Налоговый вычет на несовершеннолетних детей: Стандартный налоговый вычет на ребенка (детей) в 2021 году

Содержание

Перечень документов, подтверждающих право на получение стандартного налогового вычета на детей до 18 лет и иждивенцев

б) доходы по трудовым договорам (контрактам) от резидентов Парка высоких технологий, Китайско-Белорусского индустриального парка «Индустриальный парк «Великий камень», а также иные доходы, облагаемые по ставке в размере 9 процентов

б) доходы по трудовым договорам (контрактам) от резидентов Парка высоких технологий, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», а также иные доходы, облагаемые по ставке в размере 9 процентов

б) доходы, полученные по трудовым договорам (контрактам) от резидентов ПВТ, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», иные доходы, облагаемые по ставке 9%

б) доходы, полученные по трудовым договорам (контрактам) от резидентов ПВТ, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень»

Налоговый вычет для несовершеннолетних, супружеских пар и пенсионеров

Получение налогового вычета за несовершеннолетних

С 1 января 2014 года родители/опекуны/усыновители могут получить имущественный налоговый вычет за несовершеннолетних собственников. Для этого к общему списку документов прикладывается копия свидетельства о рождении несовершеннолетнего и заявление на распределение вычета на родителей.

 

Вычет за несовершеннолетних собственников может быть выплачен одному или обоим супругам. При этом родители могут сами решить, в каком соотношении будет выплачен вычет каждому из них.

 

 Если объект недвижимости оформлен исключительно на несовершеннолетнего, родители также могут претендовать на получение вычета за ребенка.

 

 Если родители ранее получили имущественный вычет на другой объект недвижимости, оформить вычет за несовершеннолетнего они не смогут.

 

! При выплате родителям вычета за несовершеннолетнего собственника, ребенок не теряет свое право на имущественный налоговый вычет в будущем.

 

Супружеские пары

Налоговый вычет может быть получен 1 раз. Однако, если недвижимость была куплена супружеской парой после 2014 года, вычет причитается обоим.

 

При этом собственники самостоятельно решают, с какой суммы будет начисляться налоговый вычет каждому из них. Договоренности о распределении вычета нужно зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета

 

!  Имущественный налоговый вычет за погашение процентов по ипотечному кредиту также могут получить все собственники.

 

Для пенсионеров также действуют особые условия начисления налогового вычета

Так как условием предоставления вычета является уплата налога НДФЛ, то получить налоговый вычет могут:

— работающие пенсионеры;

— пенсионеры, имеющие дополнительный доход, облагаемый налогом;

— недавно вышедшие на пенсию (не более 3-х лет к моменту покупки).

 

Они могут получить имущественный налоговый вычет не только за год, когда была приобретена недвижимость, но и за 3 предшествующих года. То есть пенсионеры могут подать декларации сразу за 4 года.

 

Перенести налоговый вычет на последующий периоды могут только работающие или имеющие налогооблагаемый доход пенсионеры.

 

Остались вопросы?

Ответы на сайте mobti.ru, по телефону горячей линии +7 (498) 568 88 88 и в социальных сетях @mobti

 

 

Теги: налоговый вычет, МОБТИ, недвижимость, 2020

Распространение спортивного налогового вычета на детские секции повысит мотивацию граждан к занятиям спортом

Депутаты Госдумы подготовили поправки ко второму чтению законопроекта о социальном налоговом вычете за занятия спортом. Они предложили ввести также льготы для родителей за детей, ведущих активный образ жизни и посещающих спортивные секции. Напомним, что Госдума одобрила в первом чтении законопроект о социальном налоговом вычете для граждан, активно занимающихся спортом, 26 января. Ранее с предложением ввести такой налоговый вычет, в том числе и за несовершеннолетних детей, выступили активисты ОНФ.

«Хорошо, что эта поправка появляется ко второму чтению законопроекта. Именно об этом мы говорили на совещании Народного фронта, когда обсуждали наше предложение по налоговому вычету за занятия спортом. Эксперты ОНФ отметили, что социальный налоговый вычет необходимо распространить не только на самого налогоплательщика, но и на его супругу или супруга, а также на несовершеннолетних детей, чтобы родители могли воспользоваться этим правом. Несомненно, такая поправка расширит число получателей спортивного налогового вычета и мотивирует еще больше граждан, в том числе детей, на занятия спортом», – подчеркнул координатор проекта ОНФ «Легенды спорта – детям» Геннадий Сандырев.

Он напомнил, что в конце минувшего года на площадке ОНФ проект «Легенды спорта – детям» провел экспертное совещание «Налоговые льготы как мера поддержки бизнеса, инвестирующего в спортивную отрасль». В мероприятии приняли участие как члены Центрального штаба и активисты ОНФ, так и представители федеральных органов исполнительной власти, спортивных объединений, известные спортсмены и бизнесмены. Сандырев тогда отметил, что согласно указам Президента РФ Владимира Путина увеличение доли граждан, систематически занимающихся физкультурой и спортом, к 2030 г. должно достигнуть 70%. При этом уже к 2024 г. этот показатель должен составлять 55%. Поэтому для достижения поставленных целей необходимо активнее стимулировать наших граждан к активному и здоровому образу жизни.

Льгот по уплате имущественных налогов в регионе стало больше

    Налоговые органы Новосибирской области заканчивают подготовку к формированию уведомлений на уплату имущественных налогов физических лиц за прошлый год. В 2019 году уплатить налоги следует не позднее 2 декабря. Между тем произошло несколько существенных изменений в порядке начисления и уплаты транспортного, земельного налогов и налога на имущество физических лиц. В частности, с 2019 года установлен так называемый «проактивный» формат предоставления налоговых льгот и вычетов, то есть без подачи заявления в налоговый орган. Если у налоговых органов уже есть сведения о льготниках, то подавать заявление не требуется — льгота должна быть применена автоматически. Еще одно новшество: к налоговому уведомлению не будет прилагаться платежный документ. Теперь в самом уведомлении будут указаны реквизиты платежа. Среди важных изменений — с 2019 года не допускается перерасчет по земельному налогу и налогу на имущество физлиц, если это влечет увеличение ранее уплаченных сумм указанных налогов. Изменения при начислении транспортного налога: — С 2018 года транспортные средства, находящиеся в розыске в связи с угоном или кражей, не облагаются налогом до их возвращения законному владельцу, а не до прекращения розыска. То есть если розыск прекращен, а машину не нашли, налог начисляться не будет. — С 2019 года на территории Новосибирской области введена новая категория льготников по транспортному налогу — один из родителей (усыновителей, опекунов, попечителей), на иждивении которого находится ребенок-инвалид. Кроме того, категория «пенсионеры по старости» трансформирована в категорию «граждане по достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, граждане, которым назначена страховая пенсия по старости ранее указанного возраста». Изменения при начислении земельного налога: — В перечень лиц, имеющих право на налоговый вычет по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади одного земельного участка, добавлены две категории: лица предпенсионного возраста (применяется с налогового периода 2019 года) и лица, имеющие трех и более несовершеннолетних детей (применяется с налогового периода 2018 года). Для многодетных налоговый вычет предоставляется не на семью, а физическому лицу, поэтому его вправе получить каждый собственник земельного участка, имеющий трех и более несовершеннолетних детей. — С 2018 года вводится коэффициент, ограничивающий ежегодный рост земельного налога физлиц не более чем на 10% по сравнению с предшествующим годом. Изменения при начислении налога на имущество физических лиц: — Число тех, кто имеет право на льготу, увеличилось за счет лиц предпенсионного возраста (льгота действует с налогового периода 2019 года). Лица, имеющие трех и более несовершеннолетних детей, к существующему вычету получают дополнительный на каждого несовершеннолетнего ребенка в размере кадастровой стоимости 5 кв. м общей площади квартиры (комнаты) или 7 кв. м общей площади жилого дома (льгота действует с налогового периода 2018 года). — С 2018 года налог на имущество физлиц для полностью разрушенных объектов капитального строительства не будет начисляться с первого числа месяца их уничтожения (гибели, разрушения). Изменено 15.06.2020 14:10:51 Просмотров:

Посетителям

У всех пациентов ГБУЗ «Краевая детская стоматологическая поликлиника» есть возможность вернуть 13% от оплаченной суммы за стоматологические услуги.

Согласно действующему законодательству, любой работающий гражданин России может претендовать на получение налогового вычета в размере 13% от стоимости оплаченных услуг (но на сумму, не превышающую 120 000 в год).

Вычет представляет собой часть заработка, которая не подлежит обложению налогом. Таким образом, оплата лечения одного из родственников либо своего собственного дает право вернуть часть денег, а именно – до 13% от суммы затрат на предоставленные медицинские услуги.

Оформить налоговый вычет за лечение возможно при соблюдении следующих условий:

  1. Оплаты лечения одного из родственников (несовершеннолетних детей, родителей, супруги(а) и т.д.), а также своего лечения в лечебных учреждениях РФ.
  2. Оказанные услуги должны содержаться в перечне медицинских услуг, по которым предусмотрено предоставление вычета (перечень утвержден Постановлением №201 от 19.03.2001 г.).
  3. Лечение осуществлялось в лицензированном учреждении.

 

Вам необходимо обратиться в бухгалтерию поликлиники с чеками, договорами, ИНН, написать заявление на предоставление пакета документов для ИФНС.

Пакет документов готовится в течение 10 рабочих дней со дня написания заявления.

Пакет документов, который мы для вас готовим, таков:

— Договор с нашей поликлиникой с прописанной стоимостью лечения (оригинал договора Вы получаете при оплате услуг).

— Лицензия ГБУЗ КДСП на право осуществления деятельности (копия).

— Справка от нас, которая подтверждает, что лечение действительно было оплачено.

— Платежная документация по оплате медицинских услуг (чеки), Вы получаете при оплате услуг.

Пациенту или родителю остается лишь получить в бухгалтерии по месту работы справку по форме 2-НДФЛ, заполнить декларацию 3 НДФЛ,  прийти в налоговую инспекцию с паспортом и подготовленным для него ГБУЗ КДСП пакетом документов, где заполнить бланк заявления на вычет с указанием реквизитов счета для перечисления (возврата) средств.

Наши контакты:

г. Владивосток, ул. Суханова, 1, кабинет бухгалтерии

тел. 243-28-52

График работы: пн-чт с 8:00 до 17:00, пятн с 8:00 до 16:00


Топ-5 вопросов и ответов по имущественным налогам

С 1 января 2019 года физические лица предпенсионного возраста (соответствующие условиям, необходимым для назначения пенсии в соответствии с законодательством РФ, действовавшим на 31 декабря 2018 года) имеют право на налоговую льготу по земельному налогу в виде налогового вычета, который предусматривает уменьшение налоговой базы земельного участка на величину кадастровой стоимости 600 кв.м. площади данного земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении налогоплательщика. Налоговый вычет предоставляется в отношении одного земельного участка по выбору налогоплательщика.

  1. Какие льготы предусмотрены налоговым законодательством для многодетных семей?

Федеральные льготы предоставляются физическим лицам, имеющим трех и более несовершеннолетних детей, в виде дополнительных налоговых вычетов:

— по земельному налогу в размере кадастровой стоимости 600 кв. м площади одного земельного участка;

— по налогу на имущество физических лиц в размере 5 кв. м общей площади квартиры, части квартиры, комнаты и 7 кв. м общей площади жилого дома, части жилого дома в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка.

По транспортному налогу в Нижегородской области один из родителей многодетной семьи, имеющей на воспитании троих и более детей в возрасте до 18 лет, освобождается от уплаты налога на одно транспортное средство: легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., на автобус (микроавтобус) с мощностью двигателя до 150 л.с., на мотоцикл с мощностью двигателя до 36 л.с. и моторную лодку с мощностью двигателя до 30 л.с. (включительно).

С подробной информацией о налоговых льготах в Нижегородской области можно ознакомиться в рубрике «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам», либо обратившись в налоговые инспекции или в Контакт-центр ФНС России (тел. 8 800—222−22−22).

Насколько иждивенец снижает ваши налоги?

Налоговая скидка на ребенка составляет до 2000 долларов США на 2020 налоговый год для тех, кто соответствует ее требованиям. Наличие детей-иждивенцев также может позволить вам претендовать на другие значительные налоговые льготы, включая кредит на заработанный доход (EIC). В совокупности многие американские семьи экономят на налогах.

Детский налоговый кредит постепенно отменяется при более высоких уровнях дохода. Кредит уменьшается до нуля поэтапно, когда доход превышает 400 000 долларов США при совместном возврате и более 200 000 долларов США при возврате одного лица и главы семьи.

Если вы не соответствовали требованиям в предыдущие годы, ежегодно проверяйте свое право на участие, чтобы не упустить эту налоговую льготу.

В рамках Закона о американском плане спасения от 2021 года верхний предел налогового кредита на детей в 2021 году был увеличен до 3000 долларов для детей в возрасте от 6 до 17 лет и до 3600 долларов для детей младше 6 лет. Кредит теперь также полностью возмещается. В настоящее время кредит начинает постепенно сокращаться при следующих уровнях дохода: 75 000 долларов США для индивидуальных лиц, подающих документы, 112 500 долларов США для глав домохозяйств и 150 000 долларов США для супружеских пар, подающих документы совместно.

Как ребенок считается иждивенцем

Если вы собираетесь объявить своего ребенка иждивенцем, вы должны выполнить определенные условия. Вы должны убедиться, что прошли тест на отношения. Существуют различные отношения, которые подходят:

  • Вы являетесь законным родителем ребенка по крови или браку, либо вы усыновили ребенка.
  • Ребенок — ваш приемный ребенок или приемный ребенок.
  • Ребенок является братом или сестрой, сводным или сводным братом.
  • Ребенок является иждивенцем любого из этих родственников.

Ребенок также должен проживать с вами более шести месяцев в течение года, если только развод или развод не помешают этому. Это условие не распространяется на рождение или смерть ребенка в течение года.

К концу налогового года также учитывается возраст ребенка. Ребенку должно быть меньше 19 или 24 года, если он учится на дневном отделении не менее пяти месяцев в году. На детей с постоянной инвалидностью не распространяется возрастное правило.

В течение налогового года ребенок не мог предоставить более половины своей собственной поддержки.Наконец, ребенок не может подавать совместную налоговую декларацию, если только он не потребует возмещения удержанных налогов.

Налоги, дети и развод

Только одно лицо может объявить ребенка иждивенцем в течение одного налогового года, что означает, что оба родителя не могут этого сделать, включая тех, кто находится в разводе. В случае развода заявление может подать родитель, с которым ребенок проживал большую часть налогового года. Если оба родителя получают равное время в течение налогового года, то заявление может подать родитель с самым высоким скорректированным валовым доходом (AGI).

Если налогоплательщики не являются родителями ребенка, то лицо с самым высоким AGI может претендовать на иждивенца в своей налоговой декларации.

Родители без опеки и освобождение от уплаты налогов

Родитель, не являющийся опекуном, может в некоторых случаях воспользоваться освобождением от иждивенцев, но это требует сотрудничества обоих родителей, а также двух листов бумаги:

  1. Родитель-опекун отказывается от своего права на освобождение, подписывая Форму 8332 «Отказ от права на освобождение ребенка от уплаты налога со стороны родителя-опекуна»;
  2. Родитель, не являющийся опекуном, прилагает форму 8332 к своей налоговой декларации.

Кредит заработанного дохода и соответствующие критерии для ребенка

Соответствующий ребенок не может быть заявлен более чем одним лицом для получения кредита на заработанный доход. Ребенок также должен пройти тесты на родство, возраст и проживание. Если у вас нет ребенка, то вы (или ваш супруг (а), если подаете совместно) должны быть не моложе 25 лет, но не моложе 65 лет. другой человек.

Американский план спасения также расширил право на участие в программе EIC, отменив верхний предел (65 лет) и снизив нижний предел до возраста 19 лет.

Наконец, вы (и ваш супруг (а), если подаете совместно) должны проживать в Соединенных Штатах более половины налогового года.

Квалифицированные иждивенцы

Квалифицированный иждивенец для целей налогообложения может быть либо правомочным ребенком, либо другим подходящим родственником (налоговый кредит на ребенка и EIC не могут применяться к другим подходящим родственникам). Чтобы квалифицироваться как иждивенец, ребенок должен быть гражданином или резидентом Соединенных Штатов, либо резидентом Канады или Мексики.Если вы проживаете в Канаде или Мексике, то ребенок должен соответствовать всем остальным требованиям для получения налоговой льготы и иметь номер социального страхования.

Вы не можете заявить кого-либо в качестве иждивенца, если это лицо также подает налоговую форму и берет на себя личное освобождение от налогов или требует иждивенцев. Любой человек, состоящий в браке и подающий совместную декларацию, не может считаться иждивенцем.

Прочие иждивенцы

Для других иждивенцев, которые не имеют права на налоговый кредит в размере 2000 долларов на ребенка, предоставляется кредит в размере 500 долларов США.Иждивенец должен быть гражданином США, гражданином США или резидентом США. Иждивенец также должен иметь действующий идентификационный номер (ATIN, ITIN или SSN).

Справочник

по налоговым льготам для детей: на какую сумму вы имеете право?

Если у вас есть дети или другие иждивенцы в возрасте до 17 лет, вы, вероятно, имеете право на получение детской налоговой скидки. Он был увеличен в рамках Американского плана спасения, который был подписан президентом Байденом в марте 2021 года в рамках программы U.Усилия правительства С. помочь семьям справиться с финансовыми трудностями, вызванными пандемией. Прямые выплаты наличными начнутся 15 июля. Вот что вам следует знать об этой федеральной программе. Поскольку планирование финансов вашей семьи выходит за рамки простого налогообложения, найдите местного финансового консультанта уже сегодня.

Что такое детская налоговая скидка?

Налоговая скидка на ребенка (CTC) предназначена для увеличения доходов родителей или опекунов детей и других иждивенцев.Он применяется только к иждивенцам моложе 17 лет на последний день налогового года. Кредит составляет до 2000 долларов на каждого иждивенца в 2020 налоговом году, но ваш уровень дохода определяет, сколько именно вы можете получить. Раньше для участия в программе CTC вам требовалось не менее 2500 долларов. Затем он прекратил свое существование, если доход составил более 200 000 долларов для лиц, подавших одиночную заявку, и 400 000 долларов для лиц, подавших совместную декларацию. Если ваш заработанный доход был выше применимого порога, вы имели право на частичный кредит.

CTC подлежит возврату до 1400 долларов.Это означает, что если вы имеете право на получение CTC, и это снижает ваши налоговые обязательства (размер вашей задолженности) ниже нуля, IRS отправит вам оставшуюся сумму кредита до 1400 долларов.

Налоговая служба (IRS) начнет ежемесячные выплаты 15 числа каждого месяца, начиная с июля и продолжаясь до декабря. Ожидается, что временное пособие получат 39 миллионов домашних хозяйств с примерно 65 миллионами детей. Родители, соответствующие требованиям, будут получать 300 долларов в месяц на каждого ребенка в возрасте до 6 лет и 250 долларов на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет.

Напоминаем, что налоговые льготы напрямую уменьшают сумму вашей задолженности IRS. Итак, если ваш налоговый счет составляет 3000 долларов, но вы имеете право на получение налоговых льгот на 1000 долларов, ваш счет теперь составляет 2000 долларов. Это отличается от налогового вычета, который уменьшает объем вашего дохода, облагаемого подоходным налогом.

Как американский план спасения расширил CTC

Американский план спасения включает ряд мер, направленных на ослабление экономического давления на американские семьи. В дополнение к третьему раунду стимулирующих проверок, направляемому непосредственно миллионам налогоплательщиков, план также временно расширяет CTC с 2000 долларов на ребенка до 3600 долларов на 2021 налоговый год.Половина суммы кредита будет выплачена авансом в рассрочку, а другая половина будет востребована семьями в своих налоговых декларациях в следующем году.

Кроме того, согласно Американскому плану спасения, CTC полностью возмещается за 2021 налоговый год, а не только до 1400 долларов.

Эта повышенная оплата постепенно отменяется для более богатых семей. Налоговые льготы начинают постепенно сокращаться с 75 000 долларов для единичных деклараций, 112 500 долларов для деклараций главы семьи и 150 000 долларов для совместных деклараций. По сути, увеличенный платеж снижается на 50 долларов за каждую 1000 долларов, заработанных сверх лимита.Предыдущий кредит в размере 2000 долларов на ребенка по-прежнему доступен при условии, что верхний предел дохода составляет 400000 долларов для супружеских пар и 200000 долларов для физических лиц.

Обычно семьи должны иметь налогооблагаемый доход не менее 2 500 долларов, но план временно отменяет это требование. Семьи, имеющие право на этот кредит, будут получать выплаты в размере 300 долларов США в месяц на ребенка, начиная с июля до конца года.

Предыдущие изменения в детской налоговой льготе

Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года внес в U.S. налоговый кодекс. Эти изменения вступили в силу в 2018 налоговом году и коснулись налогов 2020 года. Этот новый налоговый план включал следующие изменения в СТС:

  • Сумма кредита (на ребенка) увеличена с 1000 долларов США до 2000 долларов США.
  • CTC подлежит возврату до 1400 долларов. Ранее он не подлежал возврату.
  • Для участия в программе детям необходимо иметь номер социального страхования.
  • Порог заработанного дохода, позволяющий претендовать на получение статуса CTC, составляет 2500 долларов США.
  • CTC постепенно прекращает свою деятельность при уровне дохода 200 000 долларов для лиц, подавших одиночные заявки, и 400 000 долларов для лиц, подавших совместные заявки.В 2017 году уровень поэтапного отказа составлял 75 000 долларов для индивидуальных файлов и 110 000 долларов для совместных файлов.
  • Теперь для каждого иждивенца старше 17 лет доступен кредит в размере 500 долларов США (невозвратный).

Еще одним большим изменением было то, что новый налоговый план в значительной степени сочетал в себе дополнительный налоговый кредит по уходу за детьми (ACTC) с CTC. Это одна из причин, по которой CTC стал возвращаемым, а его лимиты увеличились.

Американский план спасения, принятый, чтобы помочь ослабить давление экономического кризиса, вызванного COVID-19, расширил CTC, сделав его стоимостью 3600 долларов для детей до 6 лет и 3000 долларов для детей в возрасте от 6 до 17 лет.Он также отменил минимальный уровень дохода и сделал кредит полностью возмещаемым — и позволил получить до половины кредита в качестве возврата заранее во второй половине 2021 года.

Какие иждивенцы имеют право на получение налоговой скидки на ребенка

Право на получение СТС зависит от нескольких факторов. Ребенок, которого вы считаете своим иждивенцем, должен пройти шесть тестов IRS:

  1. Возрастной тест : Ребенок был младше 17 лет (то есть 16 лет или меньше) на конец налогового года.
  2. Тест на родство : Ребенок — это ваша дочь, сын, пасынок, приемный ребенок, приемный ребенок, брат, сестра, сводный брат, сводная сестра, сводная сестра или сводный брат. Ребенок также может быть прямым потомком любого из только что упомянутых (например, вашего внука, племянницы или племянника).
  3. Тест поддержки : Ребенок не предоставил более половины своей «поддержки». Это деньги, которые они используют на проживание. Ребенок также не может подать совместную декларацию в этом году.
  4. Зависимый тест : Ребенок должен быть заявлен как ваш иждивенец в вашей федеральной налоговой декларации.
  5. Тест на гражданина и резидента : ребенок должен быть гражданином США, гражданином США или иностранцем, постоянно проживающим в США. Начиная с 2018 налогового года, у ребенка также должен быть номер социального страхования.
  6. Тест на проживание : Ребенок должен проживать с вами более половины налогового года.

Получение налогового кредита на ребенка

Вот что вам нужно знать о получении кредита.Соответствующие критериям лица, подающие документы, могут запросить CTC в форме 1040, строка 12a, или в форме 1040NR, строка 49. Чтобы помочь вам точно определить, на какую часть кредита вы имеете право, вы можете использовать Таблицу налоговых льгот на детей и других иждивенцев, предоставленную Налоговая служба. Если вам необходимо подать декларацию за год до 2018 года, вы можете запросить кредит только по формам 1040, 1040A или 1040NR.

Как отследить налоговый кредит на ребенка

Правомочные получатели, которые не получили платеж или получили неправильную сумму, должны проверить свою информацию на портале обновления налоговых льгот на детей IRS.

В случаях, когда портал показывает, что платеж уже был выплачен, но не получен, можно отправить в агентство по почте или факсу форму 3911 для отслеживания или запроса на поиск средств.

Платежи могут быть задержаны в зависимости от метода выплаты. IRS сообщает, что может отслеживать платежи:

  • Через 5 дней после даты депозита банк сообщает, что не получил платеж
  • Через 4 недели после оплаты был отправлен чек на стандартный адрес
  • Через 6 недель после отправки платежа, и у вас есть адрес для пересылки, хранящийся в местном почтовом отделении
  • 9 недель после отправки платежа, и у вас есть внешний адрес

Агентство обновляет страницу с часто задаваемыми вопросами, добавляя информацию о выплатах налоговых льгот на детей и публикует уведомления о задержках.

Аналогичные кредиты для детей и иждивенцев

Есть несколько других положений на федеральном уровне и на уровне штата, которые помогают семьям, ухаживающим за детьми и другими иждивенцами.

Дополнительный детский налоговый кредит (ACTC)

Этот кредит фактически дает вам возмещение, если CTC уменьшит ваш налоговый счет до менее нуля. (Помните, что ранее CTC не подлежал возврату.) ACTC в значительной степени отменяется, но если вам нужно подать декларацию за налоговый год, предшествующий 2018 году, вы можете найти информацию для ACTC в форме 1040.

Начиная с 2018 налогового года, существует дополнительный кредит в размере 500 долларов США для других иждивенцев (ODC). Это позволяет вам претендовать на иждивенцев, не являющихся детьми, таких как родитель, и иждивенцев, которые учатся в колледже (в возрасте до 24 лет). Требования к участникам очень похожи, но вы не можете требовать ODC для иждивенца, который имеет право на CTC.

Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами (CDCTC)

Вы можете запросить этот кредит, если у вас есть заработанный доход и если вы платите кому-то другому за уход за иждивенцем.В отличие от CTC, на который вы можете претендовать только в том случае, если вы являетесь родителем или опекуном несовершеннолетних детей, вы можете требовать CDCTC для престарелых родителей и других родственников-инвалидов. Соответствующие иждивенцы для CDCTC включают следующее:

  • Дети до 12 лет на конец налогового года
  • Взрослые члены семьи или супруги, находящиеся на иждивении, которые не могут заботиться о себе из-за психических или физических недостатков, за исключением случаев, когда у них был валовой доход в размере 4150 долларов США или
    больше

С CDCTC вы можете претендовать на кредит до 35% расходов на квалифицированное обслуживание.Точный процент, который вы имеете право на вычет, зависит от вашего уровня дохода. Максимальная сумма расходов по уходу, на которую вы можете подать заявку, составляет 3000 долларов, если у вас один иждивенец, и 6000 долларов, если у вас более одного иждивенца. Это означает, что максимально возможный кредит составляет 1050 долларов с одним иждивенцем и 2100 долларов с несколькими. CDCTC возврату не подлежит. Согласно IRS, расходы, которые соответствуют критериям CDCTC, включают деньги, которые вы заплатили «за услуги по дому и уход за соответствующим лицом, пока вы работали или искали работу.«Выплата алиментов на ребенка не засчитывается. Чтобы запросить CDCTC, вам необходимо заполнить форму 2441.

Государственные кредиты

Некоторые штаты предлагают дополнительный CTC и / или CDCTC на уровне штата, который частично или полностью соответствует федеральному кредиту. В некоторых штатах кредиты подлежат возврату, а в других — нет. В этом руководстве по штатам указано, какие штаты предлагают собственный налоговый кредит на заработанный доход, CTC или CDCTC.

Итог

IRS предлагает налоговые льготы на детей, чтобы помочь родителям и опекунам компенсировать некоторые расходы на воспитание семьи.Если у вас есть иждивенец, который не является вашим прямым ребенком, вы также можете иметь право на получение кредита. А поскольку некоторые налоговые льготы на детей подлежат возмещению, вы можете даже заработать немного денег, когда все будет сказано и сделано. Если вам нужна дополнительная помощь в сокращении налогового счета, рассмотрите возможность работы с финансовым консультантом, который специализируется на налогах. Наш инструмент подбора финансового консультанта поможет вам найти профессионала, с которым вы сможете работать в соответствии с вашими потребностями. Просто ответьте на несколько вопросов о вашем местонахождении, финансовом положении и ваших целях, и вам подберут до трех консультантов в вашем районе.Затем вы можете взять у них интервью по телефону или лично и выбрать, с кем работать.

Советы по экономии денег на налогах
  • Финансовый консультант поможет вам оптимизировать налоговую стратегию с учетом потребностей вашей семьи. Бесплатный инструмент SmartAsset соединит вас с финансовыми консультантами в вашем районе за пять минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, начните прямо сейчас.
  • Чтобы не упустить возможность получения кредита или вычета, на которые вы имеете право, используйте хорошее налоговое программное обеспечение.SmartAsset провела оценку распространенных услуг по подаче налоговой декларации, чтобы найти лучшее онлайн-программное обеспечение для налоговой отчетности, подходящее для вашей конкретной ситуации.
  • Некоторые варианты сбережений, такие как сберегательный счет для здоровья (HSA), иждивенец, или счет гибких расходов на здравоохранение (FSA) или 401 (k), позволяют вносить деньги до уплаты налогов. В случае FSA по уходу за иждивенцами это означает, что вы не платите налоги на взносы, которые затем тратите на уход за иждивенцами. Это снижает ваш налогооблагаемый доход и потенциально может привести к тому, что вы попадете в более низкую налоговую категорию.Даже если ваши взносы не меняли вашу шкалу в прошлом, обязательно проверьте текущие налоговые скобки. Они могли измениться с тех пор, как вы в последний раз подали заявку, поэтому внесение немного большего количества теперь может помочь вам действительно увеличить ваши сбережения.

Фото: © iStock.com / Christopher Futcher, © iStock.com / gruizza, © iStock.com / DragonImages

Что родители должны знать о детях и налогах | Налоги

Если вы когда-нибудь захотите, чтобы ваши дети больше помогали по дому, по крайней мере, они вносят свой вклад, когда дело касается налогового времени.Что честно. Вы даете своим детям приют; самое меньшее, что они могут сделать, это действовать как налоговое убежище.

Другими словами, разыгрывайте свои карты правильно, и ваши дети могут помочь вам уменьшить ваши налоговые счета.

Не так давно Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года внес много изменений в налоговый кодекс. Итак, если вы начинаете предвкушать День налогов, вот некоторые из самых крупных налоговых льгот, связанных с детьми, которые вы должны иметь в виду при подаче налоговой декларации:

  • Налоговая льгота для детей.
  • Кредит по уходу за детьми и иждивенцами.
  • Кредит по налогу на заработанный доход.
  • Восстановительный бонусный кредит.
  • Налоговый кредит за усыновление.
  • Налоговые льготы на образование и удержания платы за обучение.
  • 529 счетов.

Налоговая скидка на детей

Попрощайтесь с использованием ваших детей в качестве налоговых вычетов, но поприветствуйте их в качестве налоговых льгот, что стало одним из самых значительных преобразований, произошедших с Законом о сокращении налогов и рабочих местах.

«Если вы можете заявить, что ваш ребенок находится на иждивении, вы можете иметь право на налоговую льготу, которая на самом деле даже лучше, чем налоговый вычет, потому что это снижает ваши налоги в долларах за доллар», — говорит Лиза Грин-Льюис, сертифицированный бухгалтер, представитель TurboTax и U.С. Автор новостей.

«Налоговая льгота на ребенка, которая предоставляется, если у вас есть ребенок на иждивении в возрасте до 17 лет, в рамках налоговой реформы была увеличена до 2 000 долларов. Ранее она составляла 1 000 долларов», — говорит Грин-Льюис.

Она говорит, что вы можете подать заявление на налоговую льготу на ребенка, если вы подаете заявление совместно и зарабатываете не более 400 000 долларов. Если вы одинокий родитель, вы можете зарабатывать до 200 000 долларов.

Грин-Льюис также добавляет: «Если вашему ребенку-иждивенцу больше 17 лет, вы все равно можете претендовать на новый другой кредит на иждивенца в размере 500 долларов.»

Во избежание сокрушительного разочарования при составлении налоговой отчетности помните, что вы подаете налоговую декларацию за 2020 год. Это означает, что если у вас есть 17-летний подросток, которому исполнилось 17 лет до 1 января 2021 г. , ваш подросток не имеет права на получение кредита в размере 2000 долларов.

Если вашему 17-летнему ребенку исполнилось 17 лет 1 января или в любой день 2021 года, ваш подросток имеет право на получение налогового кредита в размере 2000 долларов США.

Ребенок и Кредит на иждивенцев

«Не путать с налоговым кредитом на ребенка, кредит на уход за ребенком и иждивенцем может помочь вам, если вы платите за уход за ребенком», — говорит Грин-Льюис.

Она говорит, что кредит представляет собой снижение ваших налогов в соотношении доллар к доллару, исходя из ваших расходов по уходу за ребенком, до 35% от 3000 долларов (1050 долларов) на одного ребенка или 6000 долларов (2100 долларов) для двух или более детей.

«Кредит составляет от 20% до 35% расходов по уходу за ребенком, в зависимости от вашего дохода, и расходы на такие вещи, как детский сад, частный детский сад, внешкольные программы и дневной уход — все это имеет право», — говорит она.

Налоговая льгота на заработанный доход

Если у вас низкий или умеренный доход — например, 41 756 долларов в год или меньше для одинокого родителя с одним ребенком — вы можете иметь право на получение налоговой льготы с заработанного дохода.

«Если вы являетесь родителем, эта огромная скидка может составлять до 6 660 долларов по налогам на 2020 год, если у вас трое или более детей», — говорит Грин-Льюис. «Стоит отметить, что налоговый кредит на заработанный доход также отличается от других налоговых кредитов тем, что он подлежит возмещению, поэтому вы все равно можете получить разницу в качестве возврата налога, если кредит превышает сумму налога, который вы должны».

Грин-Льюис добавляет, что есть особенно важное положение, о котором следует помнить, если ваш доход упадет в 2020 году. Она цитирует Закон о дополнительных ассигнованиях на борьбу с коронавирусом и вспомогательные ассигнования от 2021 года, который был подписан в декабре.27, 2020.

«Это положение позволяет физическим лицам использовать специальное правило ретроспективного обзора для использования их заработанного дохода за 2019 год для определения налогового кредита на заработанный доход и возвращаемой части налогового кредита на ребенка в 2020 году, поскольку их более низкий доход в 2020 году может сократить сумма кредитов, на которые они имеют право », — говорит Грин-Льюис.

Возвратный кредит

Как, наверное, все помнят, налогоплательщики получили стимулирующие деньги в 2020 году из-за пандемии.

«Если вы получили первую или вторую стимулирующую выплату для себя или своего супруга, но вы не получили дополнительных 500 долларов за ребенка до 17 лет при первой проверке стимула или 600 долларов за ребенка до 17 лет во второй — Если вы подаете налоговую декларацию за 2020 год, вы можете потребовать дополнительные суммы стимулов в виде скидки на восстановление при подаче налоговой декларации за 2020 год », — говорит Грин-Льюис.

Конечно, когда вы готовите налоги, не путайте даты. Поскольку этот второй стимул произошел под Новый год, многие налогоплательщики, если они получили второй чек стимула, вероятно, получили его в 2021 году.

Налоговый кредит на усыновление

По данным Североамериканского совета по усыновлению детей, для усыновлений, завершенных в 2019 году. , существует федеральный налоговый кредит на усыновление в размере до 14 080 долларов на ребенка.

Это может помочь компенсировать расходы на усыновление ребенка, кроме пасынка, говорит Кристина Тейлор, руководитель операций в Credit Karma Tax.

«Кредит на усыновление покрывает судебные издержки и любые расходы на проезд или питание, которые у вас есть в результате процесса усыновления», — говорит Тейлор. «Если вы усыновляете ребенка с особыми потребностями, вы можете потребовать весь кредит на усыновление, даже если он превышает ваши расходы. Имейте в виду, что этот кредит ограничен вашими налоговыми обязательствами».

«Если ваш ребенок учится в колледже, вы потенциально можете претендовать на два кредита», — говорит Тейлор, ссылаясь на американскую налоговую льготу и кредит на пожизненное обучение.

«AOTC можно сдавать на четыре года, тогда как у LLC нет ограничений по времени, пока ваш ребенок зачислен на квалификационные курсы высшего образования», — говорит Тейлор.

Американская налоговая льгота покрывает 100% стоимости обучения и необходимых сборов в размере до 2 000 долларов, а также еще 25% от следующих 2 000 долларов, что в результате дает общий максимальный кредит в размере 2 500 долларов в год. Налоговый кредит на пожизненное обучение предлагает 20% скидку на приемлемые расходы до 10 000 долларов. Вы должны зарабатывать менее 59 000 долларов США в качестве одного подателя заявки или менее 118 000 долларов США, если вы подаете совместную заявку, хотя доступны льготные кредиты до 69 000 долларов дохода для одиночных и 138 000 долларов США для совместной подачи.

Тейлор также отмечает, что вы можете потребовать вычет платы за обучение и сборов.

«Этот вычет можно запросить вместо кредита на образование, и он может быть более выгодным, чем LLC для тех, кто не может претендовать на AOTC», — говорит Тейлор.

Налогоплательщик с низким или средним уровнем дохода может экономить от 2 000 до 4 000 долларов в год.

Используйте учетную запись 529 своих детей для большего, чем просто колледж

Шэнн Чаудри, адвокат из Сан-Антонио, чья фирма специализируется на предпринимательском и налоговом праве, говорит, что большое изменение в новом налоговом законодательстве заключается в том, что средства из 529 планов могут быть использоваться для других целей, кроме послесреднего образования.«До 10 000 долларов в год на одного бенефициара могут быть изъяты из плана сбережений 529, не облагаемого подоходным налогом, если они используются для оплаты обучения в частных, государственных и религиозных школах K-12», — говорит он.

«Эти планы с предварительной загрузкой, так как рост отложен по налогу, и, как правило, по более низкой ставке, чем у родителей или бабушек и дедушек учащегося», — добавляет Чаудри. «Суммы могут быть сняты для выплаты основной суммы или процентов по студенческой ссуде назначенного получателя или его брата или сестры. Сумма выплат для погашения ссуды любого лица ограничена пожизненным сроком в 10 000 долларов.По словам Чаудри, проценты, выплаченные из этих средств, не подлежат вычету по студенческому кредиту «.

Вы также можете использовать любые оставшиеся 529 деньги для выплаты старых студенческих долгов, согласно Чаудри. Это часть недавно принятого Конгрессом Закона о безопасности. Закон на самом деле направлен на пенсионеров, но в нем спрятано положение для более молодых людей.

«Закон о безопасности позволяет семьям выплачивать задолженность по студенческой ссуде в размере до 10 000 долларов, — говорит Чаудри. — Это единовременная сумма превышения. студенческая жизнь.»

Это также иллюстрирует темное чувство юмора Конгресса. У кого после окончания колледжа осталось что-нибудь в плане 529?

Подача налоговых деклараций для несовершеннолетних детей

Получает ли ваш несовершеннолетний ребенок проценты и дивиденды от инвестиций, сделанных вами на его имя? Или, возможно, ваш несовершеннолетний ребенок летом подрабатывает официантом. Несовершеннолетние (даже дети ясельного возраста) должны платить подоходный налог, и вы, как родитель, должны знать, как подать налоговую декларацию на вашего несовершеннолетнего ребенка.

Возраст для подачи налоговой декларации

Во-первых, дети никогда не бывают слишком молодыми или слишком старыми, чтобы подавать налоговую декларацию, если они получили доход или доход от сбережений или инвестиций. Их возраст не имеет значения; сумма, которую они зарабатывают, имеет значение. Малышу со сберегательным счетом, финансируемым заботливыми бабушками и дедушками, возможно, потребуется подать налоговую декларацию, в то время как подростку, работающему на случайной работе, может не потребоваться.

Требования к доходам для несовершеннолетних за 2018 налоговый год

В 2018 налоговом году, который подается до 15 апреля 2019 г., крайний срок, несовершеннолетние дети, заявленные как иждивенцы в вашей налоговой декларации, должны подавать свои налоги, то есть вы должны подавать их от их имени, если они соответствуют любому из следующих условия:

  • Нетрудовой доход превышает 1050 долларов.Сюда входят дивиденды и проценты по сберегательным счетам или инвестиции на имя несовершеннолетнего ребенка.
  • Трудовой доход превышает 12 000 долларов США. Сюда входят деньги, которые ваш несовершеннолетний зарабатывает на работе с частичной занятостью.
  • Чистый доход от самозанятости превышает 400 долларов.
  • Заработанный и незаработанный общий доход, превышающий 1050 долларов США или заработанный доход плюс 350 долларов США.

Обратите внимание, что приведенное выше является синопсисом применяемых правил IRS. Из этих правил есть множество исключений.Таким образом, хотя приведенное выше является надежным кратким изложением применяемых правил, требования вашего ребенка могут отличаться, и вам следует посоветоваться с бухгалтером, знакомым с вашей семьей. Публикация IRS 929 «Налоговые правила для детей и иждивенцев» подробно описывает эти довольно сложные правила. Поэтому настоятельно рекомендуется либо внимательно прочитать этот документ, либо проконсультироваться с вашим налоговым консультантом.

Как подать налоговую декларацию на несовершеннолетнего

Есть два способа подать налоговую декларацию на несовершеннолетнего ребенка, в зависимости от того, как он или она зарабатывали свои деньги.

  • Приложите к декларации родителей: Если ваш несовершеннолетний младше 19 лет (или студент дневной формы обучения младше 24 лет), и доход ребенка составляет менее 1500 долларов США, и только в виде процентов и дивидендов, он может быть прикреплен к родительскому доходу. Возвратитесь с помощью формы 8814. Обратите внимание, что хотя отчет о доходе ребенка в качестве приложения к вашей налоговой декларации — это простой способ подачи, это может привести к более высоким налогам на квалифицированные дивиденды или прирост капитала.
  • Полная индивидуальная налоговая декларация для несовершеннолетнего: Если не соблюдены требования для приложения ее к декларации родителя, или если вы хотите обеспечить более низкие налоги, ваш несовершеннолетний ребенок должен подать декларацию.Он или она может бесплатно подать простую декларацию на CompleteTax. Также см. Ниже «Необязательная подача налоговой декларации для несовершеннолетних».

Детский налог для несовершеннолетних

Хотя дети-иждивенцы (младше 19 лет или студенты дневной формы обучения до 24 лет) не платят налогов на первые 1050 долларов нетрудового дохода, они облагаются налогом по их ставке в размере следующих 1050 долларов. Если инвестиционный доход составляет более 2100 долларов, часть дохода вашего несовершеннолетнего будет облагаться налогом по ставке налога родителей, а не по ставке налога ребенка.Это налог на детей, который существует для того, чтобы государство не теряло налоговые поступления, когда родители перекладывают доход на своих несовершеннолетних детей.

Другие требования к подаче документов для несовершеннолетних

Помимо требований к доходу, существуют и другие обстоятельства, когда несовершеннолетние должны подавать налоговую декларацию. Одним из примеров является налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь, не взимаемый работодателем. Опять же, чтобы понять все требования, см. Публикацию 929.

Обучение детей налогам

Когда вы работаете с налоговой декларацией для вашего несовершеннолетнего ребенка, это прекрасная возможность научить его налогам.Если у них есть работа, объясните им, что их работодатель удерживает налоги из их зарплаты. Во время налоговой отчетности объясните своему ребенку, что означают корешки 1099 или W-2. Вы также должны показать им, где вводить числа в налоговых формах. Это упражнение поможет познакомить вашего несовершеннолетнего ребенка с миром налогов и налоговых деклараций.

Необязательная подача налоговой декларации для несовершеннолетних

Даже несовершеннолетний, от которого не требуется подавать налоговую декларацию, может подать ее. Несовершеннолетние захотят это сделать, если у них удерживали налоги с работы с частичной занятостью, и они хотят получить возмещение.

Имеет ли ваш ребенок право на получение полных 300 долларов в месяц в виде налогового кредита на ребенка? Мы объясним

Родители с детьми в возрасте до 6 лет могут иметь право на получение до 300 долларов в месяц.

Анджела Ланг / CNET

Соответствующие критериям родители получили первый авансовый платеж по налогу на ребенка 15 июля, а до конца 2021 года будут отправлены дополнительные частичные платежи. Каждый ребенок в возрасте до 6 лет может иметь право на получение не более 300 долларов в месяц, а каждый ребенок в возрасте от 6 до 17 лет. может претендовать на максимум 250 долларов в месяц. Оставшаяся часть налогового кредита на ребенка выплачивается в налоговом сезоне 2022 года.Значит, налоговая скидка на ребенка распространяется только на детей младшего возраста? А как насчет иждивенцев старше 17 лет?

Родители с детьми 18 лет и старше не имеют права на ежемесячные ежемесячные авансовые платежи в этом году. Но они могут иметь право на разовую ежегодную выплату в размере 500 долларов в 2022 году. Дети в возрасте 18 лет должны быть заявлены как иждивенцы, чтобы иметь право на одноразовый кредит, а иждивенцы в возрасте 19-24 лет должны посещать колледж полный рабочий день, чтобы иметь право.

Прочтите дополнительные правила для иждивенцев.Если вы получили свой первый чек, но не знаете, сколько будут составлять оставшиеся платежи, вы можете рассчитать приблизительную сумму. Мы также можем помочь вам проверить ваше право на участие, объяснить, как пользоваться порталами IRS, и дать некоторые подсказки о требованиях к доходу. И мы объясним, как отказаться от авансовых платежей, если вместо этого вы хотите получить основную часть оставшегося кредита в 2022 году. Эта история недавно была обновлена.

Сколько налоговых льгот на детей получают дети до 17 лет?

Если у вас есть иждивенцы в возрасте 17 лет или младше, каждый из них может засчитываться для нового налогового кредита на ребенка.Однако сумма, на которую они имеют право, зависит от их возраста. Дети в возрасте от 6 до 17 лет будут рассчитывать до 3000 долларов каждый. Дети до 6 лет могут рассчитывать на до 3600 долларов каждый. Нет ограничений на количество иждивенцев.

Семьи не будут получать полную сумму кредита каждый месяц, а будут получать частичную сумму в размере 250 или 300 долларов США, в зависимости от возраста каждого ребенка (см. Таблицу ниже). Общая сумма ежемесячных платежей в 2021 году будет равна половине суммы кредита, а другая половина кредита будет предоставлена ​​в следующем году во время налогового периода.Вы можете увидеть график платежей и дополнительную информацию здесь.

2021 возрастные рамки налогового кредита на ребенка

5 лет и младше До 3600 долларов США на каждого ребенка с половиной кредита в виде ежемесячных платежей в размере 300 долларов США.
От 6 до 17 лет До 3000 долларов США на каждого ребенка с половиной кредита в виде ежемесячных платежей в размере 250 долларов США.
Возраст 18 Единовременный чек на 500 долларов в 2022 году
Возраст от 19 до 24 лет, студенты дневной формы обучения Единовременный чек на 500 долларов в 2022 году

Сейчас играет: Смотри: Налоговая скидка на ребенка: все, что мы знаем

4:17

Каким образом могут претендовать иждивенцы в возрасте от 18 до 24 лет?

Если у вас есть иждивенцы в возрасте 18 лет, они могут претендовать на получение до 500 долларов каждый в счет суммы налогового кредита на ребенка, которую вы получите.Если у вас есть иждивенец в возрасте от 19 до 24 лет, который посещает колледж на постоянной основе, они также могут претендовать на получение до 500 долларов США в счет вашей общей суммы оплаты. Этот платеж поступит, когда вы подадите налоговую декларацию в 2022 году.

Будет ли соответствовать требованиям новорожденный в 2021 году?

Если вы ждете ребенка до конца 2021 года, новорожденный также будет иметь право на выплаты. Это включает детей, усыновленных, если они являются гражданами США (подробнее ниже). Вы сможете использовать портал обновлений IRS, как только эта конкретная функция станет доступной позже летом, или вы можете запросить налоговый кредит при подаче налоговой декларации за 2021 год в следующем году.

Каковы правила для родителей с совместной опекой?


«Двойное» пособие для одного и того же ребенка сработало для первых двух проверок стимулов, когда лазейка давала право не состоящим в браке родителям, которые разделяют опеку, требовать, чтобы ребенок был иждивенцем в конкретной ситуации. Это не относится к налоговой льготе на детей в 2021 году. Фактически, переплата может привести к тому, что вас попросят вернуть деньги в IRS.

Должны ли иждивенцы жить с вами полгода?

Если вы претендуете на новую налоговую скидку на ребенка, обратите внимание, что ребенок должен проживать с вами не менее шести месяцев в году.Однако из этого правила есть исключения, включая временное отсутствие. Согласно IRS, «считается, что человек проживал с вами в течение периодов времени, когда один из вас или оба временно отсутствовали из-за особых обстоятельств», включая болезнь, образование, бизнес, отпуск и военную службу.

Кроме того, новорожденный ребенок, родившийся позже 2021 года, включен в исключение и будет считаться проживающим с вами в течение всего года. Тем не менее, IRS будет работать с налоговой декларацией 2020 года, в которой не будут указаны дети, родившиеся в 2021 году, поэтому не забудьте обновить свою информацию на портале обновлений IRS, когда вы сможете это сделать позже летом.

Существуют ли требования для иждивенцев с ограниченными возможностями?

Дети с ограниченными возможностями могут иметь право на получение кредита по уходу за ребенком и иждивенцем отдельно от налогового кредита на ребенка. Вы можете получить этот кредит, если оплатили расходы по уходу за соответствующим иждивенцем, чтобы вы могли работать, в соответствии с IRS. Налоговая скидка на детей будет применяться аналогично к детям с ограниченными возможностями.

Сейчас играет: Смотри: Ответы на ваши налоговые вопросы за 3 минуты

3:26

Существуют ли другие требования для иждивенцев?

Если ваш ребенок не является гражданином США и не имеет номера социального страхования, этого не избежать: он не соответствует требованиям.Когда вы подаете свою индивидуальную налоговую декларацию (форма 1040), вы должны указать своих иждивенцев и их номера социального страхования, когда вы запрашиваете их для получения налогового кредита на ребенка.

Сюда входят приемные дети. Усыновленный ребенок, который не является гражданином США и имеет ATIN или ITIN (идентификационный номер усыновленного / индивидуального налогоплательщика), не будет иметь права на получение налогового кредита на ребенка в соответствии с IRS. «У ребенка должен быть номер социального страхования, чтобы иметь право на получение налоговой льготы на ребенка».

Это не похоже на третью стимулирующую проверку, когда домохозяйства со смешанным статусом могли получить чек и только один член домохозяйства должен был иметь номер социального страхования.

Здесь вы найдете дополнительную информацию о налоговой льготе на детей в 2021 году и подробную информацию о квалификациях родителей для получения выплат.

Федеральная налоговая ответственность несовершеннолетних иждивенцев | Финансы

Автор: Майкл Марц | Рецензент: Алисия Бодин, сертифицированный главный финансовый тренер Ramsey Solutions | Обновлено 6 марта 2019 г.

Налог на доходы несовершеннолетних зависит от их заработка.Чтобы оценить, следует ли подавать налоговую декларацию на ребенка, вы сначала должны определить, какая часть ее дохода была заработана, а какая нет.

Требования к подаче документов для иждивенцев

Трудовой доход — это заработная плата, гонорары независимых подрядчиков и все другие формы компенсации, полученные за предоставление услуг. Незаработанный доход — это любой другой вид подлежащих отчетности выплат, которые не квалифицируются как трудовой доход.

Обычно нетрудовые доходы несовершеннолетних связаны с инвестициями, такими как проценты и дивиденды.Но это также может быть частью получаемой стипендии или гранта. Образовательные стипендии и гранты не облагаются налогом до стоимости посещения, которая включает в себя обучение, сборы, а также необходимые книги и принадлежности. Если стипендия или грант превышают стоимость обучения, превышение может облагаться налогом.

Исключения для несовершеннолетних иждивенцев Регистрация

IRS не заботится о том, сколько вам лет или сколько лет. Независимо от возраста необходимо подавать налоговую декларацию и уплачивать налоги с любого дохода, превышающего установленный ими уровень.Это требование применяется к детям независимо от того, указываете вы их в качестве иждивенцев в своей налоговой декларации.

При составлении отдельной налоговой декларации для вашего несовершеннолетнего ребенка помните, что она не может получить личное освобождение. Как родитель или опекун несовершеннолетней в течение 2017 налогового года вы будете освобождены от уплаты налогов для нее как для вашего иждивенца. Вы можете потребовать личного освобождения для ребенка, если он проживает с вами не менее половины года, не обеспечивает более половины своей финансовой поддержки и не достиг возраста 19 лет в течение налогового года или младше. 24, если они учатся на дневном отделении.На 2018 налоговый год отменены личные льготы.

Требования к подаче документов на иждивенцев на 2018 год

Начиная с 2018 налогового года несовершеннолетняя, которая считается иждивенцем по декларации своих родителей, также должна подать свою собственную декларацию, если ее заработанный доход превышает ее стандартный вычет. Стандартный вычет для ребенка-иждивенца составляет его общий заработок плюс 350 долларов, но не более 12 000 долларов. Это большое увеличение по сравнению с 2017 годом.

Если у вашего ребенка только нетрудовой доход, она должна подать декларацию, если он составляет более 1050 долларов.Если у нее есть как заработанный, так и нетрудовой доход, она должна подать заявление, если часть незаработанного дохода превышала 1050 долларов, или заработанная часть превышала 12000 долларов, или общая сумма заработанного плюс незаработанный доход превышала 1050 долларов или заработанный доход плюс 350 долларов (больше до 12000 долларов США).

Еще одним большим изменением 2018 года является то, что были отменены личные льготы для каждого иждивенца. Это относится к налоговым годам с 2018 по 2025 год. Однако стандартный вычет был увеличен до 12 000 долларов для физических лиц и до 24 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместно.

2017 Требования к подаче документов для иждивенцев

Несовершеннолетние иждивенцы должны подавать налоговые декларации за 2017 год, если их заработанный доход составил более 6350 долларов США или если их нетрудовой доход был более 1050 долларов США. Если у несовершеннолетнего есть как заработанный, так и нетрудовой доход, она должна подать декларацию, если ее нетрудовой доход превышает 1050 долларов, или если ее заработанный доход превышает 6350 долларов, или если сумма обоих доходов превышает наибольшее из 1050 долларов или 1050 долларов. заработок несовершеннолетнего плюс 350 долларов. Это последнее условие ограничено 6 350 долларами.Даже если ваш ребенок заработал менее 6350 долларов в течение 2017 года, вы все равно можете подать за него налоговую декларацию на случай, если она получит возмещение.

Стандартный вычет на 2017 год, который могут получить несовершеннолетние, не является фиксированной суммой, как для взрослых налогоплательщиков. Для несовершеннолетнего, который заявлен как иждивенец в налоговой декларации ее родителей, стандартный вычет составляет более 1050 долларов или заработанный доход несовершеннолетнего плюс 350 долларов, но не более 6350 долларов.

Стандартный вычет для себя в 2017 году немного увеличился по сравнению с 2016 налоговым годом.Это 6350 долларов для налогоплательщиков-одиночек и 12 700 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию. Если вы один из родителей, вы, вероятно, подаете заявление как глава семьи. Таким образом, вы можете потребовать стандартный вычет в размере 9350 долларов США. В дополнение к этим стандартным вычетам вы можете потребовать одно освобождение в размере 4050 долларов США для себя, вашего супруга (-и) и каждого из ваших иждивенцев.

Варианты подоходного налога с детей

Как правило, ребенок обязан подать все необходимые налоговые декларации. Если ребенок слишком мал, чтобы подготовить и подать декларацию, ответственность перекладывается на родителя или опекуна.Если ваш ребенок не может поставить свою подпись на декларации, вы можете сделать это за нее, вставив фразу: «Под (вашей подписью), родителем (или опекуном) несовершеннолетнего ребенка» в поле для подписи декларации.

Если вашему ребенку меньше 19 или 24 лет и он учится на дневном отделении, и у него есть только нетрудовой доход в виде процентов и дивидендов на общую сумму менее 10 500 долларов США, вы можете избежать подачи отдельной декларации и указать ее доход на вашем собственный возврат. Это делается путем заполнения и приложения формы 8814 к вашей налоговой декларации.Однако имейте в виду, что IRS может использовать вашу налоговую категорию вместо ее, чтобы определить размер налога, подлежащего уплате. Чтобы использовать форму 8814, ваш ребенок должен соответствовать списку условий в дополнение к возрастному требованию и иметь только нетрудовой доход.

Подает ли ребенок свою налоговую декларацию или вы включаете ее доход в свой, размер подоходного налога с ребенка зависит от того, сколько он зарабатывал. Федеральный налог на доход вашего ребенка может быть меньше, если вы подадите для нее отдельную налоговую декларацию вместо формы 8814.Это связано с тем, что вы не имеете права на некоторые налоговые льготы, которые ваш ребенок может получить по возвращении. Чтобы получить полный список условий и определить, имеет ли для вас смысл включать доход вашего ребенка в декларацию, посетите веб-сайт IRS или обратитесь к профессиональному составителю налоговой декларации.

Калифорния налоговый кредит на заработанный доход и налоговый кредит на детей младшего возраста

Обзор

Если у вас низкий доход и вы работаете, вы можете иметь право на участие в программе CalEITC. Этот кредит дает вам возврат или уменьшает задолженность по налогу.

Если вы соответствуете требованиям CalEITC и у вас есть ребенок в возрасте до 6 лет, вы также можете претендовать на налоговую льготу для детей младшего возраста.

Вместе эти государственные кредиты могут положить в ваш карман сотни или даже тысячи долларов.

Для получения обоих кредитов необходимо заполнить налоговую декларацию штата.

Новое для 2020 налогового года : Право на участие распространяется на лиц, имеющих индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN)

Узнайте, сколько вы можете получить обратно

Воспользуйтесь нашим калькулятором EITC, чтобы узнать, сколько вы можете получить обратно.

Оцените мой EITC

Проверьте, соответствуете ли вы требованиям CalEITC

Вы можете иметь право на участие в программе CalEITC, если:

  • Вам не менее 18 лет или у вас есть ребенок, отвечающий требованиям
  • Вы получили доход в определенных пределах

Сумма CalEITC, которую вы можете получить, зависит от вашего дохода и размера семьи.

Вы должны:

  • Иметь налогооблагаемый заработанный доход
  • Иметь действующий номер социального страхования или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) для вас, вашего супруга (-и) и всех соответствующих требованиям детей
  • Не использовать «женат / отдельную регистрацию RDP», если состоят в браке.
  • Живут в Калифорнии более полугода

Трудовой доход может быть от:

  • З-2 заработная плата
  • Самостоятельная занятость
  • Заработная плата, чаевые
  • Заработная плата других сотрудников, подлежащая удержанию в Калифорнии

Что вы получите

Просмотрите таблицу ниже, чтобы узнать, сколько вы можете получить при подаче декларации за 2020 налоговый год.

2020 Кредит CalEITC
Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
Нет 30 000 долл. США $ 243 $ 538
1 30 000 долл. США $ 1,626 $ 3,584
2 30 000 долл. США 2 691 долл. США 90 424 $ 5 920
3 или более 30 000 долл. США $ 3 027 $ 6 660

Налоговая скидка на детей младшего возраста была введена в 2019 налоговом году.Если вы соответствуете требованиям CalEITC и имеете ребенка в возрасте до 6 лет на конец налогового года, вы можете претендовать на получение до 1000 долларов США с помощью этого кредита.

Вы можете вернуться до четырех лет назад, чтобы подать заявление на получение CalEITC, заполнив или изменив налоговую декларацию штата. Просмотрите диаграммы за прошлые годы ниже, чтобы узнать, сколько вы можете получить.

Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
Нет 30 000 долл. США $ 240 $ 529
1 30 000 долл. США $ 1 605 $ 3,526
2 30 000 долл. США 2 651 долл. США 90 424 $ 5 828
3 или более 30 000 долл. США 2 982 долл. США 90 424 6 557 долл. США 90 424
Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
Нет $ 16 750 $ 232 $ 519
1 $ 24 950 $ 1,554 $ 3 461
2 $ 24 950 $ 2,559 $ 5 716
3 или более $ 24 950 $ 2 879 $ 6 431
Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
Нет $ 15 008 $ 223 $ 510
1 $ 22 322 $ 1,495 3 400 долл. США 90 424
2 $ 22 309 $ 2,467 $ 5 616
3 или более $ 22 302 $ 2 775 $ 6 318
Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
Нет $ 6 717 $ 217 $ 506
1 $ 10 087 $ 1,452 $ 3 373
2 $ 14 161 $ 2 406 $ 5 572
3 или более $ 14 161 $ 2 706 $ 6 269

Получите кредит

Вы можете бесплатно подать налоговую декларацию и запросить CalEITC с помощью CalFile.

Получите бесплатную помощь в составлении налоговой декларации

Помощь волонтерам в подоходном налоге (VITA)

Кредитная информация за предыдущий год

Налоговики

Проверьте, соответствует ли ваш клиент требованиям

Заполните и сохраните копии:

Если вы не соблюдаете требования CalEITC, вас могут оштрафовать на 500 долларов.

Федеральная информация

Помимо CalEITC, вы можете претендовать на федеральный EITC.Посетите IRS налоговый кредит на заработанный доход для получения дополнительной информации.

Для получения информации о получении ITIN и других сведений посетите IRS ITIN.

Почему вам пришло письмо

Вы могли получить от нас уведомление, если:

  • Нам необходима дополнительная документация для обработки вашей претензии
  • Вы не соответствуете требованиям
  • Мы скорректировали вашу претензию

Следуйте инструкциям в уведомлении или обратитесь к своему налоговому инспектору.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *