Новая декларация по ндс: ФНС опубликовала новый бланк декларации по НДС за IV квартал. Что изменилось?

Содержание

Как заполнить декларацию по НДС за 4 квартал 2020 года

Не позднее 25 января нужно сдать декларацию по НДС за IV квартал 2020 года по новой форме, утвержденной Приказом ФНС от 19.08.2020 N ЕД-7-3/[email protected]

Для большинства компаний существенных изменений в обновленной версии нет. На всех страницах скорректированы штрихкоды, в титульном листе исключен код ОКВЭД. В первом разделе появились строки для указания информации в связи с соглашением о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК), поправки есть и в строках других разделов. Обновлен также порядок заполнения декларации.

Все компании заполняют в обязательном порядке титульный лист, разделы 1, 3, 8 и 9. Остальные разделы предназначены для специфических операций. Например, раздел 2 налоговым агентам нужно заполнить, если арендовалось муниципальное имущество, раздел 7 – при совершении необлагаемых НДС операций.

Разделы 8 и 9 заполняются на основании книг покупок и продаж. Приложения к разделам нужны только при подаче уточненной декларации.

В разделе 3 производится расчет налога по обычным операциям. В нем не нужно указывать необлагаемые операции и операции по нулевой ставке. Раздел заполняется следующим образом:

  • в строках 010 — 118 – начисленный НДС и налог к восстановлению;
  • в строках 120 — 190 – налоговые вычеты;
  • в строках 200 и 210 – итоговые показатели по третьему разделу.

Что касается приложений к третьему разделу, то 1 заполняется только при восстановлении НДС по недвижимости, а 2 – для иностранных организаций.

В разделе 1 отражается сумма НДС к уплате или к возмещению с указанием кода ОКТМО по месту уплаты НДС и КБК.

На титульном листе при подаче декларации впервые проставляется номер корректировки «0—», в уточненной декларации «1—» (и так далее). Налоговый период в декларации по НДС за IV квартал – «24», отчетный год – «2020».

После заполнения декларации по НДС рекомендуется проверить ее по контрольным соотношениям, чтобы не допустить неточностей в показателях. При формировании декларации с помощью бухгалтерской программы часть полей заполняется автоматически, что позволяет избежать ошибок.

Если в 4 квартале 2020 года компания не осуществляла никакой деятельности и не принимала НДС к вычету, следует подать нулевую декларацию. В ней заполняются только титульный лист и первый раздел.

Рекомендуем«Новая форма декларации по НДС»

Документ:  Приказ ФНС от 19.08.2020 N ЕД-7-3/[email protected]


КонсультантПлюс: бесплатный доступ

Заполните форму и получите доступ к бесплатной демонстрационной версии КонсультантПлюс! Система содержит законодательные документы, последние новости, комментарии экспертов, рекомендации, образцы заполнения деклараций и расчетов, готовые решения и т.д.

особенности формирования и сдачи отчетности. Демонстрация в программе «1С:Бухгалтерия 8»

Уважаемые дамы и господа!

Компания «1С-Рарус» приглашает вас принять участие в бесплатном вебинаре:

Новая декларация по НДС:


особенности формирования и сдачи отчетности.
Демонстрация в программе «1С:Бухгалтерия 8»

Дата проведения: 10 апреля 2017 года.
Время проведения: 13:00–14:00 по московскому времени.

Место проведения: Вебинар — это аналог семинара, но через Интернет. Вы подключаете через Интернет на Вашем компьютере трансляцию мероприятия и сможете участвовать в Интернет-семинаре (вебинаре) непосредственно со своего рабочего места.

Вебинар предназначен: для бухгалтеров и кадровых сотрудников коммерческих организаций. Участие партнеров не предусматривается!

Докладчик

Пусев Антон — эксперт группы сопровождения компании «1С-Рарус», г. Москва.

В программе вебинара

  • Основные отличия новой декларации НДС от прежней.
  • Состав, сроки и порядок представления новой формы отчетности по НДС.
  • Структура новой налоговой декларации НДС.
  • Порядок заполнения декларации в программе «1С:Бухгалтерия 8, версия 3.0».

Дополнительную информацию о мероприятии можно узнать у Пусева Антона

:

  • эл. почта: [email protected];
  • или задайте вопрос в online-форме на сайте rarus.ru.

Участие в вебинаре бесплатное.

Скачать инструкцию по участию в вебинарах

По техническим вопросам, связанным с подключением и проведением вебинара, просьба обращаться на электронный адрес: [email protected]
_____
С наилучшими пожеланиями,
команда «1С-Рарус»

Встречайте! Новые формы налоговой накладной и декларации по НДС

Напоминаем, с 1 марта плательщики НДС получили новые формы налоговой накладной и расчета корректировки.

В тот же день Минфином были приняты очередные изменения. Приказом Минфина от 01.03.2021 г. № 131 вновь внесены изменения в форму налоговой накладной, расчета корректировки и декларации по НДС.

Во исполнение положений приказа № 131 ГНС разработала электронную форму обновленной налоговой накладной. Регистрировать ее будем с кодом J (F) 1201012, РК к НН — J (F) 1201212.

Новые формы налоговой накладной и расчета корректировки уже доступны в Электронном кабинете.

Изменения связаны с принятием Законов от 04.11.2020 г. № 962-IX «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно государственной поддержки культуры, туризма и креативных индустрий» и от 17.12.2020 г. № 1115-IХ «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно ставки налога на добавленную стоимость по операциям по поставке отдельных видов сельскохозяйственной продукции».

Приказом № 131 формы и Порядок заполнения налоговой отчетности по НДС и формы и Порядок заполнения налоговой накладной приведены в соответствие с требованиями НКУ, с учетом изменений, внесенных Законами №№ 962, 1115. Указанные документы

изложены в новой редакции, с целью практической реализации налоговых механизмов в части применения ставки НДС в размере 14% к операциям по поставке отдельных видов сельскохозяйственной продукции и в размере 7% к операциям по поставке услуг в сферах культуры, туризма и сектора креативных индустрий.

Приказ № 131 вступает в силу со дня официального его опубликования и применяется к налоговым периодам, начиная с 1 числа месяца, в котором опубликован этот приказ. Опубликован приказ в газете «Официальный вестник Украины» № 19 12 марта 2021 года. То есть, налоговые накладные с новыми ставками НДС действуют с 1 марта 2021 года.

Напоминаем, что согласно п. 46.6 НКУ до определения новых форм деклараций (расчетов), которые вступают в силу для составления отчетности за налоговый период, следующий за налоговым периодом, в котором произошло их обнародование, действуют формы деклараций (расчетов), действующие до такого определения.

Итак, за февраль 2021 года отчитываемся по старым формам декларации по НДС.

У наших читателей возникают вопросы: как быть с зарегистрированными НН (РК) за март по старым формам и когда впервые будем отчитываться по новой форме декларации по НДС? На эту тему предлагаем Вам материал от эксперта журнала «Налоги & бухучет».

Декларация / Быстрый поиск | «Дебет-Кредит»

  • Особенности подачи деклараций физлицами, осуществляющими независимую профдеятельность

    Налоговики привели правила составления декларации физлицами, осуществляющими независимую профдеятельность, в 2021 году за 2020 год

    Cегодня 10:43 178

  • Как заполнить декларацию физлица-«единщика» с типом «Довідково» для получения справки о доходах?

    Заполнение декларации физлица-«единщика» с типом «Довідково» для получения справки о доходах

    17.03.2021 277

  • Как заполнять декларацию по плате за землю?

    Налоговики привели порядок заполнения декларации по плате за землю для уплаты земельного налога и арендной платы

    17.03.2021 311

  • Важно Новые формы НН/РК – уже в «Едином окне»

    К обновленной версии 1.29.8.0 добавлены новые формы налоговой накладной и расчета корректировки к ней, утвержденные приказом Минфина №131

    16.03.2021 1448

  • Какие сроки отчетности установлены для плательщиков налога на прибыль: напоминает ГНС

    Отчетными периодами для налога на прибыль являются календарные квартал, полугодие, три квартала, год

    16.03.2021 417

  • Важно Вниманию плательщиков НДС! С 12 марта действуют новые формы НН и декларации по НДС

    12 марта вступил в силу приказ Минфина (из-за официальной публикации до появления текста), которым утверждены изменения к обновленной декларации по НДС и приложениям к ней, а также к формам НН и РК. Соответственно с 12 марта нужно составлять и регистрировать новые НН и РК, но официальной информации от ГНС пока нет

    16.03.2021 27827

  • Итоги «Бланки и отчетность» №04(80) | 16.03.2021 г.

    Восьмидесятое письмо тематической рассылки «Дебет-Кредит», которая посвящена исключительно отчетам и отчетности

    16.03.2021 4

  • Кто из плательщиков налога на прибыль должен подать вместе с финотчетностью аудиторское заключение?

    Налоговики привели перечень плательщиков налога на прибыль, которые должны в 2021 году предоставить финотчетность вместе с аудиторским заключением за 2020 год

    12.03.2021 808

  • Ошибочно указали большую сумму дохода в декларации по единому налогу: как исправить?

    До 1 апреля еще можно подать старую форму уточняющей декларации по единому налогу для корректировки отраженной в декларации суммы дохода

    11.03.2021 351

  • Исправили ошибку по налогу на прибыль во время карантина: будет ли штраф в период карантина?

    В случае самостоятельного исправления ошибок, допущенных в декларации за прошлые годы (в т. ч. за 2019), в течение карантина, плательщик налога на сумму заниженного НО должен начислить штраф

    10.03.2021 2196

  • Как уплачивать НДФЛ и ВС по итогам декларирования доходов за 2020 год?

    Физическое лицо, которое обязано подать декларацию, определить и уплатить свои налоговые обязательства, платит по кодам бюджетной классификации «11010500» (НДФЛ) и «11011001» (ВC)

    10.03.2021 337

  • Как отражаются ежемесячные авансовые взносы в декларации физлиц-«единщиков» I и II групп?

    ФЛП І и ІІ групп ЕН в декларации отражают начисленные к уплате ежемесячные авансовые взносы, независимо от осуществления ими фактической уплаты единого налога в виде авансового взноса за отчетный период

    10.03.2021 461

  • С 10 марта действует новая декларация соответствия материально-технической базы

    Правительство утвердило новый перечень машин, механизмов, оборудования повышенной опасности, а также изложил в новой редакции форму декларации соответствия материально-технической базы требованиям законодательства по вопросам охраны труда

    10.03.2021 9307

  • Вниманию плательщиков НДС! За февраль еще отчитываемся по старой форме

    За февраль 2021 года следует подавать еще старую форму декларации по НДС и, в случае необходимости корректировки за прошлые периоды, следует применять еще старую форму уточняющего расчета

    10.03.2021 16265

  • Аналитика Обновленная форма декларации по акцизному налогу: анализ изменений от редакции

    В связи с изменениями в НКУ Минфин внес изменения в форму декларации акцизного налога и Порядок ее заполнения и представления. Выясним, что именно изменилось и когда отчитываться по новой форме

    09.03.2021 1056

  • По какой форме следует отчитаться физлицу-«единщику» при ликвидации?

    В случае подачи последней налоговой декларации физлицом-«единщиком» до 01.04.2021 г., такая декларация подается по форме в редакции, действующей до 01.01.2021 г.

    05.03.2021 4349

  • Как выглядит обновленная декларация по прибыли: напоминание от ГНС

    Впервые по обновленной форме декларации по налогу на прибыль нужно будет отчитываться: плательщикам с квартальным отчетным периодом – за I квартал 2021 года, а плательщикам с годовым отчетным периодом – за 2021 год

    05.03.2021 371

  • Декларирование — 2021: Почти 60 тыс. граждан уже отчитались о доходах, полученных в прошлом году

    По состоянию на 3 марта гражданами подано почти 60 тыс. налоговых деклараций об имущественном состоянии и доходах, в которых задекларирован общий доход в сумме 10,3 млрд грн.

    04.03.2021 673

  • Важно Каким будет «нулевое декларирование» от Зеленского: подробности законопроектов

    Появились тексты президентских законопроектов относительно введения добровольного декларирования физическими лицами принадлежащих им активов и уплаты единовременного сбора в бюджет

    02.03.2021 2549

  • Итоги «Бланки и отчетность» №03(79) | 02.03.2021 г.

    Семьдесят девяток письмо тематической рассылки «Дебет-Кредит», которая посвящена исключительно отчетам и отчетности

    02.03.2021 108

  • Аналитика В какие сроки следует предоставить финотчетность за 2020 год в ГНС и Госстат?

    В 2021 году предельные сроки представления годовой финотчетности в Госстат и ГНС одинаковы. Последний день подачи — 1 марта 2021 года. Что именно и как надо подать, читайте в нашей статье

    01.03.2021 22069

  • «Нулевое декларирование» от Зеленского: как это будет?

    На днях Президент Владимир Зеленский внес в ВРУ свои законопроекты о введении нулевого декларирования. Но сам алгоритм налогообложения на их основании привел председатель налогового комитета Данило Гетманцев. Об этом расскажем далее

    01.03.2021 10164

  • Включать ли физлицу в декларацию о доходах возвратную финпомощь?

    Если сумма возвратной финансовой помощи не возвращается в установленный в договоре срок, то она включается в годовой налогооблагаемый доход физлица и отражается в годовой декларации

    26.02.2021 367

  • Кабмин утвердил формы разрешений на применение специальных упрощений для АЭО

    Правительство приняло постановление об утверждении форм заявления предприятия о предоставлении разрешения на применение специального упрощения

    26.02.2021 87

  • Нужно уточнить данные декларации по единому налогу 4 группы: какие особенности?

    Налоговики указали порядок заполнения приложения «Сведения о наличии земельных участков» к уточняющей декларации по единому налогу 4 группы

    25.02.2021 359

  • Плательщик налога на прибыль предоставил безвозвратную помощь неприбыльщиков: какие последствия?

    Если предоставленная неприбыльщику безвозвратная помощь составляет более 4% налогооблагаемой прибыли за предыдущий отчетный год, придется увеличить свой финрезультат

    25.02.2021 334

  • Важно Внимание! Вскоре в новые декларацию по НДС и НН внесут изменения

    ГНС подготовила изменения в обновленную декларацию по НДС и приложения к ней, а также в НН и РК в связи с введением льготных ставок для сферы культуры и туризма и операций по продаже отдельных с/х товаров

    24.02.2021 11340

  • Как подать отчетность в ГНС по почте?

    Налоговики рассказали о нюансах отправки налоговой отчетности по почте

    23.02.2021 631

  • Аналитика Новая декларация по НДС: когда в первый раз подавать и как заполнять?

    Приказом №734 Минфин обновил формы декларации по НДС, уточняющего расчета к ней, а также внес изменения в порядок заполнения отчетности по НДС. Что принесли эти изменения и когда будем отчитываться по НДС по новым формам?

    22.02.2021 19544

  • Розничная торговля алкоголем в разных регионах: как отчитаться по акцизу?

    Налоговики привели правила представления декларации акцизного налога по розничной торговли подакцизными товарами ГНС

    22.02.2021 233

  • Изменения по НДС в 2021 году: пониженная и нулевая ставка, льготы, новый бланк декларации

    С января 2021 года вступают в силу новые правила касательно порядка определения суммы НДС: введены льготы для отдельных категорий налогоплательщиков, предусмотрены пониженные ставки и прочие новшества, которые разберём в статье.

    Новая декларация по НДС

    При сдаче отчётности за IV квартал 2020 года налогоплательщикам необходимо воспользоваться новой формой бланка декларации по НДС, в которую внесены следующие изменения:

    • новые штрихкоды
    • на титульном листе больше не нужно указывать информацию об ОКВЭД
    • раздел 1 скорректирован с целью отражения информации о защите и поощрении капиталовложений
    • расширен перечень кодов по безвозмездной передаче имущества, которое было использовано в борьбе с коронавирусной инфекцией, а также для исследования Антарктиды
    • добавлены коды для услуг, оказываемых международными аэропортами и по обращению с твёрдыми коммунальными отходами
    • новые коды для IT-компаний

    Читайте также Новые формы деклараций по НДС и налогу на имущество

    Льготы для IT-отрасли

    Начиная с января 2021 года от обложения НДС освобождаются операции, связанные с реализацией и передачей исключительных прав на компьютерные программы и базы данных из Единого реестра (см. подробнее НДС для IT-компаний).

    Исключениями являются следующие случаи:

    • распространение в Интернете рекламной информации
    • публикация в Интернете коммерческих предложений о купле-продаже товаров, услуг, имущественных прав
    • поиск сведений о возможных участниках сделки купли-продажи

    По новым правилам операции по покупке зарубежных компьютерных программ всегда подлежат налогообложению по НДС.

    Отметим, что претендовать на получение льготы могут только IT-компании, соответствующие следующим условиям:

    • в составе выручки более 90% приходится на производство ПО
    • компания включена в Реестр отечественного ПО

    Применение пониженной ставки и освобождение по НДС

    Законодателями было принято решение увеличить срок использования пониженной ставки НДС в 10% для авиакомпаний, которые производят внутренние воздушные перевозки.

    Продолжит действие ставка НДС 0% в отношении рейсов в Крым, Севастополь, Калининградскую область, на Дальний Восток и прочих, по которым не предусмотрено посещение Москвы и области.

    Освобождаются от налогообложения по НДС операции по продаже доли в уставном капитале, а также в праве собственности на имущество в инвестиционном товариществе.

    Если в течение 2021 года налогоплательщик будет признан банкротом, то операции по реализации товаров, работ и услуг, совершённые после установления факта банкротства, не подлежат обложению налогом на добавленную стоимость.

    Переход на общий режим налогообложения

    Если налогоплательщики в связи с отменой ЕНВД выбрали для ведения учёта режим ОСНО, то для них предусмотрен вычет входящего НДС.

    Условием для получения вычета является следующие обстоятельство: приобретённые во время применения «вменёнки» товары не подлежали фактической эксплуатации и будут введены в действие уже на режиме ОСНО.

    Порядок оформления счёта-фактуры

    Со второй половины 2021 года будет действовать система прослеживаемости товаров, которая создана для легализации оборота товаров на территории ЕАЭС. Подобная система поможет предотвратить поступление на российский рынок контрафактной продукции и поспособствует росту конкурентоспособности товаров отечественного производства.

    Правительством РФ будет проработан список товаров, которые будут участвовать в системе прослеживаемости, а также порядок предоставления необходимых сведений в ФНС.

    Читайте также Прослеживаемость товаров в 2021 году

    Уже сейчас утверждён перечень операций, которые не будут задействованы в системе:

    • продажа продукции плательщикам НПД и гражданам с целью дальнейшего личного потребления
    • реэкспорт
    • продажа и перевозка товаров из России в другую страну ЕАЭС

    В целях прослеживаемости бланк счёт-фактуры будет дополнен следующими реквизитами:

    • номер партии товара, который присваивается в момент регистрации
    • единица измерения прослеживаемого товара
    • количество прослеживаемого товара

    Стоит отметить, что если указанные реквизиты не будут заполнены, то покупателю не смогут отказать в вычете по НДС.

    НДС для сельхозпроизводителей

    До 31 декабря 2021 года будет действовать льгота для сельскохозяйственных производителей, которые осуществляют покупку племенного КРС, свиней и прочих животных путём импорта из-за рубежа.

    Конечная цель приобретения значения не имеет, то есть ввоз может осуществляться с целью дальнейшей реализации или для собственных нужд.

    Система Tax Free

    Федеральная таможенная служба РФ утвердила способ электронного документооборота с иностранцами для компенсации НДС по системе Tax Free.

    Нововведение вступает в силу с 1 января 2021 года.

    Реестр таможенных деклараций

    С 1 января вводятся новые формы реестра деклараций на товары для экспресс-грузов и реестра таможенных деклараций, которые утверждены приказом ФНС от 20 августа 2020 года № ЕД-7-15/593.

    Напомним, что реестр таможенных деклараций предоставляется в налоговую инспекцию с целью подтверждения права на нулевую ставку по НДС при операциях экспорта.

    Читайте также Изменения в налоговом законодательстве с 2021 года

    Форма 1151001. Новая декларация по НДС за 4 квартал 2020 года в 2021 году

    Новая форма декларации по НДС

    ФНС России приказом №ЕД-7-3/[email protected] от 19.08.2020 утвердила новую форму, электронный формат и порядок заполнения декларации по налогу на добавленную стоимость. Полностью документ не изменился, в него просто добавлены новые поля, поэтому изменения внесены в приказ ФНС №ММВ-7-3/[email protected] от 29.10.2014. Они потребовались в связи с внесением поправок в Налоговый кодекс РФ двумя законами:

    Поправки не массовые, они касаются инвестиционной деятельности и капиталовложений. Для организаций, реализующих инвестиционные проекты, сохранили налоговый режим, действовавший на момент вступления в силу соглашения о защите и поощрении капиталовложений. В связи с этим таких налогоплательщиков обязали вести раздельный учет доходов и расходов, полученных (понесенных) при исполнении соглашений о защите и поощрении капиталовложений и остальной деятельности. Отчет о суммах налоговых льгот упразднили, раздельный учет НДС теперь отражается непосредственно в декларации.

    Когда начинает применяться обновленная форма

    Применяется для отчетности новая форма НДС за 4 квартал 2020 года и далее, до разработки и утверждения очередных поправок.

    Что изменили в новой декларации по НДС

    Кардинальных поправок в декларации по НДС нет, они точечные. В отчетности изменились:

    • титульный лист;
    • раздел 1;
    • разделы с данными из журналов счетов-фактур и книг покупок и продаж;
    • перечень кодов операций (не признаваемых объектом налогообложения, освобождаемых от налогообложения, облагаемых по нулевой ставке).

    Рассмотрим все внесенные в обновленную форму декларации коррективы подробнее.

    Титульный лист

    Из первого листа отчетной формы удалили строку «Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД». Вот так выглядит измененный лист:

    Изменились штрих-коды всех листов декларации. Для титульного — 0031 2011.

    Раздел 1

    В раздел «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета) по данным налогоплательщика» добавили строки для налогоплательщиков, заключивших соглашение о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК):

    • 085 — признак заключения соглашения о защите и поощрении капиталовложений;
    • 090 — для отражения суммы НДС, подлежащей уплате налогоплательщиком, являющимся стороной СЗПК;
    • 095 — для отражения суммы налога, исчисленной к возмещению из бюджета налогоплательщиком, являющимся стороной СЗПК.

    Их заполняют только плательщики, официально признанные стороной СЗПК.

    Коды операций

    Для льготных операций, не признаваемых объектом обложения НДС или освобождаемых от налогообложения (облагаемых по нулевой ставке), введены новые коды:

    • 1010831 — для обозначения операции по передаче на безвозмездной основе имущества, предназначенного для использования для предупреждения и предотвращения распространения новой коронавирусной инфекции, для диагностики и лечения ковидных больных, органам госвласти и управления, органам местного самоуправления, государственным и муниципальным учреждениям, государственным и муниципальным унитарным предприятиям;
    • 1011450 — для обозначения операции по передаче объектов недвижимости на безвозмездной основе в государственную казну РФ;
    • 1011451 — для обозначения передачи имущества для организации и(или) проведения научных исследований в Антарктике в собственность РФ безвозмездно;
    • 1011208 — для указания операций по реализации услуг по обращению с твердыми коммунальными отходами (ТКО), оказываемых операторами по обращению с ТКО в регионах РФ;
    • 1011446 — для отражения реализации услуг по международным воздушным перевозкам в международных аэропортах РФ, по перечню, утвержденному правительством.

    Новые коды внесли в Приложение №1 к Порядку заполнения декларации по НДС. Ранее эти коды налоговики рекомендовали применять в письмах. Теперь они систематизированы. Дополнительно введены новые коды облагаемых и необлагаемых операций для налогоплательщиков IT-сферы. Ряд кодов привели в соответствие с терминами и положениями НК РФ.

    Что будет, если сдавать отчетность по старой форме

    Уже за 4-й квартал 2020 года налогоплательщики и налоговые агенты применяют обновленную форму отчетности и электронный формат. Отправить отчет с использованием старого бланка и электронного формата не получится, так как декларация сдается исключительно в электронной форме, и у органов ФНС и операторов, осуществляющих передачу отчетности по ТКС, уже настроены новые требования. Попытка отправить декларацию в старом формате окажется неуспешной, и налогоплательщик рискует пропустить установленный срок сдачи — 25 число месяца, следующего за отчетностью. Это грозит налоговыми санкциями по нормам Налогового кодекса и административным штрафом для должностных лиц по КоАП РФ.

    как заполнить декларацию в СБиС++

    Субъекты предпринимательства, применяющие общую систему налогообложения, обязаны ежеквартально представлять в ФНС декларацию по НДС электронно. Чтобы не нарушить непременное условие ст.174 НК РФ, можно выбрать один из возможных вариантов: 

    • получить ЭЦП через сайт госуслуг и отправить декларацию на ресурсе налоговой инспекции; 
    • воспользоваться услугами фирм, специализирующихся на отправке электронной отчетности; 
    • подключиться к программному комплексу СБиС++. 

    Первые два способа помогут отправить декларацию НДС электронно, но при этом потребуют от пользователя немалых затрат сил, времени и финансов. Приобретение лицензии СБиС++ дает возможность корректно сформировать отчетность и переслать ее в контролирующую структуру в течение нескольких секунд. 

    Формирование декларации по НДС 

    Заполнить декларацию по НДС электронно в СБиС++ можно двумя способами: 

    • создание документа с помощью встроенного Мастера по заполнению НД по НДС; 
    • загрузить файлы, сформированные во внешней бухгалтерской программе. 

    При генерировании нового отчета используется функция автозаполнения, поэтому титульный лист система заполняет автоматически. Сформированные в бухгалтерской программе книги покупок и книги продаж конвертируются в программный комплекс СБиС++ в том формате и шаблоне, которого требует налоговая инспекция. При этом неважно, в каком виде были представлены исходные файлы – это может быть табличный формат *xls, или расширяемый язык разметки *xml. 

    Пользователь может заполнить как все разделы декларации, включая книги покупок и продаж, так и выборочно. Поскольку налогоплательщик имеет право включать в книгу покупок только те записи, по которым налог будет подлежать возмещению, то внесенные данные могут подлежать корректировке. В этой связи можно сформировать декларацию по НДС без книги покупок, а впоследствии добавить нужные разделы в созданный отчет. 

    Как избежать вопросов налоговой инспекции по НДС 

    Новая форма декларации по НДС с разделами 8-12 (книги покупок и продаж) позволяют налоговой структуре оперативно сверить данные, указанные в отчете у покупателя и у продавца. Если в ходе автоматической встречной проверки будет выявлено несовпадение данных, то покупатель будет обязан представить оспариваемые документы в ФНС. Результатом может быть доначисление налога и соответствующих штрафных санкций. 

    Модуль СБиС++ способен защитить налогоплательщика от излишнего внимания налоговой службы. Перед отправкой декларации пользователь системы может самостоятельно провести сверку полученных и выставленных счетов фактур по алгоритму, применяемому ФНС. При этом программный комплекс способен обрабатывать бесконечное множество первичных документов и контрагентов. Любая ошибка в отчетности будет выделена в протоколе сверки, и здесь же можно внести необходимые исправления. 

    После завершения процедуры сверки документов можно отправлять декларацию по НДС электронно, не опасаясь претензий со стороны ФНС.

    Изменения формата декларации по НДС и формата книги продаж с 2019

    Бизнес-требования

    Согласно приказу ФНС России Федерация №СА-7-3 / 853 @, от 28.12.2018, форма и электронный формат НДС декларация обновлена.

    Согласно к Постановлению Правительства Российской Федерации № 15 от 19.01.2019 г., форматы Изменены книга продаж и дополнительный лист книги продаж.

    Основные изменения:

    Книга продаж и дополнительный лист книги продаж:

    — Добавлены графы для НДС 20%

    — Добавлены итоги по НДС 20%

    Приложения к декларации по НДС: выписка из книги продаж и выписка из книги продаж дополнительный лист — иметь такой же Изменяется как книга продаж и дополнительный лист книги продаж.

    Декларация НДС: В раздел добавлено несколько новых полей. 3: НДС 20%, НДС 20% на экспорт и некоторые другие.

    Обзор

    В Microsoft Dynamics AX 2012 R3:

    ;

    Форматы печати книги продаж и книги продаж дополнительный лист обновляется согласно новому формату.

    Обновлен формат декларации НДС

    Excel.Печать формат предоставляется только с целью подготовки формата xml на основе данных Excel, поэтому формат Excel декларации по НДС может не полностью соответствовать законодательству.

    Обновлены форматы декларации по НДС и приложений к декларации по НДС в xml.

    Дополнительная информация

    В качестве предварительного условия необходимо создать отдельный отдел продаж. налоговый код для НДС 20% и отправьте документы 2019 года с новым налоговым кодом.

    Перед первым оформлением декларации по НДС необходимо создать отчет в Генераторе финансовых отчетов. Строки отчета по умолчанию можно создать, щелкнув Функции > Создать ячейки отчета в форме Настройка поля .

    Как получить обновление

    Обновление доступно для ручной загрузки и установки: Ссылка для загрузки исправления

    Настройки электронной отчетности для декларации по НДС выпускаются по следующим ссылкам:

    PartnerSource: https: // mbs.microsoft.com/partnersource/global/deployment/downloads/hot-fixes/axelecreportsupportchanges_VATdeclaration2019_russia

    CustomerSource: https://mbs.microsoft.com/customersource/Global/AX/downloads/hot-fixes/axelecreportsupportchanges_VATdeclaration2019_russia

    Примечание Это статья «БЫСТРАЯ ПУБЛИКАЦИЯ», созданная непосредственно в службе поддержки Microsoft. Информация, содержащаяся здесь, предоставляется как есть в ответ на возникающие проблемы.В результате быстрого предоставления материалов материалы могут содержать опечатки и могут быть изменены в любое время без предварительного уведомления. См. Условия использования для других соображений.

    Служба декларирования и оформления налога на добавленную стоимость

    Налог на добавленную стоимость — это косвенный налог на внутреннее потребление товаров и услуг, который добавляется на каждом этапе производства или распространения продукции.

    Декларация по налогу на добавленную стоимость или декларация по НДС — это обобщенный отчет о том, как налогоплательщики управляют бизнесом в течение определенного времени (т.е. ежемесячно, ежеквартально или ежегодно) и сколько НДС они должны платить за этот период.

    Подразумевается, что включает продажи, закупки и деятельность предприятий, связанную с НДС. Дополнительная информация часто добавляется для уточнения действительности и согласованности заявленных сумм налога, например, контактные телефоны, приобретенные заказы, товары на линии и т. Д.

    Конечным результатом является обеспечение простой структуры, стандартизированной информации, которой налоговые органы должны следовать и уточнять по мере необходимости, а также крайнего срока для декларации по НДС.Эти требования различаются в зависимости от страны и региона, поэтому очень важно получить эксперта, который возьмет на себя задачу декларирования НДС.

    Существуют определенные критерии, установленные налоговым органом или налоговой системой внутри страны — в данном случае Вьетнам — которые зарегистрированный бизнес должен выполнять

    — В течение 15 дней после окончания периода налога на добавленную стоимость зарегистрированный налогоплательщик должен подать декларацию по налогу на добавленную стоимость в соответствии с формами и формальностями, установленными налоговым органом.Налог на добавленную стоимость, подлежащий уплате налогоплательщиком за налоговый период, подлежит уплате в день подачи декларации по налогу на добавленную стоимость за этот период таксации.

    — Регистрационный номер и номер плательщика НДС должны быть выданы заранее. Коммерческие предприятия должны зарегистрироваться в ведомстве прямого налогообложения под его руководством.

    — Счета-фактуры НДС зарезервированы для декларирования и расчета НДС, они должны соответствовать стандартизированному формату, а также содержать всю необходимую информацию налогового органа.

    — Налог на иностранных подрядчиков или FCT очень специфичен во Вьетнаме для иностранных юридических и физических лиц, которые ведут бизнес или получают доход из Вьетнама. Таким образом, это также входит в обязательную часть декларации по НДС.

    Smart Solutions for Business Limited Company или S4B — известное бухгалтерское агентство во Вьетнаме, предоставляющее профессиональные услуги в области налогообложения и расчета заработной платы.

    Он был создан с 2007 года и развивался с течением времени, концентрируя свои услуги на недавно учрежденных иностранных предприятиях.При этом S4B зарекомендовал себя как надежное место, куда клиенты могут приходить и искать свои услуги по соблюдению нормативных требований.

    У него достаточно высококвалифицированных и выдающихся консультантов в различных областях и секторах, которые могут помочь клиентам найти наилучшие решения, не связанные с налоговыми функциями. Наряду с налогом на лицензию на ведение бизнеса, налогом на доходы физических лиц, удерживаемым налогом с иностранных подрядчиков, налогом на прибыль корпораций, НДС предоставляется исключительно S4B.

    Консультанты обладают достаточным опытом, чтобы контролировать время и точность этих невыносимых чисел и информации о товарах, продажах, покупках, налоговых ставках и т. Д.Они также оснащены профессиональным программным обеспечением, которое может обрабатывать статистику максимально быстро и эффективно.

    S4B уверен, что предоставит клиентам только высококачественную работу с оптимальными решениями для упрощения процесса НДС, заполнения декларации, избежания дополнительных сборов, обеспечения освобождения от уплаты и возврата средств и т. Д.

    Ежеквартальная подача декларации по НДС

    Вы должны подавать декларацию по НДС каждый квартал, используя защищенную часть нашего веб-сайта.Не имеет значения, предоставляли ли вы в этот период какие-либо телекоммуникационные, радиовещательные или электронные услуги. Вы должны подать декларацию, даже если вы не оказывали никаких услуг.

    Какие услуги должны быть указаны в декларации по НДС?

    В декларации по НДС вы указываете сведения о телекоммуникационных, радиовещательных или электронных услугах, которые вы оказывали частным лицам.

    Обратите внимание!

    Вы не можете подать заявление на возврат предналога через декларацию по НДС.Посетите наш веб-сайт, чтобы узнать, как подать заявку на возврат НДС. Ваша декларация по НДС отделена от заявлений на возмещение НДС.

    Вы предоставляете информацию по темам, включая ваши материалы и общую сумму НДС, которую вы должны уплатить в каждой стране. Это основано на ставках НДС, подлежащих уплате в соответствующей стране ЕС. Эти ставки указаны в модуле ставок НДС на веб-сайте Европейской комиссии.

    В течение какого периода вы должны подать декларацию по НДС?

    Вы должны подать нам декларацию по НДС не позднее, чем через 20 дней после окончания периода.Даты, когда мы должны получить ваши декларации: 20 апреля, 20 июля, 20 октября и 20 января. Эта дата не меняется, если она выпадает на выходные или праздничные дни. Вам не разрешается подавать декларацию по НДС до окончания периода.

    Поздняя подача декларации по НДС

    Если вы не подали декларацию по НДС в течение 30 дней после окончания периода, мы отправим вам электронное напоминание о подаче декларации. Все последующие напоминания отправляются той страной ЕС, в которой вы предоставляли услугу.Соответствующая страна ЕС налагает штрафы и расходы за несвоевременную подачу декларации по НДС. Если вам отправлено напоминание в течение 3 последовательных квартальных периодов, но вы по-прежнему не можете подать декларацию по НДС в течение 10 дней с момента напоминания, вы больше не будете соответствовать нашим условиям и будете исключены из схемы.

    Корректировка с декларацией по НДС в Нидерландах

    Вы декларируете свой НДС в Нидерландах? В этом случае вы можете настроить его через Inloggen для пользователей. В течение 3 лет после даты подачи оригинала декларации по НДС.Мы отправляем эту корректировку в указанные страны ЕС. Вы платите нам причитающийся НДС, и мы распределяем его по странам ЕС. При корректировке, приводящей к сокращению, возможна реституция.

    По истечении этого 3-летнего периода вы должны напрямую связаться со страной ЕС, в которой была предоставлена ​​услуга.

    Корректировка с декларацией по НДС в другой стране ЕС

    Вы подаете декларацию по НДС в другом государстве-члене ЕС? В течение 3 лет с даты подачи декларации вы можете отправить корректировку в налоговую и таможенную администрацию этого государства-члена ЕС.После этого вы можете скорректировать свою декларацию по НДС в письменной форме в отношении услуг, которые вы предоставили голландским гражданам в Налоговой и таможенной администрации Нидерландов. Это можно сделать в течение 2 лет после периода 3 лет.

    Вы можете внести изменения в письменной форме, отправив письмо по следующему адресу:
    Belastingdienst / Kantoor Buitenland
    Afdeling MOSS Omzetbelasting
    Postbus 2865
    6401DJ HEERLEN
    Nederland

    В своем письме укажите:

    • номер декларации MOSS
    • уровень регулировки
    • мотивация корректировки

    Это касается корректировки в сторону понижения? Тогда мы рассматриваем вашу корректировку как официальный запрос на сокращение.Несмотря на то, что ваш запрос не был подан вовремя и поэтому является неприемлемым, мы тем не менее обработаем его в течение 5 лет после года подачи декларации по НДС.

    Это касается корректировки в сторону повышения? Тогда мы расцениваем вашу корректировку как добровольное улучшение вашей предыдущей декларации и как просьбу о наложении дополнительного налогообложения. Так что подождите с оплатой, пока вы не получите от нас дополнительную налоговую оценку.

    НДС в ЕС уплачивается в евро

    Декларация НДС подается в евро.Если вам необходимо конвертировать суммы в евро, это должно быть основано на обменном курсе, опубликованном Европейским центральным банком на последний день периода.

    Как перевести платеж?

    Вы платите нам НДС единовременно. Эта сумма равна общей сумме НДС в вашей декларации по НДС. Вы должны уплатить НДС не позднее, чем через 20 дней после окончания периода. Мы рассылаем вашу декларацию по НДС в соответствующие страны ЕС и передаем эту информацию. Затем мы делим НДС по странам ЕС.Вы можете перевести платеж на номер счета: NL88 INGB 0000 4410 47, BIC: INGB NL2A, на имя Belastingdienst Apeldoorn.

    Если вы не оплатите сумму или не оплатите ее полностью, мы отправим вам электронное напоминание. Это происходит на 10-й день после даты, когда вы должны были произвести платеж. График платежей составить невозможно. Если после отправки напоминания вам по-прежнему не удается осуществить платеж, соответствующая страна ЕС должна отправить дополнительные напоминания или предпринять дальнейшие шаги.

    Страна ЕС, в которой вы предоставляли услугу, уже отправила вам напоминание? В этом случае вы больше не сможете платить НДС в налоговые органы Нидерландов. Вам придется заплатить его напрямую соответствующей стране ЕС.

    Что, если вы все равно заплатите нам? В этом случае ваш платеж не будет переведен в другую страну ЕС, а будет переведен обратно на ваш счет. Любые штрафы и расходы за просрочку платежа налагаются той страной ЕС, в которой была оказана услуга.

    Если вы получаете напоминание в течение 3 последовательных квартальных периодов и не платите в течение 10 дней с момента отправки каждого из этих напоминаний, вы не сможете выполнить условия схемы. В этом случае вы будете исключены из схемы.

    Доплата после корректировки

    Если вы допустили ошибку в декларации по НДС и исправили ее, возможно, вы заплатили слишком много. В этом случае мы вернем излишек платежа после того, как вы примените исправление, и до того, как мы переведем полученную сумму в соответствующую страну ЕС.Если вы применили исправление после того, как мы перевели полученную сумму, страна ЕС переведет сумму на ваш счет в соответствии с процедурами этой страны, как только страна ЕС примет исправление.

    Заполните декларацию по НДС для учета НДС на импорт

    Февральские записи в вашей январской выписке

    Продолжаются проблемы с формированием отчетов за январь и февраль. Мы изучаем ситуацию и в свое время обновим эту страницу дополнительной информацией.

    Тем временем, если вам нужно заполнить декларацию по НДС, но у вас нет доступа к точным отчетам, вы можете оценить свои цифры НДС на импорт за эти месяцы.

    Вы должны сделать свою оценку как можно точнее, исходя из суммы, которую вы заплатили за товары, и любых других расходов, которые вы согласились покрыть, например:

    • упаковка
    • транспорт
    • страхование

    Вы также можете включить таможенные пошлины на товары, но не обязаны это делать.

    Если ваша компания имеет регистрацию в качестве плательщика НДС в Великобритании и в декларации указывается НДС на импорт, необходимые данные будут включать:

    • любые таможенные записи, которые вы сделали в своих записях
    • копии ежемесячной выписки по отложенному НДС на импорт, если таковая имеется

    Если вы не задержали подачу таможенной декларации, в каждой выписке будет отражена общая отложенная сумма НДС на импорт за предыдущий месяц.

    Как заполнить декларацию по НДС

    Из-за отложенного учета НДС внесены изменения в способ заполнения полей в декларации.

    Отсроченный НДС на импорт должен учитываться в декларации за отчетный период, который охватывает дату, когда вы импортировали товары.

    Применяются обычные правила о том, какой НДС может быть возвращен в качестве предварительного налога, и ваш ежемесячный отчет будет содержать информацию, необходимую для обоснования вашего требования.

    Ящик 1

    Включите НДС, подлежащий уплате в этот период по импорту, учитываемому посредством отложенного учета НДС. Вы сможете получить эту информацию из своей ежемесячной онлайн-выписки или должны оценить сумму, если у вас нет выписки и вы задержали подачу таможенной декларации.

    Ящик 4

    Включите НДС, возмещенный в этом периоде, по импорту, учитываемому посредством отложенного учета НДС. Вы должны оценить сумму, если у вас нет справки и вы задержали подачу таможенной декларации.

    Ящик 7

    Включите общую стоимость всего импорта товаров за этот период, не включая НДС.

    Узнайте больше о том, как заполнить и подать декларацию по НДС (Уведомление об НДС 700/12).

    Если у вас не было доступа к ежемесячной выписке

    Если вам не удалось получить ежемесячный отчет из-за проблем с доступом, вы можете оценить свои цифры импортного НДС за этот месяц.

    Вы должны сделать свою оценку как можно точнее, исходя из суммы, которую вы заплатили за товары, и любых других расходов, которые вы согласились покрыть, например:

    • упаковка
    • транспорт
    • страхование

    Вы также можете включить таможенные пошлины на товары, но не обязаны это делать.

    Как только вы получите доступ к услуге и получите выписку, вам нужно будет внести окончательную корректировку, чтобы отразить разницу с вашей оценкой, и учесть это при следующем возврате.

    Если вы используете схему учета НДС

    Схема фиксированной ставки для малого бизнеса

    Если вы используете схему фиксированной ставки для малых предприятий и учитываете НДС на импорт в своей декларации по НДС, вы должны добавить стоимость импортированных товаров к общей сумме всех ваших поставок, прежде чем выполнять расчет схемы.

    Дополнительную информацию о начислении НДС с продаж см. В Примечании по НДС 700/12, раздел 4.1.

    Схема учета НДС

    Вы не можете использовать схему учета НДС для товаров, которые вы импортируете или удаляете с таможенного склада.

    Если вы задерживаете оформление таможенной декларации

    Если вы импортируете товары, которые не контролируются в Великобританию из ЕС в период с 1 января по 31 декабря 2021 года, и задерживаете подачу таможенной декларации, вы должны учитывать НДС на импорт в декларации, которая включает дату, когда вы импортировали товары.

    Чтобы заполнить поля в декларации, вам нужно будет оценить импортный НДС, подлежащий уплате, на основе ваших записей об импортированных товарах.

    При подаче просроченной декларации необходимо указать, что вы учитываете НДС в своей декларации.В следующей ежемесячной онлайн-выписке будет указана сумма НДС на импорт, подлежащая уплате в этой декларации. После этого вы сможете:

    • скорректируйте смету
    • учтите разницу при следующем возврате

    Если вы являетесь представителем группы НДС

    Вам необходимо, чтобы члены вашей группы предоставили копии своих отчетов по импортному НДС, чтобы вы могли заполнить декларацию по НДС для всей группы.

    Как рассчитать НДС на импорт в своей декларации по НДС

    Вы должны сделать свою оценку как можно точнее, исходя из суммы, которую вы заплатили за товары, и любых других расходов, которые вы согласились покрыть, например:

    • упаковка
    • транспорт
    • страхование

    Ваша смета может включать любые таможенные пошлины, подлежащие уплате за товары, но это не обязательно.

    После того, как вы подадите декларацию, в следующем ежемесячном отчете будет отражена фактическая сумма НДС на импорт. Эта сумма будет учитывать НДС на импорт, причитающийся с любых дополнительных таможенных пошлин.

    Вам нужно будет сделать окончательную корректировку, чтобы отразить разницу от вашей оценки, и учесть это при следующем возврате.

    Операции или движение товаров, которые охватывают конец переходного периода

    Товары, прибывающие в Великобританию в конце или после окончания переходного периода из страны-члена ЕС, будут подлежать таможенным процедурам Великобритании и импортным пошлинам (включая импортный НДС) так же, как и товары, импортируемые из остального мира.

    Если движение ваших товаров началось до окончания переходного периода и товары прибыли 1 января или позже, вам необходимо проверить, как следует учитывать НДС.

    ЕС июль 2021 г. Окончание освобождения от уплаты НДС на импорт в размере 22 евро; новый возврат IOSS

    Обновление от 8 мая 2020 года: пакет электронной коммерции с НДС в ЕС от 2021 года откладывается, включая эту реформу, до 1 июля 2021 года.

    С 1 июля 2021 года страны ЕС отменит льготу по товарным запасам низкой стоимости.Это обеспечивает освобождение от НДС на импорт для товаров стоимостью не более 22 евро, происходящих из-за пределов ЕС, которые продаются потребителям из ЕС. Это обычно освобождение обычно применяется к онлайн-покупкам покупателей из ЕС, покупающих товары из США, Китая или других стран за пределами ЕС. Пороговое значение снимается, чтобы предоставить равные условия для онлайн-и традиционных розничных продавцов в ЕС, которые должны взимать НДС со всех своих продаж потребителям. Это часть Плана действий ЕС по НДС и другим реформам.

    Создание «зеленой полосы» для товаров стоимостью 150 евро и ниже

    В будущем, вместо того, чтобы взимать НДС с этих поставок товаров из-за пределов ЕС в пункте импорта, он будет взиматься и взиматься продавцом в точках продаж.Обычно онлайн при оформлении заказа. Это будет поддержано запуском новой схемы декларирования импортного НДС для товаров стоимостью 150 евро или ниже (см. Ниже). Сочетание этих двух мер будет означать более эффективную и быструю очистку — «зеленую полосу» — для импортных товаров с низкой стоимостью через таможню. Это поможет продавцам и обеспечит лучший опыт для потребителей из ЕС.

    Введение в декларацию НДС для единого окна для импорта (IOSS)

    Для продаж на уровне или ниже 150 евро продавцы должны будут указать НДС, взимаемый с импортированных упаковок, в новой декларации НДС, в Центре единого окна для импорта (IOSS).Импортируемые товары, стоимость которых превышает указанную, необходимо будет указывать в обычной декларации по НДС, если продавец желает декларировать и возмещать импортный НДС, который будет взиматься на таможне в соответствии с текущим процессом.

    Все импортные продажи на сумму менее 150 евро в ЕС могут быть декларированы в едином IOSS. Ставка НДС, применяемая для каждой сделки купли-продажи, должна основываться на стране проживания конечного потребителя. Продавцы также смогут подавать упрощенную таможенную декларацию на посылки.

    Однако продавец может вместо этого поручить своему почтовому оператору, курьерской фирме или таможенному агенту взимать НДС с клиентов и перечислять НДС на импорт таможне.

    Различия между таможенными определениями и определениями НДС

    Остались вопросы, которые необходимо подтвердить до введения нового режима импорта на основе IOSS. В частности, определение внутренней стоимости и партии товара. В настоящее время существует различное значение между НДС и таможенными правилами, что может вызвать путаницу и возможные неправильные декларации.

    НДС Онлайн-услуги (требуется электронный идентификатор)

    Последнее обновление: 19.01.2021

    Подать поправку на НДС
    Подать заявку на возврат НДС (8-я директива)
    Подать сводную декларацию
    Подать ECO декларацию о проживании
    Платежи по кредитной карте
    Отчет за налоговый период по НДС
    Общий отчет по НДС
    Сводный отчет
    Запас до востребования
    Запрос на изменение типа реестра
    Запрос на снятие с регистрации
    Запрос на изменение / добавление экономической деятельности
    Повторная печать свидетельства об НДС
    Изменение почтового и служебного адреса
    Изменить / Добавить филиал

    Изменить условия трудоустройства
    Моя учетная запись

      Онлайн-сервисы НДС для владельцев мальтийских удостоверений личности.

      Налогоплательщик или облагаемое налогом лицо, являющееся физическим лицом, может подавать онлайн-формы в связи с его личными налоговыми делами и делами по НДС, используя свой личный электронный идентификатор, только используя Личные услуги, указанные ниже. Вместо этого он может назначить представителя для подачи электронных форм от его имени и использования Назначенных и Делегированных услуг, указанных ниже.

      Если налогоплательщиком или налогооблагаемым лицом является компания, товарищество или другое юридическое лицо, он может заполнять формы только в электронном виде, используя Назначенные и делегированные услуги ниже,
      , если он сначала назначил представителя для этой цели, используя соответствующие формы, которые можно скачать здесь .

      Персональные услуги

      Услуги, напрямую связанные с налогоплательщиками

      Базовый вход в систему e-ID (имя пользователя и пароль e-ID).


      Назначенные или делегированные услуги

      Услуги, делегированные другими налогоплательщиками

      Войдите в систему, используя свое имя пользователя и пароль e-ID и либо приложение на телефоне, либо цифровой сертификат на вашей ID-карте (вам понадобится устройство для чтения карты).

      Пожалуйста, обратитесь к этому руководству, чтобы изменить телефон в двухфакторном аутентификаторе.
      Взаимодействие с другими людьми

      Менеджер доступа для налоговых представителей с субпользователями


      Налоговый представитель, назначенный менеджером доступа в соответствии с формой CFR01 (регистрация в качестве налогового представителя), может использовать портал Access Manager для назначения клиентских услуг субпользователям.

      (E-Id логин и пароль)

      Инструкцию по использованию портала Access Manager можно скачать здесь .

      Онлайн-сервисы НДС для владельцев ID-карт, не являющихся гражданами Мальты.


      Как правило, доступ к онлайн-сервисам НДС вне системы электронного удостоверения личности предоставляется в тех случаях, когда человеку не может быть выдано электронное удостоверение личности. Для получения дополнительной информации нажмите здесь .

    Налоговая декларация (декларация НДС) — документация Odoo 14.0

    Компании, которые зарегистрирован в качестве плательщика НДС (налог на добавленную стоимость) должен ежемесячно подавать налоговую декларацию или ежеквартально, в зависимости от их оборота и регулирования страны, в которой они находятся зарегистрирован. Налоговая декларация — или декларация по НДС — дает налоговым органам информацию о налогооблагаемой транзакции, совершенные компанией, исходящий налог , который она взимала со своих клиентов, и предварительный налог его продавцы предъявили обвинение.На основе этих значений компания может рассчитать сумму налога, которую они придется заплатить или вернуть деньги.

    Предварительные требования

    Периодичность налоговой декларации

    Конфигурация Периодичность налоговой декларации позволяет Odoo Accounting рассчитать ваш налог Верните правильно, а также чтобы отправить вам напоминание, чтобы никогда не пропустить крайний срок подачи налоговой декларации.

    Для этого перейдите по адресу, и перейдите к разделу Периодичность налоговой декларации .

    • Периодичность : определите здесь, будете ли вы подавать налоговую декларацию каждый месяц или каждые три месяца.
    • Напоминание : определите, когда Odoo должен напоминать вам о подаче налоговой декларации.
    • Журнал : выберите журнал для записи налоговой декларации.

    Tax Grids

    Odoo генерирует налоговые отчеты на основе настроек Tax Grids , которые настроены для ваших налогов. Поэтому крайне важно убедиться, что во всех регистрируемых транзакциях используются правильные налоги. Ты на каждой позиции журнала можно увидеть, какая налоговая сетка используется для этой транзакции.

    Чтобы настроить налоговую сетку, перейдите по адресу, и откройте налог, который хотите изменить. Здесь вы можете изменить настройки налога, а также налог сетки, которые используются для записи счетов-фактур или кредитовых авизо.

    Note

    Налоги и отчеты обычно уже предварительно настроены: пакет Fiscal Localization Package устанавливается в соответствии со страной, выбранной вами при создании базы данных. Щелкните здесь для получения дополнительной информации о Пакеты фискальной локализации.

    Закрытие налогового периода

    Дата блокировки налога

    Любая новая транзакция, отчетная дата которой предшествует дате блокировки налога имеет перемещенную налоговую стоимость до следующего открытого налогового периода.Это полезно, чтобы гарантировать, что в отчет нельзя будет внести изменения один раз. его период закрыт.

    Таким образом, мы рекомендуем заблокировать дату налогообложения перед тем, как приступить к работе с закрывающей записью журнала . Этот Таким образом, другие пользователи не могут изменять или добавлять транзакции, которые могут повлиять на Журнал закрытия. Запись, которая поможет вам избежать ошибок в налоговой декларации.

    Чтобы проверить текущую дату блокировки налога или отредактировать ее, перейдите на.

    Налоговый отчет

    После разноски всех транзакций с налогами за период, который вы хотите отчитаться, откройте Ваш налоговый отчет .

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *