Повторное предоставление имущественного вычета при покупке квартиры: Повторный имущественный вычет при покупке квартиры

Содержание

Как получить имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры для несовершеннолетнего ребенка

23 июля 2019, 10:42

Налоговым законодательством предусмотрено право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли в них, приобретение земельных участков или доли в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
А если квартира приобретена родителем в пользу своего несовершеннолетнего ребенка? Семейным кодексом Российской Федерации установлен принцип, согласно которому ребенок не имеет права собственности на имущество родителей, а родители не имеют права собственности на имущество ребенка.
Вместе с тем, как указал Конституционный Суд Российской Федерации в постановлении от 01. 03.2012 № 6-П, закрепляя право на имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме фактически произведенных расходов на приобретение жилого помещения, законодатель имел в виду, что получают данное право только те налогоплательщики, которые вложили в сделку собственные денежные средства. Несовершеннолетний, не имеющий, как правило, собственных доходов, получая в собственность недвижимость действиями своих законных представителей, не имеет и возможности приобрести право на имущественный налоговый вычет (на возврат уплаченного налога), поскольку при отсутствии дохода он не платит и не может уплачивать налог на доходы физических лиц. Родители же, напротив, налогооблагаемый доход, по преимуществу, имеют, что и позволяет им как приобрести право на имущественный налоговый вычет при наступлении обстоятельств, образующих его основание, так и воспользоваться этим правом.

Те родители, которые израсходовали свои денежные средства на приобретение жилого помещения в собственность своих несовершеннолетних детей, не могут быть поставлены в худшее положение по сравнению с родителями, которые приобрели жилое помещение в общую долевую собственность со своими детьми, — в обоих случаях родители, имея налогооблагаемый доход, несут расходы на приобретение объектов недвижимого имущества, собственниками которого становятся их дети, что должно влечь и одинаковые правовые последствия, а именно возникновение права на имущественный вычет по налогу на доходы физических лиц.

При решении вопроса о предоставлении имущественного налогового вычета факт несения родителем несовершеннолетнего указанных расходов необходимо подтверждать документами, в том числе расписками в получении наличных денежных средств, выписками об операциях на счете в банке и т.д.
Следует учесть, что повторное предоставление имущественного налогового вычета при несении расходов на строительство либо приобретение жилья не допускается.
Следует помнить, что реализуя право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, родитель лишается возможности воспользоваться им впоследствии, поскольку в этом случае имущественный налоговый вычет дает налоговую выгоду именно родителю как лицу, обязанному платить налог на свои доходы. Повторное получение имущественного налогового вычета исключается, если родитель, понесший расходы на приобретение жилого помещения в собственность своего ребенка, уже воспользовался правом на данный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения как в свою собственность, так и в собственность другого своего ребенка.
Вместе с тем родитель, использовавший право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, получил этот налоговый вычет в сумме понесенных им, а не ребенком, расходов и уменьшил налоговую базу по налогу на свои доходы, а не на доходы ребенка. Следовательно, ребенок не лишается права на получение имущественного налогового вычета в будущем.

Имущественный вычет по расходам на погашение процентов по ипотечным кредитам не может быть предоставлен дважды

С 1 января 2014 имущественный налоговый вычет по расходам на погашение процентов по целевым займам (кредитам), израсходованным на новое строительство либо приобретение жилья, является самостоятельным видом имущественного вычета наряду с имущественным вычетом в размере расходов, фактически произведенных на эти же цели. Однако это не означает, что физлицо, которое до 1 января 2014 года воспользовалось вычетом в сумме процентов по ипотечному кредиту, может получить его повторно, если после указанной даты приобретет другой объект жилой недвижимости.

К такому выводу пришел Минфин России в письме от 09.09.15 № 03-04-07/51829.

Чиновники отмечают следующее. Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов при покупке жилья установлен статьей 220 НК РФ. До 1 января 2014 года вычет можно было получить по расходам на новое строительство либо приобретение жилья и по расходам на уплату процентов по целевым займам (кредитам), израсходованным на приобретение этого же объекта недвижимого имущества. Согласно изменениям, внесенным Федеральным законом от 23.07.13 № 212-ФЗ в статью 220 НК РФ, вычет по фактическим расходам на покупку жилья и вычет по расходам на уплату процентов по ипотечному кредиту стали самостоятельными видами вычетов. Данные вычеты можно получить при покупке разных объектов жилой недвижимости (см. «Как в 2014 году изменятся правила предоставления имущественного вычета по НДФЛ»).

Однако в Минфине обращают внимание, что в статье 220 НК РФ осталось неизменным правило о невозможности повторного предоставления имущественного налогового вычета. Следовательно, если гражданин при покупке жилья до 1 января 2014 года уже воспользовался вычетом по расходам на уплату процентов по целевым займам (кредитам), то заявить этот вычет при покупке другого объекта недвижимости после указанной даты он уже не сможет.

Источник: БухОнлайн.ру

Может ли супруг получить имущественный вычет за неработающую супругу, если он ранее уже получал вычет при покупке жилья

В Письме от 14.08.2017 N 03-04-05/52007 Минфин России высказался по вопросу получения вычета по НДФЛ в отношении жилья, построенного супругами, если один из супругов ранее воспользовался вычетом.
Из обращения следует, что в 2010 году налогоплательщик приобрел 1/2 доли квартиры за счет собственных средств, в связи с чем воспользовался своим правом на получение имущественного налогового вычета на ее покупку. В 2016 году налогоплательщик построил жилой дом совместно с супругой.
Как объяснил Минфин, супругу получить второй раз имущественный вычет нельзя. Согласно подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ (в редакции, действующей до 1 января 2014 года) плательщик использовал свое право на получение имущественного вычета. А предоставление повторного вычета не допускается (п. 11 ст. 220 НК РФ).

Супруги для целей налогообложения являются самостоятельными налогоплательщиками. Поскольку НК РФ не предусмотрено получение имущественного налогового вычета одним из супругов путем уменьшения налоговой базы по НДФЛ другого супруга, оснований для получения данного вычета супругом за супругу в рассматриваемой ситуации нет. При этом супруга сможет получить вычет при появлении доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%. Это право супруги на получение имущественного налогового вычета не теряется и не ограничивается тремя годами.

Полный текст документа смотрите в СПС КонсультантПлюс Ссылки на документы доступны только пользователям КонсультантПлюс — клиентам компании «ЭЛКОД».
Дополнительную информацию по приобретению СПС КонсультантПлюс Вы можете получить ЗДЕСЬ.

кредитов для впервые покупающих жилье

Домовладение остается жизненно важной частью американской мечты. Может быть, поэтому существует множество стимулов, призванных облегчить тем, кто впервые покупает жилье, позволить себе жилье. Эти стимулы включают федеральные и государственные субсидии, налоговые льготы и другие варианты. Даже если у вас был дом в прошлом, вы можете иметь право на участие в этих программах, если будете соответствовать определенным правилам.

Ключевые выводы

  • Множество опций упрощают путь для тех, кто впервые покупает жилье (в том числе и прошлых владельцев недвижимости).
  • грантов HUD и государственных программ существуют для помощи новичкам.
  • Те, кто впервые покупает жилье, могут снимать средства IRA на оплату жилищных расходов без штрафных санкций.
  • Как и все покупатели жилья, новички могут воспользоваться налоговыми вычетами по ипотечным процентам и энергетическим кредитам.

Определение первого покупателя жилья

По данным Министерства жилищного строительства и городского развития США (HUD), впервые покупатель жилья — это человек, который отвечает любому из следующих условий:

  • Физическое лицо, которое не владело основным местом жительства в течение трехлетнего периода, заканчивающегося на дату покупки собственности (и супруга такого лица)
  • Родитель-одиночка, который владел домом только с бывшим супругом во время брака
  • Перемещенная домохозяйка, которая владела только с супругом
  • Физическое лицо, которое владело только основным местом жительства, не прикрепленным постоянно к постоянному фонду в соответствии с применимыми правилами
  • Физическое лицо, которое владело только недвижимостью, которая не соответствовала государственным, местным или типовым строительным нормам и правилам, и которая не может быть приведена в соответствие за меньшую, чем стоимость строительства постоянного строения

Если вы квалифицируетесь как первый покупатель жилья, как описано выше, варианты, обсуждаемые в этой статье, могут помочь воплотить вашу мечту о покупке нового дома в реальность.

Не бойтесь подавать заявление только потому, что никто из членов вашей семьи никогда не владел домом или вам в прошлом несправедливо отказали.

Преимущества для новичка

Домой на HUD

Первым местом, куда можно обратиться за грантовой помощью, является HUD. Хотя само агентство не предоставляет гранты физическим лицам, оно выделяет средства, предназначенные для тех, кто впервые покупает жилье, организациям, освобожденным от налогов IRS. Подробности есть на сайте HUD.

Посмотрите на свой IRA

Каждый покупатель жилья впервые имеет право получить до 10 000 долларов дохода от портфеля из традиционных IRA или Roth IRA без уплаты 10% штрафа за досрочное снятие средств.

Согласно определению IRS, впервые покупающий дом покупатель — это тот, кто не владел личным домом в течение двух лет (обратите внимание, что это отличается от HUD, который считает, что впервые покупатель жилья — это тот, у кого не было дома. личное проживание через три года.

)

Это означает, что даже если вы владели домом в прошлом, вы имеете право использовать эти средства для первоначального взноса, закрытия или других связанных расходов, если вы соответствуете федеральным критериям, — отметил Дин Ферраро, агент, уполномоченный представлять налогоплательщиков. перед Налоговой службой (IRS).Взаимодействие с другими людьми

Исключение для впервые покупателя жилья освобождает вас только от 10% штрафа. Вам все равно придется платить подоходный налог с денег, которые вы снимаете с традиционной IRA, но счета IRA Roth не облагаются дополнительными налогами.

Поскольку пожизненное снятие 10 000 долларов без штрафных санкций предназначено для одного человека, пара может снять максимум 20 000 долларов (из своих отдельных IRA) вместе, чтобы заплатить за свой первый дом. Только не забудьте использовать деньги в течение 120 дней, иначе на них начнется 10% -ный штраф, предупреждает Ферраро.Взаимодействие с другими людьми

Государственные программы по увеличению размера

Многие штаты — например, Иллинойс, Огайо и Вашингтон — предлагают помощь при первоначальном взносе для тех, кто впервые покупает жилье на это право. Как правило, право на участие в этих программах зависит от дохода и может также ограничивать стоимость приобретаемой собственности. Те, кто имеет право на участие, могут получить финансовую помощь в виде авансовых платежей и сборов за закрытие сделки, а также расходов на восстановление или улучшение собственности.

Знайте о вариантах проживания коренных американцев

Коренные американцы, впервые покупающие жилье, могут подать заявку на ссуду по разделу 184 (фактически, все коренные американцы могут).«Помимо беспроцентной ссуды VA, это лучшая из предлагаемых ссуд с федеральным субсидированием», — говорит Ферраро. Этот заем требует 1,5% предоплаты за гарантию кредита и только 2,25% первоначального взноса по займам на сумму более 50 000 долларов (для займов ниже этой суммы это 1,25%).

В отличие от процентной ставки по традиционной ссуде, которая часто основывается на кредитном рейтинге заемщика, ставка по этой ссуде основана на преобладающей рыночной ставке. Ссуды по Разделу 184 могут использоваться только для домов на одну семью (от одной до четырех квартир) и основного жилья.Взаимодействие с другими людьми

Почувствуйте себя федералами

Если вы стремитесь к исправлению ситуации, программа HomePath ReadyBuyer Федеральной национальной ипотечной ассоциации (FNMA) ориентирована на тех, кто покупает впервые. После прохождения обязательного онлайн-курса обучения по вопросам приобретения жилья участники могут получить до 3% на покрытие расходов на закрытие.Помощь направляется на покупку отчужденной собственности, принадлежащей Fannie Mae, как с любовью называют FNMA.

Другие федеральные или спонсируемые государством предприятия предлагают программы и помощь, которые, хотя и не только для начинающих покупателей, отдают предпочтение тем, у кого меньше денег, доступных для первоначального взноса, или с ограниченной кредитной историей.Наиболее известными из них являются ссуды Федерального управления жилищного строительства (ссуды FHA) и ссуды Департамента по делам ветеранов (ссуды VA).

Налоговые льготы для всех покупателей жилья

Покупка первого дома также дает вам право на налоговые льготы, предоставляемые каждому покупателю жилья, независимо от того, находится ли он в первом или пятом месте жительства.

Удержание процентов по жилищной ипотеке

Проценты по ипотеке были одним из самых больших вычетов для тех, кто перечисляет. Однако Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) ограничил этот вычет процентами, выплаченными на сумму 750 000 долларов или меньше (375 000 долларов или меньше для тех, кто состоит в браке, подающих отдельно).

Однако после принятия Закона о консолидированных ассигнованиях от 2021 года стандартный вычет для одиноких или супружеских пар, подающих совместную регистрацию, почти удвоился с 12 400 долларов США до 24 800 долларов США в 2020 году соответственно (увеличившись до 12550 долларов США и 25 100 долларов США в 2021 году), что снижает вероятность того, что у людей будет достаточно вычетов, чтобы их перечислить. Тем не менее, проценты по ипотеке подлежат вычету. О процентах, выплачиваемых вашему кредитору, вы должны быть уведомлены в форме 1098, рассылаемой ежегодно в январе или начале февраля.

Баллы или удержание комиссии за выдачу займа

По словам Грин-Льюиса, сборы и баллы, которые вы платите для получения ипотеки, могут быть вычтены. «Баллы также будут указаны в форме 1098 от вашего кредитора или в вашем заявлении о расчетах в конце года», — говорит она, добавляя, что правила вычета баллов отличаются для первой покупки или рефинансирования.

Удержание налога на имущество

Возможны вычеты по налогу на имущество для государственных и местных налогов на недвижимость в зависимости от стоимости вашего дома.Вычитаемая сумма — это сумма, уплачиваемая владельцем собственности, включая любые платежи, произведенные через счет условного депонирования при расчетах или закрытии. Тем не менее, TCJA установил ограничение на вычет в размере 10 000 долларов.

«Вы можете найти налоги на недвижимость, уплаченные в форме 1098 от вашей ипотечной компании, если ваши налоги на недвижимость уплачиваются через вашу ипотечную компанию», — говорит Грин-Льюис. «В противном случае вам следует указать сумму уплаченного вами налога на имущество за год, указанный в вашей накладной по налогу на имущество.”

Жилищный кредит на энергию

Домовладельцы, устанавливающие солнечные панели, геотермальные системы отопления и ветряные турбины, могут получить налоговый кредит в размере до 26% от стоимости. Энергоэффективные окна и системы отопления или кондиционирования также имеют право на получение кредита. Проверьте список энергетических стимулов IRS, чтобы узнать, соответствуете ли вы критериям.

Помните о разнице между налоговым вычетом и налоговым вычетом, — говорит Лиза Грин-Льюис, сертифицированный бухгалтер.«Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, но ваше фактическое снижение налога зависит от вашей налоговой категории. Налоговый вычет — это уменьшение суммы налогов, которые вы должны платить за доллар».

Это означает, что кредит сэкономит вам намного больше. «Налоговый кредит в размере 100 долларов уменьшит ваши налоговые обязательства на 100 долларов, а налоговый вычет в размере 100 долларов снизит ваши налоги на 25 долларов, если вы находитесь в 25% налоговой категории», — говорит Грин-Льюис.

Итог

Затраты на домовладение выходят за рамки первоначальных взносов и ежемесячных выплат по ипотеке.Обязательно подумайте, сколько дома вы действительно можете себе позволить, прежде чем начинать охоту — не только на дом, но и на ипотечного кредитора.

«Убедитесь, что вы учитываете затраты на закрытие, переезд, осмотр дома, сборы за условное депонирование, страхование жилья, налоги на имущество, затраты на ремонт и техническое обслуживание, возможные сборы ассоциации домовладельцев и многое другое», — говорит Дж. Д. Кроу, президент Southeast Mortgage и бывший президент Ассоциации ипотечных банкиров Грузии.

Осознание того, что вы можете позволить себе выбрать дом, дает вам наилучшие шансы прожить в нем долгие годы.

налоговых льгот при покупке дома

Покупка вашего первого дома — огромный шаг. Когда вы покидаете мир аренды, вы начинаете наращивать капитал в сфере недвижимости. А дядя Сэм готов помочь облегчить боль из-за высоких выплат по ипотеке.

Вычеты, доступные вам как домовладельцу, вероятно, существенно уменьшат ваш налоговый счет. И, если вы до сих пор требовали стандартного вычета, дополнительные списания от владения домом почти наверняка сделают вас составителем списка.Внезапно государственные налоги, которые вы платите, и ваши благотворительные подарки также будут приносить налоговые скидки.

Проценты по ипотеке . Для большинства людей самая большая налоговая льгота от владения домом исходит от вычета процентов по ипотеке. Вы можете вычесть проценты по долгу до 1 миллиона долларов, использованному для приобретения вашего дома. Ваш кредитор отправит вам форму 1098 в январе с указанием процентов по ипотеке, которые вы уплатили в течение предыдущего года. Это сумма, которую вы вычитаете в Приложении A. Убедитесь, что в 1098 включены все проценты, которые вы уплатили с даты закрытия дома до конца этого месяца.Эта сумма указана в вашем расчетном листе для покупки дома. Вы можете вычесть его, даже если кредитор не включил его в форму 1098. Если вы находитесь в группе 25% налогообложения, вычет процентов в основном означает, что дядя Сэм платит за вас 25% от этой суммы. Вычет в размере 1000 долларов уменьшит ваш налоговый счет на 250 долларов.

Очки . Когда вы покупаете дом, вам обычно приходится платить кредитору «баллы», чтобы получить ипотечный кредит. Эта комиссия обычно представляет собой процент от суммы кредита. Если ссуда обеспечена вашим домом и количество выплачиваемых вами баллов типично для вашего региона, баллы вычитаются как проценты, если вы заплатили достаточно наличных при закрытии сделки — например, посредством вашего первоначального взноса — для покрытия баллов.Например, если вы заплатили два балла по ипотеке в размере 300 000 долларов — 6 000 долларов — вы можете вычесть баллы, если вложите в сделку не менее 6000 долларов. И, хотите верьте, хотите нет, вы можете вычесть баллы, даже если вы убедили продавца заплатить их за вас в рамках сделки. Сумма франшизы должна быть указана в вашей форме 1098. (Другое правило применяется, если вы платите баллы для рефинансирования ипотеки. В этом случае расходы должны постепенно списываться в течение срока действия новой ссуды — например, 1/30 в год по 30-летней ссуде.И вы должны не забывать делать вычеты каждый год. Кредитор вам напоминать не будет.) Налоги на недвижимость. Вы также можете вычесть местный налог на недвижимость, который вы платите каждый год. Сумма может быть указана в форме, которую вы получаете от своего кредитора, если вы платите налоги через счет условного депонирования. Однако, если вы платите напрямую муниципалитету, проверьте свои записи или реестр чековых книжек.

В год покупки дома вы, вероятно, возместили продавцу налоги на недвижимость, которые он или она предоплатили за время, в течение которого вы фактически владели домом.В таком случае эта сумма будет указана в вашем расчетном листе. Но вы можете включить эту сумму в свой налоговый вычет на недвижимость. Обратите внимание, что вы не можете удерживать платежи на свой счет условного депонирования в качестве налогов на недвижимость. Ваши депозиты — это просто деньги, отложенные для покрытия будущих налоговых платежей. Вы можете вычесть только фактические платежи по налогу на недвижимость, произведенные в течение года со счета вашего кредитора. Покупатели, которые вносят первоначальный взнос в размере менее 20% от стоимости дома, обычно застревают в уплате взносов по частному ипотечному страхованию (PMI) — дополнительной комиссии, которая защищает кредитора, если заемщик не может погасить ссуду.Для ипотечных кредитов, выданных после 2006 года, покупатели жилья могут вычесть премии PMI, уплаченные в 2011 году. Это списание прекращается по мере увеличения дохода выше 50 000 долларов США при подаче отдельных деклараций в браке и более 100 000 долларов США по всем остальным декларациям. В настоящее время срок списания истек в конце 2011 года. Неясно, продлит ли Конгресс его на 2012 год.

Не переоценивайте стоимость ваших вычетов. Если покупка дома впервые переведет вас в ряды разработчиков предметов, будьте осторожны, чтобы не переоценить, сколько налогов вы сэкономите.Допустим, вы будете платить 1500 долларов в месяц по ипотеке и 3000 долларов в год по налогам на недвижимость. Это всего 21000 долларов в год. Если вы находитесь в налоговой категории 25%, вы можете подумать, что сэкономите 5250 долларов в год. Но помните, что перечисление означает отказ от стандартного вычета, который в 2012 году составлял 11 900 долларов для супружеских пар. Только в той мере, в какой списания вашего домовладельца плюс другие вычеты (например, на благотворительные взносы и подоходный налог штата) превышают 11 900 долларов, вы получаете налоговая льгота.

Выплаты IRA без штрафных санкций для новых покупателей . В качестве дополнительного стимула для покупателей жилья Конгресс предлагает отменить обычный штраф в размере 10% для тех, кто впервые покупает жилье и снимает наличные с традиционных IRA до 59,5 лет. В любом возрасте вы можете снять до 10 000 долларов без штрафных санкций, чтобы купить или построить первый дом для себя, своего супруга, детей, внуков или даже родителей. Эти 10 000 долларов — это пожизненный лимит, а не годовой. Каждый из мужа и жены может получить штраф в размере 10 000 долларов США.

Для участия в программе деньги должны быть использованы для покупки или строительства первого дома в течение 120 дней с момента их изъятия. И поймите, вам действительно не нужно быть первым покупателем жилья, чтобы соответствовать требованиям. Вас считают новичком, если вы не владеете домом в течение двух лет. Звучит здорово, но есть серьезный недостаток. Несмотря на то, что штраф в размере 10% отменяется, деньги все равно будут облагаться налогом в вашей верхней группе (за исключением случаев, когда они относятся к невычитаемым взносам). Это означает, что до 40% или более от 10 000 долларов пойдут федеральным сборщикам налогов и налогов штата, а не в качестве первоначального взноса.

Есть следствие из этого правила Roth IRA, которое делает Roth IRA отличным способом сэкономить на первом доме. Во-первых, вы всегда можете вывести свои взносы в Roth IRA без уплаты налогов и штрафов в любое время для любых целей. И, как только счет будет открыт как минимум на пять лет, вы также можете бесплатно снять до 10 000 долларов налога на прибыль и штрафа, чтобы купить первый дом.

[разрыв страницы]

Кредит для первого покупателя жилья . Если вы получили кредит в размере 7500 долларов для первого покупателя дома на покупку дома в 2008 году, то начиная с 2010 года вы должны были начать погашение кредита, добавляя 500 долларов в год к своему налоговому счету — в течение 15 лет.Кредит в размере 8000 долларов США для новых покупателей и кредит в размере 6500 долларов США для постоянных жителей, которые приобрели дома в 2009 и 2010 годах, не подлежат возврату … если вы не прекратите использовать дом в качестве основного места жительства в течение трех лет с момента его покупки. Если вы выезжаете из дома до истечения этих 36 месяцев, вы должны вернуть кредит налоговой декларацией за год, когда вы покинули дом. Примечание. Вы никогда не должны выплачивать больше, чем прибыль от продажи дома; поэтому, если вы продадите дом с убытком в течение первых трех лет, вам не придется возвращать кредит.

Есть еще несколько исключений из требования о выплате. От него отказываются в случае смерти, например, или если дом «принудительно переоборудован» из вашего основного места жительства (т. Е. Разрушен во время шторма), и вы покупаете новое основное место жительства в течение двух лет. Другое исключение отменяет требование о выплате, если владелец передает дом супругу или бывшему супругу после развода. Кроме того, военнослужащие, которые перестают использовать дом в качестве основного места жительства в течение трех лет в результате размещения более чем в 50 милях от дома более чем на 90 дней или на неопределенный срок, не должны возвращать кредит.Однако, если ни одно из исключений не применяется, тот, кто продает или прекращает использовать дом в качестве своего основного места жительства в течение первых 36 месяцев после покупки, должен будет выплатить кредит, добавив его к налогу, причитающемуся за год распродажа.

Кредит покупателя жилья в округе Колумбия . Хотя срок действия общенационального кредита для первого покупателя жилья истек, новые покупатели в столице страны могут получить федеральный кредит в размере 5000 долларов на покупку дома в 2011 году. Это то же самое, что если дядя Сэм внесет 5000 долларов в ваш первоначальный взнос.Даже если у вас есть дом в другом месте (включая пригороды округа Колумбия), вы можете претендовать на эту приятную налоговую льготу, если купленный вами дом был первым, которым вы владеете в округе Колумбия. DC раньше … при условии, что вы не были владельцем хотя бы один год.

Эта налоговая льгота постепенно исчезает по мере увеличения дохода от 70 000 до 90 000 долларов США при однократном возврате и от 110 000 до 130 000 долларов США при совместном возврате. На данный момент кредит не распространяется на 2012 год, хотя Конгресс может проголосовать за продление его до продаж 2012 года.Если вы думаете о покупке в Вашингтоне, внимательно следите за этим.

Хозяйство . Сохраняйте квитанции и записи обо всех улучшениях, которые вы делаете в своем доме, таких как ландшафтный дизайн, штормовые окна, заборы, новая энергоэффективная печь и любые дополнения. Вы не можете вычесть эти расходы сейчас, но, когда вы продаете свой дом, стоимость улучшений добавляется к покупной цене вашего дома, чтобы определить основу затрат в вашем доме для целей налогообложения. Хотя большая часть прибыли от продажи жилья теперь не облагается налогом, IRS может потребовать часть вашей прибыли при продаже.Отслеживание вашей базы поможет ограничить потенциальный налоговый счет.

Энергетические кредиты . Время от времени Конгресс вводит налоговые льготы, чтобы побудить американцев сделать свои дома более энергоэффективными. Например, в 2011 году вы можете получить кредит в размере 10% от затратных улучшений энергоэффективности, таких как добавление теплоизоляции, энергоэффективных наружных окон и дверей, а также некоторых крыш. Стоимость установки этих предметов не учитывается. Кредит имел пожизненный лимит в 500 долларов, из которых только 200 долларов можно было использовать для окон.Например, если общая сумма кредитов на энергоносители, не связанных с коммерческой деятельностью, взятых в предыдущие годы с 2005 года, превышала 500 долларов США, кредит не может быть востребован в доходах 2011 года. Срок действия кредита истек в конце 2011 года, и на момент написания статьи он не был предоставлен. Однако существует отдельный кредит, который покрывает 30% стоимости систем производства солнечной, геотермальной и ветровой энергии без ограничения в долларах. Этот кредит доступен до 2016 года.

Не облагаемая налогом прибыль при продаже . Еще одно важное преимущество владения домом заключается в том, что налоговое законодательство позволяет скрыть большую сумму прибыли от налога при соблюдении определенных условий.Если вы одиноки, владеете и проживаете в доме не менее двух из пяти лет до продажи, то прибыль до 250 000 долларов не облагается налогом. Если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, до $ 500 000 прибыли не облагается налогом, если хотя бы один из супругов владел домом в качестве основного дома в течение двух из пяти лет до продажи, и в нем жили муж и жена. за два года из пяти до продажи. Таким образом, во многих случаях домовладельцы не должны платить налог с прибыли от продажи жилья. (Если вы продаете с убытком, вы не можете вычесть убыток.)

Вы можете использовать это исключение каждый раз, когда продаете основной дом, если вы владели им и жили в нем два из пяти лет до продажи и не использовали исключение для другого дома в течение последних двух лет. . Если ваша прибыль превышает лимит $ 250 000 / $ 500 000, превышение отражается как прирост капитала в Приложении D.

В некоторых случаях вы можете рассматривать часть своей прибыли как не облагаемую налогом, даже если вы не проходите двухсторонний выход. пятилетних испытаний. Частичное исключение доступно, если вы продаете свой дом до прохождения этих тестов из-за смены места работы или здоровья или из-за других непредвиденных обстоятельств, таких как развод или многоплодные роды в результате одноплодной беременности.Частичное исключение не означает, что вы можете исключить часть своей прибыли; это означает, что вы получаете часть исключения $ 250 000 / $ 500 000. Если вы соответствуете критериям и прожили в доме один из пяти лет до продажи, например, вы можете исключить до 125 000 долларов прибыли, если вы не замужем, или 250 000 долларов, если вы женаты — 50% исключения те, кто соответствует тесту на два года из пяти.

ТАКЖЕ: Руководство по выживанию покупателя жилья

Вернуться к: налоговое планирование для всех жизненных событий

Налоговые вычеты для новых покупателей дома

Налоговые вычеты — это не деньги, которые вы получаете обратно при возмещении, но они уменьшают ваш налогооблагаемый доход, тем самым потенциально снижая ваш налоговый счет.Давайте рассмотрим некоторые вычеты, которые могут делать домовладельцы.

Проценты по ипотеке

Новая ипотека означает, что вам понадобится немного больше работы, когда придет время подавать налоговую декларацию. Однако, в конце концов, дополнительная работа того стоит. Возможно, самый важный налоговый вычет, о котором вам нужно знать, — это проценты по ипотеке. В конце года проверьте форму 1098 от своего кредитора, чтобы узнать, сколько процентов по ипотеке вы заплатили.

В большинстве случаев проценты по жилищному кредиту полностью вычитаются.Однако есть пределы. Во-первых, ипотека должна быть направлена ​​на строительство, покупку или реконструкцию вашего дома. Это называется задолженностью по приобретению дома. Вы также можете вычесть проценты только на свой основной дом и отдельную резиденцию на время отпуска.

Во-вторых, существуют ограничения на размер ипотечного кредита, который вы можете получить.

Из-за изменений, внесенных в Закон о сокращении налогов и занятости в 2017 году, если вы получили ипотечный кредит 15 декабря 2017 года или позднее, предел суммы долга по ипотечному кредиту, который вы можете запросить, составляет 750 000 долларов США для одиноких людей и глав семей. или совместные заявители (или 375 000 долларов для лиц, состоящих в браке и подающих отдельно).

Если вы приобрели дом до этой даты, ваш дедушка попадает под старые ограничения, которые составляли 1 миллион долларов или 500 000 долларов, если вы состоите в браке и подали отдельно.

Если вы берете упомянутый выше ипотечный процентный кредит, вы все равно можете вычесть свои проценты, но вам необходимо уменьшить вычет на сумму кредита.

Ипотечные пункты

Проще говоря, ипотечные пункты представляют собой предоплаченные проценты. Вы можете покупать баллы, чтобы снизить процентную ставку при получении кредита.Приобретая баллы, вы можете сэкономить деньги в долгосрочной перспективе, если останетесь дома в течение определенного периода времени, в зависимости от количества приобретенных баллов.

Например, если у вас есть ипотечный кредит на сумму 200 000 долларов и вы покупаете два балла, вы должны будете заплатить 4 000 долларов за эти баллы при закрытии сделки. (Каждый балл составляет 1% от стоимости вашей ипотеки.) Эти баллы становятся частью ваших заключительных расходов.

Если покупка баллов снижает ваш платеж по ипотеке на 250 долларов в месяц, вам придется оставаться в своем доме не менее 16 месяцев, чтобы окупиться.По прошествии этого времени вы начнете класть деньги обратно в карман.

Следует отметить, что в большинстве случаев вы не можете списать ипотечные баллы сразу. Вы должны распределить вычет на срок ипотеки. Есть некоторые исключения.

Государственные и местные налоговые вычеты (SALT)

Вы также можете вычесть налоги штата и местные налоги, а также налоги на недвижимость. Теперь этот вычет ограничен 10 000 долларов. Этот предел представляет собой сумму комбинированных государственных и местных налогов на недвижимость и налогов на прибыль или налогов с продаж, но не одновременно налогов на прибыль / имущество и налогов с продаж.

До принятия Закона о сокращении налогов и занятости в 2017 году вы могли списывать каждый доллар государственных и местных налогов.

Что нужно знать в 2021 году

Наша цель — дать вам инструменты и уверенность, необходимые для улучшения ваших финансов. Хотя мы получаем компенсацию от наших кредиторов-партнеров, которых мы всегда будем указывать, все мнения принадлежат нам. Credible Operations, Inc. NMLS № 1681276 упоминается здесь как «Надежный».

Покупка вашего первого дома может быть дорогостоящей — одни только первоначальный взнос и закрытие могут обойтись вам в десятки тысяч долларов.

Хорошие новости? Согласно отчету Urban Institute, в стране действует более 2500 программ грантов и ссуд, которые могут помочь сделать покупку дома более доступной. Более того, вы можете претендовать на это, даже если в прошлом у вас был дом.

Хотя в 2010 году закончилась налоговая льгота для впервые покупателя жилья времен Обамы, обратите внимание на то, как налоговые льготы на уровне штата и другие программы могут помочь тем, кто впервые покупает жилье.

Кто считается покупателем жилья впервые?

Помимо людей, которые никогда не владели домом, Федеральное управление жилищного строительства заявляет, что среди тех, кто впервые покупает жилье, также могут быть:

  • Любой, кто не владел основным местом жительства в течение последних трех лет
  • Родитель-одиночка или перемещенная домохозяйка, которые совместно владели недвижимостью только с супругом, когда состояли в браке
  • Любой, кто владел домом, который постоянно не связан с фондом
  • Все, кто владеет недвижимостью, которая не соответствует государственным, местным или типовым строительным нормам (и которая не может быть исправлена ​​в соответствии с этими нормами за меньшую, чем стоимость нового жилья)

Например, вы можете квалифицироваться как покупатель жилья впервые, если в прошлом у вас была только инвестиционная недвижимость или ваше основное место жительства — передвижной дом.

Если вы подумываете о покупке дома, обязательно сделайте покупки по самым выгодным ценам. Credible упрощает эту задачу — вы можете сравнить нескольких кредиторов и увидеть предварительно квалифицированные ставки всего за три минуты.

Credible упрощает получение ипотеки
  • Мгновенное упрощенное предварительное одобрение: Требуется всего 3 минуты, чтобы узнать, имеете ли вы право на мгновенное упрощенное предварительное одобрение, без ущерба для вашего кредита.
  • Мы сохраняем конфиденциальность ваших данных: Сравните ставки от нескольких кредиторов, при этом ваши данные не будут продаваться или рассылаться спамом.
  • Современный подход к ипотеке: Завершите оформление ипотеки онлайн с помощью банковских интеграции и автоматических обновлений. Поговорите с кредитным специалистом, только если хотите.

Найти цены сейчас

Как я могу получить налоговые льготы для впервые покупателя жилья в моем штате?

Хотя покупатели жилья больше не могут претендовать на федеральный кредит для покупателя жилья впервые, вы, скорее всего, найдете аналогичные программы на местном уровне. Некоторые штаты также предлагают ссуды с нулевой процентной ставкой и предоставляют деньги для покрытия расходов на покупку дома, например, в качестве первоначального взноса.

Многие программы для тех, кто впервые покупает жилье, предлагают налоговые льготы в виде ипотечных кредитных сертификатов (MCC), которые конвертируют часть уплаченных вами процентов по ипотеке в федеральный налоговый кредит. Налоговая скидка обычно не превышает 2000 долларов и не подлежит возмещению.

Совет: Хотя эти программы могут помочь вам внести первоначальный взнос и оплатить заключительные расходы, обязательно внимательно прочтите инструкции. Некоторые из этих программ имеют ограничения, такие как минимальный кредитный рейтинг, лимиты дохода и покупной цены.Вам также может потребоваться пройти определенные образовательные курсы, чтобы получить квалификацию.

Продолжайте читать: Программы для тех, кто впервые покупает жилье: помощь при первоначальном взносе и многое другое

Какими еще налоговыми льготами я могу воспользоваться?

Те, кто впервые покупает жилье, могут воспользоваться налоговыми льготами, которые распространяются на всех домовладельцев. Некоторые из этих льгот являются вычетами, которые уменьшают ваш налогооблагаемый доход, в то время как другие представляют собой кредиты, которые уменьшают фактический налог, который вы должны платить доллар за доллар.

Вычет по ипотечному страхованию

Хотя вы не можете вычесть взносы по страхованию домовладельцев, вы можете иметь возможность вычесть другой вид страхования — взносы по ипотечному страхованию — если вы укажете в Приложении A.

Налоговая льгота распространяется на любую оплаченную вами ипотечную страховку, будь то обычная ссуда или ссуда, предоставленная государственным учреждением, например, ссуда FHA. Вы также можете вычесть плату за финансирование из ипотечной ссуды, предоставленной Департаментом по делам ветеранов.

Полезно знать: Ожидайте получить форму 1098 по почте от вашего ипотечного кредитора, если вы заплатили более 600 долларов в качестве процентов в налоговом году; эта форма включает в себя уплаченные вами в течение года проценты по ипотеке вместе с вашим ипотечным страхованием.

Подробнее: Требования и квалификация FHA по ссуде

Вычет процентов по ипотеке

Вычет процентов по ипотеке позволяет вычесть проценты по ипотеке из вашей федеральной налоговой декларации. Чтобы подать заявку на налоговую льготу, вам необходимо указать свои вычеты в Приложении A.

Содействующие лица, состоящие в браке, могут требовать выплаты процентов по ипотеке в размере до 1 миллиона долларов при условии, что заем был получен до декабря.16, 2017. Если вы купили дом после этой даты, вы можете вычесть проценты по ипотечной задолженности в размере до первых 750 000 долларов США (375 000 долларов США, если вы одиноки или подаете отдельную декларацию).

Совет: Ипотечные баллы также могут вычитаться. Пока вы перечисляете вычеты, вы можете вычитать ипотечные баллы либо за год покупки дома, либо вычитать их постепенно в течение срока кредита.

Вычеты по налогу на имущество

Штатный и местный налоговый вычет, или ОСВ, позволяет налогоплательщикам вычитать деньги, уплаченные государственным и местным органам власти в качестве подоходного налога или налога на имущество.

Вы можете вычесть до 10 000 долларов штатов и местных налогов из вашего федерального налогооблагаемого дохода, если вы указали в Приложении A.

Отъезд: Как купить дом: пошаговое руководство

Налоговые льготы по возобновляемым источникам энергии

Если вы модернизировали свой дом с помощью энергоэффективных усовершенствований, вы можете сэкономить на налогах несколько тысяч долларов.

Кредит на энергоэффективную жилую недвижимость предоставляется домовладельцам, которые устанавливают:

  • Солнечные батареи и водонагреватели
  • Геотермальные тепловые насосы
  • Малые ветряные турбины
  • Топливные элементы
  • Энергоэффективные системы отопления и кондиционирования воздуха

Совет: Налоговый кредит составляет до 30% от суммы, которую вы заплатили за установку этих систем, в зависимости от того, когда система была введена в эксплуатацию.Но кредит уменьшается каждый год до конца 2021 года, поэтому, если вы хотите воспользоваться этой налоговой льготой, важно выбрать время.

Сравнить несколько кредиторов

Если вы впервые покупаете жилье и хотите получить ипотечный кредит, не забудьте присмотреться к ним и сравнить ставки у нескольких кредиторов. Вы можете легко сделать это с помощью Credible. Credible позволяет вам видеть ваши предварительные ставки всего за три минуты — и все это без необходимости покидать нашу платформу.

Продолжайте читать: все, что вы должны знать, прежде чем оформлять аванс на возврат налога

Об авторе

Ким Портер

Ким Портер — эксперт в области кредитов, ипотеки, студенческих ссуд и управления долгом.Она была представлена ​​в US News & World Report, Reviewed.com, Bankrate, Credit Karma и других.

Читать далее

Главная »Все» Ипотека » Налоговые льготы для новичков: все, что вам нужно знать

Каковы налоговые льготы при покупке дома?

27 февраля 2015 г. | Кэти Клафлин

Категории: Первый покупатель , Восстановление / ремонт дома , Домовладение

Вы думаете о покупке дома в этом году? Если да, то вам следует знать о некоторых существенных льготах по налогу на прибыль.

В зависимости от вашего дохода, размера ипотеки и статуса регистрации эти льготы могут снизить ваш федеральный подоходный налог на тысячи долларов ежегодно.

Удержание процентов по ипотеке. Домовладельцы могут вычитать процентные платежи по ипотеке, что может уменьшить сумму задолженности по налогу на прибыль. Хотя существуют ограничения на сумму процентов по ипотеке, которую вы можете вычесть, большинство домовладельцев имеют право на такой вычет.

Удержание налога на имущество. Большинство людей знают о вычете процентов по ипотеке, но знаете ли вы, что вы также можете вычесть уплаченную сумму в счет налога на недвижимость? Эта льгота может еще больше уменьшить сумму, которую вы платите в виде подоходного налога.

Щелкните здесь, чтобы просмотреть правила IRS в отношении процентов по ипотечным кредитам и налоговых вычетов по налогу на имущество.

Ипотечные кредитные сертификаты. Квалифицированные покупатели жилья впервые также имеют право на получение специального налогового кредита, известного как Сертификат ипотечного кредита (также известный как MCC). С помощью MCC домовладелец может получать часть (до 2000 долларов США) годовых процентов, уплачиваемых по ипотечному кредиту, в качестве налогового кредита каждый год. Примечание: Вы ДОЛЖНЫ подать заявление на получение MCC при покупке дома, чтобы получить налоговый кредит.Нажмите здесь, чтобы узнать больше о MCC и узнать, соответствуете ли вы критериям участия в программе MCC TSAHC.

Некоторые домовладельцы также могут иметь право на дополнительные налоговые вычеты, перечисленные ниже:

  • Взносы по частному ипотечному страхованию для полисов, выданных после 2006 года. Примечание: 2014 год — последний год, когда это пособие может быть востребовано, если оно не будет продлено Конгрессом. Это пособие также имеет требования к доходу.
  • Проценты по займу на сумму до 100 000 долларов США в качестве ссуды на приобретение жилья или кредитной линии
  • Ремонт дома по медицинским показаниям
  • Ипотечные «баллы», выплачиваемые авансом для снижения процентной ставки домовладельца

Для получения дополнительной информации ознакомьтесь с налоговым справочником Turbo Tax для домовладельцев.

Вы купили дом в прошлом году? Обязательно сообщите своему бухгалтеру, чтобы он помог вам получить максимальные налоговые льготы. И не забудьте подать налоговую декларацию до 15 апреля!


Сообщения в блоге «В доме» предназначены для предоставления общей информации по различным жилищным вопросам, исследованиям и программам. Мы не несем ответственности за какие-либо ошибки или неточности в информации, предоставленной источниками блога. Кроме того, этот блог не является юридической консультацией и не должен использоваться вместо юридической консультации лицензированного профессионального поверенного.

Пакет помощи при COVID-19 включает помощь для бизнеса и владельцев недвижимости

Лидеры Конгресса заключили сделку по законопроекту о помощи от коронавируса на сумму почти 900 миллиардов долларов, который принесет новый раунд поддержки миллионам американцев до конца года.

Соглашение содержит множество приоритетов, отстаиваемых NAR, включая помощь в аренде, новый раунд финансирования и упрощенное прощение кредитов SBA, а также более прямые выплаты американцам.

«Благодаря этому законопроекту, наши члены по-прежнему будут иметь доступ к безработице и поддержке малого бизнеса. Но, пожалуй, одна из самых больших побед — это помощь в аренде, за которую мы упорно боролись с тех пор, как в апреле был принят последний крупный законопроект о COVID-19. Это принесет мгновенное облегчение как семейным владельцам недвижимости, так и американским семьям, которым в конце года грозит финансовый кризис », — говорит Шеннон МакГан, главный специалист по защите интересов NAR.

«Хотя этот законопроект сталкивался с более традиционными политическими препятствиями, чем те, которые были приняты ранее в этом году, он всегда был обязательным для принятия», — говорит МакГан.«Каждый пятый из наших членов взял ссуду в рамках ГЧП. Мы позаботились о том, чтобы Конгресс знал, что эти предметы имеют решающее значение для 1,4 миллиона РИЭЛТОРОВ США® и экономики в целом ».

В частности, договор сообщается:

  • Обеспечивает новый раунд прямых стимулирующих выплат в размере 600 долларов большинству американцев, включая иждивенцев
  • Продлевает все пособия по безработице , включая пособие по пандемической безработице (PUA), до 19 апреля 2021 года с еженедельным увеличением выплат на 300 долларов до 14 марта.
  • Пособие по безработице распространяется на самозанятых
  • Предоставляет дополнительно 284 миллиарда долларов для ссуд по программе защиты заработной платы (PPP) и 20 миллиардов долларов по ссуды на случай стихийных бедствий (EIDL) грантов
    • Позволяет определенным предприятиям, имеющим право на получение кредита, получить второй заем ГЧП
    • Создает упрощенный процесс прощения для большинства заемщиков ГЧП
    • Позволяет вычесть коммерческие расходы, оплаченные за счет средств ГЧП
  • Предоставляет штатам 25 миллиардов долларов до сентября.30, 2022, для помощи в аренде и позволяет домовладельцам подавать заявки на получение средств от имени арендаторов
    • Включает задолженность по арендной плате, а также коммунальные и прочие расходы, связанные с жильем
    • Продлевает федеральный запрет на выселение до конца января.
  • Предоставляет штатам 7 миллиардов долларов на расширение широкополосной связи , в том числе 300 миллионов долларов на широкополосную связь в сельской местности
  • Предоставляет новые деньги для школ и распространения вакцины

Лидеры Конгресса начнут рассмотрение соглашения в понедельник вместе с 1 долларом.Законопроект о расходах 4 триллиона для финансирования правительства до сентября 2021 года.

По сообщениям, законопроект о государственном финансировании содержит несколько важных для НАР вопросов, в том числе:

  • Расширение группы налоговых льгот, известных как налоговые расширители, некоторые постоянно или на несколько лет
  • Увеличение финансирования справедливого жилищного строительства
  • Расширение вычета на бизнес-обеды на 2 года
  • Продление и расширение налогового кредита для удержания сотрудников
  • Постоянное расширение вычета по статье 179D для энергоэффективных коммерческих зданий с некоторыми улучшениями
  • Продление на пять лет исключения из прощения ипотечного долга
  • Расширение и улучшение налоговой льготы на жилье для малоимущих

Как подать заявление об освобождении от уплаты налога на имущество старшего возраста

Воспользуйтесь налоговыми льготами как старший

Бенджамин Франклин однажды сказал, что налоги — одна из немногих вещей, которые можно точно определить в жизни.

Что касается налогов на имущество, пенсионеры часто оказываются в уникальном положении.

В то время как стоимость домов продолжает расти, а вместе с ними и налоги на имущество, доходы пенсионеров не растут.

Несколько штатов предприняли шаги для облегчения этого налогового бремени для пожилых людей.

Вот как работают льготы по уплате налога на имущество пожилых людей и как узнать, имеете ли вы право на них.


В этой статье (Перейти к…)


Что такое освобождение от уплаты налога на имущество старшего возраста?

Освобождение от уплаты налога на имущество пожилых людей уменьшает сумму, которую пожилые люди должны платить налоги на собственность, которой они владеют.

Налоги на недвижимость, возможно, являются наиболее непопулярными налогами в США. И для пенсионеров они создают уникальную проблему — поскольку налоги на недвижимость со временем растут, а доходы могут не увеличиваться.

штата отреагировали на этот вопрос, приняв политику налоговых льгот для некоторых домовладельцев, включая пожилых граждан.

Но штаты не всегда проявляют инициативу в предоставлении пожилым людям помощи, в которой они нуждаются.

Агентство штата, округа или города, собирающее ваши налоги на недвижимость, обычно не сообщает вам, что вы имеете право на освобождение от налога.Вы должны сами выяснить, соответствуете ли вы требованиям.

На самом деле, агентство штата, округа или города, которое собирает ваши налоги на недвижимость, обычно не сообщает вам, что вы имеете право на освобождение от налога.

Вместо этого вы должны сами выяснить, имеете ли вы право, а затем запросить налоговый вычет, на который вы имеете право.

Вот как это сделать.

Как работают льготы по налогу на имущество

Прежде всего необходимо знать, что освобождение от уплаты налога на имущество не влияет на ставку налога.И они обычно не снимаются с ваших налоговых счетов.

Вместо этого они обычно снижают стоимость вашего дома, подлежащего налогообложению.

Некоторые районы предлагают определенный процент от стоимости дома, в то время как другие предлагают суммы в долларах.

Экономия за счет освобождения от уплаты налогов будет широко варьироваться в зависимости от того, где вы живете, от стоимости вашего дома и от того, на что вы имеете право.

Вам нужно будет узнать об исключениях собственности, которые предлагаются в вашем районе, а затем подать заявление на их получение.

Как получить право на освобождение от уплаты основного налога

Правила налогообложения собственности значительно различаются от штата к штату. Пожилые люди, соответствующие требованиям штата, могут воспользоваться льготами. Например, в большинстве штатов для квалификации используются следующие два правила:

  • Вы должны достичь минимального возраста для освобождения престарелых от налога на имущество
  • Лицо, претендующее на освобождение от налога, должно проживать в доме в качестве основного места жительства

Минимальный возраст для освобождения от налога на имущество пожилых людей обычно составляет от 61 до 65.

Хотя во многих штатах, таких как Нью-Йорк, Техас и Массачусетс, требуется, чтобы пожилые люди были старше 65 лет, в других штатах, таких как Вашингтон, возраст составляет всего 61 год.

В Нью-Гэмпшире, несмотря на то, что вам должно быть 65 лет и старше, с возрастом вы также будете пользоваться льготами, которые увеличиваются.

Во многих местах также установлены требования к доходу. Слишком большой заработок может дисквалифицировать вас, или сумма вашего освобождения будет уменьшена.

В большинстве штатов есть официальный правительственный веб-сайт, посвященный налогам, доходам или финансам, на котором перечислены местные правила освобождения от уплаты налога на имущество старшего возраста.

Поиск в Google по запросу «освобождение от уплаты налога на имущество престарелых [штат]» должен найти ваш.

Как получить льготу по налогу на имущество старшего возраста

Важно подать заявление на освобождение от уплаты налога старшего возраста в срок, установленный вашим штатом. В каждом штате разные сроки.

В большинстве штатов есть веб-сайты, на которых вы можете найти крайние сроки подачи, а также необходимые формы и инструкции.

В большинстве штатов есть веб-сайты, на которых вы можете найти крайние сроки подачи, а также необходимые формы и инструкции.

Заявления об освобождении от уплаты налога на имущество обычно подаются в налоговую инспекцию вашего местного округа.

В то время как большинство штатов предлагают базовые льготы для тех, кто соответствует требованиям, ваш округ может предложить более льготные льготы.

Независимо от того, подаете ли вы заявку на освобождение от уплаты налогов, предлагаемое штатом или округом, вам следует обратиться к налоговому инспектору или в офис налогового инспектора в вашем округе для получения дополнительной информации или разъяснений о праве на получение налоговых льгот.

Примеры освобождения от уплаты налога на имущество старшего возраста государством

В то время как в большинстве штатов пожилые люди в той или иной форме освобождаются от налога на имущество, некоторые из них более доброжелательны, чем другие.

Вайоминг и Невада несут самое низкое общее налоговое бремя штата и штата в США

Ни в одном из этих двух штатов нет подоходных налогов. Вы можете обналичить свои пенсионные планы и забрать чеки социального обеспечения, не беспокоясь о большом счете государственного налога.

Освобождение от уплаты налогов для пожилых людей в Нью-Йорке также является довольно щедрым. Он рассчитывается как 50 процентов оценочной стоимости вашего дома, то есть вы платите только половину обычных налогов за свою собственность.

Вы должны быть старше 65 лет и иметь годовой доход не более 29 000 долларов США по состоянию на 2019 год.

Другие штаты и города не такие дружелюбные.

Например, для пожилых домовладельцев в Бостоне льготы намного меньше.

Бостон, Массачусетс предлагает 1500 долларов, и вы не можете претендовать на них в 2020 году, если в результате ваш налоговый счет станет меньше, чем в 2019 году. И вам должно исполниться 65 лет к 1 июля st .

Бостонские пенсионеры также должны проживать в штате Массачусетс 10 лет или владеть недвижимостью в течение пяти лет.

В Вашингтоне вы можете подать заявление на освобождение от уплаты налогов, если вам было не менее 61 года в предыдущем году и ваш семейный доход менее 35 000 долларов.

В зависимости от уровня вашего дохода это освобождение может быть стандартным, частичным или полным.

Полное освобождение от налогов в Вашингтоне означает, что вы не платите налог с первых 60 000 долларов США или 60 процентов оценочной стоимости, в зависимости от того, что больше.

Опять же, вам придется изучить правила своего штата, чтобы узнать, имеете ли вы право и на какую сумму.

Освобождение от уплаты налога на имущество Часто задаваемые вопросы Какие существуют виды освобождения от налога на имущество?

Для тех, кто соответствует требованиям, налоговые льготы обычно делятся на четыре разные категории:

Пожилые люди: Вы можете иметь право на участие, если у вас ограниченный доход и вы достигли определенного возраста или старше
Люди с ограниченными возможностями: Вы могут получить освобождение, если у вас ограниченный доход и инвалидность не позволяет вам работать.
Ветераны: Ветераны вооруженных сил с полной инвалидностью и ветераны с инвалидностью 80%, связанные со службой, или могут получить освобождение
Усадьба: в большинстве штатов есть освобождение от налога на недвижимость приусадебного участка, которое позволяет вам защитить определенную сумму стоимости вашей основной собственности от налогов

Налоги на недвижимость — это то же самое, что и налоги на недвижимость?

Да, налог на недвижимость и налог на имущество считаются одинаковыми.Налоговая служба использует термин «налог на недвижимость». Однако большинство домовладельцев называют это «налогом на недвижимость».

Что такое освобождение от налога или налоговый вычет?

Эти два похожи, но не синонимы. Подобно вычету, освобождение от налогов снижает ваш налогооблагаемый доход. Однако освобождение от налогов освобождает часть вашего дохода от налогооблагаемого дохода и зависит от вашего регистрационного статуса и количества иждивенцев, на которые вы претендуете.

Что такое отсрочка налога на имущество?

Отсрочка означает, что вы можете отложить уплату налога на недвижимость, если вы соответствуете требованиям в отношении возраста и дохода.В этом случае налог на имущество становится залогом вашего дома, с которого начисляются проценты до тех пор, пока он не будет уплачен.

Итог по льготам по налогу на имущество для пенсионеров

Когда дело доходит до уплаты налогов, никому не нравится платить ни копейки больше, чем требуется.

Когда дело доходит до налогов на имущество, вы можете платить слишком много, если не знаете, как претендовать на освобождение от налога.

Хотя верно, что налоги почти всегда гарантированы, к счастью для пенсионеров, во многих штатах предусмотрены какие-то налоговые льготы, когда речь идет о налогах на имущество.

Подтвердите новую ставку (15 мая 2021 г.) .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *