Отчет кассира это: Отчет Кассира — это… Что такое Отчет Кассира?

Содержание

Кассовый отчет и порядок его составления: отчеты кассира

Торговля Кассовый чек. Кассовый отчет и порядок его составления

Торговая организация обязана выдать покупателю кассо­вый чек или вкладной (подкладной) документ вместе с по­купкой. На чеке или вкладном документе должны отражать­ся следующие реквизиты:

— наименование организации;

— ИНН (идентификационный номер) организации-на­логоплательщика;

— заводской номер контрольно-кассовой машины;

— порядковый номер чека;

— дата и время покупки;

— стоимость покупки;

— признак фискального режима. Кассир-операционист или продавец определяет общую сумму покупки по показанию индикатора кассовой машины или с помощью счетных устройств и получает от по­купателя деньги в следующем порядке:

— четко называет сумму полученных денег;

— печатает чек на ККМ;

— называет сумму причитающейся сдачи и выдает ее вместе с чеком.

Чеки погашаются одновременно с выдачей товара с помощью штампов или путем надрыва в установленных местах.

Все чеки, пробитые на ККМ в течение смены и не вы­данные покупателям (снятие показаний в начале и конце рабочего дня, нулевые чеки, полученные при проверке работы печатающего механизма), должны быть сданы вме­сте с кассовым отчетом.

Кассовый отчет состоит из двух частей: приходной и рас­ходной. Остаток денежных средств на начало дня записы­вают из предыдущего отчета.

Кассовый чек. Кассовый отчет и порядок его составления

В приход включают всœе при­ходные кассовые ордера и им соответствующие суммы. В расходную часть включают следующие операции: сдачу денег в банк, выплаты по расходным ордерам, платежные ведомости по заработной плате и прочим выплатам и т. п.

Подсчитывают сумму прихода и сумму расхода, выво­дят остаток на конец дня.

Сумма остатка на конец дня подсчитывается следующим образом:

Остаток на начало отчетного дня + Приход — расход = Остаток на конец отчетного дня.

Отчет кассира выполняется ежедневно. Приложением к отчету являются всœе приходные и расходные документы, указанные построчно в отчете. Вместе с отчетом заполня­ется справка, содержащая показания счетных регистров ККМ и сведения о выручке.

В кассовой книге исключены подчистки и исправления, не имеющие оговорок.

Вместе с тем, на предприятии должна быть обеспечено сохранность денежных средств в кассе. Ответственность за обеспечение надлежащих усло­вий возлагается на руководителя предприятия торговли.

В связи с этим должны быть выполнены следующие требования:

— помещение кассы должно быть изолировано;

— во время совершения денежных операций помеще­ние кассы должно быть закрыто с внутренней сто­роны;

— в кассе не должно быть посторонних лиц;

— касса должна быть снабжена сейфами или несгорае­мыми ящиками;

— в конце рабочего дня сейф и помещение кассы плом­бируются;

— нельзя хранить вкассе ценности и денежные сред­ства, не принадлежащие предприятию.

Ключи от кассы хранятся у кассира, дубликаты — у ру­ководителя предприятия.

Для регистрации кассовых операций старшему кассиру выдается кассовая книга. Листы книги должны быть пронумерованы, книга прошнурована и подписана руководителем и бухгалтером и заверена печатью. Каждое предприятие может иметь только одну кассовую книгу.
Книга – это регистр аналитического учета, защищающий интересы, как организации, так и кассира. Каждый лист книги состоит из двух частей: первая – разлинованная; вторая – не разлинованная, является кассовым отчетом.

Исправления в книге разрешаются только корректурным способом. Они должны быть заверены подписью кассира и бухгалтера.
Кассовый отчет составляется ежедневно.

2.2. Порядок ведения кассовой книги. Отчетность кассира

Предварительные документы должны быть сгруппированы на приходные и расходные. Приходные складывают по порядку номеров, расходные – по возрастанию. Лист книги складываю пополам так, чтобы разлинованная часть была первым экземпляром. Номер листа является номером кассового отчета.
Из предыдущего отчета остаток на конец переносится в данный отчет как остаток на начало. Затем записываются приходные ордера с указанием: от кого получены деньги, основание, номер документа и сумма. В таком же порядке записывают и расходные документы. На каждый документ отводится одна строка, пропуски строк не разрешаются. В конце листа подсчитываются итоги по приходу и расходу и записывают их в строку перенос. На обратной стороне должны быть подсчитаны итоги за день: приход вместе с остатком и расход. От итогового прихода вычитают итоговый расход и получают остаток на конец дня. Отчет подписывает кассир, указывая прописью количество приходных и расходных документов, сдает в бухгалтерию под роспись на одном экземпляре, который остается в кассовой книге.

Полученный кассовый отчет бухгалтер проверяет: на правильность заполнения документов; на законность операции; соответствие даты документов дате отчета; отсутствие арифметических ошибок. Проверенный отчет обрабатывают, то есть на каждом приложенном документе проставляют проводки или коды корреспондентских счетов. Эти же коды проставляются в кассовом отчете в колонке№3.
Для осуществления аналитического учета одинаковые счета должны быть сгруппированы путем составления листа расшифровки.

Торговая организация обязана выдать покупателю кассо­вый чек или вкладной (подкладной) документ вместе с по­купкой. На чеке или вкладном документе должны отражать­ся следующие реквизиты:

— наименование организации;

— ИНН (идентификационный номер) организации-на­логоплательщика;

— заводской номер контрольно-кассовой машины;

— порядковый номер чека;

— дата и время покупки;

— стоимость покупки;

— признак фискального режима. Кассир-операционист или продавец определяет общую сумму покупки по показанию индикатора кассовой машины или с помощью счетных устройств и получает от по­купателя деньги в следующем порядке:

— четко называет сумму полученных денег;

— печатает чек на ККМ;

— называет сумму причитающейся сдачи и выдает ее вместе с чеком.

Чеки погашаются одновременно с выдачей товара с помощью штампов или путем надрыва в установленных местах.

Все чеки, пробитые на ККМ в течение смены и не вы­данные покупателям (снятие показаний в начале и конце рабочего дня, нулевые чеки, полученные при проверке работы печатающего механизма), должны быть сданы вме­сте с кассовым отчетом.

Кассовый отчет состоит из двух частей: приходной и рас­ходной. Остаток денежных средств на начало дня записы­вают из предыдущего отчета. В приход включают все при­ходные кассовые ордера и им соответствующие суммы. В расходную часть включают следующие операции: сдачу денег в банк, выплаты по расходным ордерам, платежные ведомости по заработной плате и прочим выплатам и т.

Как составить отчет кассира

п.

Подсчитывают сумму прихода и сумму расхода, выво­дят остаток на конец дня.

Сумма остатка на конец дня подсчитывается следующим образом:

Остаток на начало отчетного дня + Приход — расход = Остаток на конец отчетного дня.

Отчет кассира выполняется ежедневно. Приложением к отчету являются все приходные и расходные документы, указанные построчно в отчете. Вместе с отчетом заполня­ется справка, содержащая показания счетных регистров ККМ и сведения о выручке.

В кассовой книге исключены подчистки и исправления, не имеющие оговорок.

Кроме того, на предприятии должна быть обеспечено сохранность денежных средств в кассе. Ответственность за обеспечение надлежащих усло­вий возлагается на руководителя предприятия торговли.

В связи с этим должны быть выполнены следующие требования:

— помещение кассы должно быть изолировано;

— во время совершения денежных операций помеще­ние кассы должно быть закрыто с внутренней сто­роны;

— в кассе не должно быть посторонних лиц;

— касса должна быть снабжена сейфами или несгорае­мыми ящиками;

— в конце рабочего дня сейф и помещение кассы плом­бируются;

— нельзя хранить вкассе ценности и денежные сред­ства, не принадлежащие предприятию.

Ключи от кассы хранятся у кассира, дубликаты — у ру­ководителя предприятия.

Дата добавления: 2014-12-26; Просмотров: 1233; Нарушение авторских прав?;

Рекомендуемые страницы:

Читайте также:

Порядок оформления кассовых документов

Приложение
к Письму Минфина РФ
от 20.

04.1995 N 16-00-30-33

Форма БО-9 Подразделение _____________________ Код услуги ________________________ Дата выполнения услуги ____________________________ КАССОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ПРИЕМА ВЫРУЧКИ N 003326 Серия АА ——————————————————————————————— ¦Наиме- ¦Номер¦Стои-¦Номер¦ Фамилия ¦ Коды израсходованных ¦Стои- ¦Табельный¦Про- ¦Сумма ¦ ¦нование¦пози-¦мость¦же- ¦заказчика¦ материалов ¦мость ¦номер ¦цент ¦зара- ¦ ¦работ ¦ции ¦работ¦тона ¦ +————————+мате- ¦исполни- ¦испол-¦ботной¦ ¦ ¦по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦риалов¦теля ¦нения ¦платы ¦ ¦ ¦прей-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ску- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ранту¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +——-+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ———+——+——+——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——+ Итого ….

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ——+———+—+—+—+—+—+—+—+——+———+——+——- _____________________________________________ _______________________ деньги в сумме (прописью) получил приемщик «___»___________ 199__ г. Выручка сдана _______________________________________________________ куда и по какому документу «___»___________ 199__ г.

Источник — Письмо Минфина России от 20.04.1995 № 16-00-30-33

Отчет — кассир

Cтраница 1

Отчет кассира — отчет, передаваемый кассиром предприятия ( учреждения, организации) в бухгалтерию. Он представляет собой отрывной лист кассовой книги с приложением приходных и расходных кассовых документов.

Как правильно составить отчет кассира

Кассир передает отчет в бухгалтерию ежедневно или в установленные сроки. Бухгалтер проверяет отчет, принимает его и расписывается в кассовой книге в приеме документов.  

Отчет кассира обрабатывается бухгалтером следующим образом. Каждая запись проверяется по существу, сверяется с первичным документом, после чего проставляется в гр.

Отчет кассира, в котором бухгалтер проставляет корреспонденцию счетов, служит основанием для заполнения журнала-ордера № 1 и ведомости по счету 50 Касса.  

В отчете кассира допущена ошибка при оприходовании выручки в меньшей сумме.  

В отчете кассира подсчитываются итоги прихода и расхода денежных сумм за день и определяется остаток на конец дня.  

После проверки отчеты кассира подвергаются бухгалтерской обработке, при которой суммы по однородным операциям группируются по корреспондирующим счетам. На основании обработанных отчетов кассира производятся записи в журнал формы № К-1 по счету Касса, в котором на каждого кассира открывается отдельный лицевой счет. Для записи каждого отчета в журнале формы № К-1 отводится одна строка. В конце месяца в нем подсчитывают итоги по всем графам, проверяют правильность итоговых данных и совпадение конечного сальдо с остатком денег по последнему кассовому отчету. Затем ( производится сверка встречных сумм, т.е. сличение встречных сумм, отраженных в других журналах в корреспонденции со счетом Касса. На основании итоговых данных журнала формы № К-1 по счету Касса в / конце месяца составляют мемориальные ордера: пи дебету и кредиту счета.  

Бухгалтер проверяет отчет кассира: правильность оформления ведомости, расчет выданных и не выданных по ведомости сумм, проверяя. Если расхождений не обнаружено, то бухгалтер ставит внизу ведомости свою подпись с ее расшифровкой и указанием даты проверки, которая, как правило, должна совпадать с датой представления кассиром отчета.  

После проверки отчета кассира приложенные к нему приходные документы отделяются от расходных и комплектуются в две пачки, а затем с сопроводительными ярлыками и отчетом кассира направляются в ВЦ.  

На основании отчетов кассира и приложенных к ним кассовых ордеров на поступившие платежи производится разноска данных об оплаченных суммах в ведомостях расчета начисленных сумм по каждому домоуправлению ( форма № 168) за тот месяц, за который была начислена сумма. В этой ведомости предусмотрены четыре графы для месяцев, когда произведена оплата. Так, например, если в ведомости за январь сумма поступила в феврале, то она записывается в гр.  

На основании отчета кассира и приложенных к нему платежных документов делают записи в перечне расчетно-платежных документов о выданной заработной плате и депонировании невостребованных сумм по каждой зарегистрированной ведомости. Общая сумма депонированной заработной платы в текущем месяце складывается из двух итогов: итога графы В текущем месяце по перечню текущего месяца и итога графы В следующем месяце по перечню предыдущего месяца, так как обычно заработную плату и часть других платежей за отчетный месяц выплачивают в первых числах следующего месяца.  

Для этого изучаются отчеты кассира с приложенными первичными документами и кассовая книга. Последняя должна быть пронумерована, прошнурована, опечатана печатью и вестись в одном экземпляре.  

Сводка составляется на каждый отчет кассира. В графах 4 и 8 печатается итоговая сумма по корреспондирующему счету, которая должна соответствовать итогам, полученным по отчету кассира.

Сводка составляется на каждый отчет кассира. По окончании разноски приходных ордеров, выключив печать, вновь набирают суммы гр. Аналогично приходу оператор печатает данные расходных ордеров в гр. Закончив составление сводки, оператор рассортировывает приходные и расходные ордера в порядке их номеров и приобщает к отчету кассира, который вместе с документами сдается в бухгалтерию.  

Страницы:      1    2    3

Журнал кассовых документов (КО-3). Кассовая книга.

Журнал кассовых документов (КО-3). Кассовая книга.

По учету кассовых операций предприятию необходимо вести журнал регистрации кассовых документов (журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров) и кассовую книгу (отчет кассира).

Журнал регистрации кассовых документов
Составление журнала регистрации приходных и расходных кассовых ордеров производится с помощью отчета Журнал кассовых документов. Путь: Банк и касса — Отчеты —Журнал кассовых документов (КО-3). (Рис. 1)


Рис. 1

Для составления рабочих листов журнала, на которых указывается перечень приходных и расходных кассовых ордеров необходимо выбрать рабочий период, организацию к которой относятся кассовые документы, поставить указатель «Раздел журнала» в положение «Страницы» и нажать кнопку «Сформировать отчет». Форма страницы Журнала кассовых докумнтов представлена на рис. 2.


Рис. 2 Журнал регистрации кассовых документов

В случае ведения кассовых операций в автоматизированном режиме журнал регистрации кассовых документов можно составлять один раз за прошедший год, но возможно его ведение поквартально или помесячно. Журнал регистрации кассовых документов предназначен для регистрации проведенных предприятием кассовых операций и подтвержденных первичными кассовыми документами (приходным и расходным кассовыми ордерами). Для оформления Журнала регистрации кассовых документов в печатном виде необходимо распечатать все листы журнала, на которых указан перечень приходных и расходных кассовых ордеров, а также распечатать первый (заглавный) лист Журнала. Для печати заглавного листа необходимо указатель «Раздел журнала» поставить в режим «Обложка». (Рис.3).
Вывод журнала и обложки на печать производится по кнопке «Печать».

Рис. 3

Кассовая книга
Главным отчетным документом по учету кассовых операций на предприятии является кассовая книга. Кассовая книга — это отчет кассира, который составляется в конце каждого кассового дня в двух экземплярах. Один экземпляр с подшитыми к нему первичными кассовыми документами – приходными и расходными кассовыми ордерами и приложениями к ним передается главному бухгалтеру, а второй (с подписью главного бухгалтера) остается у кассира. Собранные за год отчеты кассира прошиваются в установленном порядке.
Кассовую книгу можно составить как из журнала «Кассовые документы» так и используя режим: Банк и касса — Отчеты — Кассовая книга (КО-4). Рассмотрим создание отчета кассира — Кассовой книги из журнала «Кассовые документы» (Рис.4)


Рис. 4

Кассовая книга имеет следующий вид. (Рис. 5)

Рис. 5

Кассовая книга распечатывается за каждый день, в которых осуществлялось движение по кассе. Но для собственных нужд предприятие может формировать Кассовую книгу и за любой другой период. Указание периода осуществляется в разделе «Период». На печать выводится сразу два экземпляра кассовой книги (один экземпляр для бухгалтерии, второй остается у кассира). Перед печатью данного листа кассовой книги можно воспользоваться командой «Показать настройки» (Рис. 6)


Рис. 6

В этой форме настроек можно отредактировать данные кассира, бухгалтера, задать программе вывести на печать обложку, завершающий лист кассовой книги и вывести на печать основания кассовых ордеров. Возврат к листу кассовой книги осуществляется путем выбора кнопки «Скрыть настройки» или «Сформировать».
Перед архивированием кассовую книгу необходимо правильно оформить. Для этого выводится на печать обложка Кассовой книги и завершающий лист (где указывается сколько листов имеющихся в книге подлежит прошивке) (Рис. 7).


Рис. 7

Отчет кассира — Энциклопедия по экономике

Порядок ведения кассовых операций. Кассовый план. Ответственность за нарушение порядка ведения кассовых операций и условий работы с денежной наличностью. Документальное оформление движения денежных средств в кассе. Кассовая книга, порядок ее ведения. Бухгалтерская обработка отчета кассира. Использование контрольно-кассовых машин при расчетах с наличными. Синтетический и аналитический учет кассовых операций. Ревизия кассы и контроль за сохранностью денежных средств  [c.53]

Кассовая книга должна быть пронумерована, прошнурована, подписана руководителем и главным бухгалтером предприятия и опечатана сургучной печатью. Записи в ней производятся в двух экземплярах через копировальную бумагу чернилами или химическим карандашом. Вторые экземпляры являются отрывными и служат отчетом кассира. Возможные исправления должны быть заверены кассиром и главным бухгалтером. В конце каждого рабочего дня кассир подсчитывает итоги операций за день и остаток денег в кассе на следующее число, а затем передает в бухгалтерию в качестве своего отчета второй отрывной лист вместе с кассовыми документами под расписку в кассовой книге.  [c.249]

В бухгалтерии учет кассовых операций ведется на счете Касса . В дебет данного счета записывается поступление наличных денег в кассу, в кредит—их выдача. Сальдо этого счета показывает остаток, наличие денег в кассе. При журнально-ордерной форме счетоводства поступление денег отражается в ведомости № 1 по дебету счета Касса , а выдача — в журнале-ордере № 1 по кредиту этого счета. Основанием для записи в эти регистры служат проверенные отчеты кассира, в которых делается разметка корреспондирующих счетов по каждому документу. Счет Касса , как и счет Расчетный счет , корреспондирует с очень многими счетами баланса, основными из которых являются по дебету— счет Расчетный счет , по кредиту — счет Расчеты с рабочими и служащими и счет Расчеты с подотчетными лицами .  [c.250]

Сводные документы отражают ряд однородных по экономическому содержанию операций в течение определенного периода времени. К ним относятся отчеты о движении материальных ценностей, отчеты кассира, ведомости движения продукции и др. Сводные документы, таким образом, представляют сводку данных первичных документов. Они имеют большое значение для сокращения учетной работы и количества составляемых бухгалтерских документов.  [c.149]

При наличии иностранной валюты в кассе организации может изменяться курс валюты и возникает необходимость пересчета валюты по изменившемуся курсу с определением курсовой разницы. Отражение курсовой разницы можно оформить бухгалтерской справкой. В случаях роста курса валюты кассир на основании бухгалтерской справки делает запись в кассовой книге в графе Приход , а при падении курса — в графе Расход (бухгалтерские справки прикладываются к отчету кассира вместе с другими оправдательными документами). На счетах бухгалтерского учета эти операции отражаются  [c.361]

Оперативная отчетность характеризует отдельные фрагменты деятельности предприятия и используется для нужд текущего управления и контроля (например, отчет кассира о движении наличных денег в кассе, отчет о выполнении плана отгрузки и реализации продукции). Для отражения информации применяются различные измерители натуральные, трудовые и стоимостные. По периодичности она подразделяется на внутрисменную, суточную, недельную, декадную, месячную.  [c.91]

Все приходные и расходные документы вносятся в кассовую книгу (ф. № КО-4) учета движения наличных денег. Кассовая книга должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью, а на последней ее странице — указано количество пронумерованных страниц, заверенное подписью руководителя и главного бухгалтера организации. Кассовая книга является отчетом кассира, записи в ней прихода и расхода денег производятся через копировальную бумагу на основании первичных документов. Бухгалтер, проверив правильность заполнения кассовой книги, принимает все первичные документы по кассе вместе со вторым отрывным листом (копией записей в кассовой книге), а на подлиннике расписывается в получении отчета и возвращает кассовую книгу кассиру.  [c.345]

Основными документами, которые необходимо изучить при проверке кассовых операций, являются кассовая книга отчеты кассира приходные кассовые ордера расходные кассовые ордера журнал (книга) регистрации приходных кассовых ордеров журнал (книга) регистрации расходных кассовых ордеров журнал (книга) регистрации выданных доверенностей журнал (книга) регистрации депонентов журнал (книга) регистрации платежных (расчетно-платежных) ведомостей оправдательные документы к кассовым документам авансовые отчеты.  [c.501]

Касса 3.1.1 — проверки полноты первичных приходных кассовых документов, приложенных к отчету кассира  [c.516]

В условиях автоматизированного составления отчета кассира и ведения кассовой книги необходимость в проведении многих из указанных процедур отпадает.  [c.518]

Очень часто отсутствие оправдательных документов свидетельствует о мошенничестве с наличными денежными средствами при получении. Поэтому следует проверить правильность и полноту зачисления денежных средств, сданных в банк наличными. Проверка осуществляется путем сопоставления квитанции к объявлению на взнос наличными, кассовой книги, отчета кассира и выписки банка на соответствующую дату.  [c.550]

Ведение кассовой книги. Указанным положением определено, что для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана печатью. Количество листов в кассовой книге заверяют подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия. Записи в кассовой книге ведут в двух экземплярах через копировальную бумагу. Вторые экземпляры листов отрывные и служат отчетом кассира. Первые экземпляры листов остаются в кассовой книге. Первые и вторые экземпляры листов нумеруют одинаковыми номерами.  [c.448]

Записи в кассовую книгу кассир заносит сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу. Ежедневно в конце рабочего дня кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами под расписку в кассовой книге.  [c.448]

Записи в кассовой книге, ежедневные отчеты кассира о произведенных кассовых операциях сверяют с приходно-расходными документами, расчетно-платеж-  [c.452]

Строение кассовой книги (ф. № КО-4) предусматривает деление каждого листа на две равные части. Одна из них (с горизонтальной линовкой) заполняется кассиром как первый экземпляр, не отрывается и остается в книге. Вторая часть (без горизонтальных линий) заполняется с лицевой и оборотной стороны через копировальную бумагу. Она служит отчетом кассира и является отрывной частью листа. Причем первые и вторые экземпляры листов нумеруются одинаковыми номерами.  [c.325]

По строению различают два вида журналов-ордеров. Журналы-ордера первого вида служат для отражения кредитовых операций по одному синтетическому счету. Они являются накопительными ведомостями. В них отражаются кредитовые обороты данного счета или по каждому первичному документу, или по итогам за день, или по итогам за более длительный период (табл. 8.7). Записи в журнале-ордере № 1 производятся итогами за день на основании отчетов кассира, подтвержденных приложенными к ним документами (приходными и расходными ордерами или заменяющими их документами). При незначительном количестве кассовых документов допускаются записи операций в регистры (производить не ежедневно, а за 3—5 дней или реже) в целом по нескольким отчетам кассира. В этом случае в графе Дата указываются начальные  [c.222]

Касса (отчет кассира)  [c.228]

Q Кассовая книга (форма КО-4) — для учета поступлений и выдач наличных денег в кассе. Является формой ежедневного отчета кассира.  [c.189]

Информационный материал для проведения проверки за отчетный период содержится в учетных регистрах предприятий — в Главной книге, журналах-ордерах или в мемориальных ордерах, оборотных ведомостях по счетам синтетического и аналитического учета, отчетах кассира, накопительных, группировочных, расчетно-платежных ведомостях, лицевых счетах, карточках аналитического учета и т.д. При этом в учетных регистрах сосредоточены все бухгалтерские записи по хозяйственным и финансовым операциям предприятия с использованием метода двойной записи, т.е. отражения каждой хозяйственной операции по дебету и кредиту соответствующих счетов.  [c.192]

К этой же группе документов следует относить и сводные документы, составляемые на основе первичных учетных документов и содержащие обобщенную информацию о хозяйственных операциях, выполненных в течение определенного отчетного периода. Например, отчет кассира (кассовая книга), отчет материально-ответственного лица.  [c.461]

В отчете кассира допущена ошибка при оприходовании выручки в меньшей сумме. Способ исправления ошибки  [c.149]

Составление отчета кассира.  [c.293]

Составьте отчет кассира, перечислите его основные реквизиты и определите его принадлежность к классификационной группе документов по следующим данным  [c.293]

Платежное поручение 10. Отчет кассира.  [c.295]

Составить на бланках типовой формы отчеты кассира.  [c.300]

Записи в кассовой книге ведутся в двух экземплярах через копировальную бумагу шариковой ручкой, чернилами или химическим карандашом. Первые экземпляры листов (линованные) остаются в кассовой книге, а вторые (отрывные) — служат отчетом кассира. Ежедневно в конце рабочего дня кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число, сверяет его с фактической наличностью и передает главному бухгалтеру в качестве отчета кассира второй отрывной лист (нелинованный) с приходными и расходными кассовыми документами за его подписью в кассовой книге.  [c.19]

Главный бухгалтер, получив отчет кассира, должен проверить правильность оформления кассовых документов, записи в кассовой книге, корреспонденцию счетов бухгалтерского учета по движению денежных средств в кассе и своей подписью на неотрывном листе кассовой книги подтвердить приемку оправдательных документов (количество принятых приходных и расходных кассовых ордеров — прописью).  [c.19]

На основании отчета кассира при мемориально-ордерной форме учета составляют два учетных регистра ведомость на поступление денег в кассу и ведомость на расходование денег из кассы, которые при журнально-ордер-ной форме учета объединены в один учетный регистр журнал-ордер № 1.  [c.19]

Записи в журнале-ордере, открываемом на месяц, производят итогами за день (при незначительном количестве операций по кассе за 3—5 дней) на основании отчетов кассира и приложенных к ним документов. Итоги за день (несколько дней) по корреспондирующим счетам определяются путем подсчета сумм однородных операций.  [c.20]

Остаток средств в кассе отражают в ведомости на обратной стороне журнала-ордера № 1 только на начало и конец отчетного месяца. В течение месяца для оперативного контроля за движением денежных средств в кассе используют данные отчетов кассира.  [c.21]

При условии обеспечения полной сохранности кассовых документов кассовую книгу можно вести автоматизированным способом, при котором ее листы формируют в виде машинограммы Вкладной лист кассовой книги . Одновременно с ней формируют машинограмму Отчет кассира . Обе названные машинограммы должны составляться к началу следующего рабочего дня, иметь одинаковое содержание и включать все реквизиты, предусмотренные формой кассовой книги.  [c.448]

Использование в этих целях сначала первичных учетных документов — несоставление приходного кассового ордера на поступившие в кассу организации наличные деньги, неотражение этой суммы в отчете кассира (кассовой книге), а затем использование для этого учетных регистров — неотражение ее в журнале-ордере № 1 и на счете 50 Касса и далее в документах бухгалтерской отчетности и в соответствующих расчетах налога — Расчет налога от фактической прибыли  [c. 462]

При аудите кассовых операций используются следующие материалы Приходный кассовый ордер (ф. № КО-1), Расходный кассовый ордер (ф. № КО—2), Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (ф. № КО-3 и КО-За), Кассовая книга (ф. № КО-4), Книга учета принятых и выданных кассиром денег (ф. № КО-5), книги аналитического учета прочих денежных средств и бланков строгой отчетности, журнал-ордер № 1 и ведомость № 1, в которых на основании данных отчетов кассира и приложенных к ним документов производятся записи по кредиту и дебету счета 50 Касса , машинограммы аналогичного содержания при автоматизации бухгалтерского учета, Главная книга, балансы на соответствующие даты и др.  [c.109]

Кассовая книги | Ведение кассовой книги

Ведение кассовой книги

 

  • По российскому законодательству все организации должны хранить свободные деньги в банке, а большинство расчетов между юрлицами должно производиться в безналичном порядке. Для того, чтобы производить расчеты наличными, необходимо иметь кассу, кассира, вести кассовую книгу. ( ПОРЯДОК ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, утв. Решением Совета Директоров Центрального Банка России 22 сентября 1993 г . N 40)
  • Если вы принимаете наличные деньги от населения, то должны иметь кассовый аппарат, поставленный на учет в налоговой инспекции и вести журнал кассира- операциониста ( ПОЛОЖЕНИЕ ПО ПРИМЕНЕНИЮ КОНТРОЛЬНО-КАССОВЫХ МАШИН ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ С НАСЕЛЕНИЕМ, утв. Постановлением Совета Министров Правительства Российской Федерации от 30 июля 1993 г . N 745).

Кассовая книга

 

  • Кассовая книга ведется по утвержденной форме. Каждый год начинается новая кассовая книга. Заполняется за каждый день, когда совершались операции с наличными деньгами. Можно купить в магазине журнал установленной формы, тогда в начале года пронумеровываются страницы, прошиваются, все это скрепляется печатью и потом заполняется в хронологическом порядке вручную. Можно вести в электронном виде и распечатывать за каждый день, когда было движение, а в конце года прошнуровать, пронумеровать, скрепить печатью и подписью директора и главного бухгалтера (если он есть).
  • Кассовая книга состоит из двух частей: вкладного листа кассовой книги и отчета кассира. Если вы книгу купили, то все записи делаются шариковой ручкой под копировальную бумагу, второй экземпляр и есть отчет кассира, он отрывается и хранится отдельно.
  • Если вы ведете кассовую книгу в электронном виде, то распечатываете за каждый день приходные и расходные кассовые ордера, вкладной лист и отчет кассира, т.е. по сути у вас получается кассовая книга, состоящая из двух частей. Листы в них нумеруются в порядке возрастания с начала года, на последнем в месяце вкладном листе проставляется общее количество листов кассовой книги за каждый месяц, а на последнем за календарный год — общее количество листов за год.
  • Поступление денег в кассу оформляется приходным кассовым ордером, его отрывная часть — квитанция к приходному кассовому ордеру, подшивается к банковской выписке.
  • Расход денег из кассы оформляется расходным кассовым ордером или несколькими. Когда вы сдаете деньги в банк, вам выдают ордер и квитанцию. Квитанцию подшиваете к кассе, ордер — к банковской выписке.

Касса

 

  • Касса — изолированное помещение, предназначенное для приема, выдачи и временного хранения наличных денег. В реальности, если вы только выдаете деньги на зарплату и хозрасходы, это может быть кабинет бухгалтера с сейфом в нем.

Кассир

 

  • Это может быть либо отдельный работник, либо обязанности кассира могут быть возложены на бухгалтера, или на директора. (Обычно издается приказ от имени директора с формулировкой: в связи с отсутствием в штатном расписании должности счетного работника, обязанности бухгалтера и кассира возлагаю на себя). С кассиром заключается договор о полной материальной ответственности.
  • Чтобы получать деньги в банке, например, на выплату зарплаты, вам понадобится чековая книжка (пишется заявление на получение чековой книжки по форме банка). Перед поездкой в банк за деньгами вы заполняете чек (правила заполнения — на обложке чековой книжки), ставите подписи, печать. Обычно нужно заранее позвонить в банк и предупредить, какую сумму вы планируете снять по чеку.
  • В случае, если у вас постоянная денежная выручка, вы можете получить у банка разрешение использовать дневную выручку на выплату зарплаты и выдачу под отчет на хозрасходы (форму дает банк).
  • Также в начале года вы можете оговорить с банком лимит остатка кассы. Это сумма денег, которая может оставаться в кассе на конец дня. По умолчанию, лимит остатка кассы равен нулю, и это значит, что в конце дня все наличные деньги из кассы нужно сдать в банк. Исключение составляют только суммы, снятые на выплату зарплаты, они могут находиться в кассе в течение 3 рабочих дней.
Выдача денег под отчет

 

  • Если нужно купить что-либо за наличные, канцтовары, к примеру, можно выдать деньги работнику под отчет (либо директору — он тоже считается работником; возможен вариант, когда директор выдает деньги сам себе (если в штате больше никого нет)). Это значит, что тот, кому выдали деньги должен на них что-то купить, а потом отчитаться о покупке, заполнив авансовый отчет (есть унифицированная форма), и приложить к нему кассовый и товарный чеки. Естественно эта продукция должна быть принята к учету, а расходы экономически обоснованы. Обратите внимание, что если организация- продавец выписывает накладную и счет-фактуру, эти документы должны быть выписаны на организацию, а у вашего сотрудника должна быть доверенность на получение продукции. Только в этом случае вы сможете принять ее к учету.
  • Законодательно не установлен срок, на который деньги можно выдать подотчет, организация может сама его установить (издать об этом приказ)однако не стоит устанавливать слишком большой срок, чтобы не вызвать подозрения со стороны проверяющих. По окончании этого срока сотрудник должен отчитаться о покупке либо вернуть деньги в кассу. По командировочным расходам работник должен отчитаться в течение 3 дней после возвращения из командировки. Запрещается выдавать новые суммы под отчет, если работник не отчитался по старым.
Проверка кассовой дисциплины

 

  • Кассовую дисциплину имеет право проверить банк, в котором у вас открыт счет. Об этом вас известят в письменном виде. Нужно будет предоставить в банк на проверку полностью оформленные вкладные листы кассовой книги, отчеты кассира с прилагающимися документами и авансовые отчеты, если выдавались деньги под отчет. Если проверка затрагивает текущий год, кассовую книгу сшивать не нужно (сшивается в конце года). По окончании проверки вам вернут кассовую книгу и выдадут акт о проведении проверки кассовой дисциплины, возможно с замечаниями, в соответствии с которыми нужно будет кассовую книгу исправить.

Справка кассира-операциониста по форме КМ 6. Образец и бланк 2021

Форма КМ-6, также известная как справка-отчет кассира-операциониста – это отчетный документ, включающий в себя суммарный доход за день или смену, а также данные счетчиков ККТ (контрольно-кассовой техники). Кассир-операционист должен заполнять эту справку ежедневно, прикладывая к ней форму, кассовые и расходные документы в качестве сопровождения.

Бланк формы КМ 6 и образец заполнения. Файлы

ФАЙЛЫ
Скачать пустой бланк справки кассира-операциониста по форме КМ-6 .xlsСкачать пустой бланк справки кассира-операциониста по форме КМ-6 .docСкачать образец заполнения справки кассира-операциониста по форме КМ-6 .xls

Для чего необходима форма КМ-6

Справка формы КМ-6 – это главный отчетный документ кассира. Она свидетельствует о полученной выручке и сдается руководителю вместе с выручкой. Если вырученные деньги отдаются инкассаторам, то обязательно нужна соответствующая пометка в справке-отчете.

При работе проверяющих органов такие справки играют очень важную роль. Именно на их основании делается вывод о полноте отражения выручки. Кроме того, информация справки КМ-6 используется для заполнения сводного отчета. Этот отчет включает в себя данные о состоянии счетчиков ККТ и доходе предприятия.

Особенности справки-отчета

У справки-отчета кассира-операциониста есть несколько характерных особенностей:

  • форма КМ-6, утвержденная Госкомстатом РФ в 1998 году, является унифицированной;
  • ошибки при заполнении, как и отхождение от общепринятого формата, могут повлечь за собой штраф при работе проверяющих органов;
  • заполнять КМ-6 необходимо ежедневно (или в конце каждой смены), а одновременное заполнение справок за 2 и более дней/смен не допускается;
  • сдавать документ нужно одновременно с выручкой – либо главному кассиру компании, либо в банк;
  • хранить справку требуется ровно 5 лет, после чего она теряет ценность.

Важно! Столбец 4 заполняется только при использовании устаревшей кассовой техники. Если за последние 12 лет в организации были установлены современные аппараты, то этот раздел нужно оставить пустым.

Общие правила заполнения

Чтобы не допускать ошибок при вводе информации в форму КМ-6, необходимо следовать общим правилам:

Первая строчка отчета должна содержать наименование, адрес (юридический или фактический – неважно, главное, чтобы он был одинаковым во всех отчетах) и номер телефона предприятия. Если есть отдельное подразделение, то его название тоже должно быть указано.

Если форму КМ-6 заполняет ИП, то он должен указывать всю необходимую информацию в том же порядке. Это распространенная ошибка – многие ИП считают, что могут отойти от унифицированной формы, ведь работают на себя.
В документе обязательно должны быть указаны название, номер регистрации и номер производителя ККТ.
Нужно указывать точную дату заполнения и номер справки.
Выручку нужно указывать в числовой форме и прописью.
Подпись составителя справки-отчета – обязательный элемент.

Важно! Если выручка сдается не главному кассиру компании, а в банк, то об этом нужно делать отметку в отчете.

Образец справки. Пример заполнения

Чтобы подробно ознакомиться с формой КМ-6, скачайте бесплатный образец. Он имеет формат *.doc и содержит правильную форму справки без фактических ошибок и неточностей. Этим образцом можно пользоваться не только для изучения особенностей справки-отчета, но и для конкретной работы кассира.

Справка-отчет кассира-операциониста разделена на 3 части – строчную, табличную и заверщающую. Для удобства мы разделим на 3 части и пример заполнения, чтобы читатель мог быстро найти именно то, что его интересует.

Итак, пример ввода информации в строчную часть КМ-6:

  • В поле «Организация» вписывается наименование предприятия, его адрес, контактный телефон.
  • В поле ИНН вписывается идентификационный номер предприятия, где работает кассир.
  • Поле «Структурное подразделение» не нужно трогать, если этого подразделения в компании нет.
  • В поле «Контрольно-кассовая техника» вводится информация о моделях ККТ.
  • В поле «Номер» – номер кассовой техники. Эту информацию, как и информацию для пункта 3, можно узнать у старшего кассира или прочесть в документации ККТ.
  • Поле «Прикладная программа» остается пустым, если такая программа не используется.
  • В поле «Кассир» вписывается фамилия кассира, его инициалы. Если справка создается по 2 и более секторам, имеющим нескольких кассиров, то поле остается пустым.
  • В поле «Смена» вписывается номер актуального Z-отчета. В образце это не показано, но, как правило, он начинается с буквы «Z». Например, «Z 0040».

Важно! Далее идет промежуточное поле, в которое нужно вписать порядковый номер справки-отчета, дату составления, время начала работы над отчетом и время окончания работы. Пренебрегать этими данными нельзя.

Табличную часть справки нужно заполнять так:

  • Столбец 4 тоже нужно оставить пустой, если используется современная кассовая техника (с 2004 года).
  • В столбец 5 вписывают сумму на начало дня или смены. Эту сумму можно найти в журнале кассира-операциониста, в графе 9. Там ее оставил кассир, который работал в прошлую смену. Также эта сумма есть в утреннем X-отчете, в строке ГРОСС-ИТОГ.
  • В столбец 6 вписывают сумму из строки ГРОСС-ИТОГ Z-отчета.
  • В столбец 7 – сумму из строки «Сменный Итог» Z-отчета. Если в течение дня/смены происходили возвраты, то нужно вписать сменный итог с вычетом возвратов.
  • Столбец 8 нужно оставить пустой, если возвратов не было. Если они были, то нужно вписать сумму из строки «Возвраты» Z-отчета.
  • В столбец 9 кассир вписывает свою фамилию.
  • В столбец 10 кассир ставит подпись.

В поле «Итого» вписываются суммы столбцов 7 и 8.

Важно! Пустые столбцы можно зачеркивать. Кассиры часто зачеркивают их, чтобы проверяющие органы точно знали, что документ заполнен до конца, и кассир ничего не забыл.

Завершающая часть справки заполняется так:

  • Строчка «Итого…» требует вписывать вырученную сумму прописью.
  • Строчку «Принята…» следует оставлять пустой. Она необходима, когда на отчет выписывается приходной ордер. На практике это случается редко.
  • Строчка «Сдана в банк» содержит информацию о банке только в том случае, если отчет будет вручен инкассатору. Если выручка и справка отдаются главному кассиру, то эту строку нужно оставлять пустой.
  • Строчку «Квитанция №» тоже нет особого смысла заполнять, ведь она относится к строке «Принята…».

Далее нужно оставить подписи и расшифровки подписей операциониста, старшего кассира и начальника предприятия.

Что делать с формой КМ-6 после заполнения

Заполненный документ нужно отдать главному кассиру, если он есть на предприятии. Главный кассир передает справку-отчет гендиректору или бухгалтеру. Если такого кассира нет, то кассир-операционист отдает документ напрямую бухгалтеру или директору. Справка должна храниться 5 лет.

Важно! Индивидуальные предприниматели, как правило, триедины. ИП – сам себе кассир-операционист, бухгалтер и руководитель. Поэтому он отдает документ напрямую в банк.

Можно ли не заполнять форму КМ-6

Этот вопрос неоднозначен. С одной стороны, за отсутствие справки-отчета никого не штрафуют. На многих предприятиях ее просто не требуют, а ИП чаще всего обходятся без нее. Но если при проверке будет обнаружено отсутствие таких справок, то это будет сочтено «отягчающим обстоятельством». Руководитель будет иметь проблемы, и естественно, что он возложит вину на кассира-операциониста, который не заполнял форму КМ-6.

Распространенные ошибки при заполнении

Кассиры-новички иногда допускают нелепую ошибку, вписывая вместо ИНН предприятия свой собственный ИНН. Разумеется, это неправильно. Идентификационный номер всегда должен принадлежать предприятию.

Графу 5 и 6 основной таблицы нельзя путать. В графу 5 вписывается ГРОСС-ИТОГ X-отчета, а в графу 6 – ГРОСС-ИТОГ Z-отчета. Наоборот быть не может. Эту ошибку часто допускают из-за невнимательности.

Остальные ошибки связаны с невнимательностью при вводе числовых значений. Например, можно перепутать дату или ошибиться, вписывая сумму. Такие ошибки недопустимы, поэтому кассиру следует проверять всё как следует.

Важно! Если в самом бланке КМ-6 есть опечатки, то кассира за них никто не накажет. Штраф может быть выписан только за ошибки в информации, которую лично вписывал кассир-операционист.

Формирование кассовой книги и отчета кассира

В соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, юридические лица обязаны в ходе хозяйственной деятельности сохранять не занятые в обороте финансовые ресурсы в банках. Кроме того, все более расширяется практика применения безналичных расчетов между ними. Формирование кассовой книги и отчета кассира необходимо лишь тогда, когда требуется произвести расчет с контрагентами, в том числе населением, наличными деньгами.

Ниже мы рассмотрим некоторые правила ведения и заполнения данных финансово-учетных документов.

Кассовая книга

Заполнение кассовой книги, нумерация и подшивка листов в ней осуществляются по утвержденной форме. Этот документ (форма КО-4) должен начинаться в январе каждого календарного года. В нем фиксируются все операции с наличными деньгами. Приобрести кассовую книгу можно в магазине, она представляет собой журнал с горизонтальным расположением листов с распечатанными графами.

Еще до начала заполнения все листы журнала необходимо пронумеровать, сшить и заверить их количество печатью с пломбой на последней странице документа. Подписывать документ могут руководитель компании (организации) либо главный бухгалтер.

Соответствующие записи в книгу вносятся вручную в хронологическом порядке, по дням совершения наличных расчетов.

В том случае, когда документ ведется в электронном виде, бланк каждого расчета (операции) должен быть распечатан и подшит в книгу. При таком варианте ведения книги также должна соблюдаться хронологическая последовательность подшивки документов.

Если кассовая книга, которая приобреталась в магазине, закончилась ранее окончания года, допускается завести новый документ. Его оформление и ведение аналогичны описанному выше.

Следует учитывать, что форма КО-4 предусматривает в кассовой книге наличие двух частей. Одна из них представляет собой вкладной лист, а другая – бланк отчета кассира. Поэтому записи в такую книгу должны производиться шариковой ручкой с использованием копирки, потому что копируемый экземпляр и будет являться отчетом кассира.

Отчет кассира

Этот документ представляет собой отрывной талон, в котором отражаются приходно-расходные операции, выполненные с использованием наличных денег. После заполнения он должен передаваться кассиром в бухгалтерию компании или организации. Так как он является копированной копией вкладного листа кассовой книги, его содержание должно полностью соответствовать бланку книги.

После получения талона бухгалтер обязан выполнить проверку правильности его заполнения, поставить свою подпись на соответствующем листе кассовой книги и оторвать заполненный бланк отчета кассира. Порядок учета бухгалтерской документации предусматривает, что этот документ хранится отдельно от кассовой книги.

При ведении учетной документации в электронном виде, отчет кассира так же, как и листы кассовой книги, распечатывается отдельно за каждую приходно-расходную операцию и подшивается аналогично тому, как было описано выше.

Хранение документов

В российском законодательстве имеются некоторые разночтения относительно того, каков срок хранения для рассматриваемых документов. Так, в соответствии с п. 1 ст. 23 НК РФ, они должны храниться на протяжении четырех лет. А Закон «О бухучете» 402-ФЗ требует, чтобы финансово-бухгалтерская отчетная документация сохранялась не менее пяти лет.

Учитывая это, лучшим решением для бухгалтеров будет руководствоваться максимально предусмотренными сроками и хранить как кассовые книги, так и отчеты кассиров в течение 5 лет.

Унифицированная форма № КM-6 — бланк и образец

Унифицированная форма КМ-6 в связи с введением онлайн-касс больше не оформляется. Документ был обязателен при применении ККМ с ЭКЛЗ. Мы расскажем о том, как нужно было заполнять форму КМ-6, где скачать ее бланк и посмотреть образец заполнения.

ВНИМАНИЕ! Документы, предназначенные для работы с обычной ККТ, в том числе  и справка КМ-6, для онлайн-кассы не нужны (письма Минфина от 22.07.2019 № 03-01-15/54535, ФНС от 31.03.2017 № ЕД-4-20/6050). Но по собственному усмотрению налогоплательщик может использовать документ.

Работаем с наличными деньгами

Работа с наличкой всегда сопряжена с большой ответственностью. Кассиру нужно уметь не только правильно оформить все кассовые документы, но и соблюсти при этом требования законодательства.

ВАЖНО! Основные моменты, которые должен знать кассир при работе с наличными деньгами, приводятся в законе «О применении ККТ» от 22.05.2003 № 54-ФЗ и указании ЦБ РФ о кассовых операциях от 11.03.2014 № 3210-У.

О том, как проверяется кассовая дисциплина и какими могут быть последствия ее нарушений, читайте в материале «Кассовая дисциплина и ответственность за ее нарушение».

Только это еще не всё: у кассира много и других обязанностей. Одна из них, выполнение которой необходимо при работе на ККМ с ЭКЛЗ, — заполнение отчета «Справка-отчет кассира-операциониста» о показаниях счетчиков кассовой машины и выручке за рабочий день (или кассовую смену). На основании этого отчета выручка, полученная за смену, приходуется в операционную кассу.

Делается он либо на бланке унифицированной формы КМ-6, утвержденной постановлением Госкомстата от 25. 12.1998 № 132, либо на бланке аналогичного содержания, разработанном самостоятельно. Последнее стало возможно с середины 2016 года после вступления в силу изменений, внесенных в закон № 54-ФЗ.

С 01.07.2017 в введением в применение онлайн-касс необходимость в оформлении подобного отчета исчезает, т. к. всю нужную отчетность можно формировать по данным о выручке, попавшим за смену в фискальный накопитель онлайн-кассы (см. письмо Минфина от 16.06.2017 № 03-01-15/37692).

Подробнее о технической стороне онлайн-касс читайте в статье «Кто должен перейти на онлайн-кассы с 1 июля 2019 года».

Заполняем форму КМ-6

Отчет по форме КМ-6 составляется в 1 экземпляре. После отображения информации о компании (наименование и телефон, КПО, ИНН) и указания применяемой модели кассового аппарата (наименование, заводской и регистрационный номер) в нем показывают выручку за смену по данным суммирующих счетчиков на начало и конец рабочего дня.

Кроме того, для заполнения формы КМ-6 требуется знать сумму наличных средств, возвращенных покупателям (при возврате товара), и по неправильно пробитым чекам, чтобы конечная сумма денежных средств по данным отчета отражала фактически полученную наличную выручку компании за смену. Подписать этот отчет должны старший кассир и руководитель компании.

Скачать бланк формы КМ-6 вы можете на нашем сайте:

Скачать бланк формы КМ-6

Заполнить форму КМ-6 вам поможет образец, который тоже можно скачать на нашем сайте:

Скачать образец формы КМ-6

Итоги

Результат работы кассира на кассовом аппарате, оснащенном ЭКЛЗ, за смену (кассовая выручка) оформляется с помощью унифицированной формы КМ-6. В этом отчете указываются данные суммирующих счетчиков кассового аппарата и суммы полученной выручки. Отчет служит основанием для оформления прихода наличной выручки в операционную кассу налогоплательщика. С введением онлайн-касс необходимость в подобном отчете отпала.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Отчетность о кассовых операциях — Определение | Это ваш Йель

ОТЧЕТЫ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ НА СУММУ НА СУММУ НА СУММУ НА СУММУ НА СУММУ НА СУММУ НА СУММУ НА СУММУ НА СУММУ НА СУММУ ДОЛЛАРОВ НА СУММУ

Общее правило отчетности о денежных поступлениях
Налоговый кодекс (IRC) предусматривает, что любое лицо, которое в ходе своей коммерческой деятельности или бизнеса, получает более 10000 долларов наличными в одной транзакции (или в двух или более связанных транзакциях). транзакции) должны сообщить о транзакции в IRS и предоставить отчет плательщику.

Определения
Наличные деньги — «Наличные» обычно означает монету и валюту U.S. или любой другой страны. Для целей этого требования к отчетности «наличные» также включают кассовый чек, банковский чек 1 , дорожный чек или денежный перевод на сумму не более 10 000 долларов США, если инструмент равен

.
  1. получено в любой транзакции, в которой получатель знает, что такой инструмент используется, чтобы избежать сообщения о транзакции, или
  2. получено в рамках «назначенной отчетной операции», которая определяется как розничная продажа потребительского товара длительного пользования, 2 предмета коллекционирования, 3 или туристическая или развлекательная деятельность.

Примечание. Согласно этим правилам, термин «наличные» не включает личных чеков, выписанных физическим лицом. Кроме того, кассовый чек, банковский тратт, дорожный чек или денежный перевод не считается полученным в рамках назначенной отчетной операции, если он представляет собой поступления по ссуде от банка, сберегательного учреждения или кредитного союза 4 или если он получен в качестве платежа по определенным векселям, договорам купли-продажи в рассрочку или планам авансовых платежей, и получатель не знает, что инструмент используется, чтобы избежать сообщения о транзакции.
Следующие два примера основаны на примерах, иллюстрирующих определение «наличные деньги», содержащееся в Положениях Казначейства США:

Пример 1 D, физическое лицо, покупает автомобиль у M, автомобильного дилера, за 11 500 долларов. D предлагает M платеж в валюте США на сумму 2000 долларов США и кассовый чек, подлежащий оплате M, на сумму 9500 долларов США. Продажа является розничной продажей потребительского товара длительного пользования и, следовательно, представляет собой определенную отчетную операцию.Поскольку он получен в рамках назначенной отчетной транзакции, кассовый чек считается наличными в соответствии с правилами отчетности по кассовым операциям IRC. Таким образом, M получила более 10 000 долларов «наличными» в связи с продажей автомобиля и должна сообщить о 11 500 долларов «наличными», полученными в результате сделки.

Пример 2 E, физическое лицо, покупает автомобиль у S, автомобильного дилера, за 11 500 долларов. E предлагает S в качестве платежа личный чек на сумму 2000 долларов и кассовый чек, подлежащий оплате S, на сумму 9 500 долларов. Продажа является розничной продажей потребительского товара длительного пользования и, следовательно, представляет собой определенную отчетную операцию. Поскольку он получен в рамках специальной отчетной операции, кассовый чек считается наличными для целей

.

1 «Кассовый чек» также включает термины «казначейский чек», «банковский чек» и любые другие термины для такого же типа инструмента
.
2 Потребительский предмет длительного пользования определяется Регламентом как предмет материальной личной собственности такого типа, который (1) подходит
при обычном использовании для личного потребления или использования, (2) можно разумно ожидать, что он будет полезен для По крайней мере, один год,
и (3) имеет продажную цену более 10 000 долларов.
3 Под предметом коллекционирования понимается любое произведение искусства, любой ковер или антиквариат, любой металл или драгоценный камень, любая марка или монета.
4 Получатель может полагаться на копию кредитного документа, письменное заявление из банка или аналогичную документацию
(например, письменное распоряжение о залоге от эмитента инструмента) для подтверждения того, что инструмент представляет собой кредитные поступления.

правила отчетности по кассовым операциям IRC. Однако, поскольку личный чек не считается наличными, S не получил более 10 000 долларов «наличными» по транзакции и не обязан сообщать о какой-либо части полученных 11 500 долларов.

Транзакция — «Транзакция» означает «основное событие, ускоряющее перевод денежных средств плательщиком получателю» и включает (но не ограничивается) продажу товаров или услуг (включая плату за обучение), погашение долга, продажу реальных имущество или обмен наличных денег на другие наличные. (Примечание: благотворительные взносы не считаются полученными в ходе коммерческой деятельности освобожденной от налогообложения организации и, следовательно, не подпадают под действие этих требований к отчетности о денежных поступлениях.) В правилах, определяющих «транзакцию», говорится, что одна транзакция не может быть разделена на несколько транзакций. чтобы не сообщать о получении наличных.

Связанные операции — «Связанные операции» означает

1. транзакции, проводимые между плательщиком (или его агентом) и получателем денежных средств в течение 24 часов, или
2. транзакции, проводимые между плательщиком (или его агентом) и получателем денежных средств в течение периода, превышающего чем 24 часа, если получатель знает (или имеет основания знать), что каждая отдельная транзакция является одной из серии связанных транзакций.

Правила включают следующий пример в отношении определений «операции» и «связанных операций»:

Лицо намеревается внести в трастовый фонд в общей сложности 45 000 долларов, и попечитель фонда знает или имеет основания знать об этом намерении.Взнос в размере 45 000 долларов представляет собой единую операцию … и требования к отчетности [Форма 8300] … нельзя избежать, если концедент внесет пять отдельных взносов наличными в размере 9 000 долларов США в один фонд или внесет пять взносов наличными в размере 9 000 долларов США в пять отдельных фондов, находящихся под управлением общего попечителя.

Получатель — «Получатель» означает лицо (включая, помимо прочего, физическое лицо, корпорацию, товарищество, траст, имущество, ассоциацию или компанию), получающее денежные средства. Правила IRS в том виде, в каком они применяются к университету, похоже, определяют каждый факультет или офис университета как отдельного «получателя».Однако факультет или офис Университета не будет отдельным получателем, если он (или центральный департамент или офис, связывающий такого получателя с другими департаментами или офисами) имеет основание знать личности плательщиков, осуществляющих денежные выплаты другим департаментам или офисам.
Исходя из этого определения «получателя», можно сделать вывод, что, например, Управление государственного служащего и сувенирный магазин музея Пибоди будут отдельными получателями. Каждый из этих отделов будет отслеживать и сообщать по форме 8300 о любых отчетных денежных поступлениях отдельно.
Однако, если, например, в различных учреждениях департамента легкой атлетики есть офисы, в которые принимаются наличные, а центральное административное / финансовое управление легкой атлетики имеет основание знать личности плательщиков, производящих денежные выплаты различным учреждениям, тогда получателем будет считаться отдел легкой атлетики
. То есть отдел легкой атлетики будет агрегировать денежные поступления от физических лиц, выплаченных отдельным объектам, и подавать форму 8300 на основе этих совокупных сумм (а не форму 8300 для подачи каждого отдельного учреждения на основе сумм, полученных им
, без учета поступлений от других объектов легкой атлетики. отделение).

Информация, которую необходимо сообщать в IRS
О поступлениях денежных средств на сумму, превышающую 10 000 долларов США, необходимо сообщать в IRS по форме 8300 «Отчет о денежных выплатах на сумму более 10 000 долларов США, полученных в результате торговли или бизнеса». Форма 8300 требует, чтобы университет сообщал следующую информацию по каждой отчетной транзакции:

Имя плательщика
Адрес плательщика
Дата рождения плательщика
Номер социального страхования плательщика или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика
Род занятий плательщика
Тип документа, используемый Университетом для проверки личности плательщика (e. g., водительские права)
Эмитент документа, удостоверяющего личность (например, штат Коннектикут)
Номер документа, удостоверяющего личность (например, номер водительского удостоверения)
Дата получения «наличных»
Всего «денежных средств» получено
Общая стоимость имущество, услуги и т. д., обмениваемые, если общая цена отличается от «общей суммы полученных денежных средств»
Были ли «наличные» получены в результате более чем одного платежа?
Форма, в которой были получены «наличные» (например, валюта США, 5 иностранная валюта, кассовый чек, дорожные чеки и т. Д.))
Описание сделки

Если транзакция была проведена от имени физического лица или организации, следующая информация
должна быть предоставлена ​​в форме 8300 для этого лица или организации:

Имя
Адрес
Номер социального страхования, идентификационный номер работодателя или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (или описание документа, удостоверяющего личность, например, паспорта, если физическое лицо является иностранцем-нерезидентом)

Когда сообщать о получении денежных средств
Как правило, форму 8300 необходимо подавать в IRS до 15-го дня после даты получения денежных средств. В случае связанных транзакций или нескольких платежей наличными, которые относятся к одной транзакции, применяются следующие правила:

  1. Первоначальный платеж превышает 10 000 долларов США — Сообщите о первоначальном платеже в течение 15 дней.
  2. Первоначальный платеж не превышает 10 000 долларов — Суммируйте первоначальные и последующие платежи (сделанные в течение одного года) до тех пор, пока общая сумма не превысит 10 000 долларов. Сообщите совокупную сумму в течение 15 дней после получения платежа, в результате которого общая сумма превышает 10 000 долларов США.
  3. Последующие платежи — отчет должен составляться каждый раз, когда сумма ранее незарегистрированных платежей (произведенных в течение двенадцатимесячного периода) в совокупности превышает 10 000 долларов США. Отчет должен быть предоставлен в течение 15 дней после получения платежа, в результате которого общая сумма превышает 10 000 долларов США.

Правила предлагают пример, иллюстрирующий это правило:
10 января 1991 г. M получает первоначальный денежный платеж в размере 11 000 долларов США в отношении транзакции
. M получает последующие денежные выплаты по той же транзакции в размере
4000 долларов США 15 февраля 1991 г., 6000 долларов США 20 марта 1991 г. и 12000 долларов США 15 мая 1991 г.M
должен составить отчет в отношении платежа, полученного 10 января 1991 г., до 25 января
1991 г. M должен составить отчет в отношении платежей на общую сумму 22 000 долларов, полученных с
15 февраля 1991 г. по 15 мая 1991 г. Это отчет должен быть представлен к 30 мая 1991 г., что
— это в течение 15 дней с даты, когда последующие платежи, все из которых были получены
в течение двенадцатимесячного периода, превысили 10 000 долларов.


5 Если форма оплаты «наличными» была U.S. валюты, получатель также должен сообщить полученную сумму купюрами в 100 долларов или более.

Куда подавать форму 8300
Правила требуют, чтобы форму 8300 отправляли по адресу, указанному в инструкциях к форме 8300
. В настоящее время этот адрес:

.

Налоговая служба
Вычислительный центр Детройта
P.O. Box 32621
Detroit, MI 48232

Вам следует периодически проверять инструкции формы 8300 на предмет каких-либо изменений в этом адресе.

Предоставление выписок плательщикам
Получатель денежных средств, который должен подавать форму 8300 в IRS, должен ежегодно предоставлять одно письменное заявление
каждому лицу, имя которого указано в форме 8300, поданной получателем. Выписка
должна содержать название, адрес и номер телефона факультета или офиса
Университета, который подал форму 8300, а также общую сумму денежных средств, сообщенную в течение календарного года с
в отношении плательщика.Кроме того, в заявлении должно быть указано, что информация, содержащаяся в заявлении
, передается в IRS. Эти отчеты должны быть предоставлены каждому плательщику
или до 31 января года, следующего за календарным годом, в котором были получены денежные средства.

Сохранение форм 8300
Как правило, Университет должен хранить копию каждой поданной формы 8300 в течение пяти лет с даты подачи
. Кроме того, Университет должен сохранять копию выписки, предоставленную плательщику.
Эти формы и отчеты должны храниться централизованно в налоговом департаменте университета.

Штрафы за несообщение

IRS налагает штраф в размере 50 долларов за

  1. несвоевременное заполнение форм 8300,
  2. , если не указана вся информация, необходимая для отображения в декларации, или
  3. Неспособность предоставить верную информацию о возврате. 6

Штраф в размере 50 долларов применяется к за каждую форму Форма 8300, поданную с опозданием или поданную с неполной или неверной информацией
.Штраф в размере 50 долларов также налагается за каждый непредставление годового отчета плательщику
или за предоставление неполного или неправильного отчета. Уголовные и существенные гражданские санкции могут быть наложены, если IRS определит, что непредставление правильной и полной формы 8300 или выписки плательщику было вызвано преднамеренным игнорированием требований к отчетности о денежных средствах.


6 Этот штраф уменьшается до 15 долларов, если неисправность исправлена ​​не позднее 30-го дня после требуемой даты подачи заявки.Этот штраф уменьшается до 30 долларов, если неисправность устранена после 30-го дня, но не позднее 1 августа календарного года, в котором наступает требуемая дата подачи.

Группа отчетов на конец дня

Группа отчетов на конец дня

Расчеты A / R в City Ledger — Отчет о переводе по кредитной карте AR или Расчеты в City Ledger отображает все транзакции, переданные из Front Office в счет дебиторской задолженности для полного расчета по гостевому фолио.

AR Ledger — Отчет AR Ledger отображает все транзакции, которые были разнесены непосредственно на счет AR или переведены на счет дебиторской задолженности на выбранную дату ведения бизнеса. Распечатайте этот отчет, чтобы убедиться, что все транзакции сальдо возвращаются в раздел AR Ledger Пробного баланса.

Сводка по сроку действия по типу — отчет «Сводка по сроку по типу» отображает текущий непогашенный остаток для каждого типа счета на выбранную дату ведения бизнеса.

Отчет об отмене

— Отчет об отмене распечатывается как отчет о ночном аудите, чтобы показать все отмены, которые должны были прибыть и были отменены только во время процесса ночного аудита.

Сводка по кассе — Сводный отчет по кассе отображает общий объем поступлений каждого кассира, валюту дня, кредитные карты и прочее — предоплаченные комиссии и ручные кредитные карты.

Депозитная книга — Отчет депозитной книги используется бухгалтерским отделом для определения суммы депозита, внесенного в гостиницу на дату, указанную в фильтре отчета.

Депозит, переведенный в C / I — Депозит, переведенный при регистрации, отобразит все бронирования, в которых был внесен депозит и зарегистрирован сегодня. Информация будет включать вас, кто зарегистрировался в гостях.

Подробная информация об устаревании — в подробном отчете о сроках действия AR отображаются все сведения о счете-фактуре для каждой учетной записи AR.

Финансовые платежи и доходы — Отчет о финансовых платежах и доходах отображает сумму всех проводок, проведенных на указанную дату.

Пробный баланс гостя — Отчет о пробном балансе гостя отображает всех гостей в доме и их остатки фолио на определенную дату, равную или меньшую, чем текущая рабочая дата.

Гости по типу налога — необходимо запустить отчет «Гости по типу налога», чтобы определить налоговый статус каждого бронирования в доме.

Бесплатные гости в доме — В отчете «Бесплатные гости в доме» отображаются те гости, которым предоставляются бесплатные номера.

Групповая бизнес-информация — подробный отчет о группах в доме отображает текущие бронирования в доме, которые связаны с блоком.

Сводная информация о группе — в сводном отчете по группам указаны названия всех блоков, которые в настоящее время находятся в компании, количество комнат, людей и доход, связанный с этими комнатами.

Подробная информация о гостевой книге — подробный отчет гостевой книги Северной Америки содержит разбивку общего счета гостя на фиксированные сборы, дополнительные сборы, кредиты или платежи, а также текущий баланс на каждой гостевой учетной записи.

Отчет менеджера — Отчет менеджера позволяет пользователю настроить отчет с информацией, которую свойство хочет видеть. Отчет менеджера был настроен в разделе «Редактировать текстовые файлы» как отчет о ночном аудите и / или в группе отчетов. Пользователи могут использовать стандартный отчет менеджера или иметь возможность создать идеальный отчет, который удовлетворит потребности каждого в отеле.

Matrix Trial Balance — Матричный отчет о пробном балансе отображает сводную финансовую картину четырех бухгалтерских книг — депозитной книги, гостевой книги, книги пакетов и книги A / R.

Ночной аудит Авторизация кредитной карты — Отчет об авторизации кредитной карты отображает подробную информацию обо всех кредитных картах, на которых была удержана сумма авторизации посредством пакетного процесса.

Ежедневная статистика ночного аудита — Ежедневный статистический отчет ночного аудита отображает краткую сводку статистики гостей по заполняемости номеров и доходам. Считается сводной версией более подробного отчета менеджера.

Неявки дня — Отчет о неявках дня создается во время последовательности ночного аудита и отображает резервирования, которые должны были прибыть сегодня, но не отменили резервирование, и резервирование не было отменено во время процесса ночного аудита.

Допуск на посылку для гостей дома — в отчете о допуске на посылку отображаются все гости, у которых есть прикрепленный пакет, настроенный с учетом допуска.

Баланс книги пакетов — Отчет журнала книги пакетов представляет собой отчет по отдельным позициям, в котором перечислены все проводки, сделанные в книге пакетов, и выполняется во время последовательности ночного аудита. В этом отчете отображается общая сумма кредитов и компенсационных дебетов, а также прибыли и убытки по всем пакетам. Распечатайте этот отчет, чтобы проанализировать, приносят ли гостиничные пакеты доход или нет.Этот подробный отчет должен соответствовать обобщенной части Контрольного баланса, содержащейся в бухгалтерской книге пакетов.

Выплаченные выплаты — Отчет о выплаченных выплатах отображает для гостей все выплаченные транзакции за день и создается во время последовательности ночного аудита.

Корректировки проводок — в отчете о корректировках отображаются корректировки, внесенные во все действия проводок за предыдущий день.

Корректировки проводки — Отчет об исправлениях проводки отображает все исправления, которые были внесены в проводку за текущий день.Этот отчет можно использовать как контрольный список для отслеживания активности кассиров.

Причины ошибок проводки — Отчет о причинах ошибок проводки является частью последовательности отчетов ночного аудита и отображает ошибки, которые произошли во время помещения для проводок и налоговой деятельности.

Userlog — Today’s Checkout — User Log — Today’s Check Out Report отображает всех лиц, выписавших гостя на текущий день, и выполняется как часть последовательности ночного аудита.

Погода / Название — в отчете будет отображаться полное название отеля, а также деловая дата и время, когда создается конец дня.Кроме того, в качестве одного из шагов при закрытии даты пользователь имеет возможность вводить примечания о закрываемой деловой дате. Naweather.rep отобразит эти примечания, чтобы можно было вернуться к дате и отчетным цифрам. Это может включать температуру, мировые новости, местный бизнес или погоду, влияющие на бронирования.

Шаблон отчета о кассовом аппарате на конец дня — заполнить онлайн, для печати, заполняемый, пустой

Комментарии и помощь с журналом кассира

Видеоинструкция и помощь в заполнении и заполнении шаблона отчета кассы на конец рабочего дня

Инструкции и справка по форме отчета кассира

Выверка банковского счета, часть 1 Джордж собирается выполнить выверку банковского счета, процедура для этого заключается в следующем шаге 1. Сначала мы должны поставить галочку в выписке из банка в кассовой книге, это включает в себя идентификацию каждого элемента, записанного в выписке из банка, которая также появляется в в кассовой книге это делается путем проверки сумм и деталей в выписке, а в кассовой книге, где суммы и детали соответствуют, мы отмечаем позиции как в выписке, так и в кассовой книге, так что первая позиция, показанная в выписке из банка, которая также является в кассовой книге есть чек с номером 0 1 1 2 9 1, который является платежом, который мы сделали 2 жутких таймера, поэтому нам нужно отметить обе записи, поскольку они совпадают, мы просто продолжаем просматривать все квитанции и платежи и ставим галочку От всех тех, которые показаны как в банковской выписке, так и в кассовой книге, после того, как мы отметим все элементы, которые мы можем перейти к следующему шагу, для шага 2 нам теперь нужно обновить кассовую книгу для все предметы t появляются в банковской выписке, но не отображаются в кассовой книге; обычно это такие элементы, как постоянные платежи, прямое дебетование банковских сборов и процентов, которые мы не записываем в кассовую книгу до тех пор, пока не будет получена выписка из банковского счета, поскольку мы не будем в этом уверены о деталях, датах и ​​суммах, пока мы не увидим их в выписке, поэтому нам нужно найти все элементы в выписке из банка, которые мы не сняли, для каждой из них, которые нам нужно записать в кассовой книге, относится к первому элементу на оплату прямым дебетом телефонные услуги 2sw за 220 фунтов и 15 пенсов, так что это первая запись, которую нужно записать в кассовой книге, как только все нетипизированные элементы в выписке будут записаны в кассовую книгу, кассовая книга должна быть заполнена, мы тогда необходимо уравновесить кассовую книгу, чтобы сделать это, нам нужно определить, какая сторона кассовой книги является наибольшей с точки зрения денежной стоимости, в данном случае сторона получения, указывающая, что у нас есть деньги в банке, мы суммируем сторону получения и толще мы Прибыль сразу записывается как общая сумма как в квитанциях, так и в платежах, элементы на стороне платежей в кассовой книге в настоящее время не складываются в общую сумму, которую мы только что записали, поэтому, чтобы исправить это, нам нужно вычислить балансирующую цифру, поэтому добавьте увеличьте суммы на стороне платежа и вычтите эту цифру из общей суммы, эта цифра станет вашей цифрой переноса баланса, которая в данном случае составляет 706 фунтов и 18 P, мы переносим эту цифру на сторону получения кассовой книги под общей суммой, и это приведенная цифра представляет собой сумму, которая у нас фактически есть в банке, то есть 706 фунтов стерлингов, а третий шаг — 18 P, чтобы убедиться, что то, что, по нашему мнению, находится на нашем банковском счете, совпадает с тем, что, по мнению банка, у нас на нашем банковском счете есть единственное Разницами должны быть один неоплаченный чек, то есть деньги, которые мы выплатили, но еще не погашены, что означает, что эти платежи еще не указаны в банковской выписке, и две незарегистрированные подачи, то есть деньги, которые мы выплатили на наш. ..

Ежедневный отчет кассира [МИГРАЦИЯ]

Перенесено на

http://wavelet.asia/customer-portal/2011/02/25/daily-cashier-collection-report/

Что касается сбора кассира, когда кассиры рассчитывают свою коллекцию продаж за день, этот отчет оказался очень полезным. По сути, он показывает все:

Квитанции — Платежные ваучеры = Чистая коллекция

Общая сумма — Открытая плавающая сумма = Банк наличными

Настоящая цель состоит в том, чтобы вычислить, сколько чистая сумма предположительно останется в кассе в конце дня.Однако счета-фактуры не включаются, потому что счета-фактуры не требуют немедленной оплаты от клиентов. Следовательно, платеж еще не получен и не показан в этом отчете.

  • Торговля> Отчет> Ежедневный отчет кассира
  • Выберите филиал.
  • Дата (для одного дня) и время:
    • Время создания — дата ввода любой транзакции в EMP.
    • Txn Time — Дата, когда клиент произвел платеж (эту дату можно изменить на дату назад или дату после текущей даты).
  • Имя пользователя — для текущего кассира, чтобы просматривать только его / ее продажи за этот день (для удобства расчета).
  • Нажмите «Отправить».



СПИСОК ЧЕКОВ

  • Список всех Rct за период (в этом примере: 1 день). Здесь показаны все способы оплаты.
  • Общие поступления отображаются в разделе «Общая сумма», например. 1250 ринггитов.
  • Обратите внимание, что время Txn было отмечено галочкой, время создания для Rct1271 должно быть 8.10.2009. Причина, по которой дата создания была также показана, чтобы избежать мошенничества или неправильного обращения с наличными деньгами. Если продажи были произведены сегодня, но датированы прошлым годом, супервизор все равно может отследить, выбрав Txn Time for 8.10.2009 в фильтре выше.

ПЕРЕЧЕНЬ ПЛАТЕЖНЫХ ВАУЧЕРОВ
  • В столбце Другое , 75 ринггитов выводится из Поступления (притока) — платежа (оттока):
  • Общая сумма, которую можно получить:
    • Общая сумма платежа = 500 + 120 + 270 + 110 +75 = 1075
    • Общая сумма поступлений — PV = 1250 — 150 — 25 = 1075

БАЛАНС

  • В конце дня остаток в кассе ящик должен быть 1,075 малайзийских ринггитов.
  • Сложите в кассе наличные, чеки по кредитным картам, чеки, ваучеры и т. Д. И сравните с 1 075 малайзийских ринггитов.
Примечание:
  • В некоторых отчетах может отображаться надпись «REVERSED», что означает, что эта квитанция была сторнирована.
  • Платежные ваучеры с деталями, Финансы> Платежные ваучеры> Поиск

Отчет по кассовому аппарату (ежедневная сводка по кассовому аппарату) — Помощь пользователям программного обеспечения для онлайн-бухгалтерского учета Flare

Простая в использовании функция кассового аппарата Flare может сэкономить владельцам розничных магазинов, менеджеров и кассиров для малого бизнеса 50% или более времени в настоящее время тратится вручную на расчет, балансировку и отчетность по ежедневным кассовым операциям.

Преимущества кассового аппарата Flare

Вы или кассир можете войти в систему в любое время, быстро ввести кассовые поступления и оттоки и сбалансировать кассовый аппарат. Вы можете создавать отчеты для любого количества кассовых аппаратов. При этом записи автоматически записываются в систему учета Flare. С функцией кассового аппарата у вас будет постоянный учет ежедневных кассовых операций. Отчеты можно экспортировать в виде таблиц PDF, CSV или Excel и отправить по электронной почте из системы Flare.Вы можете пригласить кассиров для ввода журналов учета за смену и пригласить своего бухгалтера или бухгалтера.

Создать кассовый отчет

Если вы хотите отслеживать категории продаж (например, еда, вино, пиво), мы рекомендуем пригласить своего бухгалтера, чтобы он разработал рабочий процесс, который имеет смысл для вашего бизнеса. Если у вас или у вашего бухгалтера есть какие-либо вопросы, свяжитесь с нашей службой поддержки по адресу [email protected]

Допущения для этого примера
В следующем примере ежедневного кассового отчета мы сделали следующие предположения:

ПРОДАЖА
Продажи услуг: 500 долларов США.00
В продаже товаров: 1 500,00 долл. США
Общий объем продаж (приток): 2 000,00 долл. США
БЕЗНАЛИЧНЫЙ ВЗНОС И РАСХОДЫ
Продажа кредитных / дебетовых карт: 600,00 $
Оплата наличными на мойщик окон 15,00 $
Оплата доставки наличными 85 долларов.00
Общий отток $ 700,00
Начало смены кассового счета: 100,00 $
Денежный счет в конце смены: $ 1,400,00
Остаток в конце смены (то, что осталось в кассе) — «только наличные».

Выполните следующие действия, чтобы записывать ежедневные поступления и оттоки кассовых аппаратов:

  1. В главном меню Flare нажмите «Кассовый аппарат» и нажмите «Регистрировать отчеты» (1 и 2 ниже).
    Нажмите кнопку «Создать отчет» (3 ниже).

  2. Выберите кассира из раскрывающегося меню «Имя кассира» или нажмите «Добавить новую кассу» (4 ниже).

    В форме «Новая касса» (показанной ниже) введите имя, фамилию и адрес электронной почты кассира (это обязательные поля) и нажмите кнопку «Сохранить» (как показано ниже).

    После добавления кассира вы сможете выбрать имя кассира в раскрывающемся меню «Имя кассира».

    При добавлении кассира система Flare отправляет им электронное приглашение с просьбой создать учетную запись Flare и принять приглашение.

  3. Выберите смену из раскрывающегося меню «Смена» или нажмите «Добавить новую смену» . Выберите кассовый аппарат из раскрывающегося меню «Регистр» или нажмите «Добавить новый регистр» (5 ниже). Вы можете выбрать «Кассовый аппарат по умолчанию» или создать свой, если вы предпочитаете другое имя или имеете несколько регистров.

    Если вы нажмете «Добавить новый регистр», откроется форма «Новый регистр». Введите имя регистра (6 ниже). В раскрывающемся меню «Выбрать учетную запись» выберите категорию «Кассовый аппарат» по умолчанию или создайте свою собственную учетную запись в Главной книге. Щелкните «Сохранить» .

Рекордные притоки
(продажа товаров / услуг, подарочные карты и др. Коллекции)

  1. Выберите план счетов категории (7 ниже).Обычно поступления регистрируются на счет доходов (например, услуги, продукты).

    Вы также можете создать новую учетную запись «На лету», нажав «Добавить новую учетную запись» (обведено ниже).

  2. Как показано на скриншоте 8 ниже, выберите необязательного поставщика или клиента из столбца «Имя» (в большинстве сценариев розничной торговли это будет оставлено невыделенным), введите общую сумму продаж в поле «Сумма» и выберите налог или создайте новый налог, нажав «Добавить новый налог».Flare рассчитает чистую сумму (до налогов).

    Щелкните «Добавить элемент» (обведено ниже), чтобы добавить другие поступления в регистр по мере необходимости.

    В приведенном выше примере мы разделили наши продажи на две широкие категории доходов: услуги и продукты.

Учет оттоков
Оттоки включают: банковские депозиты наличными и расходы, оплачиваемые наличными из кассы, безналичные инкассации (кредитные карты, дебетовые карты, подарочные карты и погашение купонов), недействительные продажи и возвраты.

  1. Выберите план счетов категории (1 ниже). В нашем примере мы выбираем «Депозитный банковский счет кредитной карты».

    Простой способ отделить общую сумму продаж по кредитной / дебетовой карте от общей суммы продаж за наличный расчет — это отнести общую сумму по кредитной / дебетовой карте к банковскому счету, на котором эти транзакции будут отображаться в реальном мире. В нашем примере счет называется «Депозитный банковский счет кредитной карты» (обведен кружком ниже).

  2. Введите «Общая сумма» сумму продаж кредитной / дебетовой карты (2 ниже).В этом примере мы не будем выбирать поставщика или клиента из раскрывающегося списка «Имя».

    Теперь, когда мы классифицировали кредитные / дебетовые операции, мы введем отток денежных средств (платежи, производимые наличными из кассы).

    Нажмите «Добавить новый элемент» (обведено ниже)

  3. Выберите план счетов категории (3 ниже). В нашем примере мы относим расходы, оплаченные наличными, к счету расходов «Уборка» (3). Выберите поставщика (4 ниже) или нажмите «Добавить нового поставщика» (обведено под 4 ниже).Выбор поставщика не является обязательным.

    Если вы добавляете нового поставщика, введите его название в поле «Имя» (5 ниже). «Имя» — единственное обязательное поле, но рекомендуется заполнить как можно больше контактной информации, поскольку эти поля будут напечатаны на счетах, которые вы записываете и экспортируете.

    Щелкните «Сохранить» (6 выше).

  4. Введите «Общая сумма» (7 ниже).

    Чтобы добавить еще один исходящий элемент, щелкните «Добавить элемент» (обведено выше).

    Заполненные записи по оттоку.

    Если ваша компания работает в юрисдикции, где вы можете претендовать на возмещение налога с продаж, уплаченного при покупках, включите Возмещаемый налог с продаж в настройках Flare> Налог с продаж. Это сделает поле налога видимым в форме оттока. Дополнительные сведения о включении и настройке возмещаемого налога с продаж см. В разделе «Настройки налога компании».

Отчет о балансе регистра

  1. Войдите в кассу «Начало смены сальдо» (1 ниже).Это ваш денежный поток. В нашем примере на начало смены у нас было 100 долларов наличными.

  2. Введите в кассу «Остаток конца смены» (2 выше). В нашем примере в конце смены на кассе было 1400 долларов наличными.

    Если «Чистое изменение наличных средств» + «Остаток на начало смены» = «Остаток в конце смены», кассовый аппарат сбалансирован, и рассчитанная «Разница» (превышение или уменьшение) будет составлять 0,00 долларов США.

  3. Щелкните «Сохранить» (ниже) или щелкните раскрывающееся меню кнопки «Сохранить» и выберите «Сохранить и отправить по электронной почте», «Сохранить и PDF» или «Сохранить и распечатать» (4 ниже).

    Если кассовый аппарат не сбалансирован, вы можете пересчитать суммы кассового аппарата и посмотреть, сможете ли вы найти сумму, указанную в «разнице». При желании вы можете сохранить несбалансированный регистр и исправить несоответствие позже, отредактировав отчет кассового аппарата.

Балансировка денежного ящика

Даже с сегодняшними современными системами кассовых терминалов (POS) вам по-прежнему нужна процедура для учета кассовых чеков магазина. Эти средства внутреннего контроля необходимы для предотвращения ненадлежащего обращения с деньгами и защиты активов от потери или кражи.

Надежный внутренний контроль не только способствует повышению операционной эффективности, но и обеспечивает надежную бухгалтерскую отчетность, которая понадобится в налоговое время. Одна из наиболее частых причин потери или усадки в вашем магазине — неправильное обращение с наличными. При расследовании наиболее частая причина сводится к отсутствию надлежащих процедур или контроля.

Эта система управления денежными средствами может быть создана одновременно с установлением политики магазина. Многие из сегодняшних POS-систем содержат пошаговые инструкции по закрытию (также известному как балансирование) денежного ящика, чтобы помочь сотруднику.

Бизнес-аналитика

Руководство магазина или кассиры могут получить отчет о продажах в любое время в течение смены. Добавляя начальные деньги в ящике к сумме ежедневных продаж, розничный торговец будет точно знать, сколько денег должно быть в кассовом аппарате или POS-системе в любой момент времени.

Это полезно по нескольким причинам:

  • Это позволяет избежать слишком большого количества наличных в торговом зале.
  • Защищает от утери в случае ограбления магазина.
  • Это предотвращает ситуации, когда покупатель жалуется на слишком маленькую сдачу.
  • Обнаруживает частые перерасходы или нехватку у отдельных кассиров.
  • Устраняет соблазн взять наличные без документации из кассы.

Как и когда реализовать

Балансировка кассового аппарата обычно происходит в конце дня или в конце смены кассира. Денежный ящик и его содержимое следует отнести в офис или другое укромное место для подготовки отчета.При балансировке ящика после закрытия убедитесь, что освещение в торговом зале выключено, а дверца заперта. Многие продавцы спешат и начинают закрываться еще до закрытия магазина. Это небезопасная практика. Однако, если у вас несколько сотрудников в магазине, можно закрыть один из регистров в часы работы. & Nbsp;

Любые излишки или нехватка должны быть расследованы. При незначительных ошибках и небольших суммах следует принимать во внимание человеческую природу, но частые расхождения могут быть признаком кражи сотрудником или могут указывать на необходимость дальнейшего обучения конкретного кассира.Как правило, вы хотите, чтобы расхождения не превышали 2 доллара к концу дня.

Начальная касса кладется обратно в кассовый ящик и хранится на вечер, пока готовится депозит для банка. Все квитанции о кредитных картах, отчеты по терминалам и другие квитанции регистров могут быть прикреплены к ежедневному отчету кассового ящика и поданы по дате.

Разделение обязанностей

Для большей ответственности рассмотрите возможность использования двух человек для балансировки кассового аппарата.Один человек будет считать ящик и составлять ежедневный кассовый отчет, а другой готовит банковский депозит. Оба сотрудника должны подписать отчет, указав, что они несут ответственность за указанные цифры. Хотя никакая система не может предотвратить мошенничество, этот контрольный журнал поможет предотвратить сговор между сотрудниками.

В начале следующей смены каждому кассиру должен быть выделен собственный денежный ящик. Попросите кассира пересчитать деньги в ящике, чтобы проверить начальный баланс.Если у вас небольшой магазин только с одним кассовым аппаратом, наличные, скорее всего, останутся в ящике на ночь. Если это ваша ситуация, процедура такая же.

И последнее замечание: поскольку человеческая ошибка является частью игры, убедитесь, что вы включаете расхождения в ваших денежных средствах как часть своих отчетов о прибылях и убытках. Добавьте в свои отчеты о прибылях и убытках строку, в которой указываются убытки от неправильного учета. Это еще один способ аудита и управления убытками.

Эти 11 отчетов об отелях ДОЛЖНЫ быть в вашем списке наблюдения.

В тот момент, когда я начал работать над этим блогом, я почувствовал ностальгию.Это вернуло меня в дни учебы в колледже, когда я заканчивал стажировку в отеле Lemon Tree.

Воспоминания о ночном аудите, создании отчетов по отелям и их обсуждении с моим менеджером; все промелькнуло у меня в голове.

Я до сих пор помню, как менеджер фронт-офиса нашего отеля говорил мне —

  «Потратьте время на изучение отчетов по отелям. Это поможет вам оценить эффективность любого объекта недвижимости с финансовой точки зрения. Как менеджер, однажды вы будете нести ответственность. за взлет и падение фигур в нем.« 

В этом блоге позвольте мне поделиться…

Каковы некоторые из важных отчетов об отелях?

Как мы все знаем, отель состоит из двух основных подразделений:

  1. Операции (фронт-офис, продукты питания и напитки (F & B), кухня, уборка)
  2. Администратор (HR, финансы, техническое обслуживание, закупки, продажи и маркетинг)

И у каждого отдела есть несколько важных отчетов. Давайте углубимся в каждый из них индивидуально

1.Отчеты фронт-офиса

Фронт-офис занимается одним из основных аспектов гостиницы «Доход от номеров».

Большинство транзакционных процессов, таких как резервирование, ночной аудит, оплата счетов и другие, выполняются отделом фронт-офиса. Эти транзакции отражаются в определенных отчетах отелей.

Вот некоторые отчеты фронт-офиса, используемые в отелях.

а. Отчет о высоком балансе

Во многих отелях есть кредитная линия, позволяющая гостям продлить свое пребывание, не беспокоясь о платежах.

Позволяет гостям пользоваться услугами в данный момент и платить позже. Эта сумма оплачивается при регистрации отъезда.

Выдается на основе лояльности гостей и их кредитных рейтингов. Но у него есть определенные ограничения, известные как лимит дома.

Ежедневно ночной аудитор проверяет, не превысили ли гости лимит проживания. Реквизиты таких гостей заносятся в отчет о высоком балансе.

Например, гость, остановившийся в вашем отеле, имеет лимит дома в 500 долларов.Однако ночной аудитор замечает, что у гостя есть неоплаченный счет на 850 долларов.

Он немедленно создаст отчет о высоком балансе и поделится им с менеджером фронт-офиса (FOM). Гость получает электронное письмо от FOM с просьбой заплатить превышающую сумму.

В случае корпоративного биллинга гостиницы отправляют счета в бухгалтерию компании.

Вот образец отчета о высоком балансе, который используется в отелях для справки.

Формат отчета о высоком балансе
б.Ежедневный отчет о прибытии и отбытии

В отелях ежедневно проводятся многочисленные заезды и выезды. Вести их записи обязательно.

Копия этого отчета доступна в отделах уборки, продаж и консьержа, в основном потому, что:

  1. Персонал стойки регистрации может инициировать процесс выезда для гостей с ранним отъездом. Это позволит сэкономить время и избежать хаоса в процессе согласования счетов.
  2. Хозяйственная служба может подготовить комнаты до прибытия гостей, поэтому им не придется ждать распределения комнаты.
  3. Помогает отделу продаж и маркетинга подсчитывать количество номеров, доступных для бронирования.
  4. Консьерж может согласовать зону посадки и высадки для прибывающих и отбывающих гостей.

Вот как выглядят отчеты о прибытии и отправлении.

Формат ежедневного отчета о прибытии Формат из Ежедневный отчет об отправлении
c. Отчет консьержа

Задача консьержа — организовать поездку для гостей, проживающих в отеле.Это может быть как трансфер из аэропорта, так и осмотр местных достопримечательностей.

Гости могут запросить эти услуги на стойке консьержа или на стойке регистрации по своему усмотрению.

Консьерж передает на стойке регистрации подробный отчет обо всех туристических услугах, которыми воспользовались гости, в конце дня.

Некоторые гости выбирают предоплаченный способ, а те, у кого есть ограничение на количество мест, предпочитают платить позже.

Ночной аудитор вносит эти платежи в соответствующие гостевые фолианты. Если у вас нет отчета консьержа, вот его формат для справки.

Формат отчета консьержа

2. Отчеты ночного аудита

Ночной аудит — один из основных процессов в деятельности отеля. Это знаменует начало нового дня.

Этот процесс подводит итоги повседневной деятельности отеля. Данные передаются в виде различных отчетов.

Давайте рассмотрим различные типы отчетов ночного аудита.

а. Отчет менеджера

Отчет менеджера — самый важный для любого отеля.Он предоставляет подробную информацию о доходах, полученных каждым отделом, вместе с прогнозируемыми цифрами.

Эти цифры основаны на MTD (Месяц до даты) и YTD (Год до даты). Это помогает в оценке работы отелей.

Некоторые из ключевых факторов в отчете:

Вот образец отчета о ночной проверке отеля для справки.

Формат отчета менеджера
б. Ежедневный прогнозный отчет

Каждый отель работает на основе предварительного планирования, и ежедневный прогнозный отчет помогает достичь этого.

Он охватывает различные аспекты принятия решений, такие как предстоящие прибытия, отправления, ARR и так далее. Эти данные жизненно важны для прогнозирования доходов отелей и продаж номеров.

Кроме того, при прогнозировании показателей выручки учитываются такие факторы, как события, праздники, результаты конкурентов и другие.

Этот отчет об отеле помогает отделу продаж и фронт-офиса соответствующим образом спланировать свой рабочий день.

Вы можете попробовать более простую версию этого отчета. Вот как это выглядит.

Образец формата ежедневного прогноза / отчета о прогнозах
c. Ежедневный сводный отчет по продажам

Каждый отдел представляет свой отчет о продажах ночному аудитору для сверки со счетами и общей выручкой. Однако ни один менеджер отеля не сможет просматривать их все каждый день.

Итак, для облегчения этой задачи создается ежедневный отчет о продажах. Это сводные данные о доходах каждого отдела в отдельности.

Это помогает сосредоточить внимание на областях с меньшим доходом и предпринять корректирующие меры для их улучшения.

Вы можете использовать данный формат и начать регистрировать показатели продаж каждого отдела в вашем отеле.

Формат ежедневного отчета о продажах отелей
d. Отчет кассира

Отчет кассира готовится для всех операций в отделе фронт-офиса, включающих поступление и отток наличности.

Если в отеле есть пункт обмена иностранной валюты, то его данные также заносятся в этот отчет.

Персонал обязан передать отчет при смене смены.Он подсчитывается в конце дня и передается в бухгалтерию.

Для ведения записей вы можете обратиться к нижеприведенному формату отчета кассира.

Формат отчета кассира кассира
e. Отчет POS-терминала (POS-терминала)

Как только начинается процесс ночного аудита, транзакции в POS-терминалах рассчитываются. Он сверяется с выставленными счетами и копией квитанций продавца о транзакциях.

В торговой точке есть возможность расчета.Все, что вам нужно сделать, это запустить процесс, и он автоматически сгенерирует для вас отчет.

3. Отчеты F&B

Отдел F&B является частью подразделения, приносящего доход в отелях. Любая торговая точка, где подают еду или напитки, относится к отделу F&B.

В большинстве отелей есть 3 основных ресторана: ресторан, бар и банкетный. Но все зависит от классификации отеля.

Например, 5-звездочный отель, отнесенный к категории, может иметь несколько ресторанов и специализированных баров.Между тем в бюджетном сегменте может быть только один.

Надзорный орган F&B предоставляет сводный отчет ночному аудитору для внесения соответствующих обновлений.

а. Отчет о продажах ресторана

Отчет о продажах ресторана включает выручку, полученную от продаж продуктов питания и напитков в отеле.

Данные о продажах каждой смены рассматриваются отдельно. Этот доход делится на разные сегменты, такие как спиртные напитки, продукты питания и так далее.

В некоторых отелях не подают алкоголь.В таких случаях в отчет входят только продажи продуктов питания во всех торговых точках.

Перед созданием отчета KOTs (билеты на кухню) повторно проверяются на отсутствие каких-либо записей. Многие POS-программы для ресторанов даже предоставляют анализ запланированных и фактических доходов.

Вот базовая версия отчета о ресторане, которую вы можете настроить по своему усмотрению.

Формат отчета о продажах ресторана

4. Отчеты о кухне

Кухонный отдел является одним из основных столпов F&B, поскольку ресторан отеля полностью зависит от него.

Они также играют решающую роль в управлении доходами. Вот отчет о том, что каждая гостиница должна сократить свои расходы.

а. Отчет об отходах

В повседневных отелях наблюдается определенное количество пищевых отходов, и очень важно отслеживать их перед сбросом.

Простое сравнение потерь с предыдущим днем ​​даст вам оценку понесенных убытков.

Вам нужно принять суровые меры, если сумма увеличивается с каждым днем ​​или у вас может быть катастрофа.

Вот формат для записи и анализа отходов на кухне вашего отеля.

Образец отчета о пищевых потерях

5. Отчеты по хозяйству

Хозяйственный отдел также известен как основа отелей. Он подпадает под подразделение, генерирующее затраты, но не менее важно.

Как я уже упоминал ранее, я проходил стажировку в индустрии гостеприимства. Я до сих пор помню, как я всю ночь убирал грязные комнаты перед прибывшими.

Уборка вестибюля, подготовка кроватей, перекрестная проверка всех комнат и многое другое, чтобы обеспечить гостям комфортное пребывание.

Нам нужно было выполнить каждую задачу согласно контрольному списку и создать отчет на его основе.

Вот два кардинальных отчета об отеле в горничной, на которые стоит обратить внимание.

а. Отчет о занятости номеров

Иногда гости принимают посетителей в свои комнаты. В соответствии с политикой отеля посетителям не разрешается оставаться на ночь.

Служба уборки номеров заполняет отчет о занятости номеров во время утренней и подготовки постели ко сну.

Помогает портье и службе безопасности информировать гостей о политике в отношении посетителей отеля. Также это важно с точки зрения безопасности.

Как и другие отчеты по отелям, этот также имеет разные форматы. Но вот один из основных, с которого вы можете начать.

A Стандартный формат отчета о занятости
b. Отчет о продажах минибаров

Домашнее хозяйство вносит свой вклад в доход отелей от продаж минибаров.Любой товар, помещенный в мини-бар, оплачивается отдельно.

Уборка проверяет мини-бар во время уборки любого номера или перед выездом гостей. Гости должны платить за любой съеденный предмет.

Инспектор по уборке делится счетами в мини-баре и отчетом о продажах с отделом фронт-офиса для обновления в фолио гостей.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *