200 000 долларов США для родителей-одиночек (400 000 долларов США для супружеских пар) (диаграмма 1, синие линии).

В 2022 году размер кредита должен вернуться к прежним уровням. В соответствии с этими правилами, установленными Законом о сокращении налогов и занятости (TCJA) 2017 года, налогоплательщики могут требовать CTC в размере до 2000 долларов США на каждого ребенка в возрасте до 17 лет. Кредит уменьшится на 5 процентов скорректированного валового дохода, превышающего 200 000 долларов США, для родителей-одиночек. (400000 долларов для супружеских пар). Если кредит превышает причитающиеся налоги, налогоплательщики могут получить до 1400 долларов в качестве возмещения налога, известного как дополнительный налоговый кредит на ребенка (ACTC) или возвращаемый CTC.Однако в соответствии с правилами TCJA, ACTC будет ограничен 15 процентами дохода выше 2500 долларов США, что означает, что лица, подающие документы с очень низким доходом, не могут претендовать на кредит или они могут претендовать на уменьшенный кредит (рисунок 1, серая линия).

TCJA также создал кредит в размере 500 долларов, доступный любому иждивенцу, который не имеет права на получение кредита в размере 3600 или 3000 долларов для детей младше 18 лет (или, согласно предыдущему закону, CTC в размере 2000 долларов для детей до 17 лет). До 2018 года эти лица не имели бы права на получение CTC, но имели бы право на иждивенческое освобождение, которое было отменено Законом о сокращении налогов и занятости 2017 года (TCJA).Иждивенцы, имеющие право на получение этого кредита, включают детей в возрасте 18 лет (и 17 лет по правилам TCJA) и детей в возрасте 19–24 лет, которые учились в школе полный рабочий день не менее пяти месяцев в году. Иждивенцы старшего возраста (которые составляют около 6 процентов иждивенцев, имеющих право на получение CTC), а также некоторые дети, не являющиеся гражданами США, имеют право на получение кредита в размере 500 долларов США, который в налоговых формах называется другим иждивенческим кредитом (рисунок 1, желтая линия).

Срок действия TCJA истекает после 2025 года, что означает, что CTC планируется вернуться к своей форме, существовавшей до TCJA.

ВЛИЯНИЕ СТС

По оценкам Центра налоговой политики, 92 процента семей с детьми получат в среднем 4380 долларов США в 2021 году (средний размер кредита может превышать максимальный размер кредита на ребенка, поскольку в семьях может быть более одного ребенка). Согласно предыдущему закону, 89 процентов семей с детьми получали в среднем 2310 долларов США. Средние кредиты были ниже для всех групп доходов, но особенно для семей с самым низким доходом (диаграмма 2).

Американский план спасения предписал Налоговой службе предоставить половину возвращаемого кредита семьям в виде периодических авансовых платежей — начиная с июля 2021 года — вместо единовременной выплаты, когда налогоплательщики подают свои декларации.Согласно прогнозам, периодическая поставка части расширенного CTC в 2021 году (в отличие от периода налогового сезона 2022 года) приведет к сокращению детской бедности с 13,7% до 11,3% (Wheaton, Minton, Giannarelli и Dwyer 2021.)

ИСТОРИЯ СТС

CTC был создан в 1997 году в рамках Закона о льготах налогоплательщиков. Первоначальный кредит составлял 400 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет и не подлежал возврату для большинства семей. В 1998 году размер кредита увеличился до 500 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет.

CTC был увеличен и стал возвращаемым в 2001 году для согласования с налоговой льготой на заработанный доход (EITC).После того, как в 2001 году заработок для семей с двумя детьми достиг 10 020 долларов, дальнейшего увеличения EITC не было. Порог заработка для возвращаемого CTC был установлен на уровне 10 000 долларов, поэтому теперь семьи могли получать субсидию на заработок, превышающий эту сумму. Как и сумма заработанного дохода для EITC, порог дохода в 10 000 долларов был проиндексирован с учетом инфляции. Когда порог дохода для возвращаемого CTC был снижен — сначала до 8 500 долларов в 2008 году, а затем до 3 000 долларов в 2009 году, эта связь между поэтапным внедрением возвращаемого CTC и EITC была нарушена.

Закон об освобождении американских налогоплательщиков от 2012 года увеличил размер CTC с 500 долларов на ребенка до 1000 долларов на ребенка. Он также временно расширил действие Закона о восстановлении и реинвестировании Америки от 2009 года (пакет мер по борьбе с рецессией), который снизил порог дохода для возмещаемого CTC с 10 000 долларов США (с поправкой на инфляцию, начиная с 2002 г.) до 3 000 долларов США (не с учетом инфляции). Закон о двухпартийном бюджете 2015 года сделал порог возмещения в размере 3000 долларов постоянным.

Как отмечалось ранее, Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года увеличил CTC для детей до 17 лет с 1000 долларов на ребенка до 2000 долларов США с 2018 года.Возвращаемая часть кредита была ограничена до 1400 долларов на ребенка. Возмещаемая сумма была проиндексирована с учетом инфляции, но по состоянию на 2020 год инфляция не увеличилась настолько, чтобы вызвать минимальное повышение. Закон также позволял иждивенцам, не имеющим права на получение кредита в размере 2000 долларов США, претендовать на получение безвозвратного кредита на сумму до 500 долларов США. Закон является временным и истекает после 2025 года. В этот момент кредит для детей до 17 лет будет возвращен к 1000 долларов на ребенка, а другие иждивенцы больше не будут иметь право на получение CTC.

Обновлено в мае 2021 г.

Определение детского налогового кредита

Что такое детская налоговая скидка?

Налоговая скидка на ребенка — это налоговая льгота, предоставляемая американским налогоплательщикам за каждого ребенка-иждивенца, отвечающего критериям. Предназначенный для того, чтобы помочь налогоплательщикам содержать свои семьи, этот кредит был значительно расширен Законом об американском плане спасения от 2021 года. Предполагается, что новые правила сократят на 45% количество американских детей, живущих в бедности.

Налоговая скидка на детей снижает налоговые обязательства налогоплательщиков в соотношении доллар к доллару.Недавнее законодательство увеличило максимальный годовой кредит с 2000 долларов на ребенка (до 17 лет) в 2020 году до 3000 долларов на ребенка (до 18 лет) или 3600 долларов (на детей до 6 лет) в 2021 году. Хотя кредит 2020 года был частично возмещаемым, кредит 2021 года полностью возвращается. Кроме того, с 15 июля 2021 года налоговый кредит на ребенка будет распределяться между правомочными налогоплательщиками в виде авансовых платежей ежемесячно, и родителям не нужно платить налоги для его получения.

Ключевые выводы

  • На 2020 год налоговый кредит на ребенка представляет собой налоговый кредит в размере до 2000 долларов США на ребенка (младше 17 лет), который может быть частично возмещен.
  • На 2021 год кредит составляет 3000 долларов США (дети до 18 лет) или 3600 долларов США (дети до 6 лет) на ребенка, имеющего право на получение помощи, для американских налогоплательщиков на 2021 год; он полностью возвращается и может быть получен в качестве предоплаты.
  • Правомочные дети являются законными иждивенцами, которые являются гражданами США, гражданами США или иностранцами, постоянно проживающими в США.
  • Эта налоговая льгота предназначена для налогоплательщиков с низким и средним уровнем дохода и поэтому постепенно отменяется для семей с высоким доходом.
  • Родители, которые не должны были подавать налоговую декларацию за 2020 год, но имеют право на получение детской налоговой льготы, должны использовать новый инструмент IRS для регистрации на налоговые льготы для детей, не являющихся зарегистрированными лицами, чтобы убедиться, что у IRS есть их информация, чтобы их можно было отправить ребенку. выплаты налогового кредита с июля 2021 года.
  • Увеличенные, полностью возвращаемые годовые кредиты в размере 3000/3600 долларов США в настоящее время предоставляются только на 2021 год. Если они не будут продлены будущим законодательством, в 2022 году налоговые льготы на детей вернутся к своим суммам и правилам 2020 года.
  • План американских семей, предложенный президентом Джо Байденом, продлит кредит до 2025 года и сделает его постоянно полностью возмещаемым.

При подготовке своих налоговых деклараций за 2020 год правомочные налогоплательщики должны рассчитать и сравнить суммы налогового кредита на ребенка на основе их заработанного дохода за 2019 и 2020 годы, чтобы определить, какой год дает большую выгоду.Возмещаемая часть кредита 2020 года, называемая дополнительным налоговым кредитом на ребенка, учитывает годовой заработок налогоплательщика. Поскольку в результате пандемии у многих в 2020 году доходы были ниже, чем в 2019 году, специальное правило «ретроспективного анализа» позволяет налогоплательщикам определять сумму своего кредита на 2020 год на основе своих доходов за 2019 год.

К 2021 году налогоплательщики должны знать о важном изменении: о существенной немедленной выгоде в виде авансовых платежей. В течение 2021 года Налоговая служба (IRS) планирует начать авансовые выплаты налоговых льгот на детей в 2021 году в размере до 250 долларов (до 18 лет) или 300 долларов (до 6 лет) на ребенка ежемесячно, начиная с июля 2021 года.Налогоплательщики, которые имеют право на получение кредита на 2021 год и хотят получать авансовые платежи как можно раньше, должны подтвердить, что IRS имеет прямую информацию о депозите для своих банковских счетов.

15 июля 2021 г.

День, когда авансовые платежи по детскому налоговому кредиту начинают появляться на банковских счетах родителей, имеющих право на получение этого кредита.

Налогоплательщики, включившие информацию о своем счете в свои налоговые декларации за 2020 год, получат выгоду от прямого электронного зачисления авансовых платежей, что будет быстрее, чем бумажные чеки.Те, кто не подал заявку, могут использовать новый онлайн-портал IRS, чтобы обновить свою информацию для программы предоплаты 2021 года.

Признавая работу по настройке программы авансовых платежей и созданию портала, закон предоставляет Министерству финансов США значительное финансирование для этих разработок, но также принимает во внимание осуществимость и позволяет гибко планировать их внедрение.

Как работает детский налоговый кредит

Как отмечалось выше, налоговый кредит на детей будет работать по-разному для налогов на прибыль 2020 года — тех, которые должны быть внесены в новую дату подачи налоговой декларации в 2020 году 17 мая 2021 года, — и для налогов 2021 года.Изменения 2021 года, предусмотренные Американским планом спасения, касаются только 2021 года. По истечении этого года — если никакое дальнейшее законодательство не внесет дополнительных изменений — кредит вернется к правилам, действующим на 2020 год, с некоторыми поправками на инфляцию. Вот как проявляются различия.

В 2020 году

В 2020 году правомочные налогоплательщики могут потребовать налоговую льготу в размере 2000 долларов на каждого ребенка-иждивенца в возрасте до 17 лет. Если сумма кредита превышает причитающуюся сумму налога, то налогоплательщик обычно имеет право на возмещение избыточной суммы кредита в размере до 1400 долларов на каждого подходящего ребенка. ребенок.Возмещаемая часть кредита, то есть дополнительный налоговый кредит на детей, была предназначена для того, чтобы помочь налогоплательщикам, чьи налоговые обязательства были слишком низкими, чтобы получить выгоду от части или всего кредита.

На 2020 год специальное правило «ретроспективного анализа» позволяет налогоплательщикам определять сумму своих кредитов на основе своего дохода за 2019 год. Это специальное положение особенно важно для налогоплательщиков, разница в доходах которых с 2019 по 2020 год может повлиять на их право на получение возвращаемой части кредита 2020 года.

Кредит 2020 подлежит поэтапному прекращению по ставке 50 долларов США за каждую дополнительную 1000 долларов США (или ее часть) сверх порогового значения модифицированного скорректированного валового дохода для высокого дохода, или MAGI. MAGI определяется как скорректированный валовой доход (AGI) плюс сумма любого исключенного иностранного дохода. Пороговый уровень установлен в размере 400 000 долларов США для совместного дохода и 200 000 долларов США в других случаях. Налогоплательщикам, имеющим право требовать налоговую льготу на детей, разрешено корректировать размер удерживаемого подоходного налога и / или рассчитывать свои платежи по налогу в рассрочку, чтобы отразить разрешенные суммы кредита.

на 2021 год

В 2021 году размер кредита увеличивается, а возраст ребенка, отвечающего требованиям, увеличивается до 17 лет. Сумма кредита увеличивается до 3000 долларов США (дети до 18 лет) или 3600 долларов США (дети до 6 лет) и полностью подлежит возмещению, если сумма превышает причитающиеся налоги. .

Поэтапный отказ от кредита обычно составляет 50 долларов на каждые 1000 долларов (или их часть) модифицированного скорректированного валового дохода, превышающего пороговое значение MAGI. Однако на 2021 год пороговые суммы существенно снижаются.Для совместного или пережившего супруга порог составляет 150 000 долларов; для глав домохозяйств — 112 500 долларов США; а для всех остальных — 75 000 долларов. Таким образом, семья с годовым MAGI в размере 150 000 долларов США и тремя детьми в возрасте 2, 5 и 11 лет будет иметь право в 2021 году на общую сумму налоговых льгот на детей в размере 10 200 долларов США, подлежащую уплате авансовыми платежами в размере 850 долларов США в месяц.

Детский налоговый кредит на 2021 год вводит новую функцию: авансовые платежи. Налогоплательщики могут получать прямые авансовые платежи в счет налоговых льгот на детей в размере 250 или 300 долларов на каждого ребенка, отвечающего критериям, в зависимости от возраста.Казначейство США планирует начать распределение платежей, возможно, ежемесячно, уже в июле 2021 года, если это будет возможно. Программа авансовых платежей позволит налогоплательщикам пользоваться своими льготами в течение года.

Предполагая, что правомочные налогоплательщики получат авансовые платежи за последние шесть месяцев 2021 года, они будут иметь право требовать остаток своих годовых кредитов в своих налоговых декларациях за 2021 год. Поскольку авансовые платежи будут представлять собой досрочное получение налоговых льгот по кредитам, авансовые платежи не являются налогооблагаемым доходом.

Недоплата или переплата авансовых платежей будут сверяться с суммой кредита и возмещением, если таковые имеются, заявленными в налоговых декларациях за год. Налогоплательщики, авансовые платежи которых превышают допустимый кредит, обычно должны выплатить излишек в своих налоговых декларациях. Однако для налогоплательщиков с низкими доходами «безопасная сумма» их выплаты будет отменена или уменьшена.

Налогоплательщики, получающие чрезмерные или слишком низкие авансовые платежи, смогут скорректировать свои платежи, предоставив исправленную и обновленную информацию — e.g., изменение семейного положения или количества детей, соответствующих требованиям, — через информационный онлайн-портал, вероятно, обновленную версию текущего нефайерного портала, созданного Казначейством США. Удержание из заработной платы может быть скорректировано с учетом налоговых вычетов на детей и авансовых платежей. Кроме того, налогоплательщики могут отказаться от получения авансовых платежей и дождаться подачи налоговой декларации, чтобы потребовать сумму кредита.

Налогоплательщики, которые не должны были подавать налоговую декларацию в 2021 году и «имеют основной дом в США.S. более чем на полгода «может использовать новый инструмент регистрации IRS Non-Filer Sign-up Tool, чтобы быть уверенным, что IRS имеет их информацию и может отправлять платежи по кредитам. Они также могут использовать ее, если они этого не сделали. я не получаю полные первые и вторые платежи за экономическое воздействие и хочу получить третий. Существуют подробные инструкции, поэтому обязательно внимательно прочтите документ, чтобы убедиться, что вы соответствуете требованиям.

После 2021 года

В настоящее время правила 2021 года для детской налоговой скидки применяются только для этого года.Если правила 2021 года не будут расширены дополнительным законодательством, то правила, обычно действующие в 2020 году, снова вступят в силу с некоторыми корректировками на инфляцию с 2022 по 2025 год.

Налоговые вычеты Vs. Налоговые льготы

Право на получение кредита

Существует два набора квалификационных требований, необходимых для подачи заявления на получение налогового кредита на ребенка: лицо, получающее кредит, должно быть квалифицированным налогоплательщиком, а ребенок-иждивенец также должен соответствовать требованиям налогового законодательства.

Соответствующий налогоплательщик

Хотя большинство налогоплательщиков имеют право на получение налоговой льготы на детей, запрашивая кредиты в отношении своих детей или пасынков, другие члены семьи также могут иметь право на получение налоговой льготы, если налогоплательщик предоставил более половины их финансовой поддержки в течение налогового года. Налогоплательщик может иметь право на получение кредита в отношении братьев и сестер, внуков, племянниц и племянников, если они соответствуют требованиям в отношении зависимости, возраста, гражданства и места жительства. Усыновленные и приемные дети также могут претендовать на получение кредита.

Только один налогоплательщик может претендовать на налоговую льготу на ребенка, даже если соответствующий ребенок делит время между более чем одним домохозяйством в течение налогового года. Если один из родителей имел основную опеку над ребенком, этот родитель обычно получает налоговую скидку. В случае совместной опеки родители должны договориться о том, когда каждый из них будет требовать кредита — через год или в соответствии с какой-либо другой формулой.

Помимо соответствия применимым критериям дохода и родства для получения налоговой льготы на ребенка, налогоплательщик и соответствующий иждивенец должны иметь номера социального страхования до срока подачи налоговой декларации налогоплательщика и должны указать их в декларации.Налогоплательщики, которые подают мошеннические требования о налоговых льготах на детей, не имеют права требовать такие льготы в течение 10 лет. Налогоплательщику, который определен в подаче неправомерного требования из-за неосторожного или преднамеренного игнорирования правил и положений (но не мошенничества), будет отказано в кредитовании на два года.

Соответствующий ребенок / иждивенец

Налоговое законодательство устанавливает несколько факторов, определяющих право ребенка на налоговую льготу на ребенка. Чтобы получить право, физические лица должны быть гражданами США, U.Граждане S. или иностранцы, постоянно проживающие в США, и должны соответствовать требованиям по зависимости, возрасту и месту жительства. Они также должны проживать с лицом, претендующим на налоговую льготу, более половины налогового года и должны считаться иждивенцами по декларации этого налогоплательщика. Ребенок не должен обеспечивать более половины своей поддержки в течение года.

Как в 2020, так и в 2021 году правомочные налогоплательщики могут потребовать невозмещаемый налоговый кредит в размере 500 долларов США на каждого иждивенца, кроме правомочного ребенка.

IRS предлагает полезный инструмент, который помогает налогоплательщикам выяснить, имеет ли их ребенок или иждивенец право на получение налогового кредита на ребенка.

Детский налоговый кредит: влияние на политику и бедность

Расширение налоговой скидки на детей в 2021 году имеет важные политические и экономические последствия. Когда впервые была введена налоговая льгота на детей, она предназначалась для семей с низким и средним доходом. С момента принятия в 1997 году он приносит пользу этим налогоплательщикам. При более высоких уровнях дохода кредитование постепенно прекращается.Тем не менее, налоговая льгота на детей регулярно подвергается критике за то, что она не приносит или почти не приносит пользы беднейшим семьям, многие из которых не являются налогоплательщиками и не подают налоговые декларации.

С годами частые поправки увеличивали сумму кредита и предусматривали возмещение, которое было ограничено по сумме и объему; в свое время возмещение было ограничено налогоплательщиками с тремя и более детьми. Поэтапный отказ от услуг для людей с высокими доходами продолжался, и правила отказа от кредита рассматривали мошеннические, необдуманные или неправомерные претензии.Но все же кредит не дошел до самых бедных семей.

В 2021 году впервые благодаря значительному увеличению суммы кредита и предоставлению полной возмещаемой суммы льготы получили самые нуждающиеся семьи. Согласно прогнозам воздействия налоговой льготы на детей на 2021 год, она сократит детскую бедность на 45%. Вместе с другими положениями Закона об американском плане спасения ожидается сокращение бедности более чем на 50%. Для максимального увеличения использования и преимуществ этого кредита потребуется эффективная общественная образовательная и рекламная программа.

Расширенная и полностью возмещаемая налоговая скидка на детей была введена в действие в рамках Закона об американском плане спасения — закона, официально нацеленного на облегчение экономических проблем, вызванных пандемией COVID-19. Он также устраняет многие ограничения, которые считались проблемными в более ранних версиях налоговой льготы на детей. Тем не менее, пересмотренный кредит с его функцией предоплаты представляет собой более широкое признание важности и существенных затрат на воспитание детей, а также той роли, которую государство может сыграть в поддержке семей.

Увеличение кредита представляет собой огромное финансовое обязательство и предполагает, что Соединенные Штаты впервые могут быть открыты для разработки политики базового дохода, подобной той, которая предусмотрена для семей в Канаде и многих других развитых странах. Демократы Конгресса решительно поддержали увеличение налоговой скидки на детей. Хотя республиканцы в целом выступали за некоторые расширенные льготы для детей, они раскритиковали введенную версию налоговой скидки на детей за ее стоимость и отсутствие каких-либо требований к работе.

Поскольку срок действия расширенного кредита истекает в конце 2021 года, его более широкие последствия для экономической политики, помимо восстановления после пандемии, могут быть обсуждены в будущем предложении о продлении его на 2022 год и последующие годы.

Вы могли бы подумать об отказе от детской налоговой скидки. Вот почему: NPR

Дети и учителя из детского центра KU Kids Deanwood завершают роспись в честь открытия налоговой льготы на детей 14 июля в Вашингтоне, округ Колумбия.C. Десятки миллионов родителей получили свой первый ежемесячный платеж по налоговому кредиту на ребенка, но, возможно, имеет смысл отказаться от остальных платежей и подождать до следующего года, чтобы получить кредит в полном объеме. Джемал Графинс / Getty Images для изменения сообщества скрыть подпись

переключить подпись Джемал Графинс / Getty Images для изменения сообщества

Дети и учителя из детского центра KU Kids Deanwood завершают роспись в честь открытия налоговой льготы на детей 14 июля в Вашингтоне, округ Колумбия.C. Десятки миллионов родителей получили свой первый ежемесячный платеж по налоговому кредиту на ребенка, но, возможно, имеет смысл отказаться от остальных платежей и подождать до следующего года, чтобы получить кредит в полном объеме.

Джемал Графинс / Getty Images для изменения сообщества

Для многих это был долгожданный сюрприз. 15 июля денежные средства поступили на банковские счета родителей по всей территории США, когда правительство ввело первые ежемесячные выплаты в рамках расширенного налогового кредита на детей, принятого Конгрессом этой весной.

Но какими бы полезными ни были эти выплаты для многих семей, они на самом деле могут вызвать головную боль у других, поскольку в следующем году некоторые люди будут должны деньги правительству.

В результате некоторые родители уже отказались от ежемесячных платежей и вместо этого предпочитают получить весь кредит в следующем году при подаче налоговой декларации.

Имейте в виду, что налоговая служба производит эти платежи на основании вашей последней налоговой декларации. Это лучшее предположение правительства о том, что должно вашей семье.Половина налоговой скидки сейчас выплачивается ежемесячными платежами до декабря. Затем вы требуете оставшуюся часть при подаче налоговой декларации в следующем году.

Но из года в год многое может меняться.

Таким образом, вы можете получать больше денег в виде этих ежемесячных платежей, чем то, что вам причитается, и вам придется заплатить часть или даже всю их обратно правительству, когда вы подадите свои налоговые декларации в следующем году.

Одно исключение из этого: если вы зарабатываете менее 40 000 долларов в качестве одного подателя, 50 000 долларов в качестве главы семьи или 60 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию, вам не придется возвращать какие-либо деньги, даже если произошла переплата. .

Вот как решить, что для вас имеет смысл.

Кто должен отказаться от ежемесячных платежей?

Во-первых, если вы просто предпочитаете весной получить большую налоговую скидку, как всегда, то отказ от нее может быть для вас. Возможно, вы всегда рассчитываете на получение налоговой льготы на ребенка для компенсации причитающихся налогов.Или, может быть, вы рассчитываете получать большую сумму возмещения каждую весну.

Саби Монтойя в этом лагере. Она отказалась от ежемесячных выплат после того, как была удивлена ​​первым.

«С большой суммой он просто позаботится о гораздо большем», — говорит Монтойя, у которого есть 12-летний сын.

Она использует свой возврат налога, чтобы оплачивать счета, оплачивать уроки сына и отмечать его день рождения, среди прочего.

Но могут быть и другие, более важные причины для отказа.

ЛуСундра Эверетт, владелец Everett Tax Solutions и зарегистрированный агент, предлагает заранее подумать о том, как будет выглядеть ваша налоговая декларация за 2021 год. Если вы ожидаете серьезных изменений с 2020 года, вы можете подумать о прекращении ежемесячных платежей сейчас. Например:

1. Ваш доход значительно увеличился в 2021 году.

Многие люди пострадали в 2020 году из-за пандемии. Возможно, вы перестали работать на какое-то время или были вынуждены серьезно снизить зарплату.Если доход вашей семьи восстановится в 2021 году, в результате чего вы превысите 75 000 долларов США для лиц, подающих индивидуальные документы, 112 500 долларов США для главы семьи или 150 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию, ваш налоговый кредит на ребенка начнет постепенно сокращаться.

Но IRS еще не знает об этом увеличении дохода, поэтому авансовые платежи, поступающие на ваш банковский счет каждый месяц, могут быть переплатой.

«Если вы не хотите оказаться в положении, когда вам придется возвращать деньги, тогда отказ от участия — самый безопасный способ», — говорит Эверетт.

2. Вы в разводе и по очереди подаете заявку на получение кредита.

Эверетт приводит пример родителей, которых она называет Мэри и Боб, которые разведены и имеют одного ребенка.

Если бы Боб указал ребенка в своей налоговой декларации за 2020 год, он бы автоматически начал получать ежемесячные платежи 15 июля. Но Боб не собирается требовать ребенка в своей налоговой декларации за 2021 год, потому что сейчас очередь Мэри.

Итак, Боб в конечном итоге должен правительству все деньги, которые он получил от ежемесячных платежей.Между тем Мэри не получает ежемесячные платежи, поэтому она получит всю налоговую льготу в виде единовременной выплаты при подаче налоговой декларации.

3. Ваш ребенок стал взрослым!

Налоговая скидка на детей от 2021 года распространяется на детей от рождения до 18 лет. Если вашему ребенку исполнится 18 лет в любое время в 2021 году (даже 31 декабря 2021 года), он или она не имеет права на получение кредита. IRS должно было принять это во внимание при оценке суммы вашего ежемесячного платежа, но лучше перепроверить.

Если вы по ошибке получаете ежемесячные выплаты за этого ребенка, вам придется вернуть деньги.

Аналогичным образом, если у вас есть ребенок, которому в этом году исполняется 6 лет, вы можете дважды проверить правильность ежемесячного платежа, который вы получаете за этого ребенка. Кредит на 2021 год предоставляет до 300 долларов в месяц для детей до 6 лет и до 250 долларов в месяц для детей в возрасте от 6 до 17 лет.

Хорошо, я решил отказаться.Как мне это сделать?

IRS создало веб-сайт для управления вашими ежемесячными платежами. Чтобы остановить платежи, вам необходимо создать учетную запись в IRS с помощью стороннего приложения ID.me. Внимание: это не самое удобное приложение. Вам нужно будет подтвердить свою личность, отсканировав удостоверение личности государственного образца, а также свое лицо. Будьте терпеливы.

Вы также можете отказаться от записи по телефону, но это может потребовать еще большего терпения.

Важное примечание: если вы состоите в браке и подаете документы совместно, оба родителя должны отказаться.Если только один из родителей откажется от ежемесячных выплат, вы все равно получите половину суммы, внесенной на ваш банковский счет.

У вас есть возможность отменить регистрацию каждый месяц до декабря до наступления следующего платежа. Крайний срок — за три дня до первого четверга каждого месяца.

Новая налоговая льгота на детей в размере 3000 долларов, выплаты начнутся в июле, сообщает IRS.

kate_sept2004 | E + | Getty Images

Но во вторник, когда сенатор Шеррод Браун, демократ из Огайо и высокопоставленный член банковского комитета сената, спросил Реттига, готово ли IRS начать ежемесячные выплаты налоговых льгот на детей в июле, у него был простой ответ. .

«Мы, — сказал Реттиг. «Если мы в конечном итоге не сможем продвинуться по пути из-за непредвиденной ситуации, мы сообщим вам и комитет».

300 долларов США в месяц для детей до шести лет

Полный кредит предоставляется лицам, имеющим детей и скорректированным валовым доходом менее 75 000 долларов США, или 150 000 долларов США для супружеской пары, подающей совместно заявление. Дополнительные льготы будут постепенно отменены для налогоплательщиков, которые зарабатывают больше денег, и прекратятся для лиц, зарабатывающих 95 000 долларов, и супружеских пар, зарабатывающих 170 000 долларов США, подающих совместно.

Налогоплательщики, которые зарабатывают больше, по-прежнему будут иметь право на обычную налоговую льготу на ребенка, которая составляет 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет для семей, зарабатывающих менее 200 000 долларов в год, или 400 000 долларов для супружеских пар.

«Он пытается вложить наибольшую выгоду в карманы семей с самым низким доходом», — сказала Элейн Мааг, главный научный сотрудник Центра налоговой политики Урбан-Брукингс.

Планируется, что расширенный кредит будет выдаваться семьям ежемесячно, начиная с июля, и продлится до декабря 2021 года.Ежемесячные суммы обычно составляют 250 долларов для детей старшего возраста и 300 долларов для детей в возрасте до шести лет. Семьи потребуют оставшуюся половину кредита, когда они подадут свою налоговую декларацию за 2021 год в 2022 году.

Нет ограничений на количество детей в семье, которые могут получить кредит, при условии, что они соответствуют критериям приемлемости по достижении возраста. и доход.

По словам Реттига, для получения кредита семьи с детьми должны подать налоговую декларацию за 2020 год. Если семья не подаст декларацию за 2020 год, у агентства не будет информации, необходимой для предоставления кредита.

«Безопасный путь — получить налоговую декларацию прямо сейчас, — сказал Мааг.

Неудивительно, что IRS упорно трудился, чтобы предоставить эту льготу вовремя, но настоящее испытание будет в июле, сказала она.

«Надеюсь, он прав в том, что они считают, что могут предоставить правильный кредит, начиная с июля, но если нет, они сделают все, что в их силах, и, возможно, предоставят его немного позже», — сказала она.

Больше от Invest in You:
Сколько можно ожидать от социального обеспечения, если вы заработаете 40 000 долларов
Мошенник «Поймай меня, если сможешь» говорит, что эта афера возвращается.

Важность CTC

Налоговая скидка на детей является основным компонентом плана по выведению миллионов детей из бедности.Семья из четырех человек, зарабатывающая менее 150 000 долларов, в этом году может получить более 14 000 долларов в виде помощи от пандемии за счет расширенного налогового кредита на детей и стимулирующих чеков на 1400 долларов как для взрослых, так и для детей.

Согласно исследованию Института налогообложения и экономической политики, около 83 миллионов детей живут в семьях, которые выиграют от расширения налоговой льготы на детей. Кроме того, 20% беднейших семей увидят рост доходов более чем на 37% в течение года, когда действует политика.

Однако есть одна критика в том, что он увеличивает кредит только на один год. После 2021 года расширенный кредит прекратится, и семьи увидят меньшее увеличение своего дохода, если не будет принято дальнейшее законодательство, продолжающее или основывающееся на новых правилах.

Чтобы узнать, сколько вы можете рассчитывать на получение, веб-сайт по личным финансам Grow создал калькулятор, который учитывает ваш статус регистрации, годовой доход и количество ваших иждивенцев.

Детский налоговый кредит 2021: Вот когда будет внесен третий чек

Третий ежемесячный платеж расширенного детского налогового кредита поступит на банковские счета в среду, обеспечивая приток наличных денег миллионам семей в то время, когда большинство других крупных стимулирующие программы для U.С. хоз. Закончились.

Родители около 60 миллионов детей получат прямые депозиты 15 сентября, в то время как некоторые могут получить чеки по почте от нескольких дней до недели. Родители детей в возрасте до 6 лет получат 300 долларов на ребенка, а родители с детьми от 6 до 17 лет получат 250 долларов на ребенка в среду.

Выплата от 15 сентября знаменует собой половину этапа прямой денежной помощи, поскольку в соответствии с планом, подписанным президентом Джо Байденом в рамках Американского плана спасения, остается только три ежемесячных платежа.Но некоторые законодатели-демократы в настоящее время работают над продлением расширенного налогового кредита на детей (CTC) до 2025 года, хотя это далеко не гарантировано. Тем временем сторонники борьбы с бедностью говорят, что CTC помог семьям пережить продолжающиеся последствия пандемии.

«Счета приходят ежемесячно, как и чеки», — сказала Натали Фостер, сопредседатель некоммерческой организации «Проект экономической безопасности», выступающей за гарантированный доход. «Мы знаем, что эти первые две проверки действительно серьезно повлияли на семьи.»

Например, согласно анализу данных переписи, проведенному Объединенным экономическим комитетом Сената, доля домохозяйств с детьми, которым иногда или часто не хватало еды, упала до 8,4% с 11% после получения первой проверки. Согласно отчету JEC, расходы на питание и образование входят в число основных видов использования чеков: 7 из 10 семей вкладывают средства в товары, услуги или погашают долги.

Более 400 экономистов, включая лауреата Нобелевской премии Питера Даймонда из Массачусетского технологического института и известные эксперты по вопросам неравенства Габриэль Зукман и Эммануэль Саез из Калифорнийского университета в Беркли направили в среду письмо законодателям, призывая Конгресс сделать расширенный КТК постоянной чертой налогового кодекса.

«Постоянно расширенный СТС принесет огромные немедленные и долгосрочные выгоды детям и их семьям и вряд ли приведет к значительному сокращению занятости», — писали в письме экономисты.

Между тем вариант Delta вызывает всплеск случаев COVID-19, препятствуя росту числа рабочих мест в августе, поскольку некоторые предприятия не решались нанимать сотрудников, а миллионы рабочих сидели в стороне из-за растущих опасений по поводу заражения. Но федеральные пособия по безработице в связи с пандемией закончились в День труда 9.1 миллион человек, а это означает, что семьи, борющиеся с безработицей, могут больше полагаться на CTC, чтобы сводить концы с концами.

Вот что нужно знать о третьей выплате детской налоговой скидки.

Когда в сентябре поступит детский налоговый кредит?

Третья дата платежа — среда, 15 сентября, когда IRS отправляет большую часть чеков посредством прямого депозита. IRS полагается на информацию о банковских счетах, предоставленную людьми в их налоговых декларациях или с помощью инструмента Non-filer, который нацелен на людей, которые обычно не подают налоговые декларации.Банковский вклад будет помечен как «CHILDCTC».

Остальные три платежа поступят 15 октября, ноября и декабря.

Могу ли я отказаться от сентябрьского платежа?

Некоторые люди могут захотеть отказаться от ежемесячных денежных выплат, например, если они предпочли бы получить больший возврат налога в 2022 году или если один из родителей в разведенной паре не заявляет, что ребенок находится на иждивении в 2021 году.

К сожалению, уже слишком поздно отказываться от участия в сентябрьском платеже, так как крайний срок отказа IRS был 30 августа.Тем не менее, семьи все еще могут отказаться от трех последних проверок, отменив регистрацию через Портал обновления детских налоговых кредитов до следующих дат:

  • 4 октября для платежа от 15 октября
  • 1 ноября для платежа от 15 ноября
  • 29 ноября для платежа от 15 декабря

Продлится ли CTC после 2021 года?


Согласно законопроекту о согласовании бюджета от демократов Палаты представителей, выпущенному в пятницу, КТК будет продлен до 2025 года, но не все законодатели убеждены, что КТК следует двигаться вперед в его нынешней форме.

Сенатор Джо Манчин, консервативно настроенный демократ из Западной Вирджинии, в воскресенье на телеканале CNN предложил включить в CTC дополнительные требования и ограничения, такие как требования к работе для семей. «Нет никаких требований к работе. Нет никаких требований к образованию для улучшения набора навыков», — сказал он. «Вам не кажется, что если мы собираемся помочь детям, то люди должны приложить какие-то усилия?»

Требования к работе были популярны среди некоторых законодателей, которые хотят гарантировать, что получатели федеральных пособий не будут заинтересованы в том, чтобы сидеть в стороне.Но исследования показывают, что большинство семей продолжили бы работать, если бы налоговая льгота была предоставлена, согласно левому Центру по бюджетным и политическим приоритетам.

400 экономистов, которые призывают к постоянному расширению расширенного CTC, также заявили, что это вряд ли повлияет на стимулы родителей к работе, указав на исследование, которое обнаружило дивиденды постоянного фонда Аляски — годовые денежные дивиденды, которые выплачиваются всем жителям штата — не повлияли на уровень занятости. «Недавние эмпирические исследования показывают, что доход, полученный в рамках программы, вряд ли существенно сократит предложение родительского труда», — отмечается в письме.

Как я могу записать ребенка 2021 года рождения?

Поскольку CTC представляет собой налоговый кредит на 2021 налоговый год, дети, родившиеся в текущем календарном году, имеют право на выплаты. Но семьям с детьми, родившимися в 2021 году, нужно сделать дополнительный шаг, чтобы убедиться, что они получат чеки в этом году.

Это связано с тем, что IRS полагается на налоговые декларации за 2019 или 2020 годы для определения права на участие — это означает, что агентство не будет знать о ребенке, родившемся в 2021 году, если родители не обновят свою информацию в IRS как можно скорее.

Но портал обновлений детских налоговых льгот (CTC UP) по-прежнему не имеет возможности добавить ребенка, родившегося в 2021 году, хотя IRS сообщает, что это будет доступно с «конца лета». Семьям с новыми детьми следует проверить, добавлены ли они в ближайшие несколько недель.

Могу ли я обновить свой банковский счет?

Да, портал обновлений детских налоговых льгот IRS (CTC UP) позволяет людям обновлять информацию о своих банковских счетах.

Я родитель, но еще не получил платеж.Что случилось?

Причин может быть несколько, начиная от права на участие и заканчивая отсутствием информации о IRS.

Например, с этой проблемой могут столкнуться родители, которые совместно опекают ребенка. IRS заявило, что отправит чеки CTC родителю, заявившему, что ребенок находится на иждивении в 2020 году. Это может быть проблемой, если другой родитель планирует заявить ребенка в качестве иждивенца в 2021 году, поскольку родитель, получивший выплаты, может необходимо выплатить IRS в 2022 году.

Родители, которые знают, что они не будут требовать ребенка в своей налоговой декларации за 2021 год, должны отказаться от платежей CTC, если они хотят избежать выплаты налогового кредита, согласно IRS.Между тем, другой родитель получит полный CTC, когда подаст налоговую декларацию в 2022 году, сообщает IRS.

Некоторые люди, например, люди, которые обычно не подают налоговые декларации, тоже могли пройти через нее, поскольку IRS частично полагается на налоговые декларации, чтобы определить их право на участие и куда отправлять чеки.

Люди могут предоставлять свою информацию IRS через его инструмент Non-filer или через новый сайт, дебютировавший в этом месяце, под названием GetCTC.org, созданный Белым домом и Code for America.

Чеки прибыли «довольно легко для миллионов семей», — сказал Фостер из Проекта экономической безопасности. «Предстоит еще проделать большую работу, чтобы каждая семья могла ее получить».

Более
Загрузите наше бесплатное приложение

для последних новостей и аналитики Загрузите бесплатное приложение CBS News

Платежи по налоговым льготам для детей: крайний срок отказа в октябре, оставшиеся чеки, порталы IRS

IRS планирует выпустить еще три ежемесячных платежа в этом году.

Сара Тью / CNET

15 сентября многие квалифицированные семьи получили прямые депозиты для оплаты третьего детского налогового кредита — бумажные чеки будут поступать до конца сентября. Остальные платежи поступят 15 октября, 15 ноября и 15 декабря, при этом каждая сумма составит до 300 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет и до 250 долларов на ребенка в возрасте от 6 до 17 лет. Родители, не получившие чеки за июль или август, должны получили скорректированную сумму в 450 долларов или 375 долларов на каждого ребенка (поскольку оставшиеся чеки будут распределены на четыре месяца вместо шести).

Эти авансовые платежи предназначены для того, чтобы помочь домохозяйствам немедленно получить наличные для использования в 2021 году, а остальная часть кредита поступит в течение налогового сезона следующей весной. Но на этом пути было несколько сбоев, например, многие семьи пропустили первые два платежа. Некоторые пытались использовать портал обновлений IRS, чтобы изменить информацию о своей семье в Интернете, но налоговое агентство до сих пор не сделало такой вариант доступным.

Если вы беспокоитесь, что платежи могут повлиять на ваши налоги в следующем году, мы объясним, что делать.Если ваш предыдущий платеж был задержан или вы получили меньше, чем ожидалось, вы можете увидеть, что происходит с вашими деньгами, на случай, если пришло время подать отслеживание платежа IRS. Вы также можете использовать калькулятор CNET, чтобы узнать, сколько денег должна получать ваша семья. А вот и последние оставшиеся крайние сроки налогового кредита на детей, в том числе то, что мы знаем о его возможном продлении до 2025 года. Эта история часто обновляется.

Когда оставшиеся дни выплаты налогового кредита на ребенка?

Следующий платеж выходит окт.15 путем прямого депозита и по почте. Помните, что вы получите половину денег в виде ежемесячных платежей в этом году, а остальную часть в 2022 году, когда вы подадите налоговую декларацию, если вы не сообщите IRS, что хотите отказаться от авансовых платежей, чтобы получить их как часть вашего кредита в следующем году. .

Другими словами, ваш самый крупный платеж поступит в следующем году — до 1800 долларов на ребенка. А пока в этом году вы получите шесть небольших платежей, чтобы сразу начать использовать. Идея состоит в том, чтобы приносить вам деньги раньше, поэтому чеки являются «авансовыми платежами» для покрытия таких расходов, как аренда, питание и дневной уход.

График уплаты детского налогового кредита

Ежемесячно Максимальный платеж на ребенка в возрасте 5 лет и младше Максимальный платеж на ребенка от 6 до 17 лет
15 июля: первая проверка 2021 года 300 долларов США 250 долл. США
Авг.13 300 долларов США 250 долл. США
Сентябрь15 300 долларов США 250 долл. США
Октябрь15 300 долларов США 250 долл. США
Ноябрь15 300 долларов США 250 долл. США
Декабрь15: Последняя проверка в 2021 году 300 долларов США 250 долл. США
Апрель 2022 года: вторая половина платежа 1 800 долл. США 1500 долларов США

Могу ли я отказаться от выплат в конце года?

Авансовые платежи не являются обязательными, и даже несмотря на то, что большинство семей в США имеют на это право, все еще есть семьи, которые не имеют на это право.Если вы знаете, что ситуация в вашей семье значительно изменится в этом году, вы можете отказаться от участия, чтобы не возвращать IRS. Следующий крайний срок для отказа от ежемесячных платежей — 4 октября в 21:00. PT. Вы можете использовать портал обновлений детских налоговых льгот IRS онлайн в любое время с настоящего момента до декабря, чтобы отказаться от участия. Вы можете отказаться от участия в программе, если вы не отвечаете требованиям по доходу или другим критериям.

Чтобы остановить предварительные проверки, IRS говорит, что вы должны отказаться от участия за три дня до первого четверга следующего месяца.Сроки указаны в таблице ниже. После того, как вы откажетесь от участия в авансовых платежах этого года, вы еще не сможете повторно зарегистрироваться, хотя IRS заявляет, что сделает эту возможность доступной позже. Также обратите внимание, что для пар, состоящих в браке и подающих документы совместно, каждый родитель должен отказаться от регистрации отдельно.

Оставшиеся даты отказа от выплаты налогового кредита на ребенка

Месяц оплаты Крайний срок отказа от участия Дата платежа
Октябрь Октябрь4 Октябрь15
Ноябрь Ноябрь1 Ноябрь15
Декабрь Ноябрь29 Декабрь15

Сколько денег моей семье следует ожидать каждый месяц?

Способ распределения налоговых льгот на детей между 2021 и 2022 годами может сбивать с толку. На каждого ребенка в возрасте 5 лет и младше будет выплачиваться до 1800 долларов (половина от общей суммы) в виде шести ежемесячных платежей по 300 долларов в этом году.На каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет будет выплачиваться до 1500 долларов в месяц в виде ежемесячных выплат по 250 долларов в этом году шесть раз.

IRS основывает право вашего ребенка на участие в программе на основании его возраста на 31 декабря 2021 года, поэтому пятилетний ребенок, которому в 2021 году исполнится 6 лет, будет иметь право на получение не более 250 долларов в месяц. Для обеих возрастных групп оставшаяся часть платежа поступит с вашим налоговым возмещением за 2021 год, когда вы потребуете оставшуюся часть кредита в 2022 году.

Если у вас есть иждивенцы в возрасте 18 лет, они могут претендовать на получение 500 долларов США каждый. Иждивенцы в возрасте от 19 до 24 лет также могут иметь право на обучение, но они должны быть зачислены в колледж на полный рабочий день.Подробнее о финансовых деталях для квалифицированных иждивенцев.

Обратите внимание, что некоторым родителям, не получившим зарплату в июле, могли быть внесены корректировки в их августовские и последующие ежемесячные выплаты, что могло привести к увеличению сумм.

Требования к доходу для получения налогового кредита на ребенка в этом году


Пределы дохода определяют, сколько вы получите и имеете ли вы право на него, хотя ограничений на количество детей, на которых вы можете получать налоговые льготы, пока нет. имеют право.На этот раз вы можете получить кредит, если у вас нет дохода.

Лица, подающие не по отдельности, зарабатывающие менее 75 000 долларов в год, главы семей, зарабатывающие менее 112 500 долларов в год, и супружеские пары, зарабатывающие менее 150 000 долларов в год, будут иметь право на получение полной суммы .

Сумма, которую вы получите, будет постепенно сокращаться в связи с более высокими доходами. По словам Джоанны Пауэлл, управляющего директора и сертифицированного специалиста по финансовому планированию CBIZ, выплаты ваших налоговых льгот на детей будут постепенно сокращаться на 50 долларов за каждые 1000 долларов дохода сверх этих пороговых сумм.Другими словами, ваша семья может получать деньги сверх этих пределов дохода, но это не будет максимальная сумма выплаты.

2021 Максимальные выплаты детского налогового кредита

5 лет и младше До 3600 долларов США с половиной ежемесячных авансовых платежей в размере 300 долларов США.
От 6 до 17 лет До 3000 долларов США с половиной ежемесячных авансовых платежей в размере 250 долларов США.
Возраст 18 Единовременный чек на 500 долларов
В возрасте от 19 до 24 лет, студенты дневной формы обучения Единовременный чек на 500 долларов

Что делать, если один из моих чеков отсутствует или задерживается?

Следует иметь в виду, что IRS ориентируется на конкретные даты платежей (см. Выше).Если у вас настроен прямой депозит в IRS, вы можете увидеть ожидающий платеж до фактической даты закрытия. Это означает, что вы не сможете сразу получить доступ к деньгам, но они находятся в процессе. К сожалению, аванс не обходится без обычных сбоев. Около 15% семей, получивших июльские выплаты прямым переводом, в августе получили по почте бумажные чеки из-за технических проблем.

Доставка чека по почте может занять больше времени.Если прошло достаточно времени и вы беспокоитесь, что может возникнуть проблема, вы можете использовать портал обновлений IRS, чтобы исправить свою банковскую информацию или адрес. Вы также можете отправить отслеживание платежей IRS, если вы беспокоитесь. Здесь можно найти дополнительную информацию о пропущенных платежах.

Могут ли авансовые платежи повлиять на мои налоги в 2022 году?

Если вы имеете право на авансовые платежи и решили получить дополнительные наличные в этом году, вы получите вторую половину своей суммы по налогам в следующем году.Вам необходимо знать общую сумму налоговых льгот на детей, полученных в 2021 году, чтобы сравнить ее с суммой, которую вы можете запросить. IRS отправит письмо с вашей персональной оценкой, которое вы сможете использовать для своей налоговой декларации за 2021 год.

Поскольку IRS использует вашу налоговую декларацию за 2019 или 2020 год, ваша семья может не иметь права на получение налогового кредита на ребенка, когда вы подаете налоговую декларацию за 2021 год в 2022 году, или она могла выдать «переплату». В этом случае вам, возможно, придется полностью или частично выплатить IRS кредит.Правила налогового кредита на детей не так гибки, как правила проверки стимулов в отношении переплаты. Один из примеров того, когда это произойдет, — это если вы и другой родитель (который не является вашим супругом) вашего ребенка оба получили налоговую скидку на ребенка для одного и того же иждивенца.

Чтобы избежать налоговых неудобств, обновите всю свою информацию как можно скорее. Портал обновлений скоро позволит вам вносить изменения, чтобы проверить ваш новый доход и количество детей. Другой вариант — отказаться от уплаты налоговых льгот на детей в раннем возрасте и получить деньги в 2022 году.Вот что нужно знать о том, как платежи повлияют на ваш возврат налогов в следующем году.

Сейчас играет: Смотри: Налоговая скидка на ребенка: все, что мы знаем

4:17

Как я могу использовать порталы IRS для получения помощи?


Этим летом IRS открыло свои онлайн-порталы по налоговым кредитам на детей.Первый портал предназначен для людей, от которых обычно не требуется подавать налоговую декларацию, в том числе для семей с низкими доходами. А помощник по определению права на получение налогового кредита для детей, доступный на английском, а теперь и на испанском языках, помогает семьям быстро определить, соответствуют ли они требованиям.

Портал обновлений о детских налоговых льготах в настоящее время позволяет семьям видеть свое право на льготы, управлять своими платежами и отказываться от ежемесячных авансовых платежей. Родители также могут обновить информацию о своем прямом депозите и почтовый адрес с помощью портала.Позже этой осенью это позволит семьям обновлять другую информацию, если их обстоятельства изменились — например, если новый ребенок прибыл или прибудет в 2021 году и не будет отражен в вашей налоговой декларации за 2020 год. Вы также сможете обновить свое семейное положение, доход или иждивенцев, чтобы иметь самую свежую информацию о праве на участие.

В этом удобном PDF-файле также описывается, что делают порталы.

Я никогда не подаю налоги. Могу ли я по-прежнему получать чеки по налоговой льготе на детей?


Выплаты будут автоматическими для тех, кто подал свои налоговые декларации за 2020 год (или тех, кто указал всех иждивенцев в налоговой декларации за 2019 год).Родители, которые не подали налоговую декларацию, должны использовать новый инструмент IRS, который называется «Инструмент регистрации нефилеров», чтобы получить свои деньги, даже если от вас обычно не требуется подавать налоговую декларацию. Это позволит IRS узнать ваш уровень дохода и количество иждивенцев в вашей семье, которые засчитываются для получения налоговых льгот на детей. Вы также можете подать налоговую декларацию, чтобы получить причитающийся вам ежемесячный платеж по налоговому вычету на ребенка.

Родителям, получившим слишком много налоговых льгот на детей в этом году, возможно, придется выплатить IRS.

Сара Тью / CNET

Могу ли я получить деньги на своего ребенка, который родился в этом году?


Если у вас родится ребенок в 2021 году, ваш новорожденный будет засчитан для выплаты налогового кредита на ребенка в размере 3600 долларов.Усыновленные дети также могут претендовать на это, если они являются гражданами США. Вы сможете обновить IRS для нового иждивенца, как только этот аспект портала обновлений станет доступен.

Что делать, если у меня есть совместная опека над иждивенцем?


Для первых двух стимулирующих проверок некоторые родители, которые совместно опекали ребенка, но не состояли в браке, имели право на каждый требования о выплате денег за одного и того же ребенка. Это было только в том случае, если они чередовали годы для требования иждивенца — другими словами, если один родитель требовал ребенка по своим налогам в нечетные годы, а другой требовал ребенка по своим налогам в четные годы.

Это больше не разрешено для третьей проверки, и нам сказали, что это не сработает и для выплат налоговых льгот на детей. Вот что нам известно о налоговых льготах на детей и случаях совместной опеки.

Если в этом году ребенок перейдет из дома, родителям необходимо будет договориться о том, кто будет требовать выплаты налогов за ребенка в этом году. Родитель, претендующий на ребенка и получающий налоговые выплаты на ребенка, должен будет заполнить форму 8332 и приложить ее к налоговой декларации.Если вы не соответствуете требованиям или хотите получить деньги единовременно, вы также можете отказаться от досрочных выплат. Помните, что если вы не имеете права, но получаете деньги, вам, возможно, придется вернуть IRS в течение налогового периода.

Изучите умные гаджеты и советы и уловки в Интернете с помощью наших интересных и оригинальных практических рекомендаций.

График налогового кредита для детей 8812

Примечание редактора: В статье ниже изложены правила предоставления детской налоговой скидки на налоговые годы после 2021 года.Чтобы узнать о правилах, действующих на 2021 год, ознакомьтесь с нашей статьей об изменениях стимулов для получения детского налогового кредита.

Вы когда-нибудь слышали о детской налоговой льготе? Этот кредит запрашивают миллионы американских родителей с целью компенсации затрат на воспитание ребенка. Налоговая скидка на ребенка составляет до 2000 долларов США на каждого ребенка, отвечающего требованиям.

Возмещается ли детский налоговый кредит?

Этот кредит может быть как невозмещаемым, так и возвращаемым налоговым кредитом. Возвращаемая часть детской налоговой скидки называется дополнительной детской налоговой скидкой.

Кто имеет право на налоговую скидку на ребенка?

Детский налоговый кредит, отвечающий критериям права ребенка, включает следующее:

  1. К концу года ребенок должен быть младше 17 лет.
  2. Соответствующий ребенок должен быть одним из следующих:
  • Гражданин США
  • Гражданин США
  • Резидент США

Налогоплательщик и ребенок должны соответствовать другим требованиям, чтобы соответствовать требованиям, включая отношения, совместную декларацию и номер социального страхования факторы аутентификации.

Не оставляйте деньги на столе

Подайте налоговую декларацию, чтобы получить налоговую скидку на ребенка. Наши налоговые профи могут помочь вам подать заявку лично или виртуально, или вы можете подать ее самостоятельно через Интернет.

Разведенные и разлученные родители

Требования к налоговым льготам на детей применяются к разведенным или разлученным родителям. Однако, если у родителей есть соответствующее соглашение о том, что родитель, не являющийся опекуном, может претендовать на ребенка, родитель, не являющийся опекуном, который заявляет, что ребенок является иждивенцем, имеет право требовать налогового кредита на ребенка.

Родитель может потребовать налоговую льготу на ребенка, если его статус регистрации — женат, подача отдельно.

Постепенное прекращение производства

Сумма детской налоговой скидки изменяется по мере увеличения модифицированного скорректированного валового дохода (AGI). Фактически, как только вы достигнете определенного порога, кредит уменьшается или постепенно прекращается.

И кредит уменьшается на 50 долларов на каждые 1000 долларов — или их часть — что ваш измененный AGI превышает:

  • 200000 долларов при подаче заявки в качестве холостяка, главы семьи или соответствующей вдовы
  • 400000 долларов при совместной регистрации брака
  • 200000 долларов при подаче заявки в браке отдельно

Для целей этого кредита ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) это ваш AGI плюс исключенный иностранный заработок, доход от владения и проживания за границей.

Дополнительный налоговый кредит на ребенка

Если ваш детский налоговый кредит ограничен из-за ваших налоговых обязательств, вы можете потребовать дополнительный детский налоговый кредит. Чтобы пройти квалификацию, необходимо подать заявку на один из них:

  • Ваш заработок должен превышать 2500 долларов на 2019 год.
  • У вас должно быть три или более детей, соответствующих требованиям.

Если у вас есть хотя бы один ребенок, отвечающий требованиям, вы можете подать заявку на получение кредита в размере до 15% от вашего заработанного дохода сверх порогового значения заработанного дохода, равного 2500 долларов США.

Если у вас трое или более детей, соответствующих требованиям, вы можете:

  • Требовать возмещаемого кредита в виде чистого налога на социальное обеспечение и медицинскую помощь, который вы уплатили сверх суммы заработанного дохода (EIC), если таковой имеется
  • Используйте метод 15%, описанный ранее

Максимальная возвращаемая часть кредита ограничена до 1400 долларов за ребенка, отвечающего требованиям.

Дополнительные требования и правила в отношении налоговых льгот для детей

Вы не можете перенести какую-либо часть детской налоговой скидки на будущие налоговые годы.Вам необходимо запросить невозмещаемые кредиты в определенном порядке, чтобы получить максимальную выгоду. Вам может потребоваться сначала рассчитать другие кредиты, чтобы правильно применить кредит.

Хотя максимальная сумма кредита составляет 2000 долларов на ребенка, отвечающего требованиям, налогоплательщики, у которых нет таких налоговых обязательств, могут вместо этого подпадать под более низкий лимит возмещаемого кредита в размере 1400 долларов США.

Узнать больше О графике 8812

Независимо от того, назначили ли вы встречу с одним из наших опытных налоговых профи или выберете один из наших онлайн-продуктов для подачи налоговой декларации, вы можете рассчитывать на H&R Block, который поможет вам заполнить форму 8812.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *