Пробить фирму по налоговой: Реестры и проверка контрагентов | ФНС России

Содержание

Проверить ООО на долги. Проверить фирму на наличие долгов онлайн. Проверить ООО при покупке

При сотрудничестве с новым контрагентом появляются экономические риски, связанные с оплатой товаров или услуг или доплатой налогов. Они возникают при работе без предоплаты и в процессе начисления НДС. Проблемная дебиторка не выгодна предприятию. Проверить ООО на предмет существования,  безопасность сделки приоритетная задача компании. Рассмотрим подробнее основные инструменты проверки контрагентов.

При покупке компании оцениваются инвестиционные риски, проводится комплексное исследование деятельности компании, финансовое состояние, положение на рынке (дьюдилидженс). Рассмотрим, с чего начать проверять ООО при начале взаимодействия при сотрудничестве с контрагентом и покупке компании с помощью таблицы. Приоритетом в проверке все-таки является дебиторская задолженность, сделки по покупке ООО не такие уж частые, тогда как товар без предоплаты отгружают почти все.

Более подробнее остановимся на проверке контрагентов с помощью ЕГРЮЛ, кредитной истории и бизнес справки.

Проверить контрагента по ЕГРЮЛ

Чтобы не начать работать с фирмой-однодневкой, которая не выплатит обязательства, нужно проверить информацию с помощью справки из ЕГРЮЛ (единый государственный реестр юр.лиц). Справка ЕГРЮЛ содержит информацию о полном наименовании, юридическом адресе, размере уставного капитала, состоянии юридического лица, видах экономической деятельности, дату регистрации компании, постановки на налоговый учет, о выданных свидетельствах. Быстро и бесплатно выписку из ЕГРЮЛ можно получить на сайте налоговой службы. 

Сведения в этой справке позволяют проверить руководителя или уполномоченного человека. Важно, чтобы контрагент не являлся банкротом и фирма не находилась на стадии реорганизации или закрытия. Образец справки ЕГРЮЛ представлен ниже.

Проверка контрагентов ООО по названию  неэффективна, поскольку есть вероятность совпадений предприятий. Например, в России много предприятий с названиями «Химпром», «Стройпром» и т. п.

Даже если название организации уникальное, необходимо знать 2 ключевых параметра:

  • ОГРН (Основный государственный регистрационный номер) подтверждает существование контрагента.
  • ИНН (Индивидуальный налоговый номер) подтверждает, что компания контрагента зарегистрирована в налоговой и является плательщиком налогов.

Дополнительно на сайте Федеральной налоговой службы (далее ФНС ) содержится информация о задолженности перед налоговой. Такая информация необходима во избежание сотрудничества с проблемным контрагентом и встречной проверки налоговой.

Проверить контрагента по кредитной истории

При сотрудничестве с контрагентом без предоплаты или с отсрочкой платежа нужна проверка ООО по кредитной истории быстрый способ получить информацию о финансовом состоянии контрагента. Уровень долговой нагрузки, виды и сумма кредитов, просрочки отражаются в этом документе. Образец кредитного отчета представлен ниже.

Титульная часть кредитного отчета. Скачать пример целиком

Обратите внимание на такие положительные факторы:

  1. Соответствие реальных и заявленных реквизитов.
  1. Открытые и закрытые кредиты. Они показывают, что предприятие своевременно погашает свои обязательства.
  1. Наличие разных кредитов. Кредиты на развитие бизнеса и пополнение оборотных средств демонстрируют стремление компании укрепить позиции на рынке.
  1. Отсутствие просрочек.
  1. Долговая нагрузка. Низкий уровень долговой нагрузки показывает кредитоспособность организации.

Наличие более двух положительных факторов свидетельствуют о безопасности сделки с контрагентом. Стабильное финансовое положение, стремление занять лидирующие места на рынках сбыта показывают, что контрагент дорожит деловой репутацией.

Проверить контрагента с помощью бизнес-справки

Бизнес-справка представляет собой совокупность отчетов из открытых государственных источников. В ней содержится информация о залогах, численности сотрудников, валовой выручке, залогах, учредителях, совладельцах, деятельности.

Особое внимание стоит уделить индексу должной осмотрительности. Этот показатель вероятность создания контрагента для неуставных целей. Образец фрагмента справки с индексом представлен ниже.

Если при сделке с контрагентом не учитывали индекс должной осмотрительности, то налоговая не вернет вычеты по НДС. Если не проявляли должной осмотрительности, по мнению налоговой, индекс не является доказательством того, что вы ее проявили, это только один из инструментов, доказывать придется, что вы провели ряд проверок, в том числе, например, установили, что у контрагента есть люди и мощности, чтобы выполнить заказ Поэтому при низком показателе индекса можно смело работать с ООО.

Таким образом выделяют 3 инструмента проверки ООО: ЕГРЮЛ, бизнес-справка, кредитная история. ЕГРЮЛ подтверждает существование компании. Бизнес-справка в комплексе с кредитной историей —  существенная экономия времени. Бизнес-справка помогает установить основные индексы контрагента, посмотреть бухгалтерскую отчетность. Кредитная история выявляет и оценивает платежную дисциплину, уровень долговой нагрузки, наличие кассовых разрывов.Изучив состояние платежной дисциплины и информацию о контрагенте, вы сможете принять взвешенное решение о сотрудничестве с клиентом, размере предоставляемого коммерческого кредита,  принимает решение о сотрудничестве.

Как проверить и выявить фирму-однодневку по рекомендациям ФНС

Фиктивные организации — большая проблема любого современного государства, потому что с каждым годом мошенники находят новые способы обманывать надзорные органы и отклоняться от уплаты налогов. Постоянно ФНС разрабатывает рекомендации для юридических лиц, которые должны помочь последним разглядеть в недобросовестном контрагенте фирму однодневку. Важно, что такие организации находятся в сфере интересов не только налоговой, но и других государственных органов (например, Министерства внутренних дел, таможни, банков и структур по финансовому мониторингу). Риск работы с фирмами однодневками есть практически у каждого современного предпринимателя, поэтому необходимо всегда быть во всеоружии и готовыми выявить фирму однодневку сразу же. В обратном случае, компания получит не только налоговые риски за нарушение требований ФНС, касающихся проявления сознательности при оценке новых контрагентов (учитывайте, что возможны отказы в вычетах НДС), но и столкнется с недобросовестной конкуренцией на рынке и потерей позиций теми, кто работает абсолютно легально.

ФНС постоянно распространяет информацию о признаках фирм однодневок, чтобы абсолютно каждый предприниматель мог своевременно выявить фирму однодневку и немедленно прекратить работать с ней.

Для начала необходимо разобраться с терминологией. Фирмы однодневки – это юридические лица, созданные для того, чтобы совершить одну или несколько конкретных операций по бизнесу или на определенный период времени. Обычно они существуют в течение квартала, реже – двух и больше. Такое предприятие не ведет бизнес, не участвует в рыночных отношениях, не отчитывается перед ФНС, предоставляя нулевой отчет, не имеет экономической деятельности. Чаще всего подобные организации бывают зарегистрированы на подставные лица. Кроме того, к признакам фирм однодневок стоит обязательно отнести отсутствие реальных учредителей и каких-либо (реальных, подставных или теневых) руководителей бизнеса.

Таким образом, чтобы проверить фирму однодневку, необходимо проанализировать, присущи ли ей следующие характеристики:

  • Один учредитель, в роли которого может выступать как физическое, так и юридическое лицо;
  • Недействительные паспортные данные учредителя, используемые при государственной регистрации компании;
  • Минимальный законодательно определенный размер уставного капитала;
  • Несуществующий юридический адрес компании;
  • Отсутствие данных о налоговой отчетности либо нулевые отчеты.


Как видите, мошенники находят много способов для того, чтобы обмануть государство и надзорные органы. Но проверить фирму однодневку реально: просто перед тем, как начать сотрудничество с новым контрагентом, будьте осмотрительны и обязательно следуйте рекомендациям ФНС России. Чтобы выявить фирму однодневку, вы можете проверить основные данные о ней на сайте налоговой (например, по ИНН). Как правило, это не сложно, но может отнимать много времени и кадровых ресурсов, особенно, если новые контрагенты постоянно появляются в вашей работе. Более того, всегда существуют риски, связанные с ошибками по вине человеческого фактора.

В таких случаях гораздо практичнее отказаться от ручной проверки и начать использовать специализированные автоматизированные средства для вычисления схемы работы с однодневками. Сегодня существует немало программных продуктов, которые способны моментально предоставлять исчерпывающие данные о юридических лицах для их проверки. Давайте рассмотрим, как они работают на примере ИТ-решения «СБИС Все о компаниях».

«СБИС Все о компаниях» — современный инструмент для проверки фирм-однодневок

«СБИС Все о компаниях» — это ИТ-система, которая интегрирована с базами данных налоговой, Росстата, Верховного суда, Казначейства Российской Федерации, Центрального Банка РФ, Роспатента и других государственных структур. Проверяя фирму однодневку через эту программу, вы получаете исчерпывающие данные о ее деятельности. Детализированная подробная информация о юридическом лице – одно из главных достоинств программы «СБИС Все о компаниях». Предоставляемые данные безошибочны, поэтому вы сможете делать выводы о благонадежности той или иной компании, будучи абсолютно уверенными в основаниях для вашего решения.

В «СБИС Все о компаниях» можно легко всего за несколько секунд узнать о том:

  • Где зарегистрирована компания, чтобы проверить, существует ли этот адрес на самом деле;
  • Каковы контакты предприятия. Вы сможете позвонить по указанным телефонам и написать на адреса электронной почты, чтобы проверить, ответит ли вам кто-то. На основании этого вы сможете сделать выводы о компании, особенно, если будет указан несуществующий номер телефона;
  • Об участии в государственных контрактах, ведь только добросовестные поставщики допускаются к ним. Если у проверяемого юридического лица их нет, то это повод задуматься о его благонадежности;
  • Сколько человек работает в компании. Для фирмы однодневки характерен штат из 1-2 сотрудников;
  • Определить финансовое состояние компании, ее платежеспособность, узнать о долгах и примерной стоимости бизнеса.

«СБИС Все о компаниях» предоставляет расширенную информацию, на основании которой вы сможете ответить на следующие вопросы:

  • Стоит ли инвестировать в сотрудничество с новым контрагентом?
  • Насколько велика вероятность того, что придется работать или оказывать услуги в долг? Насколько характерна задержка выплат другим компаниям?
  • Может ли предприятие обанкротиться в будущем? Если да, то когда примерно это должно произойти?
  • Кто руководит бизнесом нового контрагента? Каковы другие активы этого физического или юридического лица? Может ли он оказаться теневой лошадкой и др.

Ответив на эти вопросы, вы сможете сделать вывод о добросовестности того или иного юридического лица и понять, насколько вы можете доверять кооперации с ним.

Полный доступ к программе предоставит вам также более узкие данные о контрагенте, например:

  • Какие лицензии есть у компании?
  • Копии свидетельств, в том числе, о регистрации;
  • Информацию об аффилиатах и дочерних компаниях;
  • Вынесенные судебные решения с текстом;
  • Результаты государственных проверок со стороны различных надзорных органов и др.

Все это иногда косвенно, а иногда вполне прямолинейно подтверждает или, наоборот, опровергает сомнения в благонадёжности того или иного контрагента.

Если вы хотите застраховать себя от работы с фирмами однодневками, стремитесь к вычислению схемы работы с однодневками до того, как сотрудничество было начато, рекомендуем вам воспользоваться сервисом «СБИС Все о компаниях». Эта программа предоставит вам исчерпывающую информацию обо всех контрагентах, которые вызывают у вас сомнения в добросовестности.

Хотите попробовать «СБИС Все о компаниях»? Тогда обязательно воспользуйтесь нашим предложением по бесплатному тест драйву сервиса для проверки контрагентов.

Остались вопросы о продукте? Напишите или позвоните нам – профессиональные консультанты оперативно и компетентно ответят на них. Или оставьте заявку на сайте на бесплатную консультацию, и мы вам перезвоним.  

как проверить, узнать сведения о задолженности по налогам юридического лица, проверить фирму

В нынешних сложных экономических условиях необходимо уделять все больше внимание рискованности финансовых сделок, ведь необдуманные решения могут серьезно ударить по стабильности коммерческого предприятия. Сейчас лишь малое количество компаний решается на сотрудничество с контрагентом без предоставления с его стороны финансовых гарантий.

Большинство организаций предпочитают проводить тщательную проверку деятельности как новых, так и старых контрагентов. По этой причине крайне важно знать о том как проверить ООО на наличие долгов, а также каким образом возникают задолженности у юрлиц.

Процедура проверки ООО на наличие задолженностей

Многие предприятия в целях проверки благонадежности своего потенциального партнера (ООО или ИП) хотят получить информацию о том, как узнать его задолженность по налогам. Прежде всего необходимо понимать, что долги у юрлиц чаще всего возникают в ходе ведения хозяйственной деятельности. Подобные финансовые обязательства компаний делятся на:

  • долги перед государственным бюджетом и различные внебюджетными фондами;
  • задолженность по банковским кредитам;
  • задолженность по займам от контрагентов;
  • долги перед сотрудниками компании.

Можно наглядно увидеть то, что все финансовые обязательства коммерческих структур разделяются в зависимости от источника их появления. Исходя из этого, для проверки контрагента на наличие долгов необходимо обращаться за получением такой информации в соответствующие инстанции и предприятия.

Кроме того, важно проверить налоговую задолженность юридического лица для получения более полной картины относительно его финансовой стабильности и платежеспособности. Наличие различных долгов у компании можно обнаружить в отчетности ее бухгалтерии. В данном случае стоит учесть тот факт, что в случае подготовки организации к продаже бухгалтерия сможет утаить все имеющиеся финансовые обязательства.

По этой причине использовать подобный метод не очень разумно. Необходимо провести более глубокий анализ всей финансовой документации предприятия. Для упрощения процесс выявления долгов будет разумно обратиться в те организации, от которых зависит их появление.

В первую очередь, о наличии долгов у ООО можно узнать в его бухгалтерской отчетности

Проверить фирму на наличие долгов перед ее контрагентами будет намного проблематичней. Это связано с тем, что в подобном случае нет единой информационной базы, где можно получить такие данные. Для выяснения этой информации потребуется провести углубленное изучение всех финансовых бумаг компании, а именно: договора, накладные о приходе и расходу, кассовые ордера, чеки, различные сверочные акты. Полученные данные предоставят полные сведения о расчетах организации со своими партнерами и наличия у нее задолженностей.

Получить сведения о задолженности по налогам юридического лица, а также проверить кредитную историю коммерческой структуры является простой процедурой. Для этого нет никакой необходимости проверять финансовые документы, достаточно лишь составить запрос и направить его в бюро кредитной истории. Также рекомендуется в качестве дополнительной меры обратиться в банк, обслуживающий юридическое лицо. Чаще всего банк, где имеется расчетный счет организации, является ее кредитором.

Обратите внимание, следует помнить о том, что запрос в Бюро кредитных историй позволит получить более подробные результаты по всем имеющимся банковским задолженностям.

Долги по зарплате

Для проверки возможных долгов по выплате заработной платы сотрудникам компании, достаточно просто опросить всех работников организации. Подобный метод приемлем если штат сотрудников предприятия не слишком большой.

Если же речь идет о крупной компании с сотнями, а то и тысячами людей в штате, то лучшим выходом будет детальная проверка бухгалтерских ведомостей о начислениях и выплатах зарплаты. Кроме того, рекомендуется изучить банковские ведомости о перечислении на карточные счета денег в виде заработной платы сотрудникам.

Кроме проверки наличия у потенциального контрагента просроченных долговых обязательств важно проверить его деловую репутацию для минимизации возможности возникновения проблем в процессе сотрудничества.

Если же речь идет о покупке юридического лица, рекомендуется провести проверку в отношении вероятности возникновения проблем у нового владельца после окончательного совершения сделки. Это связано с тем, что ряд компаний создаются лишь для проведения нескольких незаконных сделок после чего подобные юридические лица выставляются на продажу для заметания всех следов.

Нужно провести проверку контрагентов подобной компании. При небольшом количестве партнеров у организации и большом объеме операций должны возникнуть сомнения относительно законности действий такой структуры. Кроме тог, настороженность должно вызвать резкое и массовое банкротство главных контрагентов компании.

Процедура поиска информации о долгах юридического лица

Перед тем как подписать партнерское соглашение или заключить договор о покупке юридического лица должна быть осуществлена проверка ООО на долги перед государственными бюджетом и налоговыми органами. Имеющийся размер задолженности юридического лица по уплате налогов возможно узнать, используя его ИНН.

Для этого достаточно выполнить несколько простых действий. Для получения полной информации достаточно иметь доступ в Интернет и номер ИНН коммерческой структуры, которую требуется проверить. Сам процесс проверки состоит из таких этапов:

  1. Требуется зайти на официальный интернет-портал федеральной налоговой службы.
  2. В предложенной форме необходимо ввести ИНН соответствующего юридического лица.
  3. Далее нужно нажать на кнопку «Поиск».

В итоге после этого, на экране компьютера система предоставит исчерпывающую информацию обо всех имеющихся налоговых задолженностях в рамках минувшего налогового периода или же выдаст сообщение о том, что у юридического лица никаких задолженностей перед налоговой службой нет.

Кроме того, система может сообщить о наличии долгов при одновременном непредоставлении организацией обязательной налоговой отчетности. Получение подобной информации должно вызвать настороженность.

Данный сервис для проверки имеет удобный интерфейс, который позволяет Правда стоит учесть тот факт, что на данный момент он работает в режиме тестирования. Узнать долги ООО по налогам, однако, в настоящее время можно только в тестовом режиме.

Именно по этой причине, для получения более надежного результата можно обратиться в местное отделение инспекции федеральной налоговой службы для получения справки об имеющихся у юридического лица задолженностях перед бюджетом. Для получения такого документа достаточно направиться в ИФНС, где можно получить всю необходимую информацию.

Итоги

Если компания заинтересована в том, как узнать задолженность по налогам юридического лица для проверки благонадежности ее потенциального контрагента, ее сотрудникам потребуется провести глубочайший анализ всей бухгалтерской документации, а также хозяйственной деятельности коммерческой структуры. Чем больше информации удастся собрать, тем выше будут шансы на успешное подписание сделки без возникновения негативных последствий.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (804) 333-20-57
 
Это быстро и бесплатно!

Проверка контрагента или компании перед ее покупкой поможет сэкономить денежные средства, а также избежать инициирование судебных разбирательств. Также при заключении сомнительной сделки у компании могут возникнуть проблемы с различными государственными органами и другими коммерческими структурами. В конечном итоге это приведет к полной потере бизнеса и денег. Важно верить фактам и документам. Подобный принцип ведения бизнеса способен защитить компанию от серьезных проблем и финансовых потрясений.

Проверка контрагентов — WinnerLex

Каждый бизнесмен периодически сталкивается с потребностью проверки добросовестности контрагентов, особенно когда существует вопрос заключения договора или совершения иной хозяйственной операции с фирмой, с которой планируется сотрудничать впервые. К сожалению, не являются единичными случаи, когда продавец предлагает продать товар по выгодной цене на условии предоплаты, но после получения денежных средств не выполняет своих обязательств, потом после обращения с иском в суд пострадавший покупатель получает судебное решение о взыскании средств с недобросовестного продавца, но реально взыскать средства не может, поскольку выясняется, что у такого недобросовестного контрагента кроме многомиллионных долгов по другим судебным делам, ничего нету, а предоплата требовалась лишь с целью завладеть денежными средствами опрометчивого покупателя, что является постоянным поведением такого контрагента. В результате уплаченные как предоплата денежные средства теряются навсегда. Но такой неприятной ситуации можно было бы избежать, если бы покупатель проверил благонадежность потенциального контрагента, в результате чего получил информацию о, например, наличии судебных дел, о взыскании долгов с потенциального контрагента и отказался от заключения с ним договора, или хотя бы договорился об изменении условий расчетов по договору на оплату после получения товара.

Кроме того, заключая сделку, контрагент должен иметь необходимый объем дееспособности на совершение такой сделки от имени лица, которое является второй стороной сделки. Так, нередкими являются случаи, когда от имени крупного промышленного предприятия или торговой сети договор заключается не руководителем, который по общему правилу должен подписывать договора без доверенности, а коммерческим директором, начальником отдела сбыта и другим должностным лицом предприятия. При этом, в преамбулах договоров в таких случаях указывается, что такие лица действуют на основании доверенности. К сожалению, не всегда вторая сторона договора использует копию такой доверенности, чтобы удостовериться, действительно ли то или иное лицо имеет право заключать договор, не истек ли срок действия доверенности. И даже руководители – директора, председатели правлений, которые являются самыми высокими должностными лицами, не всегда имеют право подписывать любые соглашения без ограничений. Да, есть нередки случаи, когда в уставах предприятий есть пункты, которые предусматривают условия, согласно которым сделки, которые превышают определенную сумму денежных средств, должны быть предварительно письменно согласованы, как пример, наблюдательным советом в акционерном обществе, или же общим собранием в обществе с ограниченной ответственностью. Поэтому существует риск, что от имени лица, которое заключает сделку, договор будет подписан неполномочным лицом, что является основанием для признания договора недействительным.

Также, в налоговых правоотношениях существует доктрина должной налоговой осмотрительности, согласно которой налогоплательщик, заключающий договор, должен приложить определенные усилия для проверки налоговой добросовестности контрагента. Именно от осуществления мероприятий по проверке контрагента зависит дальнейшее фактическое исполнение таких договоров, получение прибыли и права на получение определенных преференций, в частности формирования налогового кредита по НДС. Недоказанность фактического осуществления хозяйственной операции лишает в глазах налоговиков первичные документы юридической значимости для целей формирования налоговой выгоды, а покупателя — права на формирование этой налоговой выгоды даже при наличии правильно оформленных по внешним признакам и форме, но недостоверных и в связи с этим юридически дефектных первичных документов. Поэтому в случае, когда Вы заключили договор на поставку товара с контрагентом, который не подает налоговую отчетность, а штат продавца составляет только одно лицо – директора, есть почти стопроцентная вероятность, что налоговики при проверке будут считать такую хозяйственную операцию фиктивной и примут налоговое уведомление-решение, которым избавят Ваше предприятие налогового кредита с налога на добавленную стоимость, сформированного по результатам операции по покупке товара с таким контрагентом. Судебная практика по этому поводу, в том числе в постановлениях Верховного Суда, исходит из того, что налогоплательщик при выборе контрагента и заключении с ним договоров должен руководствоваться должной осмотрительностью и в случае непринятия соответствующих мер может нести негативные налоговые последствия. Итак, проверить своего контрагента до заключения договора является целесообразным в том числе и из налоговых соображений.

Поэтому на старте отношений с новым партнером является очень важным проявить должную хозяйственную и налоговую осмотрительность, проверив его в доступных базах данных или заказав такую официальную проверку у адвокатов. Используя наш успешный опыт отстаивания интересов клиентов, мы разработали проверенный комплекс действий, направленных на обеспечение доказательной базы по осуществлению должной налоговой осмотрительности клиентом.

Лучший способ уволить вашего бухгалтера или CPA

Абсолютно да. Как владелец бизнеса вы можете уволить своего бухгалтера, сертифицированного публичного бухгалтера (CPA) или любого другого бизнес-консультанта в любое время без предварительного уведомления.

Увольнение бухгалтера не означает, что вы можете отказаться от оплаты этому человеку. Вы должны оплатить услуги, предоставленные до даты увольнения, даже если вы оспариваете эти услуги или чувствуете, что эти услуги в каком-то смысле не соответствовали требованиям.

Пришло время уволить вашего бухгалтера?

Прежде чем вы сделаете шаг к увольнению своего бухгалтера или CPA, подумайте, почему вы делаете это действие.Прерывание отношений с надежным бизнес-консультантом может иметь негативные последствия для вас и вашего бизнеса. Например, если ваш бухгалтер находится в процессе подготовки налоговой декларации вашей компании, когда вы решите уволить его или ее, это может потребовать больше времени и денег и замедлить ход вашей налоговой декларации.

Прежде чем увольнять бухгалтера, ответьте на эти вопросы:

  • Что конкретно меня расстраивает? Это связано с налоговой или финансовой проблемой, или это проблема с этим бухгалтером? Проблема с налоговой декларацией может быть легко решена с помощью лучшего общения, в то время как проблема с бухгалтером, как правило, может быть личностным конфликтом, который не может быть разрешен.
  • Бухгалтер все делает своевременно? Отвечает ли мой бухгалтер на вопросы и проблемы быстро и полностью? Или он / она не отвечает мне быстро, когда у меня есть вопрос?
  • Будет ли увольнение моего бухгалтера иметь серьезные негативные последствия из-за незавершенной налоговой декларации или финансовых проблем? Лучше подождать, пока проблема не будет решена или пока не будет подана налоговая декларация?

Причины принять меры

  • Если бухгалтер не действует профессионально или этично.Если ваш бухгалтер просит вас сделать что-то или говорит, что он / она собирается делать то, что вы считаете неэтичным, вам не следует работать с этим человеком.
  • Если бухгалтер не реагирует на ваши потребности, не отвечая на вопросы, быстро и полностью отвечая на вопросы или игнорируя телефонные звонки или электронные письма
  • Если бухгалтер не понимает вашего дела или вашей компании.
  • Если бухгалтер дает обещания, а потом их не выполняет. Бухгалтер, обещающий решить налоговый вопрос в вашу пользу, нечестен.

Перед тем, как сделать последний шаг

Поговорите со своим бухгалтером о своих проблемах. Объясните, почему вас не устраивает бухгалтер, и изложите свои ожидания в отношении отношений. Поговорите о том, как вы оба можете работать, чтобы улучшить общение. Если ваши опасения связаны с конкретным налоговым или финансовым вопросом, поговорите об ожиданиях и попросите своего бухгалтера честно рассказать о результате.

Если вы считаете, что ваш бухгалтер или CPA нарушил этические нормы, обратитесь за информацией в ассоциацию CPA вашего штата или ассоциацию бухгалтеров.Помните, что разница между CPA и бухгалтером заключается в том, что CPA лицензированы и регулируются во всех штатах, в то время как бухгалтеры могут не быть.

Возьмите на себя ответственность за вашу бухгалтерскую информацию. Даже если ваш бухгалтер или налоговое лицо хранит все ваши книги в Интернете, у вас должен быть полный доступ ко всей этой информации. Сделайте резервную копию ваших файлов. Вы можете распечатать самые последние данные о прибылях и убытках, балансе и дебиторской задолженности за последний год, чтобы у вас не было простоев во время перехода.

Составьте список всех паролей и сайтов, к которым имеет доступ ваш бухгалтер, чтобы вы могли быстро внести изменения в эту информацию, чтобы закрыть доступ вашему бухгалтеру.

Шаги, которые необходимо предпринять в процессе увольнения

Если вы определенно решили уволить своего бухгалтера, вам следует предпринять следующие шаги:

  • Во-первых, вам следует нанять нового бухгалтера, особенно если вы находитесь в центре налоговой или финансовой проблемы. Попросите вашего нового бухгалтера получить файлы от предыдущего бухгалтера и обработать уведомление IRS, если применимо.Сообщите новому бухгалтеру о ваших успехах в увольнении.
  • Посмотрите в своей деловой документации, какое соглашение у вас с бухгалтером. Большинство бухгалтеров или бухгалтеров не работают по фиксированной ставке, но если у вас есть письмо или контракт, следуйте соглашению в сроках и уведомлениях.
  • Отправьте заказное или заказное письмо (чтобы у вас была запись о получении), в котором говорится о вашем намерении прекратить отношения, вступающее в силу немедленно после получения письма, и с указанием вашему бухгалтеру прекратить работу над любыми находящимися в процессе рассмотрения вопросами.Вам не нужно давать объяснения; это необязательно. Запросите все свои файлы или уведомите бухгалтера, что офис вашего нового бухгалтера будет запрашивать эти файлы, и попросите о сотрудничестве.
  • В письме запросить возврат уплаченных гонораров за еще не выполненные работы. Попросите подробный счет с подробным описанием всех незавершенных работ и любых расходов.
  • Измените все свои пароли для всех файлов, к которым имеет доступ ваш бухгалтер. Это включает в себя не только ваше бухгалтерское программное обеспечение, но и любые ведомости заработной платы, пароли для электронных денежных переводов, платежные счета и приложения (например, приложение для расчета миль), которые есть в вашей учетной записи.

Увольнять кого-то никогда не бывает легко и приятно, но иногда это необходимо. Ваш деловой подход к разрыву поможет всем легче справиться с ситуацией.

Вся правда о налоговых фирмах IRS

Физические лица и предприятия с непогашенными налоговыми остатками могут столкнуться с серьезными штрафами со стороны налоговой службы (IRS), включая в некоторых случаях возможный арест личных или деловых активов. Чтобы справиться с этой дилеммой, которая может спровоцировать серьезный финансовый кризис, возник новый вид бизнеса, призванный помочь налогоплательщикам, нарушившим закон, справиться со своими налоговыми долгами.

Эти организации, обычно известные как фирмы по расчету налогов, заявляют, что могут либо резко сократить, либо полностью исключить задолженность клиента перед IRS. Но могут ли эти фирмы действительно выполнить то, что они обещают, или покупатель остерегается? В этой статье исследуется, как работают фирмы, занимающиеся налоговыми расчетами, и их уровень успешности.

Ключевые выводы

  • Фирмы по урегулированию налоговых деклараций утверждают, что у них есть целый ряд экспертов — бывших сотрудников IRS — которые могут вступить в бой за своих клиентов.
  • Обещания налоговых органов практически невозможно выполнить, потому что IRS редко принимает какие-либо реальные предложения по уменьшению суммы причитающегося налога.
  • Право на участие в компромиссных предложениях сложно и обычно занимает не менее нескольких месяцев.
  • Большинство налоговых компаний взимают высокие комиссии.

Что такое фирмы по расчету налогов?

Вы, наверное, видели рекламу по телевидению. Отчаявшиеся люди, которые должны десятки тысяч долларов IRS, и некому им помочь. Подскажите налоговую фирму, которая вмешивается и оставляет обеспокоенному клиенту удивительные сообщения, в которых говорится, что их налоговые обязательства чудесным образом уменьшены на сотни или тысячи долларов.Клиенты в восторге, остались более чем довольны. Но это телевидение, и в реальности все не обязательно так работает.

Если вы не понимаете, что такое индустрия урегулирования налогов и чем она занимается, подумайте о бизнесе урегулирования долгов. В какой-то степени они работают одинаково. Большинство фирм, специализирующихся на налоговых расчетах, утверждают, что в их распоряжении имеется целый ряд налоговых экспертов, которые являются бывшими сотрудниками IRS, которые могут вступить в бой за своих клиентов. На самом деле это может быть существенное искажение фактов — по крайней мере, в некоторых случаях.

Хотя в компании может быть несколько юристов и горстка людей, которые в какой-то момент действительно работали на IRS, большинство сотрудников, вероятно, не работали. Фактически, большинство сотрудников могут быть немногим больше, чем представители службы поддержки клиентов с минимальной заработной платой.

Что предлагают

Большинство фирм по налоговым расчетам обещают отправить своих экспертов в IRS для ведения переговоров от имени клиента, где они предположительно могут убедить агентство принять гораздо меньшую сумму — часто копейки на доллар.В действительности это практически невозможно сделать, и IRS редко соглашается на какое-либо реальное уменьшение суммы причитающегося налога. Есть, конечно, несколько очень смягчающих обстоятельств, при которых дядя Сэм соглашается на сделку по выплате задолженности по налогам, включая:

  • Если налогоплательщик находится в исключительных обстоятельствах и причитающаяся сумма вызовет экономические трудности или будет несправедливой (это должна быть чрезвычайная ситуация)
  • Если должник не может получить какую-либо оплачиваемую работу с достаточным доходом для выплаты суммы, например, в случае длительной болезни или инвалидности
  • Если лицо, подлежащее уплате налогов, не имеет абсолютно никаких активов, которые можно было бы эффективно использовать (посредством конфискации активов) для покрытия необходимого налогового обязательства

Лучшее, на что могут надеяться все остальные, — это, возможно, продление времени на выплату налоговой задолженности, которая обычно включает дополнительные проценты и штрафы.

Компромиссное предложение

Фирмы по налоговым расчетам используют принятую процедуру IRS, известную как компромиссное предложение, в попытке уменьшить налоговые счета своих клиентов. Это специальное соглашение, которое некоторые налогоплательщики могут заключить с IRS для урегулирования своей налоговой задолженности на меньшую сумму, чем причитающаяся. Налогоплательщик должен предоставить в IRS существенную информацию о своих текущих активах и обязательствах, а также о предполагаемых будущих доходах.

Компромиссные предложения также обычно занимают не менее нескольких месяцев, и право на участие в одном из этих предложений может быть сложнее, чем право на участие в программе Medicaid.Для этого направления нет стратегии сокращения расходов.

Количество одобренных приложений с предложением взлома, как правило, очень невелико. Чтобы такое сокращение было одобрено, налогоплательщики должны доказать, что общая сумма задолженности неверна, вероятность того, что они смогут выплатить полную сумму, очень мала, или выплата полной суммы приведет к огромным финансовым трудностям.

Обзор аудитора — не всегда последнее слово.Многие налогоплательщики, прошедшие аудит, могут успешно обжаловать результаты своих проверок и сэкономить тысячи долларов.

Согласно форме 656 IRS, исключительные обстоятельства, ведущие к финансовым трудностям, должны соответствовать «незапланированным событиям или особым обстоятельствам, таким как серьезное заболевание, когда выплата полной суммы или минимальной суммы предложения может повлиять на вашу способность обеспечить себя и свою семью «.

Ценник налоговой фирмы

Большинство компаний, занимающихся налоговыми расчетами, взимают со своих клиентов первоначальный взнос, который может легко составлять от 3000 до 6000 долларов, в зависимости от размера налогового счета и предлагаемого урегулирования.В большинстве случаев эта комиссия не возвращается. Эта комиссия довольно часто загадочным образом отражает количество свободных денег, доступных клиенту. Обычно это та сумма наличных, которую компания утверждает, что сэкономит клиенту на налоговых платежах.

Клиенты также жаловались в Better Business Bureau (BBB) ​​и Федеральную торговую комиссию (FTC), что некоторые из этих фирм не принесли ни одного из обещанных результатов, и, по сути, организация была мошенничеством. Многие фирмы также существенно искажают свои гонорары клиентам, возможно, первоначально взимая с них более низкую плату, прежде чем возвращаться снова, когда они будут глубоко вовлечены в процесс.

Показатель успешности расчетной фирмы

Как указывалось ранее, IRS отклоняет большинство предложений из-за компромисса, которое оно получает каждый год. Количество клиентов, получающих удовлетворение от налоговых компаний, незначительно, и большинство из них практически не имеют финансового положения. Подавляющему большинству потенциальных клиентов по расчетам необходимо разработать планы платежей с IRS, которые позволят им со временем очистить свои налоговые остатки, сохраняя при этом свои активы и достоинство.

Для получения дополнительной информации о том, подходит ли вам план оплаты (соглашение о рассрочке), см. Эти вопросы на веб-сайте IRS.

Кто на самом деле?

Есть несколько красных флажков, которые должны предостеречь потенциальных клиентов, рассматривающих возможность найма фирмы по налоговым расчетам. Любая фирма, которая обещает резкое снижение налогов для клиента, не получив предварительно подробную финансовую информацию об этом человеке, скорее всего, в конечном итоге окажется мошенницей. Любой налоговый агент, который не спрашивает клиента, почему клиент должен деньги IRS, не проводит полную процедуру комплексной проверки, которая потребовалась бы для надлежащей апелляции.

Любая уважаемая фирма сначала получит ключевые финансовые данные от своих клиентов, прежде чем дать им реалистичную оценку того, что они могут сделать за разумную фиксированную плату. Потенциальным клиентам было бы разумно найти местную фирму, которая работает уже несколько лет и присутствует в сообществе.

Предупреждения от IRS

IRS, вероятно, является самым трудным из всех кредиторов, с которыми приходится иметь дело многим налогоплательщикам. У него есть законные полномочия арестовывать активы и продвигать крайние меры по сбору платежей, и поэтому многие налогоплательщики, нарушившие закон, находят агентство гораздо более устрашающим, чем частные сборщики долгов или компании, выпускающие кредитные карты.

Фирмы, занимающиеся подготовкой налоговых деклараций, активно используют этот страх, обещая профессиональную помощь, которая поможет решить их проблемы. Не дайте себя обмануть, вводя в заблуждение заявления со стороны этих нарядов, которые сначала требуют значительных авансовых платежей. Само IRS ранее предупреждало общественность о мошеннических фирмах, ссылаясь на многие из перечисленных здесь проблем. Если вы не можете платить налоги, знайте, что у IRS есть много возможностей для взыскания вашей задолженности.

Публикация 594: Процесс взыскания налогов предлагает подробное описание Компромиссного предложения и описание процесса взыскания.Сравните эту информацию с тем, что вам сообщает фирма по налоговым расчетам, чтобы убедиться, что вам предоставили верную информацию, прежде чем принимать какое-либо решение, сохранять фирму или нет.

Итог

Бизнес по урегулированию налоговых вопросов чреват опасностями на каждом шагу. Тем, кто обращается за помощью с неуплаченными остатками налогов, следует попросить своего налогового или финансового консультанта направить их к квалифицированному налоговому юристу с многолетним опытом работы в этом вопросе. Они также должны быть готовы к тщательному финансовому анализу и бюрократическому процессу, который может растянуться на месяцы.Прежде всего, они должны быть готовы услышать слово «нет» от IRS в конце.

Ваш налоговый декларант облажался — что теперь?

Путешествовать по лабиринту федеральных налоговых форм и налогов штата — непростое дело. Неудивительно, что многие из нас готовы платить профессионалу (бухгалтеру, специалисту по финансовому планированию и т. Д.) За заполнение наших налоговых деклараций. По данным IRS, в 2016 году, последнем году, по которому имеются данные, 53,5% налогоплательщиков использовали профессиональных налоговых консультантов.

Ключевые выводы

  • Регулирование независимых составителей налоговой декларации в большинстве штатов слабое.
  • Бухгалтеры, юристы и привлеченные агенты обладают высокой квалификацией для подготовки налоговой отчетности.
  • Если вы обнаружите ошибку в своих налогах, как можно скорее подайте исправленную налоговую декларацию.
  • Если вы подозреваете неправомерное поведение со стороны вашего составителя, подайте жалобу в IRS.

Тем не менее, некоторые заполнители считают, что профессионалы тоже могут ошибаться.А когда профессионалы ошибаются, последствия могут быть очень плохими для вас, а не для них. Вы можете лишиться вычетов и кредитов, на которые вы имеете право, что означает, что вы платите больше налогов, чем вы фактически должны, или пропустите возврат. Хуже того, вы можете получить возмещение, на которое не имеете права. Рано или поздно IRS позвонит, чтобы вернуть его.

Кто такие профессиональные составители налоговой декларации?

Отчасти проблема заключается в относительно слабых правилах относительно того, кому разрешено готовить доход для кого-то еще.

Хотя мы обычно связываем эту работу с бухгалтером, в большинстве случаев в США любой может получить идентификационный номер налогоплательщика в IRS и начать работу с клиентами. В некоторых штатах требуется пройти тест или продолжить обучение, прежде чем кто-то сможет повесить черепицу.

Теперь некоторые профессионалы, в том числе дипломированные бухгалтеры, налоговые юристы и зарегистрированные агенты, обладают высокой квалификацией, чтобы делать отчеты и должны соблюдать ряд государственных постановлений. Но большинство независимых налоговых органов, составляющих львиную долю рынка, практически не подвергаются контролю.

Некоторые налогоплательщики с большой степенью уверенности обращались к одному и тому же независимому составителю налоговой декларации в течение многих лет. Но с учетом нынешней системы легко выбрать специалиста, который не имеет квалификации или, что еще хуже, намеренно манипулирует вашим доходом, чтобы получить более высокую комиссию.

Исправление ошибок в поданных возвратах

Если кажется, что ошибка является результатом честной ошибки, вы можете попросить своего составителя предпринять необходимые корректирующие действия, включая подачу исправленной декларации.

Когда ошибка приводит к выплатам или штрафам, поставщик услуг часто выплачивает компенсацию клиенту напрямую, чтобы сгладить ситуацию. Другие могут предложить связаться с IRS от вашего имени, чтобы договориться о прощении ошибки или снижении штрафов, но не все составители имеют необходимые для этого учетные данные.

Если вы подозреваете неправомерное поведение со стороны подготовителя, вам нужно действовать иначе. Существуют специальные формы, доступные для загрузки с веб-сайта IRS, которые вам нужно будет заполнить и отправить по почте или факсу, используя контактную информацию в форме.

Форма 14157 («Жалоба: составитель налоговой декларации») на веб-сайте IRS касается неправомерных действий составителя налоговой декларации. Если ошибка повлияла на вашу налоговую декларацию или возврат, вам также необходимо заполнить форму 14157-A («Аффидевит о мошенничестве или неправомерном поведении составителя налоговой декларации»).

Если вы получили уведомление от IRS о проблеме с возвратом, отправьте формы с копиями любой подтверждающей документации по адресу, указанному в письме. Если вы не получили уведомление, вам следует отправить его по адресу, по которому вы отправляете форму 1040.

IRS проведет расследование. Если он обнаружит умышленное нарушение, он может аннулировать налоговый идентификационный номер составителя налоговой декларации. Лицензированные составители отчетов также могут столкнуться с действиями регулирующего органа своего штата.

В худшем случае вам, возможно, придется обратиться в суд, чтобы получить компенсацию за издержки, связанные с ошибкой. Но это означает, что вам придется понести значительные судебные издержки, не говоря уже о потере времени. Обращение в суд должно быть вашим последним средством при работе с неточной налоговой декларацией .

Как избежать плохих яблок

Чтобы избежать подобных проблем с составителем налоговой декларации, изучите кандидатов, прежде чем выбирать их. Если возможно, получите рекомендации от людей, которых вы знаете, которые могут поручиться за их способности и этику. Кроме того, IRS предлагает каталог, в котором вы можете найти профессионалов с определенными полномочиями, таких как поверенные и сертифицированные бухгалтеры.

И имейте в виду, что то, что вы нанимаете кого-то другого для выполнения большей части вычислений и проверки ящиков, не означает, что вы должны полностью отказаться от налоговой декларации.В конечном счете, это ваша ответственность — и вы тот, кто несет ответственность за любые налоги и штрафы, возникающие из-за неточной отчетности. Убедитесь, что вы внимательно все просмотрите, от цифр до конкретных форм, прежде чем ставить свою подпись на них. пунктирная линия.

Зачем начинать бизнес по подготовке налогов

В современной экономике самозанятые люди часто имеют наибольшую гарантию занятости. Вознаграждение за предпринимательство — независимость, финансовая свобода и многое другое.Представьте себе создание собственного надежного источника дохода с неограниченным потенциалом! Вы можете создать отличный новый домашний бизнес, который может работать неполный или полный рабочий день … и даже превратиться в обычный бизнес. Выбор за вами и всегда будет, когда вы являетесь владельцем бизнеса.

Преимущества открытия налогового бизнеса

  • Зарабатывайте 100 долларов в час или больше в качестве опытного профессионала
  • Уменьшите свои налоговые обязательства
  • Ваши навыки сделают вас более востребованными
  • Работайте 3 месяца в году и получайте большой доход
  • Лето и праздничные дни будут бесплатными
  • Будьте в большей безопасности — вы управляете своей судьбой
  • Начните дома с минимальными затратами

Это проще и дешевле, чем вы думаете!

  • Минимальные начальные затраты
  • Быстро начните свой налоговый бизнес
  • Без франшизы или лицензионных отчислений
  • Не требуется никакого бухгалтерского образования или степени
  • Мы научим вас всему, что вам нужно знать, и сделаем это быстрее, чем вы думаете!
  • Нет необходимости изобретать колесо — мы предлагаем налоговые руководства по политикам и процедурам, маркетингу налоговой подготовки, персоналу и расширению

Огромный потенциал роста

Миллионы американцев ежегодно платят налоговым специалистам за подготовку и подачу налоговой декларации, и Конгресс продолжает вносить новые изменения в налоговый кодекс.Эти изменения еще больше сбивают с толку и расстраивают налогоплательщиков, и они больше, чем когда-либо, обращаются за помощью к налоговым специалистам.

Поскольку количество налогоплательщиков продолжает расти, растет и потребность в квалифицированных составителях налоговых деклараций. И теперь, с недавними изменениями в экономике США, для налогоплательщиков как никогда важно требовать все причитающиеся им кредиты и вычеты и платить не больше, чем точная сумма налогов, которую они должны. Создание собственного налогового бизнеса позволит вам удовлетворить этот растущий спрос, а также даст вам гибкость и безопасность, которых вы заслуживаете.

Лучше, чем франшиза

Вот лишь некоторые из причин, по которым начать собственное дело по составлению налоговой отчетности лучше, чем покупать франшизу налогового бизнеса. Наличие собственного налогового бизнеса означает:

  1. ИЗБЕГАЙТЕ дорогостоящих стартовых сборов
  2. ИЗБЕГАЙТЕ лицензионных платежей
  3. ИЗБЕГАЙТЕ проблем с финансовой помощью
  4. ИЗБЕГАЙТЕ географических ограничений
  5. ИЗБЕГАЙТЕ проблем с правовой помощью франчайзера, если что-то пойдет не так
  6. КРЕАТИВНЫЙ КОНТРОЛЬ — вы можете делать все по-своему
  7. ОТСУТСТВИЕ требований к контракту — знаете ли вы, чем будете заниматься через много лет?
  8. НЕТ проблем с недостаточной поддержкой со стороны франчайзера
  9. РАЗУМНЫЕ РАСХОДЫ на расходные материалы — без наценок франчайзера
  10. СВОБОДА для неконкурентных положений, если вы хотите отказаться от франшизы
  11. ИЗБЕГАТЬ рекламных сборов, которые могут не помочь вашей франшизе
  12. ИЗБЕГАЙТЕ потери вашего бизнеса из-за необоснованного прекращения действия вашей франшизы

Нравится работать с людьми и компьютерами? Подготовка налогов — отличный бизнес для вас!

Подготовка налоговых деклараций — отличный домашний бизнес для многих типов людей.Если вам нравится работать с людьми и компьютерами, это может быть для вас!

Домоседы и ранние пенсионеры считают, что это прекрасное дополнение к своей жизни. Это позволяет вам по-прежнему проводить каникулы, а летом проводить свободное время с детьми или внуками, позволяет путешествовать и т. Д.

Военнослужащие в отставке , ищущие вторую карьеру, могут создать бизнес, который позволит им проработать столько лет, сколько они захотят.

Супруги из военнослужащих ищут портативную карьеру, которую вы можете взять с собой и развиваться независимо от того, где вы находитесь.

Специалисты в области финансовых услуг могут добавить к своим услугам опыт подготовки налоговых деклараций, предлагая своим клиентам большую ценность.

Чтобы стать успешным налоговым специалистом, не нужно быть дипломированным бухгалтером или специалистом по цифрам

Миф № 1: «Чтобы стать налоговым специалистом, вы должны быть CPA или иметь степень бухгалтерского учета.”

Многие люди уклоняются от налогов, потому что думают, что это будет слишком сложно, и вы должны быть сертифицированным бухгалтером (CPA) или иметь степень бухгалтерского учета или эквивалентную степень. На самом деле вам не обязательно быть бухгалтером, чтобы стать налоговым профессионалом. Хотя способность работать с цифрами очень важна, знание математики и финансов на высоком уровне не обязательно, а подготовка налоговых деклараций — это не бухгалтерский учет, это закон. Вам даже не нужно иметь высшее образование, чтобы составлять налоги.Фактически, высшее звание в налоговой отрасли — это фактически зарегистрированный агент IRS.

Тогда что вам нужно?

Чтобы получить прочную основу в индивидуальном налогообложении, вам необходимо пройти хотя бы один курс подготовки к налогам. Кроме того, если вы решите пройти добровольную ежегодную сезонную программу подачи налоговых деклараций (IRS) (AFSP), вам также потребуется пройти 6-часовой ежегодный курс повышения квалификации по федеральным налогам (AFTR) с тестом на компетентность из 100 вопросов. чтобы подтвердить свои налоговые знания.Чтобы получить отчет об окончании этой программы от IRS, вы также должны пройти дополнительные часы непрерывного образования. 6-часовой курс AFTR и CE — это добровольная годовая программа IRS. Непрерывное образование — это прекрасная вещь и очень важная вещь, поскольку она поможет вам улучшить свои налоговые знания и оставаться в курсе налогового кодекса. Если вы хотите подготовить налоговую декларацию для бизнеса, вам также необходимо пройти курс по подоходному налогу с малого бизнеса. Узнайте больше о программе AFSP.

Наш курс по подготовке налогов для новичков не предполагает никаких предварительных знаний о налогах, а доступное сегодня программное обеспечение для составления налоговых деклараций значительно упрощает подготовку налогов. При этом программное обеспечение для составления налоговой отчетности НЕ заменяет налоговые знания. Чрезвычайно важно, чтобы вы могли заполнять налоговые декларации вручную, поскольку компьютерные программы не всегда все продумывают. Вы должны никогда не полагаться на какую-либо налоговую программу, чтобы обучить вас или правильно подготовить для вас налоговую декларацию.Его следует просто использовать как инструмент для улучшения вашего обслуживания и повышения вашей эффективности.

Миф № 2: «Налоговая подготовка предназначена для« числовых »людей».

Удивительно, как много людей думают, что налоговая подготовка зависит только от цифр, но это еще не все. Подготовка налогов — это на самом деле дело людей. Итак, если вам нравится работать с людьми, вы могли бы очень хорошо преуспеть в налоговом бизнесе. Речь идет о построении отношений и доверия.

Да, чрезвычайно важно, чтобы у вас были знания, чтобы правильно составлять налоги.Но не менее важен опыт ваших клиентов в процессе подготовки налоговой декларации и после нее. Когда вы имеете дело с финансовой информацией клиента, она становится очень личной. Ваш клиент верит, что вы хорошо о нем / ней позаботитесь, и надеется, что вы учитываете его интересы. Ваш клиент ищет совета и обратился к вам, потому что видит в вас эксперта в налоговой сфере. Вы можете идеально подготовить налоговую декларацию клиента, но, если вы не предоставите персональные услуги, они могут не вернуться.Отношения превыше всего!

Высокий потенциал дохода

Налоговый бизнес на дому может быть очень прибыльным.

Сумма денег, которую вы можете заработать, будет зависеть от вашего рынка и от того, насколько легко вы можете привлечь клиентов. С домашним бизнесом по налоговой подготовке у вас будет очень мало накладных расходов; следовательно, у вас есть возможность взимать меньше, чем у ваших конкурентов.

  • Опытный независимый налоговый специалист может зарабатывать до 100 долларов в час
  • Это 5000 долларов в неделю при 50-часовой рабочей неделе или 60 000 долларов за трехмесячный налоговый сезон!

Скорее всего, вы не заработаете столько во время первого налогового сезона, потому что вы по-прежнему будете учиться и привлекать новых клиентов.Но благодаря эффективному маркетингу и обеспечению отличного обслуживания клиентов вы можете расти за счет высокого удержания клиентов и рекомендаций, быстро достичь этого уровня дохода всего за 3 месяца работы и продолжать развивать свой налоговый бизнес!

Что еще более захватывающе, так это то, что по мере роста вашего бизнеса за счет новых клиентов и рефералов ваш будущий потенциал заработка намного больше! Plus, вы можете наслаждаться летом и праздниками, потому что большая часть вашего бизнеса создается в течение напряженного сезона подачи документов с середины января до середины апреля.Или вы можете рассмотреть возможность предоставления других услуг своим налоговым клиентам и получать доход круглый год!

Дополнительный поток доходов

В связи с недавними изменениями в экономике многие люди ищут дополнительные источники дохода, чтобы сохранить свой нынешний образ жизни. Налоговая компания на дому может пополнить ваш доход, оплачивать счета, позволить вам откладывать на пенсию и многое другое.

Ваш бизнес по подоходному налогу может быть отдельным бизнесом, предлагающим только услуги по составлению налогов, или вы можете найти его в качестве дополнительного бизнеса, который может быть добавлен к другому бизнесу, в котором вы уже участвуете, например

  • финансовые услуги
  • страхование
  • бухгалтерский учет

Ваши клиенты оценят наличие одного человека, который может управлять их финансами.

Бизнес по составлению налоговой отчетности также отлично подходит, если вам случится работать в другой сфере, которая также является сезонной, но в другое время года, например,

.
  • розничная торговля
  • недвижимость
  • уход за газоном
  • путешествия

Бизнес по составлению налоговой отчетности может обеспечить вам стабильный доход круглый год.

Возможности получения дохода в течение всего года

Как надежный налоговый консультант своих налоговых клиентов, вы можете предоставить им дополнительные финансовые услуги, в которых они нуждаются.Получив необходимые лицензии, вы можете предоставлять финансовые услуги и продукты, такие как IRA, пенсионные планы, страхование и т.д.

Вы также можете предоставлять бухгалтерские услуги и услуги по расчету заработной платы своим клиентам из малого бизнеса, чтобы получать дополнительный круглогодичный доход. Тысячи малых предприятий открываются каждый день, и эта тенденция усиливается из-за большого количества уволенных рабочих, которые обращаются к самозанятости.

Существуют и другие возможности для получения круглогодичного дохода, например, стать брокером по недвижимости, чтобы воспользоваться неизбежным восстановлением рынка жилья в ближайшие годы. Знания о подоходном налоге являются большим активом для многих профессионалов в области финансовых услуг, а наличие налоговых знаний обеспечит вам ключевое конкурентное преимущество.

Минимальные начальные затраты

Начать налоговый бизнес на дому можно очень недорого. Поскольку у вас будет очень мало накладных расходов, вы можете взимать меньшую плату, чем ваши конкуренты, и при этом получать большую прибыль.

Начальные затраты на налогообложение на дому (при условии, что у вас уже есть компьютер и принтер):

  • Комплексный курс налогообложения, 497 долларов США, добавьте бумажную книгу за дополнительную плату — Обновлено для 2021 года
  • Руководство по началу и развитию вашего успешного налогового бизнеса, 99–149 долларов США
  • Регистрация в IRS, чтобы стать составителем налогов (получить составителя Идентификационный номер налогоплательщика (PTIN), сбор в размере 35,95 долларов США за каждое заявление / продление PTIN
  • Ежегодная сезонная программа добровольной подачи налоговой декларации в IRS, 59-119 долларов США
  • Профессиональное программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций — (доступны варианты с более низкой стоимостью), 500 долларов США
  • Подготовка налоговых деклараций Управление маркетинга и налогов Расходные материалы, 500 долларов США

Главное, что вам понадобится:

  • Обучение налоговой подготовке
  • Компьютер
  • Другое оборудование, такое как принтер, копировальный аппарат, сканер, факс
  • Интернет-сервис
  • Профессиональное программное обеспечение для подготовки налоговой отчетности
  • Канцелярские товары
  • Визитные карточки
  • Идентификационный номер налогоплательщика (PTIN) из IRS
  • Электронный идентификационный номер заявителя (EFIN) из IRS (бесплатно)
  • Рассмотрите возможность завершения добровольной программы ежегодной подачи налоговой декларации IRS и получите Ежегодный отчет о заполнении федеральной налоговой декларации
  • Продукты для быстрого возмещения — если хотите им предложить

Быстрое время разгона

Начать собственный бизнес по составлению налоговой декларации на дому проще, чем вы думаете.Самое главное, что вам нужно, — это хорошие солидные налоговые знания, которые доступны онлайн, 24/7 с поддержкой инструктора прямо здесь, в Школе подоходного налога!

После успешного завершения 48-часового комплексного курса налогообложения в Surgent Income Tax School (многие заканчивают всего за 10 недель или меньше) вы будете иметь право готовить индивидуальные налоговые декларации почти для всех налогоплательщиков США. * Калифорнийское издание Комплексного курса по налогообложению доступно для тех, кому нужен квалификационный курс по налогообложению, утвержденный CTEC.

ВАЖНО: IRS разработало добровольную программу для составителей налоговой декларации, чтобы обеспечить минимальный уровень компетентности каждый год и продолжить свое образование каждый год. Не освобожденные от налогов составители налогов, которые не завершили эту программу, по-прежнему смогут составлять налоговые декларации, но не смогут представлять своих налоговых клиентов в IRS, если возникнет проблема. Узнайте больше о Ежегодной программе подачи заявок (AFSP).

Если вы решите закончить программу AFSP, вы должны зарегистрироваться в качестве составителя налоговой декларации и каждый год в будущем получать дополнительное образование.Непрерывное образование — это отличная вещь, поскольку это поможет вам улучшить свои налоговые знания и оставаться в курсе налогового кодекса. Если вы хотите подготовить налоговую декларацию для бизнеса, вам также необходимо пройти курс по подоходному налогу с малого бизнеса. Курс Small Business I Tax (большинство студентов заканчивают всего за 5 недель или меньше) в The Income Tax School соответствует требованиям малого бизнеса для сдачи экзамена IRS. После того, как вы станете зарегистрированным составителем налоговой декларации, у вас в кратчайшие сроки появится собственный бизнес по составлению налоговой декларации!

Первое, что вам понадобится, это прочный фундамент налоговых знаний.Школа Surgent Income Tax School предлагает курсы по налогообложению онлайн, 24/7. Так что можете сразу приступить к работе!

Всего после одного 48-часового комплексного курса налогообложения вы сможете готовить налоговые декларации для большинства индивидуальных налогоплательщиков США. Этот налоговый курс можно пройти всего за несколько недель! Если вы хотите подготовить налоговые декларации для малого бизнеса, вам также следует пройти 30-часовой курс по налогообложению для малого бизнеса I.

Руководство по началу и развитию успешного налогового бизнеса

Эта 319-страничная книга — ваш путеводитель по началу работы в налоговом бизнесе уже сегодня!

«За долгие годы я усвоил одну очень важную вещь: нет необходимости изобретать велосипед.Эта книга представляет собой практическое всеобъемлющее руководство, которое будет полезно для всех предпринимателей, планирующих работать либо в качестве единоличного налогового специалиста, либо в качестве владельца налогового бизнеса, нанимающего других составителей налоговой декларации. В этой книге вы познакомитесь с множеством передовых методов, которые сэкономят ваше время и деньги и помогут развить успешный налоговый бизнес.

— Чак МакКейб

Также доступны: Руководства по управлению налоговой практикой, которые помогут вам конкурировать с национальными налоговыми компаниями!

Опции налогового программного обеспечения

Выбор профессионального программного обеспечения для подготовки налоговой отчетности будет зависеть от того, какие налоговые декларации вы будете готовить и что можете себе позволить.Вы можете выбрать что угодно: от простого пакета с оплатой за возврат до базового налогового программного обеспечения, которое позволит вам составлять простые декларации, до очень продвинутой налоговой программы, которая позволит вам подготовить все типы налоговых деклараций с множеством функций. свистки. Вот недавняя запись в блоге, которая поможет вам сузить круг вариантов:

Как найти первых клиентов

Вам может быть интересно, как вы получите своих первых клиентов. Большинство людей начинают с того, что предлагают свои письменные услуги друзьям, членам семьи и соседям.Это отличное место для начала, потому что эти люди уже знают вас и верят, что вы сделаете хорошую работу. Оттуда вы можете попросить рефералов. Предложение поощрения и / или скидки клиентам, которые дают рекомендации, — отличный способ расширить ваш бизнес. Также помогает специальное предложение для новых клиентов.

Еще один отличный способ расширить бизнес — начать нетворкинг. Выйди из дома и стань известным как «налоговый эксперт». Вы можете присоединиться к такой группе, как Business Network International (BNI).Для вас будет важно продолжить свое налоговое образование, чтобы вы всегда были в курсе изменений налогового законодательства, а также могли обрабатывать более сложные налоговые декларации / вопросы.

Предложение написать налоговую колонку и ответить на налоговые вопросы — это еще один способ заявить о себе. Вы можете узнать больше о том, как начать и развивать свой налоговый бизнес, с помощью Руководств по налоговой практике, доступных в Школе Surgent Income Tax School.

Начните свой налоговый бизнес за несколько недель — без франшизы или роялти

Шаг 1
Зарегистрируйтесь и успешно завершите комплексный налоговый курс.
Научитесь составлять налоговые декларации и исследуйте налоговые вопросы для большинства налогоплательщиков, не являющихся физическими лицами, налогоплательщиками, не являющимися частными лицами, и налогоплательщиками малого бизнеса (самозанятые / Приложение C) по форме 1040. Утверждено CTEC. Включает сертификат об окончании и БЕСПЛАТНЫЙ курс AFTR.
Шаг 2
Добавьте руководство, чтобы начать и развивать успешный налоговый бизнес, чтобы быстро начать свой налоговый бизнес
Ваш путеводитель по началу работы в налоговом бизнесе уже сегодня! Узнать больше о справочнике
«Чтение руководства для начинающих компаний изменило мою деловую жизнь.»
— Натаниэль Р. Козли-младший, доктор медицинских наук, основатель, президент и генеральный директор, Global Tax Centres
Шаг 3
Следуйте контрольному списку для открытия налогового бизнеса

проверок IRS было отклонено из-за налоговых льгот для предприятий.


Штаб-квартира налоговой службы в Вашингтоне. (J. David Ake / AP) Кевин Шаул

Старший графический редактор, освещающий корпоративную отчетность

14 июля

Федеральные проверки корпоративных налоговых деклараций резко упали в последние годы, что позволяет крупным компаниям требовать сложных налоговых льгот с меньшим контролем со стороны правительства, согласно Washington Post анализ документов компании.

Правила бухгалтерского учета позволяют предприятиям требовать налоговых льгот, даже если они могут быть отменены налоговыми органами, говорят эксперты по правовым вопросам. Данные показывают, что в прошлом Налоговая служба проверяла практически все налоговые декларации, подаваемые крупными корпорациями, и отклоняла налоговые льготы, которые считала неуместными.

Но во время правления Обамы республиканцы в Конгрессе решили урезать бюджет IRS, сократив штат агентства и ограничив его способность проводить аудит. В результате федеральное правительство теперь проверяет только половину всех налоговых деклараций крупных компаний, несмотря на то, что компании заявляют об увеличении налоговых льгот за этот период, которые, по их словам, могут быть отменены властями, согласно нормативным документам, интервью с экспертами по налоговой политике и данным IRS и финансовый исследователь Calcbench.

Компании, которые в настоящее время входят в индекс S&P 500, получили налоговые льготы на сумму 235 миллиардов долларов, ожидающих аудита в конце прошлого года, что на 43 процента больше, чем десятилетием ранее, как показывают данные. Эти налоговые льготы, определяемые компаниями как «непризнанные» или «неопределенные» налоговые льготы, включают вычеты, которые, по мнению экспертов, вряд ли будут одобрены властями, поскольку они полагаются на спорное толкование налогового кодекса, считают эксперты.

Компании получают больше

налоговых льгот …

Остаток непризнанных налоговых льгот

на конец каждого года среди текущих

компаний S&P 500

… но IRS проверяет меньше корпоративных налоговых деклараций

Количество проверенных деклараций

на 100 поданных

Источники: данные о налоговых льготах взяты из Calcbench.

Оценка экзамена — это анализ данных IRS.

Компании берут больше налоговых льгот …

Остаток непризнанных налоговых льгот на конец каждого года среди текущих компаний S&P 500

… но IRS проверяет меньше корпоративных налоговых деклараций

Количество проверок IRS на Подано 100 деклараций

Источники: данные о налоговых льготах взяты из Calcbench.

Оценка экзамена — это анализ данных IRS.

Компании берут больше налоговых льгот …

Остаток непризнанных налоговых льгот на конец каждого года,

среди текущих компаний S&P 500

… но IRS проверяет меньше корпоративных налоговых деклараций

Количество IRS количество проверок на 100 поданных деклараций

Источники: данные о налоговых льготах взяты из Calcbench. Оценка экзамена — это анализ данных IRS.

Компании получили больше налоговых льгот …

… но IRS проверяет меньше корпоративных налоговых деклараций

Остаток непризнанных налоговых льгот в конце каждого года среди текущих компаний S&P 500

Количество проверок IRS на 100 подана декларация

Источники: данные о налоговых льготах взяты из Calcbench. Оценка экзамена — это анализ данных IRS.

Этот образец — аудит вниз, налоговые льготы — показывает, как IRS становится все более популярным.Серые области в налоговом кодексе дают предприятиям свободу действий при расчете налоговых льгот, и власти должны их проверять. Но американские корпорации, поддерживаемые армиями бухгалтеров и юристов, могут бросать кости в спорных толкованиях налогового законодательства, зная, что IRS менее подготовлено для того, чтобы создавать проблемы, сказала Эрин Тауэри, доцент бухгалтерского учета в Университете Джорджии.

«Если компании считают, что IRS с меньшей вероятностью будет оспаривать их агрессивные налоговые позиции из-за ограниченности ресурсов, они могут претендовать на более агрессивные налоговые позиции», — сказал Тауэри, который исследует соблюдение корпоративного налогообложения.

Уменьшение бюджета IRS — в значительной степени результат враждебности Республиканской партии к агентству — лишило федеральное правительство доходов от корпоративных налогов, как выяснили исследователи. При меньшем количестве проверок некоторые налоговые льготы никогда не пересматриваются до истечения срока давности, и предприятия заявляют об экономии в своих отчетах о прибылях и убытках.

Президент Байден предложил увеличить финансирование IRS в рамках усилий по увеличению налоговых поступлений в США — идея, которая сейчас лежит в основе двухпартийных усилий по сбору средств для федеральных расходов на инфраструктуру.Эксперты по налоговой политике считают, что более агрессивное правоприменение IRS — включая новый персонал, обучение, повышенные требования к отчетности и современные технологии — могло бы помочь агентству сократить разрыв между тем, что люди платят, и тем, что они должны.

Чарльз П. Реттиг, комиссар IRS, назначенный президентом Дональдом Трампом, который до сих пор исполняет эту роль при Байдене, в прошлом месяце в своих показаниях в Сенате признал, что агентству нужно больше ресурсов, чтобы преследовать корпорации и богатых людей, уклоняющихся от уплаты налогов.Представитель агентства отказался отвечать на вопросы о налоговом обеспечении отдельных компаний.

Некоторые из тех же консервативных групп, которые вели войну с IRS много лет назад, мобилизуются против дополнительного финансирования. Они утверждают, что расширенный сбор налогов даст агентству слишком много власти, чтобы проникнуть в финансы малого бизнеса и богатых американцев.

[Консервативные группы выступают против увеличения бюджета IRS]

Но когда дело доходит до крупного бизнеса, IRS уже имеет запас финансовых данных, которые могут помочь ему определить созревшие цели для более строгого контроля.

С 2007 года публично торгуемые фирмы обязаны оценивать вероятность того, что каждая налоговая льгота, которую они получают, будет отклонена или одобрена властями, согласно Совету по стандартам финансового учета. Любая налоговая льгота с вероятностью отказа более 50 процентов определяется компанией как непризнанная налоговая выгода. Делая эти оценки, компании должны исходить из того, что все налоговые льготы будут проверены властями.

Как компании снижают свои налоговые счета с «неопределенными» вычетами

Компания заявляет о налоговых льготах.По оценкам компании, налоговая льгота с вероятностью более чем 50 процентов будет отклонена налоговыми органами. Компания откладывает налоговую льготу в резерв.

$$$$

Неутверждено

налоговые льготы

Часы начинают тикать, поскольку компания ожидает оспаривания налоговой льготы. Обычно у налоговой службы есть три года на аудит.

Отсюда может произойти несколько вещей.

IRS может …

Утвердить часть или все

налоговой льготы

Невозможность пересмотреть налоговую льготу

вовремя

В этих двух последних случаях налоговая льгота становится прибылью в отчете о прибылях и убытках компании .

Как компании снижают свои налоговые счета с «неопределенными» вычетами

Компания заявляет о налоговых льготах. По оценкам компании, налоговая льгота с вероятностью более чем 50 процентов будет отклонена налоговыми органами. Компания откладывает налоговую льготу в резерв.

$$$$

Неутверждено

налоговые льготы

Часы начинают тикать, поскольку компания ожидает оспаривания налоговой льготы. Обычно у налоговой службы есть три года на аудит.

Отсюда может произойти несколько вещей.

IRS может …

Утвердить часть или все

налоговой льготы

Невозможность пересмотреть налоговую льготу

вовремя

В этих двух последних случаях налоговая льгота становится прибылью в отчете о прибылях и убытках компании .

Как компании снижают свои налоговые счета с «неопределенными» вычетами

Компания заявляет о налоговых льготах. По оценкам компании, налоговая льгота с вероятностью более чем 50 процентов будет отклонена налоговыми органами.Компания откладывает налоговую льготу в резерв.

$$$$

Неутверждено

налоговые льготы

Часы начинают тикать, поскольку компания ожидает оспаривания налоговой льготы. Обычно у налоговой службы есть три года на аудит.

Отсюда может произойти несколько вещей. IRS может …

Утвердить налоговую льготу частично или полностью

Невозможность рассмотреть налоговую льготу вовремя

В этих двух случаях налоговая льгота становится прибылью в отчете о прибылях и убытках компании.

Несколько экспертов сравнили непризнанную налоговую выгоду с ссудой от IRS, потому что в конечном итоге компании, возможно, придется вернуть сбережения вместе с процентами. Когда IRS не предпринимает никаких действий или рассматривает налоговые льготы и дает одобрение, «ссуда» по существу прощается.

Broadcom, один из крупнейших мировых производителей полупроводников, уплатил нулевой налог на прибыль за последние два года, несмотря на то, что, как показывают нормативные документы, прибыль за этот период составила 5,7 млрд долларов. Отчасти причина, по словам Broadcom, заключается в том, что власти так и не удосужились проверить налоговые льготы, которые предоставила компания, но которые, как признала компания, не были гарантированы.

Производитель микросхем получил миллиарды долларов в виде непризнанных налоговых льгот, в том числе в результате слияния в 2015 году с конкурирующим производителем микросхем Avago. Компания описала эту сделку как «не облагаемую налогом» для акционеров Broadcom, хотя американские компании обычно должны IRS при приобретении акций другой компании. Broadcom, которая базировалась в Сан-Хосе, заявила, что стала сингапурской компанией после слияния с сингапурской Avago, что освободило ее от уплаты каких-либо налогов США по сделке. Три года спустя он переехал обратно в Калифорнию.

Когда истек крайний срок для некоторых налоговых деклараций Broadcom в прошлом году, компания зафиксировала прибыль в размере 95 миллионов долларов из-за «истечения срока давности», — говорится в заявлении, не указав, какая налоговая льгота не оспаривается.

Broadcom не ответил на несколько запросов о комментариях. Компания сообщила инвесторам в своем последнем годовом отчете, что IRS может по-прежнему требовать от нее уплаты налогов по сделке с Avago.

Одна из проблем для IRS заключается в том, что каждая компания склонна интерпретировать налоговое законодательство по-разному, говорит Мэтт Гарднер, старший научный сотрудник Института налогообложения и экономической политики, Вашингтонской некоммерческой организации левого толка.Корпоративные бухгалтеры «самостоятельно оценивают, что составляет [непризнанная налоговая выгода], а что нет», — сказал Гарднер.

Иногда несколько компаний настаивают на аналогичных налоговых льготах, например, когда крупные фармацевтические фирмы недавно сообщили инвесторам, что планируют вычесть часть стоимости своих многомиллиардных юридических расчетов по опиоидам из своих налогов. Налоговое законодательство США обычно запрещает компаниям вычитать стоимость юридических расчетов из своих налогов, за исключением возмещения убытков, выплачиваемых потерпевшим в качестве возмещения за проступки.Cardinal Health, McKesson и AmerisourceBergen назвали часть вычетов «непризнанными», потому что они не знали, будет ли разрешена налоговая льгота полностью.

Представители всех трех компаний от комментариев отказались.

[Фармацевтические компании добиваются налоговых вычетов в размере миллиардов долларов из урегулирования опиоидов]

Некоторые из крупнейших компаний США, включая Apple, AT&T, Exxon и Facebook, сообщают о самых неопределенных налоговых льготах, отчасти из-за огромных размеров и сложности своего бизнеса.Налоговые льготы, запрашиваемые у правительств штата, федерального правительства и иностранных государств, объединяются в одну и ту же сумму для большинства фирм , , и некоторые непризнанные налоговые льготы отражают неопределенность в отношении сроков, когда будут разрешены налоговые льготы, а не , если это будет разрешено. .

Представитель Apple сказал, что компания является крупнейшим налогоплательщиком в мире и заплатила более 100 миллиардов долларов корпоративного подоходного налога за последнее десятилетие. Представитель AT&T сказал, что компания занимает только те налоговые позиции, которые «поддерживаются законом».«Представители Exxon и Facebook не ответили на запросы о комментариях.

Другая группа компаний выделяется большим количеством неутвержденных налоговых льгот относительно размера их бизнеса. По словам экспертов по политике, фирмы, которые сильно загружены налоговой неопределенностью, потенциально могут стать тем низко висящим фруктом, который IRS может получить с большими ресурсами для обеспечения соблюдения.

Пять фирм, имеющих неутвержденные

налоговых льгот

Текущие компании S&P 500 с наибольшим количеством непризнанных налоговых льгот на 1 миллиард долларов активов

Один из примеров

непризнанных

налоговых льгот

Всего ЕТБ на 1 0003

долларов США в активах

Вычеты по затратам на вывод из эксплуатации АЭС

Вычеты на

потери запасов

Вычеты из складских запасов —

Компенсация на основе

Безналоговое слияние с Avago и беспошлинный переезд из Сингапура в США.S.

Удержание затрат на урегулирование иска по асбесту

Источники: Анализ данных, предоставленных Calcbench,

, документы SEC

Пять фирм, сильно неутвержденных

налоговых льгот

Текущие компании S&P 500 с наиболее непризнанными налоговыми льготами на 1 миллиард долларов в активах

Один пример непризнанной налоговой выгоды

Итого UTB на

1 миллиард долларов активов

Удержания затрат на вывод из эксплуатации атомных станций

Вычеты на потери запасов

Вычеты на основе запасов

компенсация

Не облагаемое налогом слияние с Avago и беспошлинный переезд из Сингапура в США.S.

Удержание затрат на урегулирование иска по асбесту

Источники: анализ данных, предоставленных Calcbench, документы SEC

Пять фирм, получивших неутвержденные налоговые льготы

Текущие компании S&P 500 с наиболее непризнанными налоговыми льготами на 1 миллиард долларов активов

Один пример непризнанной налоговой выгоды

Итого непризнанный налог

выгоды на 1 млрд долларов в активах

Вычеты на затраты на вывод из эксплуатации атомных станций

Вычеты по убыткам

Вычеты по акциям

Налоги на компенсацию

-бесплатное слияние с Avago и беспошлинный переезд из Сингапура в США.S.

Удержание расходов на урегулирование иска по асбесту

Источники: Анализ данных, предоставленных Calcbench, документы SEC

Большой объем этих налоговых льгот может означать, что компания берет на себя больший риск, сказал Дэйв Зайон, консультирующий инвесторов. о том, как оценивать налоговые риски публичных компаний. «Это показатель того, что компании потенциально выходят за границы возможного», — сказал Зайон.

Энергетическая компания Entergy, например, получила 3 ​​миллиарда долларов неопределенных налоговых льгот, когда она приняла «новый метод учета» затрат на остановку атомных электростанций в 2015 году, говорится в документации.В прошлом году IRS частично отклонило этот метод учета, вынудив Entergy выплатить правительству около 2 миллиардов долларов плюс проценты — и позволив ему оставить 1 миллиард долларов в виде налоговых льгот, говорится в заявлении.

Джерри Наппи, представитель Entergy, сказал, что компания ищет «способы минимизировать налоговое бремя компании» и передает эту экономию клиентам в виде более низких ставок. Он сказал, что налоговая льгота, разрешенная IRS, принесла «значительную выгоду клиентам».

Среди других компаний с высокой долей неопределенных налоговых льгот на активы — фирма по кибербезопасности NortonLifeLock, производитель упаковочных материалов Sealed Air и производитель напольных покрытий Mohawk Industries.

Представитель NortonLifeLock Джаред Нельсон заявил в заявлении по электронной почте, что текущая доля непризнанных налоговых льгот компании в активах «искажена», поскольку NortonLifeLock недавно продал большое количество активов, но сохранил налоговые льготы в своих бухгалтерских книгах. «Мы ожидаем, что в дальнейшем этот коэффициент будет значительно ниже», — сказал он.

Пресс-секретарь Sealed Air от комментариев отказалась. Представитель Mohawk Industries не ответил на запросы о комментариях.

[IRS сталкивается с 35 миллионами необработанных налоговых деклараций из-за увеличения объема невыполненных заказов, по словам наблюдателя]

Поскольку IRS изо всех сил пытается не отставать от корпоративных налоговых деклараций, компании, заявившие о самых неутвержденных налоговых льготах, были вознаграждены, как показывают данные.Среди компаний S&P 500 компании с наибольшей долей непризнанных налоговых льгот к активам на конец прошлого года также сообщили о самых низких эффективных налоговых ставках за последние три года.

Это связано с тем, что, когда власти одобряют налоговые льготы или не оспаривают их до истечения крайнего срока, компания затем может признать налоговые льготы, что может привести к более низкой эффективной ставке налога и увеличению прибыли.

Компании с наибольшим количеством неутвержденных налоговых льгот имели самые низкие налоговые ставки

Эффективные налоговые ставки среди компаний S&P 500 с 2018 по 2020 год, сгруппированные по непризнанным налоговым льготам

на активы

Самая низкая пятая

компаний

Источник: Анализ данных Calcbench

Компании с наибольшим количеством неутвержденных налоговых льгот

имели самые низкие налоговые ставки

Эффективные налоговые ставки среди компаний S&P 500 с 2018 по 2020 год, сгруппированные по непризнанным налоговым льготам на активы

Самая низкая пятая

из компаний

Источник: Анализ данных Calcbench

Компании с наибольшим количеством неутвержденных налоговых льгот имели самые низкие налоговые ставки

Эффективные налоговые ставки среди компаний S&P 500 с 2018 по 2020 год, сгруппированные по непризнанным налоговым льготам на активы

Самая низкая пятая

9000 2 из компаний

Источник: Анализ данных Calcbench

Терри Шевлин, профессор бухгалтерского учета Калифорнийского университета в Ирвине, не удивлен, что компании с самыми неопределенными налоговыми льготами имеют самый низкий эффективный налог. ставки.

«Это обе меры по уходу от налогов», — сказал он.

Об этой истории

Данные о непризнанных налоговых льготах были предоставлены Calcbench. В него вошли 467 компаний из списка S&P 500, которые к середине июня раскрыли свои данные за 2020 год.

Оценка экзамена IRS — это анализ данных IRS, основанный на предыдущем анализе Бюджетным управлением Конгресса. Приведенное на диаграмме значение представляет собой количество проверок, закрытых в данном финансовом году, деленное на количество отчетов, поданных в предыдущем календарном году.

Подать жалобу на составителя налоговой декларации

Составители наиболее высокооплачиваемых налоговых деклараций являются профессиональными, честными и заслуживающими доверия. Тем не менее, IRS стремится расследовать дела тех, кто действует ненадлежащим образом.

Если ваша индивидуальная налоговая декларация и / или возврат были затронуты

Вы можете сообщить о неправомерном поведении составителя налоговой декларации, например:

  • Подача индивидуальной декларации серии 1040 без вашего ведома и согласия.
  • Изменение документов налоговой декларации.
  • Использование неправильного статуса регистрации для возврата большей суммы.
  • Создание ложных льгот или иждивенцев для получения большего возмещения.
  • Создание или отсутствие дохода для получения более крупного возмещения.
  • Создание ложных расходов, удержаний или кредитов для увеличения возмещения.
  • Неверное направление вашего возмещения.

Как вы сообщите составителю налоговой декларации о неправомерном поведении, связанном с вашей индивидуальной налоговой декларацией, зависит от того, получили ли вы уведомление или письмо.

Если это не повлияло на вашу налоговую декларацию и / или возврат. Вы можете сообщить составителю налоговой декларации о ненадлежащей практике подготовки налоговой декларации, например:

  • Невозможность указать идентификационный номер налогоплательщика (PTIN) в налоговой декларации или ненадлежащее использование PTIN, принадлежащего другому физическому лицу.
  • Отказ предоставить клиентам копию налоговой декларации.
  • Налоговые декларации, которые они не подписывают, готовят и подают. (Примечание: если ваша копия подана в электронном виде, она может не содержать подписи.)
  • Пренебрежение возвратом документации клиента или хранение документации до уплаты сборов за подготовку.
  • Подготовка деклараций клиентов с использованием стандартного налогового программного обеспечения или IRS Free File, которые предназначены для использования физическими лицами.
  • Ложное заявление о том, что является поверенным, сертифицированным бухгалтером, зарегистрированным агентом, зарегистрированным агентом пенсионного плана или зарегистрированным актуарием.
  • Если вы составляете налоговую декларацию и обнаруживаете, что другой составитель налоговой декларации применяет любую из вышеупомянутых практик.

Чтобы сообщить составителю налоговой декларации о ненадлежащей практике подготовки налоговой декларации, заполните и отправьте форму 14157 «Жалоба: составитель налоговой декларации» со всей сопроводительной документацией в IRS. Форму и документацию можно отправить по факсу или по почте, но, пожалуйста, не делайте то и другое одновременно. Отправка формы по факсу и почте может задержать рассмотрение вашей жалобы. Не использовать Форма 14157 :

  • Если вы подозреваете, что ваша личность была украдена. Используйте форму 14039. Следуйте «Инструкциям по отправке этой формы» на странице 2 формы 14039.
  • Для сообщения о предполагаемых нарушениях налогового законодательства частным лицом, компанией или обоими. Используйте форму 3949-A. Отправьте по адресу, указанному в форме 3949-A.
Куда направить жалобу
ФАКС:
855-889-7957
ПОЧТА:
Internal Revenue Service
Attn: Return Preparer Office
401 W. Peachtree Street NW
Mail Stop 421-D
Atlanta, GA 30308

Должен ли я самостоятельно платить налоги или нанимать бухгалтера? Используйте диаграмму, чтобы принять решение.

Пришло время еще раз спросить себя: мне нужно самостоятельно платить налоги или нанимать бухгалтера?

Поскольку финансовое положение большинства людей меняется каждый год, этот вопрос стоит задавать ежегодно.

Приведенная ниже блок-схема поможет вам быстро принять решение, но продолжайте читать, чтобы получить более подробные инструкции.

Алисса Пауэлл / Business Insider

Есть два способа подготовить и подать налоговую декларацию

У американцев есть два основных варианта подачи налоговой декларации:

1.Сделайте это самостоятельно с помощью налогового программного обеспечения или через веб-сайт IRS. IRS не взимает плату за подачу налогов. Если вы хорошо разбираетесь в налоговом законодательстве (а большинство людей нет), вы можете распечатать и отправить по почте свои документы или запросить бумажные формы по почте. Тем не менее, IRS поощряет онлайн-регистрацию и направляет налогоплательщиков с доходом менее 72000 долларов на свой портал бесплатной регистрации, на котором перечислены 10 квалифицированных составителей налоговых деклараций, которые предлагают бесплатные услуги (может взиматься дополнительная плата за регистрацию в штате).

Для людей с доходом выше 72 000 долларов вы все равно можете найти бесплатные варианты подачи документов, если у вас прямой доход.Более сложная ситуация — например, самозанятость или сложные инвестиции — означает, что вам, вероятно, придется заплатить онлайн-налоговому составителю, который может варьироваться от 25 до 100 долларов или более для федеральной и государственной регистрации.

2. Нанять налогового специалиста, который сделает это за вас. Единственные профессионалы, способные помочь вам, — это налоговые юристы, CPA и зарегистрированные агенты IRS. Вы можете найти составителей с соответствующей квалификацией на сайте taxprepareregistry.com.

Подготовители обычно начинаются примерно от 100 долларов и варьируются в зависимости от того, где вы живете и насколько сложны ваши налоги, а бухгалтеры вполне могут взимать как минимум вдвое больше, с аналогичными вариациями в цене в зависимости от местоположения и сложности.Согласно опросу Национальной ассоциации налоговых профессионалов, средняя плата за подготовку и подачу налоговой декларации составляет 216 долларов США.

Совет: Вы также можете найти налогового специалиста через онлайн-налоговую службу, такую ​​как H&R Block или TurboTax. Эти компании предлагают пакеты с полным спектром услуг, которые позволяют вам поделиться своими документами с налоговым профи и получить полную декларацию в течение нескольких дней. Как правило, они вдвое дороже стандартной упаковки DIY.

Итак, стоит ли готовить налоги самостоятельно или нанять кого-нибудь в помощь? Для большинства людей дело не только в цене.В конечном итоге все сводится к тому, что вам удобнее всего.

Собственные налоги, если …

У вас есть время и терпение, чтобы разобраться с этим. Налоги, вероятно, не то, что вам следует делать Netflix на заднем плане. Выделите время, чтобы уделить этому безраздельное внимание — IRS оценивает, что в среднем человек тратит до семи часов на сбор форм и подготовку своей налоговой декларации.Если вы владелец бизнеса, рассчитывайте потратить около 20 часов на уплату налогов.

У вас простая налоговая ситуация, когда нет иждивенцев, нет инвестиций, кроме пенсионных счетов, а также нет значительных активов или благотворительных взносов. Эти базовые бесплатные версии программного обеспечения для подготовки налогов, упомянутые выше, были созданы для таких людей, как вы, у которых мало вычетов или других финансовых факторов, которые нужно учитывать.

Связанные Сколько стоит TurboTax? Вот сколько вы заплатите, чтобы подготовить и подать налоговую декларацию.

Вы владеете бизнесом или работаете не по найму и чувствуете себя комфортно при работе с налоговыми формами, связанными с бизнесом. Доход от бизнеса добавляет еще один уровень к подготовке и подаче налоговой декларации. Если у вас есть опыт работы с налоговыми формами, связанными с бизнесом, или вы хотите сэкономить на бухгалтере, вы обязательно найдете налоговое программное обеспечение, соответствующее вашим конкретным потребностям.

Вы чувствуете себя комфортно, нажимая «Отправить», и хотите, чтобы ваши деньги контролировались. Налоги — это большое дело. Если вы чувствуете себя комфортно при навигации по программному обеспечению, поиске вопросов на веб-сайте IRS и идея исправления каких-либо ошибок вас не пугает, тогда вы, вероятно, почувствуете себя более комфортно, оплачивая свои собственные налоги.

Ответы на ваши налоговые вопросы

Как подать налоговое продление
Как подать исправленную налоговую декларацию
Вычитаются ли медицинские расходы из налогооблагаемой базы?
Какой штраф за несвоевременную подачу налоговой декларации?
Что такое налог на наследство?
Как долго хранить налоговую отчетность

Наймите специалиста if…

У вас нет времени и терпения, чтобы с этим справиться. Если вы чувствуете, что значительное время, которое вам нужно было бы посвятить уплате налогов, было бы лучше потратить на что-то другое, вы можете отдать это на аутсорсинг. Это, вероятно, более благоразумно, чем спешить с документами и делать ошибку.

У вас сложная налоговая ситуация с иждивенцами, инвестициями, значительными активами или благотворительными взносами, или у вас есть бизнес. Практически каждая финансовая транзакция влечет за собой какие-то налоговые последствия, и чем больше у вас транзакций, тем больше вещей нужно учитывать.Людям, которые владеют бизнесом, работают фрилансеры или, в частности, самостоятельно работают, может потребоваться помощь профессионала, чтобы сгладить их нетипичные налоговые ситуации — вычеты для домашнего офиса, деловых обедов и поездок, а также транспортных средств также являются красными флажками аудита.

Вы планируете перечислить свои вычеты. Поскольку Закон о сокращении налогов и занятости увеличил стандартный вычет, меньшее количество подателей налоговых деклараций перечисляют вычеты по статьям. Но если у вас большие медицинские расходы, ипотека или вы делаете крупные благотворительные пожертвования (среди прочего), вы можете сэкономить больше денег, перечисляя свои вычеты, чем при использовании стандартного вычета.Но составить список может быть непросто, особенно если вы делаете это впервые.

За последний год ваша жизнь сильно изменилась. Вы поженились? Купить дом? Есть ребенок? Все это влияет на вашу налоговую декларацию, и, по крайней мере, в первый раз, когда вы документируете их в своих налогах, вы можете захотеть, чтобы кто-то показал вам, как лучше всего это делать.

Вы не доверяете себе, чтобы покрыть все свои базы. Если идея ввода чисел и разговоров о иждивенцах и вычетах заставляет вас покрыться холодным потом, возможно, вы захотите доверить подготовку профессионалам.

  • Танза Лауденбэк

    Корреспондент, инсайдер личных финансов

    Танза — СЕРТИФИЦИРОВАННЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАНЕР ™ и бывший корреспондент Personal Finance Insider.Она разбила новости о личных финансах и написала о налогах, инвестировании, выходе на пенсию, увеличении благосостояния и управлении долгом. Она вела двухнедельный информационный бюллетень и колонку, в которой отвечала на вопросы читателей о деньгах. Танза является автором двух электронных книг: «Руководство для специалистов по финансовому планированию» и «Месячный план управления деньгами». В 2020 году Танза была ведущим редактором Master Your Money, годичного оригинального сериала, в котором представлены финансовые инструменты, советы и вдохновение для миллениалов.Танза присоединилась к Business Insider в июне 2015 года и является выпускницей Университета Илона, где изучала журналистику и итальянский язык. Она живет в Лос-Анджелесе. Подробнее Читать меньше
.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *