Повышение налога на имущество: что надо знать о налоговых уведомлениях за 2019 год — новости в Т—Ж

Содержание

Новое бремя. Почему растёт налог на недвижимость и как его можно понизить

Налог на имущество нужно заплатить до 1 декабря, но квитанции на него начинают приходить уже в конце лета — начале осени. При этом владельцы недвижимости не раз сталкивались с тем, что суммы в квитанциях сильно различались по годам (и обычно в большую сторону). Это может происходить по разным причинам.

Почему может вырасти сумма налога?

Фото © ИТАР-ТАСС / Вадим Жернов

Эксперты связывают увеличение сумм с изменением порядка исчисления налога. Дело в том, что раньше налог начислялся по инвентаризационной стоимости, а с 2015 года — по кадастровой. При этом переход происходит не сразу. Каждый год прибавляется число регионов, которые меняют систему оценки. В этом году, например, на кадастровую оценку перешло ещё четыре. Сумма налога зависит от стоимости жилья, а по кадастровой оценке она выше. Соответственно, если в регионе начали считать налог по-новому, то и сумма будет больше. В 2020 году на новую систему планируется перевести все регионы.

Налог на недвижимость для физических лиц планируется повышать постепенно. Переходный период, который предполагает последовательное увеличение суммы налога, рассчитан на четыре налоговых периода. При расчёте в формулу будет временно включаться понижающий коэффициент (- 0,2; 0,4; 0,6; 0,8). Он исчезнет начиная с пятого налогового периода. Так что полную сумму налога собственник увидит только к 2020 году,

— пояснила юрист компании «Крылов и партнёры» Анастасия Скрипник.

Впрочем, суммы в квитанциях могут быть связаны и с погрешностями расчетов. Управляющий партнер юридической компании «Варшавский и партнеры» Владислав Варшавский рассказал, что при определении кадастровой стоимости возможны ошибки. Они могут носить технический характер, а могут появляться в результате применения недостоверных сведений при расчетах.

Можно ли снизить сумму налога и вернуть переплату?

Фото © Алексей Зотов / ТАСС

Если смущает сумма в квитанции, то надо обратиться в налоговую службу с просьбой пересчитать сумму налога.

Сделать это можно как в личном кабинете на сайте nalog.ru, так и в письменном обращении в налоговую инспекцию (к которой относится ваша жилплощадь). Можно подать заявление и о перерасчёте кадастровой стоимости жилья.

Руководитель налоговой практики юридической компании BMS Law Firm Денис Зайцев отметил, что не стоит бояться оплатить квитанцию с неверно начисленным налогом. Даже если вы сначала заплатили, а потом поняли, что платёж был больше положенного, то переплату удастся вернуть.

Фото © Антон Вергун / ТАСС

Если выяснение ошибки затягивается, на срок уплаты налога это не влияет. Если впоследствии будет установлено, что налог вы заплатили в размере большем, чем следует, вы можете либо вернуть деньги себе на счёт (для этого пишется заявление о возврате), либо оставить в счёт будущих платежей. При этом переплату налоговый орган сам не зачтёт, если не получит заявление от налогоплательщика,

— пояснил Денис Зайцев.

Согласно общему правилу, обратиться с заявлением о возврате суммы излишне уплаченного налога можно в течение трёх лет со дня уплаты налога. Кстати, это же касается пени и штрафов, отметил Владислав Варшавский.

Важные изменения по имущественным налогам

Что произошло?

Президент России подписал Федеральный закон от 03.08.2018 № 334-ФЗ «О внесении изменений в статью 52 части первой и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации», которым внесены поправки по земельному налогу, налогу на имущество организаций и налогу на имущество физлиц.

В целом закон вступил в силу уже 3 августа 2018 года, однако отдельные его положения начнут применяться с нового налогового периода по имущественным налогам, то есть с 1 января 2019 года.

Кроме того, поправки, улучшающие положение налогоплательщиков, имеют обратную силу. Например, изменения в отношении налогообложения частей жилых домов, частей квартир, а также гаражей и машино-мест действуют с налогового периода 2017 года.

В чём суть нового закона?

Поправки конкретизируют порядок применения кадастровой стоимости объектов недвижимости и земельных участков при исчислении соответствующих налогов и порядок перерасчета налогов вследствие корректировки кадастровой стоимости. Кроме того, поправками снижен налог на имущество физлиц по отдельным объектам недвижимости.

Зачем приняты такие поправки?

Изменения подготовлены в целях реализации Послания Президента РФ Федеральному Собранию от 1 марта 2018 года в части уточнения порядка исчисления имущественных налогов.

Принятый закон направлен на формирование сбалансированного подхода к исчислению налогов исходя из кадастровой стоимости объекта налогообложения, и обеспечение прав и законных интересов граждан и организаций при исполнении ими своих налоговых обязанностей.

Что меняется в перерасчёте налогов?

Расширено положение НК РФ об учёте изменённой кадастровой стоимости в целях налога на имущество организаций. Её надо будет учитывать при изменении качественных и (или) количественных характеристик объекта (например, площади или назначения) сразу после внесения правок в ЕГРН. По старой оценке нужно будет определить сумму за полные месяцы с начала года до изменения, по новой оценке — после изменения и до конца года.
Так делают сейчас при покупке объекта.

В случае изменения кадастровой стоимости вследствие обжалования или исправления ошибки в сведениях ЕГРН, можно будет пересчитать налог на имущество организации задним числом за периоды, когда для его расчёта применяли ошибочную (оспоренную) стоимость. То есть можно будет вернуть или зачесть налог за предыдущие годы. Сейчас можно уменьшить налог начиная с года, в котором подано заявление об оспаривании.

Аналогичный подход будет применяться также к земельному налогу и к налогу на имущество физлиц.

За какой период может быть произведён перерасчёт налогов?

Законом дополнительно установлено, что перерасчёт сумм ранее исчисленных налогов (транспортного, земельного и налога на имущество физлиц) по общему правилу осуществляется не более чем за 3 налоговых периода, предшествующих году направления нового налогового уведомления.

Может ли так получиться, что из-за пересчёта придётся заплатить больше?

Нет, перерасчёт в отношении земельного налога и налога на имущество физлиц, уплаченных налогоплательщиками на основании ранее направленных налоговых уведомлений за прошедшие налоговые периоды, не осуществляется, если влечёт увеличение ранее уплаченных сумм указанных налогов (сейчас такой перерасчёт возможен за три года, как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения).

Как поменяли порядок расчёта налога на имущество физлиц?

Пересмотрен порядок исчисления налога на имущество физлиц по кадастровой стоимости. Ранее действовал временный коэффициент, предусматривавший постепенное увеличение суммы налога, рассчитанного по кадастровой стоимости, по сравнению с налогом, рассчитанным по инвентаризационной стоимости. Его величина в течение первых 5 лет применения кадастровой стоимости ежегодно возрастала на 20% (с 0,2 до 1).

Применение такого порядка исчисления налога на имущество физлиц привело к существенному увеличению налоговой нагрузки на граждан, прежде всего, из-за резкого роста кадастровой стоимости объектов недвижимости. В связи с этим предусмотрен отказ от применения указанного выше коэффициента начиная с исчисления налога за 4-ый налоговый период применения кадастровой стоимости (коэффициент 0,8).

Какие льготы по налогам добавлены?

В самостоятельную льготную категорию по земельному налогу и налогу на имущество физлиц выделены дети-инвалиды.

Признаны самостоятельными объектами налогообложения части жилых домов и части квартир в целях применения к ним налоговых вычетов, льгот, пониженных налоговых ставок по налогу на имущество физических лиц, применяемых ранее к целым домам и квартирам.

Что ещё принёс новый закон?

Введены единые условия налогообложения гаражей и машино-мест независимо от их местонахождения. Ранее владельцы таких объектов, расположенных в объектах недвижимости торгового, офисного и бытового назначения, включённых в региональный «кадастровый» перечень, не могли воспользоваться налоговыми льготами и пониженными налоговыми ставками по налогу на имущество физлиц. Теперь для таких гаражей и машино-мест, как и для иных аналогичных объектов, будет действовать предельная налоговая ставка не более 0,3%, а также право на федеральную льготу, освобождающую от уплаты налога.

Налог на дома и квартиры – кого ждет его повышение в 2021 году

«Зеленскому было пофиг». Приедет ли Илон Маск в Житомир после твиттер-баттла о Сергее Королеве Зрада в ПАСЕ. Почему «слуга народа» Ясько обвинила свою фракцию в «преклонении перед Россией»
  • Новости
  • Статьи
  • Интервью
  • Лента Соцсетей
  • Видео
  • Атака на Страну
  • Коронавирус
  • Местные выборы
  • Деньги
  • Шоу-бизнес
  • Спорт
В Украине введут госрегулирование цены на газ на период карантина — Шмыгаль Пять лет без выборов, люстрация и два года украинизации. Что готовит для Донбасса закон о переходном периоде Импотенция, облысение и быстрая старость. Какие побочные эффекты могут быть у коронавируса Ужин за 9 тысяч, отравления и бунты местных. Главные скандалы на курортах Карпат во время наплыва туристов «Зеленскому было пофиг». Приедет ли Илон Маск в Житомир после твиттер-баттла о Сергее Королеве Зрада в ПАСЕ. Почему «слуга народа» Ясько обвинила свою фракцию в «преклонении перед Россией»

Исключение по налогу на имущество при наследовании


Сводка

Смена владельца приводит к увеличению налоговых счетов. Согласно системе налогообложения собственности Калифорнии смена владельца собственности является важным событием. Когда собственность переходит из рук в руки, налоги, уплачиваемые за собственность, обычно увеличиваются — часто значительно. В свою очередь, увеличиваются доходы местных органов власти.

Особые правила для наследуемой собственности. Хотя большинство налоговых счетов за недвижимость повышаются во время передачи, три десятилетия назад Законодательное собрание и избиратели создали специальные правила для унаследованной собственности. По сути, эти правила позволяют детям (или внукам) унаследовать меньшую сумму налога на имущество своих родителей (или бабушек и дедушек).

Исключение наследования дает много преимуществ, но имеет недостатки. Решение создать исключение унаследованного имущества было логичным. Сотни тысяч семей получили налоговые льготы по этим правилам.В результате сборы местного государственного налога на имущество были сокращены на несколько миллиардов долларов в год. Кроме того, разрешение детям наследовать более низкий налог на имущество своих родителей усугубило неравенство между владельцами аналогичной собственности. Это также, по-видимому, способствовало преобразованию некоторых домов из основных жилых домов, занимаемых владельцами, в аренду и другие виды использования.

Возвращаясь к исключению наследования. В свете этих последствий Законодательный орган может пересмотреть исключение наследования.Мы предлагаем Законодательному органу подумать, какой цели он хочет достичь с помощью этой политики. Если цель состоит в том, чтобы не допустить, чтобы налоги на недвижимость сделали для семьи непомерно дорогое владение или владение недвижимостью, существующая политика разработана слишком широко, и существуют варианты, позволяющие более эффективно использовать льготы. Однако в конечном итоге любые изменения в исключении наследования должны быть представлены избирателям.

Особые правила для наследственного имущества

Местные органы власти взимают налоги на собственность. Местные органы власти в Калифорнии — городах, округах, школах и специальных округах — взимают налоги на собственность с владельцев собственности в зависимости от стоимости их собственности. Налоги на недвижимость являются основным источником доходов местных органов власти, ежегодно собирая около 60 миллиардов долларов.

Налоги на имущество в зависимости от цены покупки. Ежегодный счет налога на имущество каждого собственника недвижимости равен налогооблагаемой стоимости его собственности или оценочной стоимости, умноженной на ставку налога на имущество.Ставки налога на имущество не превышают 1 процент плюс меньшие, утвержденные избирателями ставки для финансирования местной инфраструктуры. Оценочная стоимость недвижимости основана на ее покупной цене. В год приобретения недвижимости она облагается налогом по цене покупки. После этого каждый год налогооблагаемая стоимость недвижимости увеличивается на 2 процента или на уровень инфляции, в зависимости от того, что меньше. Этот процесс продолжается до тех пор, пока имущество не будет продано и снова не будет облагаться налогом по его покупной цене (обычно именуемой «переоцененная собственность»).

Смена прав собственности увеличивает налоги на имущество. В большинстве лет рыночная стоимость большинства объектов недвижимости растет быстрее, чем на 2%. Из-за этого большая часть собственности облагается налогом по цене, значительно ниже той, за которую она могла бы быть продана. Налогооблагаемая стоимость типичной собственности в штате составляет около двух третей ее рыночной стоимости. Эта разница тем больше, чем дольше находится дом в собственности. Поэтому продажа недвижимости обычно приводит к увеличению ее оценочной стоимости. Это, в свою очередь, ведет к увеличению собираемости налога на имущество.Для собственности, которая находилась в собственности в течение многих лет, это повышение налогов на недвижимость обычно является значительным.

Особые правила для наследуемой собственности. Обычно, когда недвижимость передается новому владельцу, ее оценочная стоимость сбрасывается до покупной цены. Однако законодательный орган и избиратели создали особые правила для унаследованной собственности, которые, по сути, позволяют детям (или внукам) наследовать более низкую налогооблагаемую стоимость собственности своих родителей (или бабушек и дедушек).В 1986 году избиратели одобрили Предложение 58 — законодательную поправку к конституции, которая исключает переоценку определенной передачи собственности между родителями и детьми. Десять лет спустя Предложение 193 распространило это исключение на переводы между бабушками и дедушками и внуками, если родители внуков умерли. (В этом отчете мы называем имущество, передаваемое между родителями и детьми или бабушками, дедушками и внуками, «унаследованным имуществом». Это включает имущество, переданное до и после смерти родителя.) Эти исключения применяются ко всем унаследованным основным жилищам, независимо от их стоимости. Они также применяются к совокупной стоимости до 1 миллиона долларов в отношении всех других типов унаследованной собственности, такой как вторые дома или коммерческая недвижимость.

Последствия исключения наследования

Решение создать исключение унаследованного имущества было последовательным. Сотни тысяч семей получили налоговые льготы по этим правилам. В результате сборы местного государственного налога на имущество были сокращены на несколько миллиардов долларов в год.Кроме того, разрешение детям наследовать более низкий налог на имущество своих родителей усугубило неравенство между владельцами аналогичной собственности. Это также, по-видимому, повлияло на то, как используется унаследованная собственность, способствуя преобразованию некоторых домов из занимаемых владельцами основных жилых домов в аренду или другое использование. Мы обсудим эти последствия более подробно ниже.

Многие воспользовались правилами наследования

650 000 объектов недвижимости, унаследованных за прошедшее десятилетие. Ежегодно от 60 000 до 80 000 унаследованных объектов недвижимости по всему штату освобождаются от переоценки. Как показано на Рисунке 1, это около одной десятой всей недвижимости, передаваемой каждый год. За последнее десятилетие около 650 000 объектов собственности — примерно 5 процентов от всей собственности в штате — перешли от родителей к их детям без переоценки. Подавляющее большинство объектов недвижимости, подлежащих исключению из наследства, являются домами для одной семьи.

Многие дети получают значительные налоговые льготы. Как правило, чем дольше находится дом в собственности, тем больше увеличивается налог на имущество в момент передачи. Многие унаследованные объекты владели десятилетиями. Из-за этого налоговая льгота, предоставляемая детям, позволяющая им избежать переоценки, часто бывает значительной. Типичный дом, унаследованный в округе Лос-Анджелес в течение последнего десятилетия, принадлежал родителям почти 30 лет. Для дома, находящегося в собственности так долго, исключение по наследству снижает счет налога на имущество ребенка на 3000–4000 долларов в год.

Количество объектов наследуемой собственности, которые могут расти. Собственники недвижимости в Калифорнии стареют. Доля домовладельцев старше 65 лет увеличилась с 24 процентов в 2005 году до 31 процента в 2015 году. Эта тенденция, вероятно, сохранится и в ближайшие годы, поскольку бэби-бумеры — основная демографическая группа — продолжат стареть. Это может привести к увеличению числа пожилых домовладельцев, желающих передать свои дома своим детям. Это, в свою очередь, может привести к резкому увеличению использования исключения наследования.Недавний опыт подтверждает это ожидание. Как показано на Рисунке 2, в течение последнего десятилетия в округах, в которых было больше домовладельцев старшего возраста, также было больше исключений по наследству. Это предполагает наличие связи между стареющими домовладельцами и исключениями по наследству, которые могут привести к увеличению числа исключений по наследству по мере того, как домовладельцы стареют.

Значительные и растущие бюджетные расходы

Уменьшение доходов по налогу на имущество 9000 5. Широкое использование исключения наследования оказало заметное влияние на доходы от налога на имущество.По нашим оценкам, в 2015–16 гг. Исключение родителей и детей привело к сокращению налоговых поступлений от налога на имущество в масштабах штата примерно на 1,5 млрд долларов по сравнению с тем, что они были бы в отсутствие исключения. Это примерно 2,5 процента от общих доходов штата от налога на имущество. Эта доля выше в некоторых графствах, таких как Мендосино (9 процентов), Сан-Луис-Обиспо (7 процентов), Эль-Дорадо (6 процентов), Сонома (6 процентов) и Санта-Барбара (5 процентов). На Рисунке 3 представлены наши оценки этих финансовых эффектов по округам.

В будущем возможны большие потери. Вероятно, фискальный эффект от этого исключения будет расти в будущем, поскольку домовладельцы в Калифорнии будут продолжать стареть, а использование исключения по наследству будет расти. Хотя масштабы этого увеличения трудно предсказать, если соотношение, предложенное на Рисунке 2, верно, возможно, что ежегодные убытки по налогу на имущество, связанные с исключением наследования, могут увеличиться на несколько сотен миллионов долларов в течение следующего десятилетия.

Усиление неравенства налогоплательщиков

Неравенство среди аналогичных налогоплательщиков. Поскольку оценочная стоимость недвижимости во многом зависит от того, как давно она была куплена, между владельцами недвижимости возникают значительные разногласия только потому, что они приобрели недвижимость в разное время. Существенные различия наблюдаются даже среди владельцев собственности схожего возраста, дохода и достатка. Например, среди аналогичных домовладельцев в районе залива существуют значительные различия. Если посмотреть на домовладельцев в возрасте от 45 до 55 лет с домами стоимостью от 650 000 до 750 000 долларов и доходом от 80 000 до 100 000 долларов (значения, характерные для данного региона), выплаты по налогу на недвижимость в 2015 году варьировались от менее 2 000 до более 8 000 долларов.

Правила наследования усиливают неравенство. Исключения в отношении наследования усугубляют лежащее в основе неравенство налогоплательщиков. Это связано с тем, что исключения наследования фактически увеличивают время, в течение которого свойство может находиться без повторной оценки. Чтобы увидеть, как это происходит, рассмотрим пример двух одинаковых домов, построенных в одном районе в 1980 году:

  • Дом 1 приобретен в 1980 году и постоянно принадлежит первоначальным владельцам до их смерти 50 лет спустя, после чего дом унаследован их ребенком.
  • Дом 2 , , напротив, продается примерно каждые 15 лет — это примерно стандартная продолжительность владения домом в Калифорнии.

Мы прослеживаем счета по налогу на имущество этих двух домов за несколько десятилетий на Рисунке 4, исходя из предположения, что дома растут по исторически типичным ставкам для домов в Калифорнии. К 2030 году счет за дом 1 будет в три раза меньше, чем счет за дом 2. В отсутствие исключения наследования, когда дом 1 переходит к ребенку первоначального владельца, он будет переоценен. Это стерло бы большую часть разницы в выплатах налога на имущество между домом 1 и домом 2. Однако с исключением наследования, новый владелец дома 1 сохраняет более низкий налоговый платеж своего родителя. На протяжении жизни ребенка разница в налоговых выплатах между домом 1 и домом 2 продолжает расти. К 2060 году счет дома 1 будет в шесть раз меньше, чем счет дома 2.

Непредвиденное влияние на рынок жилья

Многие унаследованные основные жилые дома переоборудованы для других целей. Исключение наследования, по-видимому, побуждает детей держаться за дома своих родителей для использования в качестве аренды или других целей вместо того, чтобы выставлять их на продажу. Взгляд на унаследованные дома в округе Лос-Анджелес за последнее десятилетие подтверждает этот вывод. На диаграмме 5 показана доля домов, получивших освобождение домовладельца от налогов — снижение налога, доступное только для основного жилья — до и после наследования. До наследования около 70 процентов домов требовали освобождения домовладельца от налога, по сравнению с примерно 40 процентами после наследования.Это говорит о том, что многие из этих домов превращаются из основного жилья в другое.

Возможно, эта тенденция возникает из-за того, что люди по своей сути принимают разные решения в отношении унаследованной собственности, независимо от их налогового режима. Однако более пристальный взгляд на данные из округа Лос-Анджелес говорит об обратном. На Рисунке 6 доля первичного жилья, преобразованного в другое использование, разбита по сумме налоговой экономии, полученной ребенком. Как показано на Рисунке 6, доля первичного жилья, переоборудованного для другого использования, является самой высокой среди тех, кто получает наибольшую экономию налогов.Чуть более 60 процентов детей, получающих наибольшую экономию на налогах, перевели свой унаследованный дом для другого использования, по сравнению с чуть менее половиной детей, получающих наименьшие сбережения. Это говорит о том, что экономия налогов, обеспечиваемая исключением наследования, может быть учтена в решении некоторых детей преобразовать основное место жительства их родителей для аренды или другого использования.

способствует ограниченному доступу домов к продаже. Перевод унаследованной собственности из основных жилых помещений в другое использование может усугубить проблемы для покупателей жилья, вызванные ограниченностью рынков жилья в штате.Во многих частях Калифорнии предложение домов на продажу очень ограничено, и покупка дома очень конкурентоспособна. Рисунок 7 показывает, что количество выставленных на продажу домов в Калифорнии постоянно более ограничено, чем в остальной части страны. Этот ограниченный инвентарь — следствие многих факторов, в том числе слишком малого количества домов и старения населения — привел к росту цен на жилье в Калифорнии и затруднил покупку жилья для многих. Когда унаследованные дома не выставляются на продажу, эти проблемы усугубляются. С другой стороны, перевод унаследованных домов на рынок аренды может оказать понижательное давление на арендную плату. Однако данные, которые мы рассмотрели, не позволяют нам определить, сколько объектов недвижимости переоборудуют для сдачи в аренду, а не для других целей, таких как дома для отдыха. В целом, перемещение домов с рынка продажи на рынок аренды, вероятно, приведет к тому, что меньше калифорнийцев будут домовладельцами, а больше — арендаторами.

Повторное рассмотрение исключения наследования

Прошли десятилетия с тех пор, как калифорнийцы проголосовали за исключение унаследованной собственности.С тех пор это решение имело серьезные последствия, однако его пересмотру уделялось мало внимания. Более того, есть признаки того, что использование исключения будет расти в будущем. В свете этого Законодательное собрание может пожелать пересмотреть исключение наследования. В качестве отправной точки Законодательное собрание хотело бы рассмотреть, какой цели оно желает достичь с помощью исключения наследования. Ставится ли цель обеспечить, чтобы семья продолжала занимать определенную собственность? Или сохранить право собственности на определенную собственность в семье? Или продвигать наследование собственности само по себе?

Разные цели предполагают разную политику.Если цель состоит в том, чтобы безоговорочно продвигать наследование собственности, сохранение существующего исключения наследования имеет смысл. Если, однако, цель более узкая — например, убедиться, что семья продолжает занимать конкретный дом — объем существующего исключения по наследству слишком широк.

Причины, по которым существующая политика может быть слишком широкой

Налоги на недвижимость не могут быть большим препятствием для продолжения владения. Одно из возможных оснований для исключения наследования состоит в том, чтобы не допустить, чтобы налоги на имущество сделали чрезмерно дорогостоящим для семьи продолжение владения определенной собственностью. Беспокойство может заключаться в том, что если имущество будет переоценено при наследовании, бенефициар не сможет позволить себе более высокий платеж по налогу на имущество, что вынудит его продать имущество. Однако есть основания полагать, что многие бенефициары находятся в сравнительно хорошем финансовом положении, чтобы покрыть расходы, связанные с переоценкой:

  • Дети домовладельцев имеют тенденцию быть более обеспеченными. Дети домовладельцев, как правило, живут лучше в финансовом отношении, чем взрослые.Данные Панельного исследования динамики доходов показывают, что калифорнийцы, выросшие в доме, принадлежащем их родителям, имели средний доход более 70 000 долларов в 2015 году по сравнению с менее чем 50 000 долларов для тех, чьи родители были арендаторами. Помимо дохода, несколько общенациональных исследований показали, что дети домовладельцев, как правило, более обеспечены во взрослом возрасте в различных категориях, включая уровень образования и домовладение.
  • Многие унаследованные объекты недвижимости имеют низкую стоимость владения. Помимо налогов на недвижимость, домовладельцы несут расходы на ипотеку, страхование, техническое обслуживание и ремонт. Эти затраты, как правило, ниже для собственности, которая находилась в собственности в течение многих лет, как и многие унаследованные объекты собственности, в основном потому, что их ипотека была выплачена. Согласно данным American Community Survey, в 2015 году чуть менее 60 процентов домов, находящихся в собственности 30 лет и более, находились в свободном владении, по сравнению с менее чем четвертью всех домов. Следовательно, ежемесячные затраты на владение для этих домовладельцев были примерно на 1000 долларов меньше, чем у типичного домовладельца (1650 долларов по сравнению с670 долларов). Поскольку большинство унаследованных домов находились в собственности на протяжении десятилетий, дети обычно получают собственность с более низкой стоимостью владения.
  • Наследование собственности обеспечивает финансовую гибкость. Помимо более низкой стоимости владения, дополнительным преимуществом наследования собственности без ипотеки является значительное увеличение кредитоспособности. Многие унаследованные свойства обладают значительным капиталом. Это предлагает бенефициарам возможность доступа к наличным деньгам через финансовые инструменты, такие как ссуды под залог собственного капитала.

Многие дети, не владеющие наследственным имуществом. Еще одно возможное обоснование исключения наследования состоит в том, чтобы обеспечить постоянное владение недвижимостью одной семьей. Однако многие дети, похоже, не занимают свои унаследованные свойства. Как обсуждалось ранее, похоже, что многие унаследованные дома переводятся в аренду или для других целей. В результате мы обнаружили, что в округе Лос-Анджелес только меньшая часть домов, унаследованных за последнее десятилетие, претендует на освобождение домовладельцев.Это говорит о том, что в большинстве случаев семья не продолжает занимать унаследованное имущество.

Возможные альтернативы

Если Законодательное собрание считает существующую политику слишком широкой, у нее есть несколько вариантов, чтобы лучше сфокусировать исключение на достижении конкретных целей. В дополнение к лучшему согласованию политики с конкретной целью сужение исключения помогло бы минимизировать некоторые недостатки, обсужденные в предыдущем разделе. Ниже приведены некоторые варианты, которые Законодательный орган может рассмотреть.Эти варианты могут быть приняты индивидуально или могут быть объединены. Любые изменения в конечном итоге должны быть представлены избирателям для утверждения.

Ограничение на дома, используемые в качестве основного места жительства. Один из вариантов — ограничить исключение домами, которые занимают члены семьи после наследования. Унаследованные дома, используемые в качестве сдачи в аренду или вторые дома, подлежат переоценке. Такое изменение могло бы сократить вдвое убытки по налогу на имущество в результате существующего исключения.

Тестирование средств. Другой вариант — потребовать проверку нуждаемости для определения права на исключение. Законодательный орган может установить порог дохода, ниже которого должен упасть доход ребенка, чтобы иметь право на исключение по наследству.

Этап увеличения налога на имущество. Третий вариант — поэтапное увеличение налога на недвижимость в течение нескольких лет в результате переоценки унаследованной собственности.Это изменение уменьшит общую финансовую выгоду, которую дает исключение — в знак признания относительного богатства многих бенефициаров, — при этом обеспечивая некоторое краткосрочное облегчение. Промежуточный период, в течение которого происходит поэтапное увеличение, может дать члену семьи время для принятия финансовых мер для покрытия текущих затрат на владение их унаследованным имуществом.

Заключение

Когда собственность переходит из рук в руки, налоги, уплачиваемые за собственность, обычно увеличиваются — часто значительно.Однако это не так в отношении большей части унаследованного имущества. Три десятилетия назад Законодательное собрание и избиратели решили, что большая часть унаследованного имущества не подлежит переоценке. Это было последовательное решение. Многие получили выгоду от налоговой экономии, которую дает эта политика. Тем не менее, исключение наследования вызывает определенные опасения в отношении политики в отношении капитала налогоплательщиков и неблагоприятных последствий для рынков недвижимости.

В свете этих последствий Законодательное собрание может захотеть пересмотреть исключение наследования.Мы предлагаем Законодательному органу подумать, какой цели он хочет достичь с помощью этой политики. Если цель состоит в том, чтобы не допустить, чтобы налоги на недвижимость сделали для семьи непомерно дорогое проживание в доме, существующая политика разработана слишком широко, и существуют варианты, позволяющие более эффективно использовать льготы. Однако в конечном итоге любые изменения исключения наследования должны быть представлены избирателям.

Государственные условия переоценки имущества

Фискальный факт No.223

Налоги на имущество составляют львиную долю налоговых поступлений местных органов власти, при этом местные органы власти привлекают из этого источника почти 400 миллиардов долларов в год для финансирования услуг. Налоги на недвижимость — это разновидность адвалорного налога, который рассчитывается как процент от оценочной стоимости облагаемой налогом собственности. Как правило, оценка собственности производится путем определения того, за сколько аналогичной собственности можно продать на рынке в то время, при этом в некоторых штатах рыночная стоимость снижается на определенный процент.

Но стоимость недвижимости — например, цены на жилье — не статична. Со временем рыночная стоимость собственности будет меняться, причем неравномерно. То есть, даже в одном и том же округе, некоторая собственность быстро вырастет в цене, в то время как стоимость в другом месте может не измениться или даже упасть. Эти колебания рыночной стоимости требуют регулярной переоценки собственности с целью взимания справедливого налога на собственность. Обычно эту работу выполняют оценщики, нанятые местными органами власти.

Нечастые переоценки могут привести к значительной переплате или недоплате налогов на недвижимость.Если стоимость чьей-либо собственности резко снизилась — что имело место у многих американских домовладельцев с 2006 года, — налог на недвижимость с использованием прежней более высокой стоимости собственности будет неправильным. Конечно, у правительства есть выбор повышать ставки налога на недвижимость по мере снижения стоимости, чтобы поддерживать или увеличивать доход. И наоборот, в хорошие времена многие правительства сохраняют ставки налога на имущество постоянными или снижают ставки налога по мере роста стоимости имущества.

Комбинация нечастой переоценки с повышением ставок переносит бремя налога на имущество с тех, чье имущество растет в цене, на тех, чья стоимость имущества снижается.

Государства предъявляют разные требования к частоте проведения переоценок. В девяти штатах нет государственных положений о сроках проведения переоценки. Большинство штатов придерживаются годового или пятилетнего графика. Некоторые штаты не требуют переоценки на срок до 10 лет.

Ниже приводится краткое изложение законов штата, где они существуют, и графиков переоценки имущества:

Таблица 1
Законы государства, регулирующие переоценку недвижимости для целей налогообложения

Государственный

Периодичность
Требуется повторная оценка

Устав

Ала.

Не реже одного раза в 3 года

Alabama Appraisal Manual, Ch. 2
(Администрация и организация)

Аляска

Ежегодно

AS 29.45.160, AS43.56.090;
КАК 29.45.150

Аризона

Ежегодно

сек. 42-15101, A.R.S .;
п. 42-13051, А.S;
п. 42-13052, A.R.S.

Арк.

Не реже одного раза в 3 года (1)

сек. 26-26-1902 (а) и (б), A.C.A

Калифорния

Обычно всякий раз, когда происходит «смена владельца
» или завершается строительство нового здания

сек. 75.10, Rev. & Tax. Код,
Рег. 463,500, 18 CCR;
п. 62, Ред. И Налоговый кодекс

Colo.

Каждые 2 года

сек. 39-1-104 (10.2), CRS

Соединение

Прописанный график. Не реже одного раза в
10 лет после переоценки

Разделы 12-62 (а) и (б), G.S.

Дел.

Резерв не предусмотрен

сек. 8317, Тит. 9, код

Fla.

Не реже одного раза в 5 лет

сек. 193.023 (2), Ф.С.

Ga.

Ежегодно

Рег. Раздел 560-11-2.28

Гавайи

Особых требований нет

Айдахо

Не реже одного раза в 5 лет

IC Sec.63-314

Иллинойс

Каждые 4 года.
Округ Кук оценивается каждые три года

35 ILCS 200 / 9-215

Инд.

Каждые 5 лет

ИК 6-1.1-4-4

Айова

Каждый нечетный год, кроме
для имущества коммунальных предприятий, которое
оценивается ежегодно

сек.428.4, Кодекс Айовы;
п. 434.1, код штата Айова

кан.

Зависит от округа

сек. 79-1476, K.S.A.,
разд. 79-1478, К.С.А.

Кен

Не реже одного раза в 4 года

сек. 132.690, КРС

Ла

Недвижимость не реже одного раза в 4 года.
Ежегодно в движимое имущество

Раздел 18 (f), Ст. VII, 1974 La Const.,
Reg. 105, LAC, рег. 121, LAC;
Раздел 47: 2331, La R.S.

Мэн

Не реже одного раза в 4 года

сек. 328, Tit. 36, M.R.S.A.

мкр.

Каждые 3 года

сек. 8-104, проп. Налоговая статья

Масса.

Ежегодно, сертифицировано государством
каждые три года

MGL шасси 40 § 56, MGL § 2A

Мичиган

Ежегодно

MCL 211.10

Миннесота

Не реже одного раза в 4 года

сек. 273.08, Статистика Минна

Мисс

Резерв не предусмотрен

Мисс Код Энн.Раздел 21-35-29

Пн.

Каждые 2 года

сек. 137.115, RSMo .; Раздел 137.115, RSMo.

Mont.

Годовая оценка в основном

MCA 15-7-111; ARM 42.20.516

, Небр.

Ежегодно

сек. 77-1201, Р.С., Раздел 77-1301, Р.С.

Нев.

Не реже одного раза в 5 лет (4)

НРС 361.260

N.H.

Провизий нет

ОГА 71-Б: 16

Нью-Джерси

Когда сделаны улучшения

сек. 54: 4-23, Р.С.

НМ

Не реже одного раза в 2 года

NM Stat Ann Sec.7-38-7;
NM Stat Ann Sec. 7-36-16; 3 NMAC6.5.23

Нью-Йорк

Резерв не предусмотрен

Н.З.

(2)

сек. 105-286, G.S .; Раздел 105-287, G.S.

Н. Д.

Ежегодно

сек. 57-02-11, NDCC

Огайо

Не реже одного раза в 6 лет

сек.5713.01, Ohio R.C.,
Rule 5705-302, Ohio Admin. Код;
п. 5715.33, Огайо R.C.

Окла

Каждые 4 года

сек. 2820, Тит. 68,) .С.

Руда

Провизий нет

Па.

Ежегодно

72 П.С. 5341.7, 72 П.С. 5347,
72 П.С. 5354.601

Р.И.

Каждые 10 лет

сек. 44-5-11, G.L.

S.C.

Каждые 5 лет

сек. 12-43-217, код

S.D.

Резерв не предусмотрен

Тенн.

Каждые 6 лет

сек.67-5-1601, T.C.A.

текс.

Не реже одного раза в 3 года

сек. 25.18, Налоговый кодекс

Юта

Не реже одного раза в 5 лет

сек. 59-2-303.1, Юта Код Энн.

Вт.

(3)

сек. 4041а, Тит. 32, В.С.А.

Va.

Каждые 2 года в городах и
каждые 4 года в округах (5)

сек. 58.1-3250, Код;
п. 58.1-3252, код

Вашингтон.

Не реже одного раза в 4 года

RCW 84.41.030

W.Va.

Ежегодно

сек. 11-1c-7, Код

Висконсин.

Не реже одного раза в 5 лет

сек. 70.05 (5) (b), Висконсин. Статистика.

Wyo.

Не реже одного раза в 4 года

Правило, глава 9, п. 3, WY DR

округ Колумбия

Не реже одного раза в 3 года

сек. 47-820, округ Колумбия, код

(1) Округа Арканзас, которые завершили переоценку между 2002 и
2004, имеют 5-летний цикл переоценки.

(2) Округа Северной Каролины с населением 75000 и более должны переоценить
объектов недвижимости в течение 3 лет, если коэффициент оценки продаж округа составляет менее 0,85
или более 1,5, или, если нет изменений, в течение 8 лет с момента последней переоценки округа .
Все остальные округа: каждые 8 ​​лет.

(3) В Вермонте оценщики штата ежегодно рассчитывают текущую справедливую рыночную стоимость всех
объектов недвижимости, независимо от того, были ли они переоценены на месте. Когда по шкале
совокупная оценка собственности в любом поселке составляет менее 80% от «уравновешенной» оценки на уровне штата
, населенный пункт должен переоценить все свои свойства.

(4) Все округа переходят на систему ежегодной переоценки.
Все округа ежегодно переоценивают землю, а округ Кларк ежегодно переоценивает
как земли, так и зданий.

(5) Вирджиния делает исключение для некоторых округов, которое позволяет им иметь период между переоценками от
до 6 лет. (Аллегани, Амелия, Амхерст, Аппоматтокс, Бат,
Брансуик, и округ Бьюкенен и многие другие).

Источник: Налоговый фонд, Торговая расчетная палата.

Основы системы налогообложения имущества

Ваша местная система налогообложения недвижимости состоит из нескольких основных компонентов.

Владелец собственности , будь то жилой или коммерческий, несет ответственность за уплату налогов и имеет разумные основания полагать, что процесс налогообложения будет справедливым. Владелец собственности также именуется налогоплательщиком .

Оценочный округ в каждом округе, управляемый главным оценщиком, ежегодно оценивает стоимость вашей собственности. Совет директоров оценочного округа нанимает главного оценщика. Местные налоговые подразделения избирают членов совета директоров и финансируют оценочный округ на основе суммы налогов, взимаемых в каждой налоговой единице.Для получения дополнительной информации о вашем местном процессе аттестации, пожалуйста, свяжитесь с аттестационным округом вашего округа. Округ аттестации может ответить на вопросы об исключениях и способах определения вашей оценочной стоимости.

Оценочная комиссия (ARB) — это комиссия местных граждан, которая заслушивает разногласия между владельцами собственности и оценочным округом относительно налогообложения и стоимости собственности. В округах с населением 120 000 и более членов АРБ назначает судья местного административного округа в округе, в котором расположен оценочный округ.Совет директоров назначает членов АРБ во всех остальных округах. Протесты по поводу оценочной стоимости вашей собственности следует направлять в АРБ. Ваш оценочный округ может предоставить вам контактную информацию для ARB.

Местные налоговые единицы , включая школьные округа, округа, города, младшие колледжи и специальные округа, решают, сколько денег они должны потратить на предоставление государственных услуг. Ставки налога на имущество устанавливаются согласно бюджетам налоговых единиц. Некоторые налоговые единицы имеют доступ к другим источникам дохода, таким как местный налог с продаж.Школьные округа должны полагаться на местный налог на имущество в дополнение к государственным и федеральным фондам.

Во многих округах налоговые единицы заключают договор с налоговым инспектором-сборщиком округа для сбора всех налогов на недвижимость, подлежащих уплате в этом округе. Затем оценщик-сборщик переводит соответствующие суммы каждой налоговой единице. Хотя некоторые налоговые единицы могут заключить договор с оценочным округом для сбора своих налогов, оценочный округ не взимает налог на недвижимость. Для получения информации о местных бюджетах налоговых единиц и налоговых ставках, пожалуйста, обращайтесь в соответствующий школьный округ, округ, город, младший колледж или специальный округ.

Роль Отдела помощи по налогу на имущество контролера (PTAD) в основном ограничивается обязанностями по мониторингу. PTAD каждые два года проводит исследование стоимости собственности (PVS) для каждого школьного округа для целей государственного финансирования. PVS, независимая оценка, утвержденная Законодательным собранием Техаса, гарантирует, что стоимость собственности в школьном округе равна или близка к рыночной стоимости для справедливого финансирования школ. Значения контролера не влияют напрямую на местные ценности или налоги на имущество, которые определяются на местном уровне.

PTAD также проводит обзоры методов и программ помощи (MAP) для всех оценочных районов каждые два года. В обзорах рассматриваются четыре вопроса: управление, помощь налогоплательщикам, операционные стандарты и стандарты оценки, процедуры и методологии. PTAD ежегодно проверяет примерно половину всех оценочных округов. Школьные округа, расположенные в округах, которые не проходят проверку MAP в течение года, будут подвергаться PVS в этом году.

советов по апелляции в отношении налога на имущество для снижения суммы налога на имущество.

Вы можете сократить счет по налогу на недвижимость, обжаловав сумму, которую налоговый инспектор присвоил вашему дому.Эта «оценочная стоимость» используется для расчета суммы вашей задолженности.

Один из способов снизить налог на недвижимость — показать, что ваш дом стоит меньше его оценочной стоимости. Вы можете провести первоначальное исследование онлайн всего за несколько минут или быстро позвонив своему агенту по недвижимости.

Вот как пошагово подать апелляцию на счет налога на имущество:

1. Прочтите оценочное письмо

Местные органы власти периодически оценивают всю недвижимость, которую они облагают налогом.Когда ваша новая оценка приходит по почте, она будет содержать информацию о вашей собственности, такую ​​как размер участка или юридическое описание, а также оценочную стоимость вашего дома и земли.

Популярные чтения

    Сколько времени нужно, чтобы купить дом?

    Первый покупатель дома

    Чтобы купить дом, нужно много шагов, и это требует времени: в среднем, чтобы просто закрыть дом, требуется 50 дней.

    Превратите свою уродливую ванну в великолепный душ

    Ванная и Прачечная

    При преобразовании ванны в душ следуйте этим 6 надежным советам.

    Сожаление о переделке: 5 идей планировки кухни, которых следует избегать

    Кухня

    Убедитесь, что фраза «Тогда это казалось хорошей идеей» не мелькала у вас на губах после ремонта.

Счет по налогу на недвижимость обычно рассчитывается путем умножения оценочной стоимости вашего дома на местную налоговую ставку, которая может варьироваться от города к городу.

Если вы думаете, что оценка вашего дома выше, чем должна быть, немедленно бросьте ей вызов.Как правило, на это у вас есть менее 30 дней, хотя каждый налоговый орган устанавливает свои сроки. Процедуры часто описываются на обратной стороне письма.

2. Решите, стоит ли вашего времени подавать апелляцию по налогу на имущество

Самые популярные в сфере налогов

    Вычеты по налогу на арендную недвижимость

    Налоги

    Что вы можете вычесть, например налог на имущество, а что нельзя, но банок определенно больше, чем нельзя.

    Объяснение процесса обжалования налога на имущество

    Налоги

    6 шагов к обжалованию вашего счета по налогу на недвижимость.

    Как долго хранить налоговую отчетность и многое другое: контрольный список

    Налоги

    Для большинства налоговых вычетов вам необходимо хранить квитанции и документы не менее 3 лет.

    Покупка дома? Что нужно знать о налогах

    Налоги

    Вот информация о том, что подлежит вычету из налогооблагаемой базы при покупке дома.

    Как новый налоговый закон влияет на домовладение

    Налоги

    В наши дни у вычета процентов по ипотеке и других налоговых вычетов для домовладельцев меньше покупателей.Вот что нужно знать.

Сколько усилий вы решите приложить к задаче, зависит от ставок. Средний размер налога на недвижимость, уплаченного в 2015 году, составлял около 1500 долларов на душу населения (последние данные получены от Налогового фонда, некоммерческой организации, занимающейся налоговой политикой). Это немногим менее 1% от средней стоимости дома в размере 222 400 долларов в том году.

Например, в некоторых частях Иллинойса и Коннектикута, где ставки налога на недвижимость могут приближаться к 4% от стоимости дома, потенциальная экономия больше.То же самое для сообществ, где цены на жилье намного выше медианы в США.

3. Проверьте данные

Убедитесь, что информация о вашем доме верна. Количество ванных комнат точное? Количество каминов? Как насчет размера лота? Между «0,3 акра» и «3,0 акра» большая разница. Если какие-то факты неверны, тогда вам, возможно, придется быстро и легко решить проблему.

4. Получите «Компы»

Попросите РИЭЛТОРА® найти от трех до пяти сопоставимых объектов недвижимости — на жаргоне недвижимости — которые были проданы недавно.Кроме того, посетите веб-сайт, например realtor.com, чтобы найти приблизительные значения сопоставимых объектов недвижимости, которые очень похожи на ваши собственные по размеру, стилю, состоянию и местоположению. Если вы готовы выложить от 350 до 600 долларов, вы можете нанять оценщика, который даст вам профессиональное мнение о стоимости вашего дома.

После того, как вы определите участников, проверьте оценки этих свойств. Большинство местных органов власти ведут общедоступные базы данных. Если у вас нет, обратитесь за помощью к агенту по недвижимости или попросите соседей предоставить налоговую информацию.Если ваши оценки ниже, вы можете поспорить, что ваша оценка слишком высока.

Даже если оценки аналогичны, если вы можете показать, что сопоставимая недвижимость превосходит вашу, у вас может быть дело о компенсации на основе справедливости. Возможно, ваш сосед построил пристройку, пока вы все еще пытались убрать урон от шторма. В этом случае свойства больше не сопоставимы.

5. Представьте свой чемодан

Вооружившись исследованиями, позвоните в офис местного эксперта.Большинство экспертов готовы неформально обсудить вашу оценку по телефону. Если нет или вас не устраивает объяснение, запросите официальную проверку.

Обратите внимание на сроки и процедуры. Вероятно, есть форма для заполнения и конкретные инструкции для подтверждения доказательств. Продолжительность процесса рассмотрения зависит от вашего муниципалитета, но будьте готовы подождать несколько месяцев (а иногда и дольше) окончательного решения. Ожидайте получения письменного решения.

6.Подайте апелляцию, если вам не понравился отзыв

Если пересмотр окажется безуспешным, вы обычно можете подать апелляцию на решение в независимый совет с помощью юриста или без него. Возможно, вам придется заплатить скромный регистрационный сбор, возможно, от 10 до 25 долларов. Если вы окажетесь перед апелляционной комиссией, ваша задача может растянуться на год, особенно в крупных юрисдикциях, где много апелляций.

При рассмотрении апелляции следует помнить о нескольких вещах.

  • Апелляционная комиссия может снизить только оценку вашего недвижимого имущества, но не размер налога, по которому вы облагаетесь налогом.
  • Есть шанс, хотя и небольшой, что ваш взнос может быть повышен, что приведет к увеличению ваших налогов на недвижимость.
  • Снижение вашей оценки непосредственно перед выставлением дома на продажу может повредить продажной цене.

Более простой путь к экономии может заключаться в определении того, имеете ли вы право на освобождение от налога на имущество в зависимости от возраста, инвалидности, службы в армии или других факторов.

Связано: Узнайте, какая франшиза для домовладельцев

В этой статье представлена ​​общая информация о налоговом законодательстве и последствиях, и не следует полагаться на нее как на налоговую или юридическую консультацию, применимую к конкретным транзакциям или обстоятельствам.Проконсультируйтесь с налоговым профи за такой совет.

Придется ли платить налог на недвижимость с сарая?

Вы согласитесь со мной, когда я скажу, что налоги сбивают с толку большинство людей. Вы думаете о строительстве или возведении сарая на своем участке? Вы не уверены, сколько вам может стоить сарай? Придется ли платить налог на недвижимость на сарае?

Короткий ответ: , если ваш сарай имеет постоянный фундамент (например, заливной фундамент) или подключен к водопроводу или электричеству, скорее всего, он будет облагаться налогом на недвижимое имущество для целей .

Однако ваш ответ будет зависеть от нескольких вещей, которые мы рассмотрим в этой статье. Давайте посмотрим:

Увеличивают ли сараи налоги на имущество?

Если честно, многое зависит от отдельных штатов и их налогового законодательства. В некоторых штатах бетонный пол может быть ключевым фактором при оценке налогообложения вашего нового сарая.

Наружная постройка иногда может облагаться налогом только после присоединения к собственности. Под «прикрепленным» мы подразумеваем постоянно.

Это может быть постоянный фундамент или электрические, водопроводные, канализационные и другие подключения. Они помечают его как «жилое пространство» и допускают налогообложение в некоторых штатах.

Итак, вопрос «Облагаются ли складские помещения налогом» сводится к законам вашего региона. Вот пример, когда сарай размером 10 на 20 футов одного из жителей городка Страуд в Пенсильвании был объявлен подлежащим налогообложению. Управление оценки округа Монро определило его как здание, а не передвижное здание, поскольку в нем есть гаражные ворота и деревянный пол.

Хорошая новость заключается в том, что в большинстве случаев наружная конструкция, которую вы устанавливаете, увеличивает ценность вашего дома.

Насколько сарай повысит мои налоги?

Опять же, это сводится к индивидуальным решениям штата и округа. Это также имеет большое значение при рассмотрении размера конструкции, которую вы собираетесь построить.

В приведенном выше примере оценка собственности домовладельца была увеличена более чем на 2000 долларов (что также увеличило налоги домовладельца в округах, школах и поселках).

Лучшее, что вы можете сделать, если вам нужны точные цифры, — это позвонить своему местному налоговому инспектору. Они расскажут вам, как разные размеры и удобства могут повлиять на ваш налог на недвижимость.

Как упоминалось ранее, степень мобильности структуры также может влиять на налогообложение. Возможно, что в вашем случае строительство сарая вообще не повлияет на размер налога на недвижимость.

Насколько важны разрешения на строительство?

Разрешения на строительство имеют решающее значение для защиты вас и вашего проекта от возмездия со стороны города.Если вы попытаетесь построить сооружение без соответствующих разрешений, город наложит штраф.

На самом деле, некоторые города могут даже потребовать, чтобы вы свернули ваш проект. Разрешения на строительство и зонирование выдаются не только для целей налогообложения, но и для безопасности других.

Без разрешения на строительство дом может подвергаться низкокачественной работе. Это подвергает окружающие здания, а также указанное здание опасности возгорания или другого повреждения.

Есть случаи, когда разрешения на строительство не требуются, поэтому сначала обязательно проконсультируйтесь в своем городе.Они также могут сказать вам, законно ли ваше запланированное размещение проекта.

Города различаются по своим законам, когда дело доходит до того, как далеко от границ владений вы должны строить сарай.

Но если вы построите или разместите сарай слишком близко к соседним границам собственности, город заставит вас снести его. Это может занять не только много времени, но и дорого.

Лучше перестраховаться, чем сожалеть.

Осторожно: проверьте разрешение на строительство в вашем районе, прежде чем принимать решение о строительстве сарая.В некоторых областях повышение стоимости недвижимости не является справедливой окупаемостью инвестиций по сравнению с налогом на недвижимость.

Если город увеличивает ваш налог на недвижимость, попробуйте обратиться в штат

Если вы считаете, что ваш сарай не должен повышать налог на недвижимость, не стесняйтесь «получить второе мнение», если вы считаете, что с вашего сарая не следует повышать налог на имущество.

Возвращаясь к нашему примеру, это не остановилось на городе. Домовладелец обратился к государству после того, как город переехал, чтобы увеличить налог на недвижимость.Рассматриваемое складское здание было мобильным и не было прикреплено к собственности. Так как у него также не было подключений к коммунальным службам, государство отменило решение города.

Я хочу сказать, что первый приговор не всегда является окончательным. Если у вас есть мобильный склад для хранения, возможно, стоит подать апелляцию на решение города в штат.

Рентабельность инвестиций: налог на недвижимость в сравнении со стоимостью дома

Риэлторы говорят, что складское помещение в хорошем состоянии может повысить стоимость вашего дома.Для этого он должен иметь четкую, определенную цель и содержаться в хорошем состоянии.

Обветшалый сарай или здание, которое потенциальные покупатели сочтут безвкусным, может снизить стоимость вашего дома. Как и все остальное, что связано с вашим домом, вы должны поддерживать его в надлежащем состоянии.

Еще одно возможное отвлечение покупателей — это возможность сложного обслуживания. Убедитесь, что вы выбрали прочные материалы, которые относительно легко получить.

Наконец, вы хотите убедиться, что вы получили разрешение, если применимо, на навес на вашей собственности.В противном случае стоимость вашего дома снизится в глазах потенциальных покупателей.

Это потому, что когда кто-то покупает дом, он наследует всю ответственность. Дом, у которого нет разрешений на выполнение работ, будет головной болью.

Никто не хочет начинать такую ​​важную жизненную веху, как покупка дома, с юридических вопросов, верно? Конечно, нет. Поэтому не забудьте купить необходимые разрешения и пройти через соответствующие каналы.

Если вы будете следовать этим советам, ваш навес для хранения должен приносить приличную окупаемость инвестиций.Другие советы по рентабельности инвестиций смотрите в этом видео на YouTube!

А как насчет Великобритании, Канады и Австралии?

Что касается моих исследований, похоже, что в этих трех странах действуют законы, аналогичные законам Соединенных Штатов. Единственное различие, которое я могу определить, — это их заметные льготы по налогам.

Кажется, они предлагают эти возможности малому бизнесу, чтобы помочь им расти. Они позволяют этим предприятиям использовать мобильные конструкции, такие как навесы, без налогообложения.

Это разрешено только тогда, когда предприниматели используют конструкции в деловых целях.

Заключение

Налог на недвижимость может сбивать с толку даже такое маленькое складское помещение, как новое складское помещение. Но теперь вы подготовлены немного больше.

Вы знаете о мобильных навесах для хранения вещей, которые помогут снизить налоги на недвижимость. Вы знаете о важности разрешений на строительство.

И вы знаете, как выбрать навес, который может повысить стоимость вашего дома.

Прежде чем отправиться в путь, следует помнить о нескольких вещах:

  • НЕОБХОДИМО связаться с вашим городом, прежде чем ставить или строить навес.
  • ОБЯЗАТЕЛЬНО получите разрешения на строительство и зонирование для вашего нового сарая.
  • ЗАПРЕЩАЕТСЯ строить и размещать постройки слишком близко к границам собственности.
  • Напоминание: если город хочет повысить налоги на передвижное складское здание, обратитесь к государству.

Если у вас есть какие-либо вопросы о том, что мы рассмотрели сегодня, обращайтесь к нам в комментариях.

Евгений был энтузиастом DIY большую часть своей жизни и любит быть творческим, вдохновляя на творчество других. Он страстно увлекается благоустройством, ремонтом и обработкой дерева.

Расчет годового налога на недвижимость

Чтобы оценить ваш годовой налог на недвижимость:

Умножьте налогооблагаемую стоимость вашей собственности на текущую ставку налога для вашего налогового класса.

Ставки налога на имущество меняются каждый год, а также размер льгот и скидок.Фактические налоги, которые вы платите в июле, могут отличаться.

Пример

Расчет налогов
1. Введите налогооблагаемую стоимость из уведомления 16 000,00 долл. США
2. Умножьте налогооблагаемую стоимость на налоговую ставку (пример класса 1) Х .20385
(20,385%)
Ваши налоги 3 261,60 долл. США
Расчет налогов с учетом льгот для ветеранов
Домовладельцы с льготами для ветеранов обязаны платить налог для содержания государственных школ.Дальнейшие сокращения могут быть добавлены, если ветеран служил в зоне боевых действий или был инвалидом.
1. Введите налогооблагаемую стоимость из уведомления 16 000,00 долл. США
2. Умножьте налогооблагаемую стоимость на налоговую ставку
(пример класса 1)
Х 0,08516
(8,516%)
Ваши налоги $ 1 362,56

Ставки налога меняются каждый год.Приведенные выше цифры являются приблизительным размером налога, который вы должны будете заплатить, если ставка налога останется прежней.



Расчет налогооблагаемой стоимости

Годовой счет налога на недвижимость рассчитывается путем умножения налогооблагаемой стоимости на налоговую ставку.

Шаг 1 : Оценить рыночную стоимость собственности. Департамент финансов по-разному определяет рыночную стоимость в зависимости от типа собственности, которой вы владеете.

Шаг 2 : Умножьте оценочную рыночную стоимость на уровень налогообложения, который составляет 6% (налоговый класс 1) или 45% (все другие классы).

Для объектов класса 1 и класса 2 с 10 или менее объектами

Класс 1: Оценочная стоимость не может увеличиваться более чем на 6 процентов в год или более чем на 20 процентов за пять лет.
Класс 2:
Оценочная стоимость не может увеличиваться более чем на 8 процентов в год или более чем на 30 процентов за пять лет.

Шаг 2a: Примените правила закона штата, которые ограничивают размер оценочной стоимости (AV), который может увеличиваться от одного года к другому.

Меньшая сумма между этапами 2 и 2A — это ваша оценочная стоимость.

Указанные здесь ограничения на повышение оценки объясняют, почему многие оценки требуют нескольких лет, чтобы догнать рост или снижение рыночной стоимости.

Пример: Год 1 Год 2 Год 3
Рыночная стоимость 100 000 150 000 140 000
Фактическая оценочная стоимость 6 000 6,360 6,741
Оценочная стоимость без ограничений 6 000 9000 8 400 90 261

Для объектов недвижимости класса 2 с 11 или более квартирами и объектов класса 4

Шаг 2B: AV-изменения производятся поэтапно в течение пяти лет.

Шаг 3: Если у собственности есть льготы (например, STAR, SCHE или J-51), вычтите общее освобожденное значение . Полученная сумма и есть налогооблагаемая стоимость. Не облагаемая налогом стоимость не включает скидки, которые вычитаются из годовой суммы налога на имущество. Узнайте о преимуществах собственности для бизнеса.

Пример собственности первого класса стоимостью 450 000 долларов США с освобождением от Enhanced STAR:

Рыночная стоимость 450 000 долл. США.00
Уровень оценки 1 класса X .06
Оценочная стоимость 27 000,00 долл. США
Стоимость исключения из программы Enhanced STAR 3 460,00 долл. США
Налогооблагаемая стоимость 23 540,00 долл. США
Образец ставки налога 1 класса X . 20385
Годовой налог в долларах для вышеуказанного примера 4798 долл.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

OrbitalWars Copyright © 2019. Наши партнеры GoldPride | Free-kassa

Карта сайта