Нотариальная доверенность в налоговую: Оформить нотариальную доверенность в налоговую

Содержание

Доверенность в налоговую — образец

Доверенность в налоговую инспекцию требуется для представления интересов организации или ИП, получения необходимой документации и сдачи отчетности. Ее отсутствие — одна из самых распространенных причин отказа в принятии документации или в ее выдаче. В статье расскажем, как составить доверенность, и какие моменты при этом нужно учесть.

Правила оформления доверенности от юридического лица в ИФНС

Если руководитель фирмы не может лично посещать органы ФНС РФ, эта обязанность возлагается на бухгалтера или любого штатного сотрудника. Нередко полномочия передаются компании-аутосорсеру. В такой ситуации требуется оформление доверенности.

Образец доверенности в налоговую от юридического лица и пример ее заполнения можно скачать на нашем сайте.

Скачать образец

ВАЖНО! Согласно п. 4 ст. 185.1 ГК РФ делегировать обязанность представления интересов компании в налоговой инспекции вправе не только руководитель, но и любое лицо, указанное в учредительной документации или в законе, в компетенцию которого входит подписание доверенностей.

Доверенность в ИФНС должна содержать следующие данные:

  • реквизиты организации (ИНН, ОГРН, КПП, юридический адрес и наименование), а также персональные данные руководителя;
  • наименование, дата и место оформления;
  • данные паспорта поверенного;
  • список полномочий;
  • период действия документа (если временные рамки не обозначены, то он действует год после выдачи).

В конце ставятся подписи сторон и печать фирмы при ее наличии.

По общему правилу нотариальное удостоверение доверенности на представление интересов в налоговой от организации не требуется. Однако в силу п. 1 ст. 185.1 ГК РФ участие нотариуса необходимо, если доверенность оформляется в следующих целях:

  • для совершения операций, для которых нотариальная доверенность обязательна;
  • для изменения информации, содержащейся в госреестре, например, при внесении дополнительных кодов ОКВЭД.

Кроме этого, согласно п. 2 ст. 188.1 ГК РФ визит к нотариусу необходим, если оформляется безотзывная доверенность.

Если у вас есть доступ к КонсультантПлюс, проверьте правильно ли вы оформили доверенность. Если доступа нет, получите пробный онлайн-доступ к правовой системе и бесплатно изучите нюансы оформления документа, о которых рассказали эксперты К+.

Содержание доверенности на представление интересов от ИП в 2021 году

Доверенность в ИФНС от ИП образца 2021 года мало чем отличается от доверенности на право представления интересов в этом же ведомстве от юрлица. Так, документ должен содержать:

  • реквизиты ИП (ОГРНИП, ИНН) и доверенного лица;
  • наименование, дату и место заключения доверенности;
  • период действия;
  • дату и подпись поверенного и доверителя;
  • перечень полномочий доверенного лица.

При необходимости в доверенности указывается возможность передоверия полномочий третьим лицам (п. 1 ст. 178 ГК РФ).

Выданной доверенностью лицо может быть уполномочено предоставлять от имени ИП истребуемые выписки, справки, письма, бухгалтерскую и прочую документацию в ИФНС, а также получать в налоговой инспекции акты, решения по налоговым проверкам и прочие документы, направленные доверителю.

Форма доверенности для сдачи или на получение документов от ИП в ИФНС

В отличие от доверенности от юрлица доверенность от ИП на представление его интересов в налоговой требует нотариального заверения, поскольку ИП, хоть и является самостоятельным хозяйствующим субъектом, но остается физическим лицом. В свою очередь, в силу п. 3 ст. 29 НК РФ представитель налогоплательщика-физлица вправе реализовывать свои полномочия исключительно на основании нотариально удостоверенной доверенности.

Таким образом, в приведении образца доверенности на получение документов в ИФНС нет никакой необходимости — нотариус составит документ сам, перечислив полномочия поверенного со слов доверителя.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Полномочия поверенного можно передоверить, на основании ст. 187 ГК РФ. Такая возможность должна быть отдельно оговорена в основной доверенности для налоговой для сдачи документов.

Предельная длительность передоверия в законе не оговорена, в связи с чем документ может быть выдан на любой срок. Однако в силу п. 4 ст. 187 ГК РФ он не должен превышать периода действия исходной доверенности. Для передоверия полномочий, согласно п. 3 ст. 187 ГК РФ, необходим визит к нотариусу.

Доверитель по своему желанию может отменить доверенность, оформленную в порядке передоверия, а лицо, которому она была выдана, также вправе отказаться от делегированных ему полномочий, что установлено в п. 7.16 Методических рекомендаций ФНП (письмо от 22.07.2016 № 2668/03-16-3).

Итоги

Доверенность может составляться в обыкновенной письменной форме, а также в случаях, определенных законом, удостоверяться нотариально. Полномочия поверенного в доверенности следует указывать максимально точно, во избежание разногласий с сотрудниками ИФНС.

 

Источники:

Гражданский кодекс РФ Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Образцы доверенностей для ИФНС | Пример доверенностей для налоговой — Контур.Экстерн

В соответствии с приказом ФНС РФ от 31.07.2014 N ММВ-7-6/[email protected] при представлении налоговой декларации (расчета) в электронной форме по ТКС представителем налогоплательщика документ (копия документа), дающим право на подтверждение достоверности и полноты сведений, указанных в декларации (расчете), предоставляется налоговому органу до направления налоговой декларации (расчета). Копия указанного документа сохраняется в налоговом органе в течение 3-х лет после истечения срока действия.

Потребуется предоставить в ИФНС копию доверенности в бумажном или сканированном виде. Также в системе Контур-Экстерн потребуется заполнить Сообщение о представительстве (см. Особенности отправки налоговой отчетности через уполномоченного представителя). 

Предлагаем ознакомиться с примерами доверенностей для следующих случаев:

1. Отчетность подписывается ЭП, выданной на бухгалтера данной организации

2. Отчетность ведется сторонней организацией с указанием ответственного лица, уполномоченного представлять отчетность

3Отчетность индивидуального предпринимателя ведется другим индивидуальным предпринимателем, причем доверенность заверена нотариально

1. Отчетность подписывается электронной подписью бухгалтера

Такую доверенность следует оформить в случае, когда сертификат ЭП оформлен не на руководителя организации. Например, руководитель ООО «Организация 1» в лице генерального директора Иванова И.И. уполномочивает главного бухгалтера Петрова П.П. представлять интересы в ФНС.

Сохранить образец данной доверенности (ситуация 1)

2. Отчетность ведется сторонней организацией с указанием ответственного лица, уполномоченного представлять отчетность

Такую доверенность следует оформить  в случае, когда отчетность Организации 1 ведется сторонней фирмой — Организацией 2. При этом в доверенности явно указывается уполномоченное лицо в Организации 2, имеющее право подписи. Таким образом, сдавать отчетность смогут либо руководитель Организации 2, либо ее уполномоченный представитель, указанный в доверенности. 

Сохранить образец данной доверенности (ситуация 2)

3. Отчетность индивидуального предпринимателя представляется другим индивидуальным предпринимателем, доверенность заверена нотариально

Такую доверенность следует оформить в случае, когда отчетность индивидуального предпринимателя Иванова И.И. представляется индивидуальным предпринимателем Сидоровым С.С., причем доверенность заверена нотариально.

Сохранить образец данной доверенности (ситуация 3)

Уже заполненную доверенность можно распечатать из реквизитов плательщика. 

Представитель физического лица в налоговых органах. Нужна ли нотариальная доверенность? | ФНС России

Дата публикации: 30.06.2015 13:21 (архив)

Согласно статье 26 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — НК РФ) налогоплательщик может участвовать в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах через законного или уполномоченного представителя, если иное не предусмотрено Налоговым кодексом Российской Федерации.

Полномочия представителя должны быть документально подтверждены в соответствии с настоящим Кодексом и иными федеральными законами.

Уполномоченный представитель налогоплательщика — физического лица осуществляет свои полномочия на основании нотариально удостоверенной доверенности или доверенности, приравненной к нотариально удостоверенной в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации (абзац 2 пункта 3 статьи 29 НК РФ).

Согласно пункту 2 статьи 185.1 Гражданского кодекса Российской Федерации к нотариально удостоверенным доверенностям приравниваются:

  1. доверенности военнослужащих и других лиц, находящихся на излечении в госпиталях, санаториях и других военно-лечебных учреждениях, которые удостоверены начальником такого учреждения, его заместителем по медицинской части, а при их отсутствии старшим или дежурным врачом;
  2. доверенности военнослужащих, а в пунктах дислокации воинских частей, соединений, учреждений и военно-учебных заведений, где нет нотариальных контор и других органов, совершающих нотариальные действия, также доверенности работников, членов их семей и членов семей военнослужащих, которые удостоверены командиром (начальником) этих части, соединения, учреждения или заведения;
  3. доверенности лиц, находящихся в местах лишения свободы, которые удостоверены начальником соответствующего места лишения свободы;
  4. доверенности совершеннолетних дееспособных граждан, находящихся в учреждениях социальной защиты населения, которые удостоверены администрацией этого учреждения или руководителем (его заместителем) соответствующего органа социальной защиты населения.

Согласно разъяснениям Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, изложенным в пункте 4 постановления от 30.07.2013 №57 «О некоторых вопросах, возникающих при применении арбитражными судами части первой Налогового кодекса Российской Федерации», уполномоченный представитель налогоплательщика — физического лица осуществляет свои полномочия на основании нотариально удостоверенной доверенности или доверенности, приравненной к нотариально удостоверенной в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации (абзац второй пункта 3 статьи 29 НК РФ). Данные положения распространяются также и на физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями.

Таким образом, уполномоченный представитель налогоплательщика – физического лица, в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляет свои полномочия на основании нотариально удостоверенной доверенности.

Доверенность в налоговую (ИФНС). Образец доверенности в налоговую

Доверенность в налоговую – это документ, который дает полномочия доверенному лицу представлять интересы в налоговых органах: передавать, забирать любые необходимые документы, а также выполнять другие действия, связанные с данным поручением.

Как написать доверенность для налоговой

Доверенность в налоговую составляется в простой письменной форме. Бланк этого документа содержит такую информацию:

  • наименование документа;
  • место (город) и дата выдачи документа (прописью). Без указания даты доверенность считается недействительной;
  • полное наименование организации, выписавшей данный документ, ее ИНН, КПП;
  • фамилия, имя, отчество лица, полномочия которого передаются;
  • фамилия, имя, отчество доверенного лица, его паспортные данные, место регистрации;
  • перечень предоставляемых прав;
  • срок действия документа;
  • подпись доверенного лица;
  • подпись и расшифровка подписи лица, выдавшего доверенность.

Срок действия доверенности

Срок действия законодательно неограничен. Согласно ст. 186 ГК РФ, если срок не указан в тексте, то данный документ сохраняет свою силу в течение одного года со дня его выдачи.

Удостоверение доверенности в ифнс

Доверенность от ип или физического лица-налогоплательщика требует нотариального удостоверения. Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью руководителя организации либо другого уполномоченного лица.

Образец доверенности в налоговую инспекцию

ДОВЕРЕННОСТЬ


г. Москвадесятое декабря две тысячи тринадцатого года

Общество с ограниченной ответственностью «Инновационные технологии», ИНН 5020798703, КПП 502071001, в лице генерального директора Аниканова Валерия Анатольевича, действующего на основании Устава, настоящей доверенностью уполномочивает главного бухгалтера Савельеву Татьяну Николаевну, паспорт серии 4259, № 574126, выдан ОВД Академического района г. Москвы, зарегистрированной по адресу: г. Москва, ул. Большая Черемушкинская, 42, кв. 14 представлять интересы Общества в отношениях с Инспекцией ФНС России № 27 по г. Москве.

Для выполнения представительских функций Савельевой Татьяне Николаевне предоставляются следующие полномочия:

— представлять налоговую и бухгалтерскую отчетность, заявления, запросы, письма, а также любые другие истребуемые налоговым органом документы;
— получать справки, требования, акты, решения по результатам проверки и другие документы, адресованные ООО «Инновационные технологии»;
— давать пояснения сотрудникам налоговой инспекции по вопросам, возникающим в ходе проведения налоговых проверок;
— совершать другие законные действия по вопросам, связанным с выполнением данного поручения.

Настоящая доверенность действительна по 31 декабря 2014 года (тридцать первое декабря две тысячи четырнадцатого года).

Подпись доверенного лица Т. Н. Савельевой       Савельева       удостоверяю.


Генеральный директорАникановВ. А. Аниканов

Доверенность для налоговой может быть отменена лицом, выдавшем ее либо доверенное лицо само может отказаться от своих прав.

Образец доверенность в налоговую на сдачу отчетности 2020

Доверенность для сдачи отчетности в ФНС — это документ, устанавливающий полномочия представителя юрлица на предоставление сведений в налоговую инспекцию. Организация доверяет сдачу деклараций в ФНС работникам или сторонней компании, оказывающей бухгалтерские услуги. В статье расскажем, как правильно оформить доверенность.

Практически все организации и индивидуальные предприниматели обязаны предоставлять в налоговую инспекцию сведения и отчетность по унифицированным формам. Впрочем не все экономические субъекты имеют возможность принять в штат бухгалтера либо возложить эти обязанности на другое должностное лицо.

Например, некоторые индивидуальные предприниматели вовсе не набирают в штат сторонних специалистов. В то же время для таких предпринимателей освобождений по сдаче налоговой отчетности не предусмотрено. Единственное верное решение для таких хозяйствующих субъектов — это заключение договоров со сторонними организациями, оказывающими бухгалтерские услуги.

Доверенности станут нотариальными

С такой инициативой выступило правительство РФ. Чиновники собираются внести поправки в Налоговый кодекс РФ, в соответствии с которыми уполномоченному представителю налогоплательщика придется заверять доверенность у нотариуса. Сейчас для заверения этого документа достаточно печати организации и подписи ее руководителя.

Статус уполномоченного представителя, закрепленный в статье 29 НК РФ, уточнят. Сейчас им имеет право выступать физическое или юридическое лицо, которое налогоплательщик уполномочил представлять его интересы в отношениях с налоговыми и таможенными органами. В новой редакции статьи укажут, что представитель осуществляет полномочия только на основании нотариально заверенной доверенности или ее электронном варианте, заверенном усиленной квалифицированной электронной подписью доверителя. Примечательно, что для представительства в суде организациям не требуется нотариально заверенной доверенности. У налоговиков после принятия поправок требования к представителям станут намного жестче. Чиновники утверждают, что это позволит защитить организации и ИП от мошенников, поскольку подделать нотариально заверенную доверенность сложнее.

В Торгово-промышленной палате РФ (ТПП) отнеслись к идее правительства негативно. Ее глава Сергей Катырин направил в кабмин письмо с просьбой сохранить обычные бумажные доверенности с подписью руководителя для сдачи налоговой отчетности. Как уточнил глава ТПП, нововведение ухудшит положение налогоплательщиков:

Это может повлечь дополнительные расходы бизнеса по оплате услуг нотариусов, а также временные затраты на посещение нотариальных контор.

По его мнению, угроза мошеннических действий в отношении отчетов в ФНС не настолько велика, чтобы усложнять жизнь бизнеса. Все же до сих пор оформление статуса представителя для этих целей было максимально простым.

Обязанность отчитываться

Все налогоплательщики обязаны сдавать отчетность в ИФНС. Причем чиновники предусмотрели несколько форм предоставления:

  1. При личном посещении инспекции и предоставлении бумажного отчета.
  2. Направление бумаг по почте.
  3. Сдача электронной отчетности по специальным защищенным каналам связи.

А вот направить налоговые отчеты в ФНС имеет право не каждый сотрудник. Такие полномочия закреплены за руководителем (директором или индивидуальным предпринимателем). Тем не менее руководство компании вправе передать полномочия по сдаче отчетности третьему лицу. Например, сторонней компании, частному физическому лицу либо своему сотруднику. В таком случае оформляется доверенность для налоговой для сдачи отчетности.

Как составить

Унифицированного бланка для передачи полномочий третьему лицу представители ФНС не утвердили. Следовательно, организации и ИП вправе оформить доверенность в произвольном виде. Документ должен содержать следующие обязательные реквизиты:

  1. Дата и место создания документа.
  2. Сведения о хозяйствующем субъекте, которое выступает в роли доверителя. То есть компания, чьи интересы будет представлять уполномоченное лицо. Достаточно указать полное наименование, ИНН и адрес, как фактический, так и юридический.
  3. Информация об уполномоченном представителе. Укажите наименование организации (либо Ф.И.О. частного лица), его ИНН, адрес местонахождения (проживания). Для физлица потребуется прописать паспортные данные.
  4. Перечень операций, интересов, обязанностей и полномочий, которые возлагаются на уполномоченного представителя.
  5. Перечень прав, которыми наделен представитель.
  6. Срок действия. Отметим, что документ может иметь срочный (ограниченный) и бессрочный (неограниченный) характер.

Готовая бумага должна заверяться директором организации или ИП либо лицом, наделенным данными полномочиями по закону и учредительными документами.

Особенности сдачи деклараций по доверенности

Если налоговые отчеты в ИФНС подает уполномоченный представитель, то в таком случае необходимо учитывать следующие нюансы. При подготовке декларации на титульном листе отчетной формы делается соответствующая отметка с реквизитами доверенности. Также к отчету придется приложить копию бланка доверенности на сдачу отчетности в налоговую. Данная особенность прописана в п. 5 ст. 80 НК РФ.

Аналогичные правила действуют и для подачи сведений по защищенным каналам связи. При отправке электронной формы отчета вместе с ним направляются сведения о действующей доверенности. Вместе с тем, чтобы такой документ считался действительным, его копию необходимо отправить в ИФНС (п. 1.11 Методических рекомендаций, утв. Приказом ФНС России от 31.07.2014 №ММВ-7-6/[email protected]).

Актуальные бланки

Актуальные доверенности в налоговую на сдачу отчетности, образцы скачать бесплатно.


Для организации

Для индивидуального предпринимателя

Бланк для передачи отчетности в электронном формате (при помощи ЭЦП)

Правовые документы

Наша компания предоставляет следующие виды аудита в Екатеринбурге: обязательный аудит, инициативный аудит, налоговый аудит, аудит бухгалтерской отчетности, аудит налогов

 Сопровождение на допрос в налоговую

Как правило, люди, которые ведут реальный бизнес в такие места ходят с консультантами и помощниками. Просто потому, что они понимают — для них лучше давать показания с учетом мнения профессионала специализирующегося в данной области.

Нюансов при проведении допросов в налоговой множество. Начинаются они на буквально с первого слова в документе, которым вас вызывают на допрос.

Обычно это слово «ПОВЕСТКА»

Уже становится очень тревожно? Особенно для рядовых сотрудников.

У нас, из практики, ни один человек не усомнился в правильности слова «ПОВЕСТКА».

Хотя в Приказ ФНС России от 08.05.2015 N ММВ-7-2/[email protected] четко установлена форма данного документа.

И налоговая инспекция вызывает не ПОВЕСТКОЙ, а Уведомлением.

Принципиальной разницы нет. Но слово ПОВЕСТКА, согласитесь, имеет гораздо большее психологическое давление.

Допрос в налоговой — для большинства людей является стрессовой ситуацией.

Присутствие представителя на допросе позволит избежать (нечасто) неадекватного поведения налоговой (крик, угрозы и т.д.). Зачастую многие налогоплательщики не знают как лучше себя вести и как не рассказать того, чего не следует рассказывать.

Стоимость сопровождения на допрос.

На основании положений Налогового и Гражданского кодекса, в случае сопровождения на допрос в налоговую инспекцию доверенность представителя заверять нотариально не нужно.

Вопросы, возникающие у наших клиентов:

Должен ли представитель свидетеля иметь удостоверение адвоката на допросе в налоговой?

Данное требование налоговой незаконно. В налоговую инспекцию на допрос свидетель может прийти со своим представителем – юристом или налоговым консультантом, который не имеет статуса адвоката. Данное требование налоговики взяли из УПК РФ (ст. 49 «Защитник»), которое распространяется только на допросы, проводимые правоохранительными органами, в рамках возбужденных уголовного дела.

Бывает, налоговики требуют нотариально заверенную доверенность от имени свидетеля на имя представителя.

Должна ли доверенность на допрос в налоговую быть нотариально заверенной?

Данное требование также незаконно. Пунктом 1 ст. 185 ГК РФ «Общие положения о доверенности» установлено, что доверенностью признается письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу для представительства перед третьими лицами. Письменное уполномочие на совершение сделки представителем может быть представлено представляемым непосредственно соответствующему третьему лицу.

При этом в п. 2 ст. 185 ГК РФ указывается:  доверенность на совершение сделок, требующих нотариальной формы, должна быть нотариально удостоверена, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Так как доверенность на представление  интересов свидетеля в налоговых органах, дачу показаний (пояснений) от его имени, а так же защиту его прав не является доверенностью на совершение сделок. То исходя из Гражданского законодательства нотариальное заверение данной доверенности не нужно.

Согласно ст. 29 НК РФ уполномоченным представителем налогоплательщика признается физическое или юридическое лицо, уполномоченное налогоплательщиком представлять его интересы в отношениях с налоговыми органами (таможенными органами), иными участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах.

Уполномоченный представитель налогоплательщика-организации осуществляет свои полномочия на основании доверенности, выдаваемой в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации.

Уполномоченный представитель налогоплательщика — физического лица осуществляет свои полномочия на основании нотариально удостоверенной доверенности или доверенности, приравненной к нотариально удостоверенной в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.

В случае сопровождения на допрос, имеем дело с представительством свидетеля как физического лица, даже в случае, если он вызван на допрос  в связи с исполнением должностных обязанностей. Но в статье 29 НК РФ, а это единственная статья в НК говорящая о представительстве в налоговых органах, речь идет о представительстве налогоплательщика, а в случае проведения допроса вызываемое лицо выступает в статусе свидетеля, а не налогоплательщика. Поэтому положения п. 3 ст. 29 НК РФ, устанавливающее обязательное нотариальное заверение доверенности на представительство интересов налогоплательщика – физического лица в налоговых органах, не применимо.

 

Правительство подготовило новые сложности бизнесу

Правительство подготовило объемный пакет поправок в Налоговый кодекс (НК), в том числе весьма радикальных. Вчера «Ведомости» уже рассказали об одной из них: налоговые декларации с арифметическими ошибками теперь будут считаться неподанными. Еще одна новация, вызвавшая серьезные споры среди экспертов, – поправка в ст. 29 НК, которая определяет статус уполномоченного представителя налогоплательщика. Сейчас по НК таковым признается «физическое или юридическое лицо, уполномоченное налогоплательщиком представлять его интересы в отношениях с налоговыми органами (таможенными органами), иными участниками отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах».

Правительственный законопроект «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации в части реализации отдельных положений основных направлений бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики Российской Федерации» (есть в распоряжении «Ведомостей») добавляет к этой формулировке новое требование. «Уполномоченный представитель налогоплательщика осуществляет свои полномочия на основании нотариально удостоверенной доверенности или доверенности в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью доверителя».

Сейчас для представления интересов в налоговой достаточно доверенности, заверенной подписью генерального директора и печатью компании. «Не совсем понятно, почему для налоговых органов хотят сделать особенный порядок подтверждения полномочий, – недоумевает директор департамента налогового и юридического консультирования КПМГ в России и СНГ Антон Степанов. – Ведь для участия в судах по-прежнему достаточно доверенности, заверенной подписью руководителя компании и ее печатью». При этом новый порядок может создать серьезные сложности для компаний. «Для оформления доверенности у нотариуса к нему должен прийти руководитель компании, что может значительно затянуть процесс получения доверенности из-за занятости руководителя или его отсутствия по причине командировок, болезни, отпуска и т. д.», – отмечает Степанов.

Впрочем, некоторые эксперты считают новые ужесточения вполне оправданными: привлечение нотариуса позволит сократить случаи мошенничества, когда злоумышленники с использованием подложных документов, печатей или подписей должностных лиц организации заключают сделки от имени компании. «Подделать удостоверенную нотариусом доверенность намного сложнее, – указывает партнер налоговой практики CMS Russia Гайк Сафарян. – А чтобы избежать дополнительных сложностей, стоит порекомендовать иметь в компании нотариальные доверенности на нескольких лиц с правом передоверия полномочий – они смогут при необходимости удостоверить доверенность для налоговой в отсутствие руководителя». Но в итоге транзакционные издержки компаний вырастут, добавляет Сафарян.

Нотариусы, которым эта новация безусловно выгодна, упирают на то, что новые технологии сведут неудобства от новых правил к минимуму. «Законопроект предусматривает возможность использования компаниями электронных доверенностей, которые будут всегда под рукой, – поясняет советник президента Федеральной нотариальной палаты по взаимодействию с органами государственной власти Елена Джуринская. – К тому же доверенность в нотариальной форме может быть проверена на подлинность как представителями государственных и муниципальных органов через систему межведомственного электронного взаимодействия, так и предпринимателями через бесплатный онлайн-сервис».

Эксперты отмечают, что правительство собрало в новом законопроекте множество новых предложений, которые, по-видимому, накапливались на протяжении многих месяцев. В результате получился объемный документ, положения которого вызывают споры даже у специалистов. Например, в ст. 147 предлагается внести дополнение о том, что «местом реализации товаров в виде водных биологических ресурсов, добытых в исключительной экономической зоне Российской Федерации <…> признается территория Российской Федерации в случае, если в момент начала отгрузки и транспортировки указанные товары находятся в исключительной экономической зоне Российской Федерации».

Некоторые эксперты считают, что эта новация направлена против распространенной практики продажи морепродуктов иностранным рыболовам «с борта на борт» – теперь такие сделки могут привести к обвинениям в уклонении от уплаты налогов. Другие – что речь идет о дополнительных льготах для рыболовов. «Цель внесения таких изменений – лишение права на применение льготной налоговой ставки НДС 0% налогоплательщиками при реализации иностранным покупателям водных биологических ресурсов, добытых в исключительной экономической зоне РФ», – считает юрист Forward Legal Федор Закабуня.

Эксперт отмечает, что данное новшество приведет к увеличению экспортной стоимости водных биологических ресурсов, что сделает менее выгодным их продажу за рубеж. «На практике предложенные изменения создадут дополнительные стимулы для потребления водных биологических ресурсов на территории России, а также ограничат объемы их экспорта», – поясняет Сафарян. Но, возможно, речь идет и о лицензировании, предполагает управляющий партнер AVG Legal Алексей Гавришев. «Вывоз таких ресурсов будет осуществляться исключительно компаниями, имеющими соответствующие лицензии или разрешения», – считает он. И такой разброс мнений возможен почти по каждому пункту нового правительственного законопроекта.

Вдумчивое рассмотрение каждой поправки профессиональным сообществом позволило бы как избежать перекосов, как в случае с арифметическими ошибками в декларациях или нотариальным заверением доверенностей, так и подготовиться к применению всех налоговых льгот и уточнений.

Определение специальной доверенности

Что такое специальная доверенность?

Специальная доверенность — это юридический документ, который уполномочивает одно лицо, фактически называемое агентом или поверенным, действовать от имени другого лица, известного как принципал, при определенных, четко изложенных обстоятельствах.

Также известная как ограниченная доверенность (LPOA), специальная доверенность позволяет человеку дать другому человеку возможность принимать определенные юридические или финансовые решения от его имени.

Ключевые выводы

  • Специальная доверенность позволяет лицу (принципалу) уполномочить другое лицо (агента) принимать юридические решения от их имени.
  • Агент может действовать от имени принципала только при определенных, четко определенных обстоятельствах.
  • Общая доверенность шире, давая агенту возможность принимать все юридические и финансовые решения от имени принципала.

Что такое специальная доверенность

Доверенность — это соглашение между двумя людьми, которое позволяет одному человеку действовать от имени другого.Например, вам может потребоваться доверенность, если вы находитесь за пределами страны и не можете самостоятельно проводить деловые операции, или если ваши возможности ограничены состоянием здоровья. Лицо, инициирующее доверенность в устной или письменной форме, называется доверителем или доверителем. Уполномоченное лицо, указанное в соглашении, именуется фактическим поверенным или агентом. В случае специальной доверенности действия, которые может предпринять агент, ограничены очень конкретными обстоятельствами.

Поскольку этот тип доверенности ограничен тем, что было изложено в подписанном документе, особенно важно, чтобы принципал четко понимал полномочия, которые он хочет, чтобы агент имел. Кроме того, доверитель может создать более одной специальной доверенности, в каждой из которых будет указано отдельное лицо.

Генеральная доверенность против специальной доверенности

В то время как специальная доверенность дает агенту полномочия для ограниченного набора действий при ограниченном наборе обстоятельств, таких как покупка или продажа дома, снятие денег со счета или ведение бизнеса, общая доверенность является более широкой .

Общая доверенность дает агенту законное право принимать все финансовые и юридические решения от имени принципала. Физическое лицо, которое будет находиться за пределами страны в течение года, может предоставить агенту широкие полномочия для проведения транзакций, таких как личные и деловые финансовые операции, оплата счетов, покупка страхования жизни, благотворительные пожертвования, управление недвижимостью и подача налоговых деклараций. .

Для того, чтобы иметь юридические полномочия, может потребоваться нотариальное удостоверение специальной доверенности.

Особые соображения

Доверенность становится недействительной, если ее доверитель умирает или становится недееспособным, что означает, что доверитель не может предоставить такую ​​доверенность из-за травмы или психического заболевания. Однако специальная доверенность может быть долговечной.

Долговременная доверенность — это доверенность, которая разрешает агенту продолжать действовать от имени принципала даже после того, как доверитель становится недееспособным, например, из-за травмы головы или болезни Альцгеймера.Согласно долговременной доверенности, полномочия агента действовать и принимать решения от имени принципала сохраняются до его смерти. Для человека, у которого еще нет действующей доверенности и не имеет возможности оформить специальную доверенность, суд наложит опекунство или опекунство, чтобы действовать от его имени.

Когда человек умирает, специальная доверенность становится недействительной, и последняя воля и завещание имеют преимущественную силу.

Советы по заполнению формы IRS 2848, доверенности и декларации представителя

Мы собрали еще одно видео, чтобы помочь вам, когда вы представляете клиента. В этом видео мы рассмотрим несколько советов о том, как заполнить форму IRS 2848, чтобы убедиться, что ваш запрос на доверенность будет одобрен в первый раз. Посмотрите его ниже и подпишитесь на наш канал Youtube, чтобы получать уведомления, когда мы публикуем другие полезные видео.

Получите форму IRS 2828 здесь

Стенограмма видео:

Здравствуйте и добро пожаловать!

В этом видео мы поговорим о форме 2848 IRS: доверенность и декларация представителя.

Мы объясним, что разрешает эта форма, кто должен ее использовать, а также несколько полезных советов, которые помогут убедиться, что IRS утвердит ваш запрос на доверенность.

Давайте начнем.

Совет 1. Что такое форма IRS 2848 и кто должен ее использовать?

Только определенные люди могут получить доверенность по форме 2848. Для налоговых специалистов эта группа включает юристов, CPA и зарегистрированных агентов. Форма позволяет этим налоговым специалистам представлять своих клиентов перед IRS, как если бы они были налогоплательщиками.

Есть ряд причин, по которым этот тип представления может быть необходим. Возможно, ваш клиент находится за пределами страны во время налогового сезона или он ограничен в возможности общаться из-за состояния здоровья. Возможно, вы представляете корпорацию или физическое лицо с неразрешенной налоговой задолженностью. Модель 2848 позволяет вам определять и ограничивать объем полномочий, которые желает предоставить ваш клиент. Подробнее об этом чуть позже.

Успешно поданный номер 2848 также дает налоговому специалисту право получать конфиденциальную налоговую информацию для своего клиента, включая налоговые декларации, стенограммы и уведомления IRS.Однако, если вы ищете только доступ к налоговым документам своего клиента, возможно, вам лучше использовать гораздо более простую форму 8821.

Совет 2. Будьте конкретны в третьей строке

2848 часто отклоняют, и обычно это происходит из-за того, что люди не следуют инструкциям при заполнении третьей строки. Заполняя этот раздел, вы должны четко указать конкретную проблему или проблемы, для решения которых вы запрашиваете разрешение. Это включает в себя характер проблемы, типы задействованных форм и конкретный период времени, в течение которого будут предоставлены эти полномочия.

В третьей строке должно быть конкретным . Использование в этом разделе общих терминов, таких как «все налоги» или «все годы», приведет к отклонению запроса на доверенность.

Давайте пройдемся по третьей строке столбец за столбцом, чтобы этого не случилось с вами.

Колонка 1

Здесь вы описываете тип налога или проблему, с которой будете иметь дело. Общие дескрипторы в этом столбце могут включать доход, занятость, гражданский штраф и нарушение циркуляра 230.Если вы представляете клиента в отношении штрафа или другого вопроса о взыскании, вы должны указать тип налога, связанный с этим вопросом. Например, если вы помогаете физическому лицу, имеющему задолженность по налогам в IRS, вы должны указать «доход» в первой колонке.

Колонка 2

Во втором столбце вы перечислите формы, к которым вам нужен доступ. При заполнении чрезвычайно важно указать номера форм. Многие люди пишут название формы вместо номера формы, что приводит к отклонению запроса.Например, если вы представляете корпорацию и вам нужен доступ к их корпоративной налоговой декларации, напишите форму 1120 во втором столбце, а не «Корпоративная налоговая декларация». Если вам нужен доступ к нескольким формам, обязательно перечислите их все в предоставленных строках.

Колонка 3

В этом столбце указаны конкретные периоды, в течение которых вам разрешен доступ к формам. Вы можете указать календарные годы, квартальные периоды или даже периоды времени с перерывами. Если вы хотите иметь право извлекать формы с 2014 по 2016 год, просто напишите «с 2014 по 2016 год» в третьем столбце.

Совет 3: Промежуточные поставщики услуг

Еще один раздел, на который стоит обратить внимание, — это строка 5, а именно новый флажок в строке 5a. Вы можете отметить несколько полей, но мы сосредоточимся на том, что касается доступа к документам IRS от промежуточного поставщика услуг.

Если установить этот флажок, налоговая информация (например, стенограммы) может быть легко доступна через стороннее программное обеспечение, такое как Canopy. Если этот флажок не установлен, вы можете получить налоговую информацию только старомодным способом — непосредственно из IRS.

Если вы не уверены, стоит ли ставить этот флажок — отметьте его! Установка этого флажка дает вам несколько вариантов получения налоговых документов вашего клиента.

Совет 4. Куда подавать 2848

Итак, вы закончили заполнение формы 2848, указав всю правильную информацию. Куда это девается?

Эта форма почти всегда отправляется в региональное подразделение CAF, связанное с государством, в котором проживает налогоплательщик. Если вы не имеете дела напрямую с IRS и они специально не запрашивают форму, вы отправите этот документ в региональное подразделение CAF клиента — в Огден, штат Юта, или в Мемфис, штат Теннеси, — по домашнему адресу вашего клиента.Если налогоплательщик проживает за пределами США, вам следует отправить 2848 в подразделение CAF в Филадельфии. Чтобы узнать адрес подразделения CAF, назначенного государству вашего налогоплательщика, перейдите по ссылке в нашем описании видео.

Напомним:

Форма 2848 IRS предназначена для того, чтобы дать адвокатам, CPA и зарегистрированным агентам полномочия получать конфиденциальные налоговые документы и представлять своих клиентов в IRS.

Будьте конкретны при заполнении строки 3. Четко укажите проблему, формы и периоды времени, чтобы избежать отказа в запросе доверенности. Общая информация здесь не для вас.

Определите, откуда будут извлекаться ваши налоговые документы. Если будет использоваться промежуточный поставщик услуг, отметьте этот первый квадрат в строке 5a.

Обязательно ознакомьтесь с инструкциями к форме 2848, чтобы узнать, в какое подразделение CAF вам следует отправить готовую форму. Ссылка на инструкцию есть в описании.

И это все, что у нас есть для вас в форме 2848 IRS! Спасибо за просмотр.

Прокомментируйте ниже, если у вас есть какие-либо советы по 2848, до которых мы не дошли.Кроме того, не стесняйтесь комментировать, если у вас есть предложения по видео, которые вы хотели бы увидеть в будущем.

Увидимся в следующий раз!

ПЕНСИЛЬВАНИЯ МЕНЯЕТ СВОЙ ЗАКОН О ДОВЕРЕННОСТИ

В другой статье я рассмотрю преимущества доверенности. В конце концов, это простой способ дать кому-то другому (вашему «агенту») право действовать от вашего имени в случае, если вы станете инвалидом. Однако во второй статье я осторожно предупредил о проблемах, которые могут возникнуть, если вы дадите доверенность не тому человеку.Похоже, не только меня волновали эти проблемы. Губернатор Пенсильвании Корбетт тоже был обеспокоен. Чтобы решить такие проблемы, Пенсильвания недавно внесла поправки в Закон о доверенности. Эти изменения произошли, когда губернатор Корбетт подписал Закон 95 2 июля 2014 года. Некоторые изменения вступили в силу немедленно, а другие изменения вступили в силу 1 января 2015 года.
В целях обеспечения подлинности доверенности любой Доверенность, подписанная 1 января 2015 г. или позднее, должна быть нотариально удостоверена и засвидетельствована двумя другими лицами старше 18 лет, ни один из которых не является агентом.Кроме того, директор должен подписать исправленное предупреждение. Наконец, прежде чем действовать, агент должен подписать пересмотренное подтверждение о согласии соблюдать определенные обязательные обязанности, включая требование действовать в соответствии с разумными ожиданиями принципала и только в пределах полномочий, предоставленных в доверенности. Все эти изменения применяются к доверенностям, подписанным 1 января 2015 г. или позднее. Эти изменения не распространяются на доверенности, которые предназначены исключительно для принятия решений в области здравоохранения.

Эти изменения 2015 года в отношении уведомления, которое должно быть подписано принципалом, и подтверждения, которое должно быть подписано агентом, являются первыми изменениями с тех пор, как эти концепции были введены в закон еще в 2000 году. доверенности, подписанные после 11 апреля 2000 г. До апреля 2000 г. доверенности, сделанные в Пенсильвании, не требовали предупреждения.

Одна из областей злоупотребления доверенностью связана с тем, что агент передает в дар активы принципала и меняет бенефициаров для изменения имущественного плана принципала.В соответствии с изменениями, внесенными Законом 95, ясно, что агент не имеет полномочий делать подарки или вносить изменения в имущественный план принципала, если только доверенность прямо не предоставляет эти полномочия. Более того, теперь агент будет обязан сохранять имущественный план доверителя. Я рассмотрю некоторые из этих вопросов в статье, касающейся подарков Агентом по доверенности. Несмотря на то, что существует вероятность злоупотреблений, многие захотят предоставить это право, чтобы Агент мог принять меры по снижению налога на наследство или наследство или для сохранения активов на случай, если вы войдете в дом престарелых.В соответствии с законодательством Пенсильвании до 11 декабря 2009 г. общих формулировок доверенностей часто было достаточно, чтобы разрешить такие подарки. Однако теперь ваша доверенность в Пенсильвании должна быть очень конкретной, если вы хотите, чтобы ваш агент мог делать подарки из ваших активов. Это остается так и после Закона 95. Если ваша доверенность не содержит надлежащих полномочий, ваш агент не сможет принять меры для минимизации налогов или сохранения активов для вашего супруга или семьи.

Еще одно большое изменение в Законе 95 связано с «исправлением» постановления Верховного суда Пенсильвании, из-за которого банки и другие третьи стороны испытывали дискомфорт при принятии доверенностей.В этом судебном решении третья сторона была привлечена к ответственности за принятие доверенности, которая позже оказалась недействительной, поскольку доверитель явно недееспособен, когда они ее подписали. Чтобы побудить третьи стороны принимать доверенности, Закон 95 обеспечивает широкую защиту для банков и других третьих сторон, которые добросовестно принимают доверенности. Согласно новому закону, лицо, добросовестно принявшее доверенность, не несет ответственности, если выяснится, что доверенность впоследствии будет признана недействительной.

Эти изменения в законе о доверенности Пенсильвании являются попыткой сохранить доверенность как недорогую, гибкую и частную форму принятия решений суррогатным лицом, одновременно сдерживая использование доверенности в качестве инструмента финансовых злоупотреблений в отношении недееспособных лиц. . Однако лучший способ удостовериться, что доверенность работает на вас, — это соблюдать осторожность при выборе агента. Довольно часто мои клиенты склонны думать о доверенности как о простой форме. Такого не было.Обстоятельства и семья у всех разные, и вы должны учитывать эти различия при составлении доверенности. В свете этого нового закона ваш поверенный должен уделять еще больше времени обсуждению вариантов, чтобы ваша доверенность была составлена ​​с учетом ваших конкретных потребностей.

ИТАЛЬЯНСКАЯ ДОВЕРЕННОСТЬ — Studio Legale Metta

Q Вопрос: Что такое итальянская доверенность ? Могу ли я сделать за границей для использования в Италии?

A Ответ: Доверенность — это документ, посредством которого лицо (« принципал ») дает другому лицу (« представитель » или « поверенный ») полномочия на юридическое представительство руководитель в одном или нескольких делах.Таким образом, с помощью доверенности (или «доверенности») вы можете назначить кого-то другого для завершения любого личного или делового дела в Италии от вашего имени. Доверенность может быть оформлена как в Италии, так и за рубежом . Кроме того, в доверенности вы можете назначить одного или нескольких человек, которые будут действовать от вашего имени индивидуально или совместно.

Получите расценки на итальянскую доверенность, подписанную за границей

Более конкретно, Доверенность дает человеку возможность юридически представлять такое лицо в одном или нескольких делах, включая оформление договора купли-продажи собственности.Вы можете предоставить итальянскому юристу ( avvocato ) , или любому другому лицу, которому вы доверяете, право представлять вас и действовать от вашего имени практически в любых формальностях , требуемых итальянской Закон .

Особенности итальянской доверенности

Итальянская доверенность может быть настолько обширной или ограниченной, насколько вам нужно, что означает, что она может быть ограничена одной конкретной формальностью или может включать полномочия для обработки всех аспектов, где ваше присутствие и подпись будут необходимы (например, , обсудить и определить цену покупки , заявить личные обстоятельства , подать заявку на налоговые скидки ().Вы даже можете указать право подать заявку и подписать итальянскую ипотеку ссуду . Таким образом, вы можете выполнить все необходимые формальности для покупки итальянской недвижимости без присутствия в Италии .

Итальянская доверенность истекает со смертью или психической недееспособности доверителя. Заказчик также может установить конкретный срок действия в доверенности , например, до определенной даты.

Доверитель может также отозвать итальянскую доверенность, за исключением некоторых редких случаев, например, когда доверенность была выдана также в интересах доверителя .

A Доверенность для использования в Италии может быть подписана за границей, например, в вашей стране или где бы вы ни находились . Раньше это было возможно сделать в любом итальянском консульстве за рубежом. Однако в 2011 году консульская политика Италии изменилась из-за сокращения бюджета итальянского правительства: консульства Италии и посольства Италии больше не предоставляют иностранным гражданам услуги нотариального удостоверения , в том числе в отношении доверенности, которая будет использоваться в Италии .Однако есть подходящие альтернативные варианты для подписания доверенности за границей . Вы можете обратиться к любому иностранному нотариусу или уполномоченному юристу (в Ирландии, Великобритании или Австралии), чтобы заверить подпись на доверенности.

Итальянская доверенность, назначение

Наш офис успешно помог иностранным клиентам оформить сотни доверенностей за рубежом . Эти документы были подготовлены для всех видов вопросов, таких как купить или продать итальянскую недвижимость , чтобы зарегистрировать итальянские компании , выполнить итальянских претензий на наследство и процедур трансграничного правопреемства , оформить наследство , передать имущество , принять или отказаться от итальянского наследства, начать спор в Италии .

Есть также случаи, когда человеку рекомендуется подписать доверенность , если он / она может поехать в Италию лично. В частности, это применяется, когда руководитель не говорит по-итальянски и его / ее подпись требуется перед итальянским нотариусом , например, при покупке или продаже недвижимости.

Более конкретно, когда сторона, не говорящая по-итальянски, участвует лично в нотариальном акте (таком как сделка с недвижимостью), закон требует, чтобы такой акт был составлен на двух языках , т.е.е., на итальянском языке и на языке, понятном стороне, не говорящей по-итальянски. Кроме того, закон требует присутствия переводчика на протяжении всего собрания . Эти требования влияют на транзакционные издержки .

Кроме того, завершающая встреча с нотариусом длится дольше, поэтому нотариусы часто взимают более высокие сборы . Кроме того, доверитель оплачивает гонорара переводчика .

«Сколько стоит итальянская доверенность?»

Стоимость подготовки доверенности обычно ниже, чем дополнительные расходы на личное подписание. Кроме того, доверенность обеспечивает большую гибкость , особенно в случае проблем с документацией в последнюю минуту и необходимости перенести завершение .

Наша фирма установила процедуры для лиц, находящихся за границей, например, в США, Канаде, Великобритании, Ирландии и Австралии, по заполнению международной доверенности для Италии полностью по электронной почте и курьером . Наш протокол не предусматривает обращения в консульские учреждения , что делает процесс более гибким и простым для наших клиентов .В зависимости от страны, в которой должна быть подписана доверенность, и конкретных обстоятельств, это может быть выполнено как быстро, так и за пять рабочих дней . Стоимость нашей услуги зависит от нескольких факторов, таких как география , срочность , количество руководителей и т. Д., Начиная с 395 евро + налогов + гербовый сбор (32 евро).

Мы профессионально занимаемся международным процессом доверенности , чтобы предоставить нашим клиентам максимально гладкий процесс , следующим образом:

Мы консультируемся с клиентом по телефону, чтобы обсудить конкретные потребности . и дают советы по доверенности и содержанию;

— Мы получаем проект доверенности от Клиента или составляем его в соответствии с конкретными потребностями Клиента ;

— Мы консультируем и помогаем Клиенту подтвердить доверенность для использования в Италии.В каждой стране свои требования к оформлению международной доверенности. Это означает, что процесс и стоимость варьируются от клиента к клиенту не только в соответствии с их потребностями , но также в зависимости от их местоположения при их срочности . Исходя из местоположения клиента, юридическая группа определяет соответствующую процедуру , которой необходимо следовать, и устанавливает самые простые способы для клиента выполнить формализацию;

— Мы советуем нашему клиенту пошаговой информации , чтобы провести процедуру формализации самым простым и самым быстрым способом;

— Мы отправляем доверенность Клиенту по электронной почте.Обычно доверенность подписывается перед любым местным нотариусом , где находится наш клиент, а затем возвращается в наши офисы через почтовую службу или курьером;

— Мы выполняем необходимые действия, чтобы международная доверенность действовала в Италии.

С учетом того, что задействованы бюрократические аппараты, полный процесс формализации может занять несколько недель. Соответствующие сроки в основном зависят от таких факторов, как формальности, требуемые страной, в которой подписана доверенность, и соответствующие применимые внутренние и международные договоры и правила.

Сколько времени нужно, чтобы подготовить итальянскую доверенность?

Основываясь на нашем опыте в заполнении сотен международных доверенностей, расчетный срок от момента получения нами всей необходимой информации до того, когда доверенность будет завершена и готова к использованию в Италии, выглядит следующим образом:

Местоположение клиента Среднее время для завершения PoA
Ирландия 1-2 недели
Великобритания 1-3 недели
США 2-4 недели
Нидерланды 2-4 недели
Бельгия 2-3 недель
Канада 3-5 недель
Австралия 2-4 недели
Греция 3-6 недель
Россия 3-6 недель

  • Получить расценки на итальянскую доверенность ЗДЕСЬ
  • Обсудите ваше дело с опытным двуязычным итальянским юристом: запишитесь на консультацию ЗДЕСЬ
  • Любые другие потребности, НАЖМИТЕ ЗДЕСЬ.

Подпишитесь на нас в LinkedIn и Facebook, чтобы узнать больше по этой теме.

Похожие сообщения:

***

Информация, представленная на веб-сайте Studio Legale Metta, была написана и проверена итальянскими юристами. Однако его не следует толковать как юридическую консультацию или содействие установлению отношений между адвокатом и клиентом. Примеры из практики и ответы, содержащиеся на этом веб-сайте, относятся к конкретной ситуации, о которой идет речь, и не должны пониматься как применимые к другим обстоятельствам.Лицам, посещающим этот веб-сайт, рекомендуется обращаться за советом к независимому консультанту относительно их индивидуальных потребностей в юридической помощи.

Авторское право Studio Legale Metta — Бари (Италия).

Как получить доверенность на больного родителя в Калифорнии

Как взрослый ребенок, вы хотите делать все возможное, чтобы следить за благополучием своих родителей. Если ваш родитель заболел, управлять его финансовым и юридическим положением со временем станет все труднее.Настоятельно рекомендуется оформить доверенность, чтобы уменьшить бремя, которое несут ваши родители. Лучше сделать это как можно скорее, прежде чем они больше не смогут принимать эти решения.

Когда ваши родители будут назначены доверенностью, вы сможете легально выполнять большинство их обязанностей. Например, в качестве долгосрочного или общего доверенности вы сможете заботиться о банковских депозитах, обеспечивать оплату всех их счетов и обрабатывать все другие важные медицинские и страховые документы, чтобы продолжить их лечение.

В статье ниже мы объясним все различные типы доверенностей, существующих в Калифорнии, и пошаговый процесс того, как стать доверенными лицами своей матери или отца. Как всегда, если у вас возникнут дополнительные вопросы, не стесняйтесь обращаться к нам.

1. Поговорите со своим родителем

Ваш родитель должен быть умственно грамотным, чтобы принимать собственные решения. Вам нужно будет сесть с ними и объяснить различные типы доверенностей, которыми вы можете быть для них, чтобы вы могли вместе решить, что лучше всего для вашей ситуации.Ниже приведен четкий обзор всех типов POA, разрешенных в штате Калифорния.

Типы доверенностей, доступных в Калифорнии:
  • Durable — Только финансовые. Остается в силе, если Принципал становится недееспособным или недееспособным.
  • Общие (также называемые недолговечными) — то же самое, что и долговременные, только полномочия, предоставленные агенту, становятся недействительными, если представляемое лицо становится недееспособным (умственно или физически).
  • Опекунство (также именуемое родительским доверенным лицом) — краткосрочный опекун для одного или нескольких несовершеннолетних детей. Это касается образования, здоровья и повседневного ухода за ребенком (детьми).
  • Limited (также известная как «особая» доверенность) — позволяет резиденту штата назначить агента для решения конкретных финансовых вопросов от их имени. Дело может быть от небольшого количества автомобиля до продажи или покупки недвижимости.
  • Медицинский (или «Предварительное распоряжение») — принятие решений о медицинском обслуживании, когда родитель не может представлять себя.
  • Налог — Используется, чтобы позволить кому-то другому (в основном бухгалтерам) вести подачу налоговых деклараций в федеральный или государственный налог.
  • Транспортное средство (также именуемое DMV Form REG-260) — позволяет владельцу транспортного средства или судна, расположенного в Калифорнии, выбрать агента для обработки передачи права собственности.

2. Собрать документы

В зависимости от того, какую из форм доверенности выбрали вы и ваши родители, вам нужно будет найти правильные документы.На веб-сайте доверенности есть ресурсы для всех штатов. См. Приведенные выше формы для Калифорнии здесь: https://powerofattorney.com/california/. Вам нужно будет распечатать этот документ и принести его родителям для заполнения.

3. Заполните документы (пока не подписывайте!)

Все формы должны сопровождаться печатными инструкциями по указанию полномочий. Но основная вещь, которая смущает большинство людей, — это то, кто какую власть представляет. Если вы получаете доверенность, это делает вас «действующим поверенным» или «агентом».(Нет, вам не обязательно быть поверенным, чтобы получить их доверенность!) Ваш родитель является «доверителем», поэтому вам нужно будет написать его имя и адрес в графе «доверитель».

Примечание : пока не подписывайтесь! Вам нужно будет заверить ваши подписи у нотариуса, чтобы форма стала действительной.

4. Встреча с нотариусом для подписи

Это, вероятно, самый важный шаг, который также может вызвать наибольший стресс у вашего больного родителя. Для подписания документов вам потребуется присутствие нотариуса.В большинстве местных банков и больниц доступны нотариальные услуги. Только не забудьте позвонить заранее, чтобы не пропустить напрасную поездку.

Примечание: Обязательно принесите удостоверение личности своих родителей, так как им нужно будет идентифицировать себя у присутствующего нотариуса.

5. Правильно заполните форму

Теперь, когда у вас есть подписанные и нотариально заверенные документы, вам нужно будет распечатать копии для себя (фактического поверенного) и юридического лица, которое подтверждает форму (например, банк или адвокатская контора).Обязательно передайте исходный документ своему родителю (доверителю) и найдите безопасное место для хранения этих форм.

Нужна помощь с финансами родителей?

Марсия Л. Кэмпбелл, CPA стремится помочь вашим родителям в принятии личных и финансовых решений, которые необходимо принять в будущем. Наши услуги включают финансовое обслуживание, бухгалтерский учет в суде, трасты и налоговые услуги. Команда Марсии искренне заинтересована в благополучии ваших родителей, чтобы помочь вашей семье в этом процессе.

Если вам нужна помощь, свяжитесь с нами, заполнив контактную форму или позвонив в наш офис по телефону +1(951)686-3608.

Как работает доверенность с пенсионными планами

Если вы не знаете, как именно работает доверенность, вы не одиноки. Большая часть путаницы возникает из-за нескольких различных типов POA. Вот краткое описание того, как POA может работать с вашими пенсионными планами.

Что такое доверенность

Самое простое объяснение заключается в том, что доверенность — это документ, который дает кому-либо — так называемому агенту или фактическому поверенному — право действовать от имени другого лица.Лицо, предоставляющее эти полномочия по доверенности, называется принципалом.

Доверенности могут позволить агенту действовать в определенных ситуациях, касающихся здравоохранения принципала, или они могут уполномочить его совершать финансовые операции от имени принципала. Они могут быть «долговременными» — они вступают в силу немедленно и продолжают действовать, если принципал становится недееспособным. Или они могут «прыгать». Они не вступают в силу до тех пор, пока доверитель не станет недееспособным.

Доверенности и пенсионные планы

Многие люди накопили значительное состояние за счет 401 (k) s, IRA и аннуитетов. Но реальность такова, что если вы станете психически недееспособным и потеряете способность управлять своими финансами, ваши близкие не смогут получить доступ к этим активам, если у одного или нескольких из них нет доверенности.

Что еще хуже, даже если у вас есть финансовая доверенность, есть вероятность, что она может не содержать соответствующего языка, чтобы позволить вашему фактическому поверенному управлять вашими 401 (k) s, IRA и аннуитетами, если это больше, чем несколько лет.

POA и отзывный Living Trust

Если вы сформировали и финансировали отзывный живой траст, вы можете ошибочно полагать, что все ваши активы застрахованы, если вы станете психически недееспособным. Одним из преимуществ отзывного живого траста является то, что лицо, которого вы назначаете в качестве правопреемника, может взять на себя функции доверительного управляющего и продолжать управлять вашими финансовыми делами, если вы станете недееспособным.

К сожалению, это не относится к пенсионным планам, таким как IRA, 401 (k) s и аннуитеты.Эти планы не могут быть внесены в отзывный жизненный траст без немедленного обложения подоходным налогом. Вам понадобится доверенность, которая включает применимые формулировки, позволяющие вашему фактическому поверенному управлять этими счетами за вас, если приходит время, когда вы сами не можете этого сделать. Ваш преемник не сможет получить к ним доступ.

Что делать

Встретьтесь с поверенным по имущественному планированию, чтобы получить доверенность, которая позволит вашему поверенному фактически управлять вашими пенсионными счетами, если вы станете психически недееспособными.Дайте понять поверенному, что вы хотите, чтобы ваш агент мог управлять вашими IRA, 401 (k) и аннуитетами, чтобы поверенный обязательно указал правильный язык, который позволит вашему агенту это сделать.

Если у вас уже есть доверенность, но ей несколько лет, попросите своего поверенного изучить ее и подтвердить, что она будет работать для управления вашими пенсионными счетами. Иначе в трудную минуту у вашего агента могут быть связаны руки.

Также неплохо проконсультироваться с компанией, выступающей в качестве хранителя ваших пенсионных счетов, чтобы определить, есть ли у нее собственная форма доверенности.Если да, заполните и эту форму и сохраните ее вместе с общей доверенностью.

Форма постоянной доверенности | Create & Print

Ниже вы найдете подробное описание основных разделов нашей долгосрочной доверенности в том порядке, в котором они указаны в документе. Обратите внимание, что некоторые из этих разделов могут быть опущены в вашем документе в зависимости от того, как вы ответите на соответствующие вопросы.

Язык записи

Верхний левый блок текста, появляющийся непосредственно перед названием документа, информирует официального обработчика процесса записи, который запросил размещение этого документа в общедоступной записи, как следует обращаться с документом после его записи и кто создал этот документ.

Нет необходимости записывать доверенность, чтобы сделать ее юридически обязательной; однако, если агент имеет полномочия для обработки сделок с недвижимостью и вполне вероятно, что он будет использовать это полномочие от имени принципала, может быть полезно записать долговременную доверенность.

Важное примечание, важная информация или предостережение для доверителя

В этом разделе рассказывается о том, что доверитель может и чего не может достичь с помощью этой долгосрочной доверенности.

Принципал может уполномочить другое лицо или людей, называемых «агентами», принимать решения и управлять своими финансами, недвижимым имуществом, личным имуществом, юридическими и коммерческими делами.Принципал не может уполномочить агента (агентов) принимать медицинские решения от их имени с помощью этой долгосрочной доверенности (потребуется отдельная медицинская доверенность).

Предоставление другому человеку возможности действовать от чьего-либо имени — важное решение. Этот раздел является напоминанием о том, что принципал должен быть доволен назначенным агентом (ами) и понимать условия документа перед его подписанием.

Назначение агента

В этом разделе принципал назначает агента, также известного как «действующий поверенный».«Агент четко идентифицируется по его или ее имени, адресу и номеру телефона, чтобы избежать путаницы при идентификации.

При рассмотрении вопроса о назначении агента ответьте на следующие вопросы:

  • Можно ли доверить этому человеку финансовые и юридические дела доверителя?
  • Несет ли это лицо финансовую и юридическую ответственность за свои дела?
  • Будет ли это лицо серьезно относиться к своей ответственности в качестве агента и действовать в лучших интересах принципала?
  • Понимает ли это лицо или имеет возможность изучить и понять финансовые и юридические вопросы доверителя?
  • Хорошо ли этот человек работает или способен ли хорошо работать с юристами, бухгалтерами, деловыми партнерами и другими специалистами и профессионалами, если это необходимо?
  • Согласится ли это лицо быть агентом, наделенным его обязанностями и ответственностью?
Эффективность

В этом разделе устанавливается, как долго агент будет представлять принципала и его интересы.

Принципал может уполномочить агента начать действовать от его имени немедленно, когда долговременная доверенность будет полностью оформлена, или позже, если и когда они станут недееспособными. «Недееспособный» означает, что доверитель больше не может понимать и оценивать информацию, чтобы принимать компетентные решения в отношении финансовых, деловых или юридических вопросов. Это может быть связано с физическими и умственными недостатками.

После того, как полномочия агента представлять принципала начинаются, они могут представлять их до заранее определенной даты или продолжаться без даты окончания, даже в течение любого периода недееспособности, до тех пор, пока принципал не решит отозвать или изменить полномочия агента.

Если вы выберете конкретную дату, вы можете ввести точную дату, когда вы хотите, чтобы полномочия агента истекали. Например, это может быть два года с момента подписания вашей долгосрочной доверенности или когда вы планируете вернуться из службы или командировки за границу. Указание заранее определенной даты окончания представительства агента может быть подходящим, если принципал ожидает, что его жизненные обстоятельства или жизненные обстоятельства агента могут кардинально измениться в будущем. Он предоставляет принципалу ожидаемые сроки для переоценки и обновления своих финансовых дел, если это необходимо.

Если вы решите не устанавливать дату окончания, полномочия агента не прекратятся, пока принципал не решит изменить ее. Это может быть подходящим, если принципал хочет, чтобы агент мог легко управлять своими делами на неопределенный срок, даже в случае умственной или физической недееспособности.

Агент в качестве доверительного управляющего

Принципал должен понимать, что эта долговременная доверенность устанавливает доверительные отношения между ним и агентом. Значение термина «фидуциар» означает обязанность агента действовать только в интересах принципала.В этом разделе еще раз подтверждается, что отношения между принципалом и агентом являются одними из самых высоких и доверительных. Если и когда агент принимает решение за принципала, это должно быть в интересах принципала.

Агент-преемник и второй агент-преемник

Важно иметь нескольких потенциальных агентов в качестве резервных для представления финансовых и юридических интересов принципала в случае, если основной агент не может или не желает действовать от имени принципала, когда это необходимо.Это может происходить по разным причинам. Потенциальный агент может быть не в состоянии представлять принципала, потому что он сам становится недееспособным по состоянию здоровья; или, возможно, потенциальный агент может не желать представлять принципала, потому что он чувствует себя некомфортно из-за своей неопытности в решении сложной финансовой или правовой ситуации принципала.

Какими бы ни были обстоятельства, разделы «Агент-преемник» и «Второй агент-преемник» позволяют вам составить план действий в чрезвычайных обстоятельствах для альтернативных агентов, которые также могут представлять принципала, если потенциальные агенты не могут или не хотят этого делать.Если вы решите добавить этих агентов-преемников в долговременную доверенность, эти агенты-преемники будут четко идентифицированы в соответствующих разделах по его или ее имени, адресу и номеру телефона, чтобы избежать путаницы в отношении личности.

Общие полномочия к Закону

Если принципал предоставляет агенту полные полномочия действовать от его имени, то в этом разделе будут отображаться все указанные ниже полномочия. С другой стороны, если принципал не предоставляет агенту полные полномочия, вам нужно будет указать, какие полномочия агент уполномочен действовать от имени принципала.Когда документ заполнен, принципал должен инициализировать все полномочия, которые он предоставил агенту.

  • «Недвижимость» предоставляет агенту полномочия покупать, продавать и управлять недвижимостью принципала. Недвижимость может быть землей, домами, кондоминиумами, кооперативами или частичными долями в любом из этих свойств.
  • «Материальная личная собственность» предоставляет агенту полномочия покупать, продавать и управлять физически движимым имуществом принципала, не являющимся недвижимым имуществом.Это может включать такие свойства, как ювелирные изделия, автомобили, мебель, предметы искусства и семейные реликвии.
  • «Акции и облигации» предоставляет агенту полномочия покупать, продавать и управлять акциями и облигациями от имени принципала.
  • «Товары и опционы» предоставляет агенту полномочия покупать, продавать и управлять товарами и опционами от имени принципала.
  • «Банки и финансовые учреждения» наделяет агента полномочиями вести дела с финансовыми учреждениями от имени принципала.Это может включать открытие и закрытие банковских счетов; ввод и вывод средств; получение и контроль выписок по счетам; получение ссуд для поддержки других финансовых, деловых или юридических интересов; и управление дебетовыми и кредитными картами.
  • «Деятельность организации или бизнеса» предоставляет агенту право покупать, продавать, управлять или прекращать участие принципала в бизнесе, которым он владеет. Это может включать принятие решений о найме или увольнении сотрудников, заключении или расторжении контрактов, участии в соответствующих судебных процессах, инвестировании капитала, подготовке бизнес-отчетов и форм, а также налоговой отчетности.
  • «Страхование и аннуитеты» предоставляет агенту полномочия управлять любыми страховыми планами или аннуитетами, которые были созданы принципалом независимо от того, кому он выгоден, или созданы третьей стороной в пользу принципала. Это может включать внесение вклада, изменение или расторжение договора страхования или аннуитета.
  • «Имущество, трасты и другие бенефициарные интересы» наделяет агента полномочиями осуществлять права принципала в отношении любых имений, трастов или бенефициарных интересов.«Бенефициарный интерес» — это право на прибыль, распределение, собственность, титул или другие выгоды от активов, находящихся в наследстве, трасте или контракте (т. Е. Средства из трастов, завещаний, опекунства, счетов условного депонирования и т. Д.).
  • «Претензии и судебные разбирательства» наделяет агента полномочиями действовать от имени принципала в отношении любых претензий или судебных разбирательств. Это может включать урегулирование претензий, подачу претензий в арбитраж, а также выплату или получение судебного решения.
  • «Личное и семейное содержание» предоставляет агенту полномочия выполнять действия для поддержания уровня жизни принципала и его семьи.Это может включать оплату директора школы и его семьи, медицинское обслуживание и образование, а также обеспечение жильем.
  • «Выгоды от государственных программ и гражданской или военной службы» наделяет агента полномочиями осуществлять и управлять любыми льготами, на которые принципал может иметь право в рамках государственных программ или военной службы. Это может включать управление жилищным кредитом директора по делам ветеранов, финансируемые государством сберегательные и инвестиционные счета с отсроченным налогом (также известные как сберегательный план) и пенсионные планы.
  • «Пенсионные планы» предоставляет агенту полномочия устанавливать, вносить вклад и изменять участие принципала и права по любым пенсионным планам, счетам или портфелям.
  • «Налоги» предоставляет агенту полномочия по подготовке, уплате и осуществлению прав принципала в отношении федеральных, государственных и местных налогов. Это может включать в себя подготовку годовых налогов, получение любых возмещений, уплату начисленных штрафов и пени, а также оспаривание любых налоговых требований или решений.
  • «Подарки» предоставляет агенту полномочия делать подарки третьим сторонам по желанию принципала (называемых «бенефициарами») от имени принципала. Это может включать подарки в соответствии с пожеланиями трастов, несовершеннолетних детей или родственников, а также сберегательные счета за обучение.
Уполномоченные особые действия

В этом разделе перечислены более специализированные и менее распространенные полномочия, которые могут или не могут быть применимы к принципалу, в зависимости от их финансовых, деловых и юридических вопросов.Принципал должен внимательно прочитать все полномочия и подписать все полномочия, которые они хотят предоставить агенту.

Ниже приведены некоторые термины, которые может быть полезно знать при чтении этого раздела. Эти термины не являются исчерпывающими, и вам следует изучить их подробнее, если у вас остались какие-либо вопросы.

  • «Право на наследство» — это право собственности, если принципал владеет имуществом в совместной аренде. Право на наследство определяет, что происходит с основной частью совместной аренды, когда они умирают.
  • «Бенефициары» — это, как правило, любое физическое или юридическое лицо, которое получает активы, прибыль, подарки или какие-либо выгоды. Это может быть лицо (третье лицо), имущество, траст или страховой полис.
  • «Делегирование» уполномочивает агента передавать все или часть своих полномочий и обязанностей по представлению принципала третьей стороне.
  • «Отказ от прав принципала» позволяет агенту отказаться от любого требования, которое может иметь принципал в отношении пенсионного плана или аннуитета.Цель отказа доверителя от своих прав может быть разной, но примером может быть передача всей выгоды супругу или ребенку.
  • «Осуществление фидуциарных полномочий» дает агенту возможность осуществлять фидуциарные полномочия, которыми может обладать принципал. Это может быть как попечителем, так и голосование в совете директоров. Законы местного штата могут определять, какие фидуциарные полномочия агент может или не может выполнять.
  • «Отказ от имущественных интересов» позволяет агенту отказаться от долей принципала в любом имуществе.
  • «Inter vivos trust» — это траст, созданный доверителем при жизни. Обычно средства, активы и прибыль траста распределяются между бенефициарами траста, когда доверитель умирает.
  • «Домашние животные» могут быть рассмотрены и поддержаны в рамках долговременной доверенности. Начальный рядом с этим разделом, чтобы дать агенту возможность принимать разумные и надлежащие меры для домашних животных принципала в их отсутствие. Это может включать в себя организацию проживания, оплату ветеринарных счетов и поддержание уровня жизни домашних животных.
  • «Похороны и похороны» наделяет агента полномочиями по организации похорон, поминовения, захоронения или кремации после смерти доверителя. Это может включать в себя покупку участка для захоронения, определение места захоронения и следование инструкциям предварительного распоряжения о здравоохранении и медицинского агента или доверенного лица, если таковые существуют.
  • «Имущество, приобретенное впоследствии» — это имущество доверителя, которое не упоминается конкретно в нем, поскольку оно было приобретено после составления завещания.
  • «Подарки агенту» дает агенту право делать ограниченные денежные или имущественные подарки себе из активов принципала. Ограниченный подарок не должен превышать ежегодную сумму исключения из федерального налога на дарение, которую можно узнать в налоговой службе (IRS). Обстоятельства, при которых такие подарки могут быть сделаны, включают, если принципал желает поддерживать уровень жизни агента, потребности здоровья или образование агента. Это не дает агенту неограниченных полномочий использовать активы принципала в своих интересах.Это позволяет агенту дарить себе подарки при ограниченных обстоятельствах и в соответствии с выраженным интересом принципала.
  • «Назначение консерватора» предоставляет агенту полномочия назначать консерватора для принципала, если принципал не называет его сам, и судебное разбирательство инициируется судом, когда принципал становится недееспособным. Агент может назначить себя консерватором принципала.
  • «Прочие вопросы, alter ego, случайные полномочия» предоставляет агенту все полномочия и права действовать от имени принципала, как если бы они были его alter ego.Это включает в себя все вопросы, которые не перечислены в настоящей долгосрочной доверенности, при условии, что эти полномочия не запрещены другими положениями настоящей долгосрочной доверенности.
  • «Ограничения полномочий по управлению имуществом» ограничивает полномочия агента использовать активы принципала только для выполнения своих личных обязательств.
  • «Выгодное использование» — Вариант 1: Принципал может инициализировать рядом с первым выгодным вариантом, если не биологически связанному агенту РАЗРЕШАЕТСЯ использовать собственность принципала в собственных целях агента, а не в интересах принципала.
  • «Выгодное использование» — Вариант 2: Принципал может инициализировать рядом со вторым выгодным вариантом, если не биологически связанному агенту НЕ РАЗРЕШАЕТСЯ использовать собственность принципала для собственных целей, если принципал специально не включает такое авторизация в разделе Особые инструкции.
Особые инструкции

В зависимости от вашего ответа в этом разделе указываются любые особые дополнительные инструкции, условия, положения или ограничения, которые принципал наложит на полномочия агента.

Назначение опекуна или консерватора

В зависимости от вашего ответа в этом разделе указывается, кого директор школы предпочел бы назначить в суде в качестве своего опекуна или попечителя по вопросам здравоохранения и в других целях, если в случае их недееспособности возбуждено судебное дело. Если принципал выполнил отдельную медицинскую доверенность, завещание о проживании или другой аналогичный медицинский документ, в котором назначается медицинский агент или доверенное лицо, этот раздел может не применяться.

Усиливающие мощности

Агент может иметь определенные права и полномочия в зависимости от количества времени, работы и ответственности, необходимых для выполнения своих обязанностей в качестве агента. Например, агент может получать вознаграждение еженедельно в зависимости от сложности и обширности его услуг в качестве агента. Агент получит компенсацию за разумные и документально подтвержденные расходы и издержки.

Агент должен будет делать заявления от имени принципала в рамках своих обязанностей.Принципал соглашается здесь с тем, что третьи стороны, такие как банки или деловые партнеры, могут полагаться на эти заявления.

Агент не может нести ответственности за какие-либо правонарушения, если он добросовестно выполняет свои обязанности в соответствии с пожеланиями и полномочиями принципала в рамках долгосрочной доверенности. Непредвиденные сложности в принятии финансовых, деловых или юридических решений могут отпугнуть хорошего агента от работы. Этот язык гарантирует им, что они не будут подвергаться личной ответственности при представлении интересов принципала в пользу принципала.

Аннулирование и изменение

При оформлении этой долговременной доверенности принципал аннулирует все ранее подготовленные долговременные доверенности. Новая долговременная доверенность становится действующей и действующей долговременной доверенностью для доверителя, если и до тех пор, пока она не будет отозвана или пока не будет оформлена другая долговременная доверенность, включающая пункт об отзыве.

Если вы хотите изменить, изменить или обновить только часть долговременной доверенности, это изменение необходимо приложить к исходной долговременной доверенности, по которой вы вносите изменения.Кроме того, если оформлена оригинальная долговременная доверенность, поправка должна быть записана, чтобы она вступила в силу и была признана как часть первоначально записанных документов.

Общие положения

Агент должен подписать принципала следующим образом: [Принципал] [Агент], его или ее Агент. Например, если принципалом является «Джон Смит», а агентом — «Джейн Смит», Джейн подпишется за Джона в качестве его агента как «Джон Смит» Джейн Смит в качестве своего агента.”

Эта долгосрочная доверенность останется в силе, если какой-либо раздел станет недействительным по какой-либо причине, например, при изменении закона. Недействительный раздел будет просто проигнорирован, как будто его не существует.

Любое лицо может полагаться на эту оформленную долговременную доверенность в оригинальной или скопированной форме, если только они не знают, что эта долговременная доверенность была заменена, изменена или является недействительной по иным причинам.

Подпись директора

Когда доверитель внимательно ознакомился со всеми условиями долгосрочной доверенности, он должен подписать свою подпись в присутствии соответствующего незаинтересованного свидетеля или свидетелей в соответствии с требованиями штата, как указано в «Инструкциях по оформлению долгосрочной доверенности».”

Уведомление лицу, принимающему назначение в качестве поверенного

Это уведомление гарантирует, что агент понимает свои обязанности и ответственность по этой долгосрочной доверенности. Что наиболее важно, агент должен действовать в интересах принципала и не может объединять активы и имущество принципала с его личными активами и имуществом.

Агент должен внимательно прочитать это уведомление и все условия долгосрочной доверенности, прежде чем подписать и принять задание стать агентом.Агент должен обратиться за юридической консультацией, если у него возникнут какие-либо вопросы.

Подтверждение нотариуса

Для некоторых штатов прикреплен нотариальный раздел. Хотя это и не обязательно, рекомендуется, чтобы нотариус засвидетельствовал подписание, что поможет доказать подлинность долгосрочной доверенности, если она когда-либо будет оспорена в суде.

Заявление свидетеля

Директор школы и свидетель или свидетели должны расписаться в присутствии друг друга (все должны видеть знаки друг друга).Подтверждение подтверждает личность доверителя, что они подписали долговременную доверенность в присутствии свидетелей, что они в здравом уме и помнят, что подпись не была получена обманным путем и что свидетель или свидетели не являются агентами (т. Е. являются незаинтересованными сторонами без конфликта интересов).

Готовы начать работу?
Создание долгосрочной доверенности

Часто задаваемые вопросы

Что такое доверенность?

Доверенность — это документ, который дает кому-либо законные полномочия действовать от вашего имени.Лицо, предоставляющее полномочия, известно как принципал, в то время как лицо, осуществляющее полномочия, известно как агент или фактический поверенный. Срок действия этого права и то, что оно охватывает, полностью зависит от принципала.

Когда начинается действие моей долгосрочной доверенности и когда заканчивается?

Полномочия действовать на основании долгосрочной доверенности вступают в силу с момента, когда форма юридически оформлена и вступает в силу. В качестве альтернативы, форма может быть «растущей» доверенностью, что означает, что указанный вами действующий поверенный не имеет полномочий действовать от вашего имени до определенной даты или до тех пор, пока вы не станете недееспособным или недееспособным.

Ваша долговременная доверенность будет действовать до даты прекращения действия, указанной в документе, или до тех пор, пока вы не решите отозвать документ. Если вы не укажете дату окончания срока действия своей долгосрочной доверенности и не отозвали ее в письменной форме, полномочия, предоставленные вашему агенту, прекращаются с момента вашей смерти. В этот момент указанный в вашем завещании личный представитель или исполнитель берет на себя управление вашими делами.

Будет ли моя долговременная доверенность принята и действительна для всех моих поставщиков финансовых услуг?

Некоторые поставщики финансовых услуг и другие организации могут потребовать от вас и вашего назначенного агента подписать отдельную или дополнительную доверенность для конкретной компании.После того, как вы заполните свою долгосрочную доверенность, вам следует проконсультироваться с каждым из ваших поставщиков, чтобы определить, потребуется ли дополнительная информация или разрешение для того, чтобы ваш уполномоченный агент действовал от вашего имени.

Доверенность на государственное свидетельство

В некоторых штатах требуются только подписи двух свидетелей ИЛИ нотариуса. Однако лучше (и мы настоятельно рекомендуем) иметь двух незаинтересованных свидетелей и нотариуса, подписывающего вашу доверенность. См. Конкретные требования вашего штата к свидетельству ниже.

Алабама — не менее двух свидетелей должны подписать

Аляска — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Аризона — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Арканзас — как минимум два свидетеля или нотариус должны подписать

Калифорния — как минимум два свидетеля или нотариус должны подписать

Колорадо — как минимум два свидетеля должны подписать

Коннектикут — как минимум два свидетеля должны подписать

Делавэр — как минимум два свидетеля должны подписать

Округ Колумбия — не менее двух свидетелей должны подписать

Флорида — два свидетеля И нотариус должны подписать

Грузия — не менее двух свидетелей должны подписать

Гавайи — как минимум два свидетеля или нотариус должны подписать

Айдахо — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Иллинойс — как минимум два свидетеля или нотариус должны подписать

Индиана — как минимум два свидетеля должны подписать

Iowa — как минимум два свидетеля или нотариус должны подписать

Канзас — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Кентукки — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Луизиана — как минимум два свидетеля должны подписать

Мэн — не менее двух свидетелей должны подписать

Мэриленд — не менее двух свидетелей должны подписать

Массачусетс — как минимум два свидетеля должны подписать

Мичиган — как минимум два свидетеля должны подписать

Миннесота — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Миссисипи — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Миссури — как минимум два свидетеля должны подписать

Montana — не менее двух свидетелей должны подписать

Небраска — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Невада — как минимум два свидетеля должны подписать

Нью-Гэмпшир — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Нью-Джерси — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Нью-Мексико — как минимум нотариус должен подписать

Нью-Йорк — не менее двух свидетелей должны подписать

Северная Каролина — два свидетеля И нотариус должны подписать

Северная Дакота — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Огайо — как минимум два свидетеля или нотариус должны подписать

Оклахома — как минимум два свидетеля должны подписать

Орегон — как минимум два свидетеля должны подписать

Пенсильвания — нотариус и два свидетеля должны подписать

Род-Айленд — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Южная Каролина — как минимум два свидетеля должны подписать

Южная Дакота — не менее двух свидетелей должны подписать

Теннесси — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Техас — не менее двух свидетелей или нотариуса должны подписать

Юта — как минимум один свидетель должен подписать

Вермонт — как минимум два свидетеля должны подписать

Вирджиния — как минимум два свидетеля должны подписать

Вашингтон — не менее двух свидетелей должны подписать

Западная Вирджиния — как минимум два свидетеля должны подписать

Висконсин — как минимум два свидетеля должны подписать

Вайоминг — как минимум два свидетеля или нотариус должны подписать

Могу ли я уволить своего агента?

Вы можете изменить или отозвать долговременную доверенность любым способом, который сочтете нужным, включая удаление плохо работающего агента.Обычно лучше всего отозвать долгосрочную доверенность и создать новую, назначив другого агента. В любом случае вы должны направить агенту уведомление об отзыве и проинформировать все организации, которые полагались на вашу постоянную доверенность, о внесенных вами изменениях. Если вы недовольны тем, как ваш агент занимается вашими делами, то лучше как можно скорее отозвать свое разрешение.

Может ли мой агент нести ответственность за свои действия?

Пока ваш агент действует осмотрительно, осторожно и в ваших интересах, он не может нести личную ответственность за любые принятые решения.Как ваш агент, он или она по закону обязаны проявлять к вам осторожность. Однако, если ваш агент действует опрометчиво, небрежно или незаконно, то он или она может нести ответственность за такие действия.

Могу ли я контролировать свои дела?

Да; до тех пор, пока вы обладаете умственными способностями, вы решаете, как решаются ваши дела. Вы сами решаете, когда вступит в силу долгосрочная доверенность, и вы имеете право изменить или отозвать ее по своему усмотрению. Ваш агент должен следовать вашим пожеланиям и инструкциям, и важно, чтобы вы не подвергались принуждению или ненадлежащему влиянию при принятии решений.Важно, чтобы вы были довольны тем, как решаются ваши дела и как принимаются решения.

Будет ли моя долгосрочная доверенность действительна в другом штате?

В большинстве случаев законы штата обычно содержат положения, в которых признается действующая долгосрочная доверенность, созданная в другом штате. В редких случаях могут быть некоторые полномочия, которые не передаются или требуют дополнительных формальностей, чтобы иметь силу в другом государстве. Если вы переезжаете, стоит узнать о вашей долгосрочной доверенности или составить новую долговременную доверенность для вашего нового штата.

Нужно ли мне регистрировать долгосрочную доверенность?

Нет требований для регистрации вашей долгосрочной доверенности. Фактически, в большинстве штатов нет центрального реестра доверенностей. Исключение составляют случаи, когда ваш агент будет заниматься вашей недвижимостью. В некоторых штатах, чтобы ваш агент мог покупать, продавать или закладывать собственность от вашего имени, необходимо зарегистрировать долговременную доверенность в офисе секретаря округа.

Могу ли я изменить или отозвать свою долгосрочную доверенность?

Вы можете отозвать или изменить свою долговременную доверенность в любое время, если вы мысленно способны принимать решения самостоятельно.Не забывайте, что длительная доверенность действует даже тогда, когда вы становитесь недееспособными. Поскольку ваш агент действует от вашего имени, это полностью зависит от вас, когда, как и как долго полномочия вашего агента будут продолжать действовать. Чтобы изменить долговременную доверенность, обычно проще всего отозвать ее полностью и создать новую. Сообщите своему агенту и любым организациям, что вы изменили или отозвали свою долгосрочную доверенность.

Каковы преимущества создания долгосрочной доверенности?

Доверенность на длительный срок — это чрезвычайно мощный финансовый инструмент, который может избавить вас от необходимости обращаться в суд для установления контроля над вашими делами, если вы станете недееспособным или недееспособным.

Если вы живы, но не можете управлять своими финансовыми делами, наличие действующей долгосрочной доверенности даст вашему названному агенту полномочия, необходимые для оплаты ваших счетов, ведения бизнеса от вашего имени и получения информации. от поставщиков финансовых услуг.

Доверенность с длительным сроком действия не ограничивается ситуациями, когда вы недееспособны, что делает ее таким мощным документом. Люди часто предпочитают предоставить своему агенту власть над своими личными и деловыми делами, а власть агента длится неопределенно долго или в течение определенного периода времени.Это довольно распространено для людей, проходящих службу в армии за границей или людей, путешествующих в течение длительного периода времени, которым нужен кто-то, чтобы управлять делами дома до их возвращения.

Кто может оформить долговременную доверенность?

Любой человек старше 18 лет, обладающий умственными способностями понимать, что он подписывает, может создать прочную доверенность на финансовые операции и другие вопросы.

Я женат. Нужна ли мне долговременная доверенность или мой супруг (а) может автоматически вести мои дела?

Существует распространенное заблуждение, что супруги автоматически имеют право вести финансовые дела своего супруга и получать доступ к финансовым счетам, которые ведутся на имя другого супруга.

На самом деле, если ваш супруг (а) владеет активом или ведет учетную запись только на свое имя, у вас нет никаких автоматических прав на доступ или ведение бизнеса с этим активом или в этой учетной записи. Надежная доверенность дает вам эти полномочия, делая процесс решения повседневных финансовых задач более простым и легким.

Существуют ли риски, связанные с предоставлением вашему агенту полномочий на основании долгосрочной доверенности?

Поскольку долгосрочная доверенность дает вашему агенту право доступа к вашим финансовым счетам, ведения бизнеса от вашего имени, а также получения и обмена информацией о ваших финансах, важно иметь определенный уровень доверия к человеку или организации, которую вы называете ваш агент.

Однако, когда агент злоупотребляет полномочиями, предоставленными по доверенности, действуя неосторожно, опрометчиво, небрежно или незаконно, он несет ответственность за свои действия и может быть привлечен к ответственности в соответствии с законодательством вашего штата. Правильно составленная доверенность сузит полномочия агента до тех, которые конкретно необходимы, и установит ограничения на полномочия агента.

Могу ли я назначить более одного человека в качестве действующего поверенного для получения долгосрочной доверенности?

В большинстве случаев вы можете назначить несколько человек, которые будут действовать в качестве вашего фактического поверенного (агента) на основании долгосрочной доверенности.

Однако это может привести к неэффективности или путанице. Если вы укажете более одного человека, действующего одновременно, вам нужно будет определить, должны ли они действовать вместе (с несколькими подписями, необходимыми на документах или чеках), или они уполномочены действовать независимо (требуется только одна подпись).

Вы также можете назначить кого-либо в качестве преемника действующего поверенного, который будет выполнять функции резервного агента, если лицо (лица), названное вами первым, не может действовать.

Должен ли мой назначенный фактический поверенный быть физическим лицом?

Указанный вами фактический поверенный (агент) может быть либо знакомым вам лицом, либо профессиональным доверенным лицом.Многие банки, кредитные союзы и трастовые компании предлагают выступить в качестве агентов по долгосрочным доверенностям в обмен на вознаграждение. Вы также можете найти небольшие местные компании, которые занимаются предоставлением профессиональных фидуциарных услуг.

Если вы подумываете о выборе компании, предлагающей профессиональные фидуциарные услуги, сначала проведите исследовательское расследование. Проведите собеседование с компанией, чтобы узнать об их политике и процедурах, узнать о сборах и задать вопросы, прежде чем принимать решение о названии компании в вашей долгосрочной доверенности.

Назначение профессионального доверительного управляющего может гарантировать непрерывность обслуживания и может обеспечить уровень профессионализма и юридической ответственности, который некоторым людям кажется более удобным, чем называть члена семьи или друга своим агентом.

Нужна ли мне долгосрочная доверенность, если я уже оформил последнюю волю и завещание?

Да. Ваша последняя воля и завещание, а также долговременная доверенность на самом деле служат разным ролям в вашем плане наследства. Личный представитель или исполнитель, указанный в вашем завещании, имеет полномочия заниматься управлением и распределением вашего имущества после вашей смерти.Однако он или она не имеет полномочий действовать от вашего имени в течение вашей жизни.

Вот где может быть выгодна долговременная доверенность. Никто из нас не знает, что может случиться завтра. Когда вы создаете и оформляете долговременную доверенность, вы делаете важный шаг к обеспечению беспрепятственного управления вашими финансовыми делами в течение всей вашей жизни, даже если вы потеряете дееспособность или окажетесь некомпетентными для ведения своих дел.

Какие полномочия будет иметь мой агент по долгосрочной доверенности?

В большинстве случаев формы долгосрочной доверенности используются, чтобы уполномочить вашего указанного агента управлять почти всеми вашими финансовыми и личными делами.

Среди прочих полномочий долгосрочная доверенность может уполномочивать указанного агента решать следующие вопросы:

  • Недвижимость (недвижимое имущество)
  • Банковские операции
  • Операции с облигациями, акциями и товарами
  • Хозяйственные операции и сделки
  • Страховые операции
  • Операции с движимым имуществом
  • Операции с получателем
  • Подарочные сделки
  • Доверительные полномочия
  • Семейное обслуживание
  • Иски и судебные разбирательства
  • Льготы с военной службы
  • Отчеты, записи и выписки

Ваша долговременная доверенность может также уполномочить вашего названного действительного поверенного (агента) делать подарки себе из ваших активов, выполнять окончательные договоренности от вашего имени, действовать вместо вас для ваших домашних животных и т. Д. .

Одним из заметных исключений из общего характера долгосрочной доверенности является полномочие решать за вас вопросы здравоохранения. В большинстве штатов вам необходимо создать отдельную предварительную директиву о медицинском обслуживании и медицинскую доверенность (также известную как завещание о сохранении жизни и доверенность на медицинское обслуживание соответственно), чтобы уполномочить кого-либо говорить от вашего имени и выполнять ваши медицинские пожелания в случае твоя неспособность.

Каковы обязанности моего агента по долгосрочной доверенности?

Указанный вами фактический поверенный (агент) несет ответственность за выполнение ваших пожеланий и ведение ваших дел от вашего имени в той мере, в какой это разрешено в самом юридическом документе.

Во время службы ваш фактический поверенный действует от вашего имени в качестве доверенного лица. Это означает, что он или она должны действовать ответственно и в соответствии с вашими интересами.

Ваш агент должен вести учет транзакций, проводимых в качестве вашего действующего поверенного. Вы имеете право запросить отчеты о транзакциях и действиях агента от вашего имени, которые ваш агент должен предоставить.

Ваш агент также должен уважать ваши пожелания. Если вы отозвали свою долгосрочную доверенность, он или она должны немедленно прекратить доступ к вашей информации и вести дела от вашего имени.

Если я назвал своего супруга своим агентом, но с тех пор мы развелись, нужно ли мне отозвать свою долгосрочную доверенность?

В большинстве штатов расторжение брака автоматически лишает супруга права действовать в качестве фактического поверенного (агента) для своего супруга в соответствии с ранее выданной долгосрочной доверенностью.

Поскольку долгосрочные доверенности регулируются законами штата, в котором вы проживаете, вы должны подтвердить, как развод влияет на фидуциарные полномочия, предоставленные по доверенности в вашем штате.

Могу ли я назначить моего несовершеннолетнего ребенка своим представителем на основании долгосрочной доверенности?

Нет. Указанный вами фактический поверенный (агент) по доверенности должен быть физическим лицом не моложе 18 лет или юридическим лицом (профессиональный фидуциар).

Если вашему ребенку исполнилось 18 лет и он несет ответственность, вы можете назначить его или ее на эту роль. Однако полномочия и обязанности по долговременной доверенности могут быть чрезмерными для людей любого возраста; многие молодые люди просто не готовы взять на себя требуемый уровень ответственности.

Потребуется ли моему агенту оригинал подписанной формы, чтобы действовать, или он может использовать ксерокопию?

Во многих случаях ваш агент сможет действовать от вашего имени, если он представит ксерокопию вашей долговременной доверенности. Однако для некоторых типов транзакций, например, транзакций с недвижимостью, потребуется оригинал подписанного документа. Некоторым финансовым учреждениям также требуется оригинал документа, прежде чем они будут совершать сделки с вашим указанным поверенным.

В результате некоторые люди предпочитают оформить более одной оригинальной долгосрочной доверенности.Независимо от того, сколько оригиналов вы подписываете, обязательно храните их в надежном месте и убедитесь, что ваш уполномоченный фактический поверенный знает, где хранятся эти документы.

Должен ли я передавать кому-либо копии своей долгосрочной доверенности?

В качестве наилучшей практики вы можете предоставить копии вашей подписанной и оформленной долговременной доверенности своему банку, кредитному союзу, инвестиционному консультанту, брокерскому дому, агенту по страхованию жизни и любой другой организации, в которой вы ведете финансовые счета или ресурсы.

Хотя этот шаг является необязательным до тех пор, пока вашему агенту действительно не потребуется действовать от вашего имени, заблаговременное предоставление копий вашим поставщикам может облегчить бремя вашего агента, если и когда им нужно начать использовать форму доверенности для вас. Финансовым организациям часто требуется период времени — от одного дня до недели или больше, — чтобы их юридический отдел проверял долговременные доверенности своих клиентов, прежде чем они примут формы.

Часто непредвиденный несчастный случай или болезнь предшествуют необходимости использования долгосрочной доверенности.Если вы уже предоставили копии документа своим поставщикам финансовых услуг, вашему агенту не нужно будет беспокоиться об этом шаге, и он должен иметь необходимые полномочия для немедленных действий без неудобного и разочаровывающего периода ожидания.

Потребуется ли моему агенту оригинал подписанной формы, чтобы действовать, или он может использовать ксерокопию?

Во многих случаях ваш агент сможет действовать от вашего имени, если он представит ксерокопию вашей долговременной доверенности.Однако для некоторых типов транзакций, например, транзакций с недвижимостью, потребуется оригинал подписанного документа. Некоторым финансовым учреждениям также требуется оригинал документа, прежде чем они будут совершать сделки с вашим указанным поверенным.

В результате некоторые люди предпочитают оформить более одной оригинальной долгосрочной доверенности.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *