Процент в пенсионный фонд от заработной платы: Минфин предложил повысить страховые взносы с зарплат выше 122 тыс. руб. :: Финансы :: РБК

На основании постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан № 444 от 15 ноября 2000 года «О мерах по совершенствованию системы пенсионного обеспечения Республики Узбекистан», постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан № 498 от 23.12.2000 года «Об утверждении Положения о порядке формирования и расходования внебюджетного Пенсионного фонда», постановления Кабинета Министров Республики Узбекистан № 103 от 1 марта 2001 года «О внесении изменений и дополнений, а также признании утратившими силу некоторых решений Кабинета Министров Республики Узбекистан» постановляем:1. Утвердить Инструкцию о порядке начисления и уплаты обязательных взносов и отчислений по государственному социальному страхованию во внебюджетный Пенсионный фонд.3. С выходом настоящего постановления утрачивают силу Инструкция о порядке начисления и уплаты страховых взносов, расходования и учета средств Пенсионного фонда при Министерстве социального обеспечения Республики Узбекистан, зарегистрированная Министерством юстиции Республики Узбекистан 8 января 1997 года № 297 и Порядок расчета и уплаты обязательных отчислений предприятий, учреждений и организаций от фактического объема реализованной продукции (работ, услуг) в Пенсионный фонд при Министерстве социального обеспечения Республики Узбекистан, зарегистрированный Министерством юстиции 5 марта 1997 года № 311.УТВЕРЖДЕНА
постановлением Государственного налогового комитета,
Центрального банка, Министерства финансов
и Министерства труда и социальной защиты
населения Республики Узбекистан
от 7 марта 2001 года
№ 2000-21, № 182-В, № 17 и № 181/2Настоящая Инструкция о порядке начисления и уплаты обязательных взносов и отчислений по государственному социальному страхованию во внебюджетный Пенсионный фонд разработана в соответствии с Трудовым кодексом Республики Узбекистан, Законом Республики Узбекистан «О государственном пенсионном обеспечении граждан», постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан № 444 от 15 ноября 2000 года «О мерах по совершенствованию системы пенсионного обеспечения Республики Узбекистан», постановлением Кабинета Министров при Президенте Республики Узбекистан от 17 июля 1992 года № 328 «Вопросы социальной защищенности инвалидов в Республике Узбекистан», постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 11 мая 1994 года № 249 «Об утверждении нормативных актов, необходимых для реализации Закона Республики Узбекистан «О государственном пенсионном обеспечении граждан», постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан № 7от 11 января 1994 года «О внесении дополнений в постановление Президиума Верховного Совета Республики Узбекистан и Кабинета Министров Республики Узбекистан № 170 от 6 апреля 1992 года «О социальной защите проживающих в Республике Узбекистан граждан, пострадавших вследствие Чернобыльской катастрофы», постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан № 305 от 5 августа 2000 года «О дополнительных мерах по углублению экономических реформ в капитальном строительстве», постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан № 307 от 5 августа 2000 года «О дополнительных мерах по обеспечению внутреннего рынка лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения», постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан № 498 от 23 декабря 2000 года «Об утверждении Положения о порядке формирования и расходования средств внебюджетного Пенсионного фонда», постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан № 103 от 1 марта 2001 года «О внесении изменений и дополнений, а также признании утратившими силу некоторых решений Кабинета Министров Республики Узбекистан».

Содержание

Версия для печати | Официальный портал государственных органов Псковской области

В Псковской области пенсионные накопления формируются у 348 тысяч жителей нашего региона. Из них 124 тысячи человек перевели свои накопления в негосударственные пенсионные фонды и управляющие компании. Остальные, а это 224 тысячи человек, являются «молчунами» — их накопления находятся в управлении Внешэкономбанка.

До конца 2015 года жителям Псковской области 1967 года рождения и моложе необходимо сделать выбор, будут ли они формировать накопительную пенсию или откажутся от нее в пользу страховой пенсии.

В соответствии с законодательством, работодатель уплачивает за каждого работника в Пенсионный фонд РФ страховые взносы в размере 22 процента от фонда заработной платы. Данный тариф распределяется следующим образом: 6% идут на накопительную пенсию, 16% на страховую пенсию. Если гражданин решит отказаться от формирования пенсионных накоплений, то все взносы работодателя в полном объеме будут направлены на страховую пенсию.

Если «молчуны» хотят, чтобы у них и далее формировалась накопительная пенсия, им необходимо в срок до 31 декабря текущего года подать в ПФР соответствующее заявление. Если они этого не сделают, то по умолчанию у них прекратится формирование пенсионных накоплений, а все взносы, которые за них уплачивает работодатель, будут направляться только на страховую пенсию.

Заявление в Пенсионный фонд РФ необходимо подать и тем гражданам, которые хотят отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии. В случае, если человек перевел пенсионные накопления в НПФ или управляющую компанию и хочет продолжить их формировать в будущем, никакого заявления подавать не нужно.

Обращаем внимание, что по желанию человека аявление можно подать как в территориальный орган ПФР лично, так и через многофункциональный центр (МФЦ) по адресу г. Псков, ул. Белинского д. 77а.

Более подробную информацию можно получить по единому телефону горячей линии ПФР 8-800-775-7950

Телефон работает:
с понедельника по четверг с 8.30. до 18.00,
в пятницу — с 8.30. до 15.30.
(перерыв на обед 13.00–14.00). Звонок по Псковской области бесплатный.

Как взносы в ФСЗН защищают пенсию?

Получив в начале месяца на руки расчетный листок, впервые обратила внимание на строчку «Пенсионный фонд» в графе «Удержание». И хоть на заслуженный отдых мне еще рановато, почувствовала в ней эдакий привет из не слишком далекого будущего, а следом и желание узнать, что это за фонд и как отчисления в него скажутся на моем материальном обеспечении, когда придет время уступить дорогу молодым.

Бухгалтерия четко отрапортовала, что ежемесячно из моей начисленной заработной платы в Фонд социальной защиты населения Минтруда Республики Беларусь (это он скрывается за лаконичным определением «пенсионный») удерживается 1 %, плюс редакция уплачивает туда каждый месяц 34 % от фонда заработной платы – за весь коллектив, так сказать. А насколько важны эти отчисления, рассказала заместитель начальника Витебского областного управления ФСЗН Ирина Яременко

.

– В нашей стране действует солидарная система государственного социального страхования. Ее главный принцип – взаимопомощь поколений. Это значит, что отчисления, которые делаются в фонд из вашей зарплаты, моей, всех, кто сейчас работает, идут на пенсии людям старшего возраста. Когда мы отойдем от дел, наша пенсия будет складываться из выплат следующего за нами поколения, – сказала Ирина Ивановна. – Но не забывайте: на размер пенсии каждого конкретного человека влияет продолжительность его трудовой деятельности и размер заработка, с которого уплачиваются страховые взносы. В этом году для назначения трудовой пенсии необходимо иметь 17 лет трудового стажа с уплатой взносов в Фонд социальной защиты населения, а к 2025-му – 20 лет.

– Значит ли это, что если наниматель не делал положенных отчислений в Фонд соцзащиты, то период работы у него в страховой стаж не зачтется, хоть человек честно трудился, и пенсия будет ниже, чем могла бы быть?

– Да, это так. Для тех, кто работает на предприятиях-должниках, ситуация чревата в первую очередь опасностью остаться без пенсии.

– Как работнику узнать, есть ли у работодателя, а следовательно, и у него самого, проблемы с ФСЗН?

– Запросить выписку со своего лицевого счета в территориальном органе фонда. Для этого достаточно обратиться туда с паспортом, бумага будет готова сразу. В ней – подробная информация о стаже и уплаченных страховых взносах. Если у кого-то из прежних работодателей остались непогашенные долги, это будет указано отдельной строчкой. Правда, нужно иметь в виду, что информация в выписке будет только с 2003 года, когда в стране ввели персонифицированный учет в системе социального страхования.

Со списком предприятий-должников по страховым взносам также можно ознакомится на сайте фонда (www.ssf.gov.by) в разделе «Сбор и уплата страховых взносов», пункт «Должники». Данный список обновляется раз в квартал.

– Ирина Ивановна, много ли в нашей области должников перед ФСЗН?

– На 1 апреля 2019 года – 272 работодателя. В основном это аграрные и промышленные предприятия.

Наибольшие долги по платежам в бюджет фонда имеют организации Глубокского, Миорского, Докшицкого, Шумилинского, Ушачского и Шарковщинского районов. Суммарная задолженность этих регионов составляет 77% от общей по области. Нынешние «рекордсмены» по долгам – сельскохозяйственное предприятие «Мерецкие» из Глубокского района и Глубокский комбикормовый завод. В целом, должна с сожалением констатировать, что задолженность Витебской области по страховым взносам в ФСЗН составляет более 60 % от республиканской.

– На что вам еще хотелось бы обратить внимание читателей «ВВ»?

– В конце прошлого года в законодательство были внесены изменения, которые позволяют самозанятым физическим лицам, т. е. ИП без регистрации, формировать страховой стаж. Всем, кто в этом статусе занимается репетиторством, оказывает парикмахерские и косметологические услуги, выполняет малярные, штукатурные и другие работы (всего 30 направлений деятельности), я посоветовала бы обратиться в местный орган ФСЗН, чтобы защитить свою пенсию.

Татьяна Горнова, «Витебские вести», 10 мая 2019 г.

За работу в Финляндии накапливается трудовая пенсия

Если вы работаете по найму в Финляндии у финского работодателя, то у вас в Финляндии будет накапливаться пенсия по труду (työeläke), — та часть вашей зарплаты, которая будет вам выплачиваться в будущем с процентами в виде пенсии.

Помимо трудовой пенсии при определенных условиях у вас имеется также право на получение и других финских социальных льгот, например медицинских и семейных.

Айвар проживает в Эстонии и выезжает в Финляндию для работы на стройке. У Айвара финский работодатель. Айвар на неделе находится в Финляндии, а выходные проводит в Эстонии. Финский работодатель обязан застраховать Айвара в социальной системе Финляндии. Все предусмотренные законом отчисления должны производиться в Финляндии.

Предусмотренное законом трудовое пенсионное страхование – всем нам

В Финляндии трудовое пенсионное страхование предусмотрено законодательством, т.е. оно обязательно для всех, и возложено на финские фонды и учреждения трудового пенсионного страхования.

Страхование обязательно для всех, кто работает, получая заработную плату, в Финляндии по найму или в качестве предпринимателя. Гражданство работающего или страна его налогообложения не имеют при этом значения. На иностранных работников распространяется то же самое предписанное законом трудовое пенсионное страхование, что и на работников, постоянно проживающих в Финляндии.

Длительность пребывания и работы в Финляндии – не имеет значения

Для обязанности оформления пенсионного трудового страхования длительность пребывания и работы в Финляндии не имеет значения. Трудовая пенсия начинает накапливаться с первого дня работы в Финляндии. Трудовая пенсия назначается даже за пару недель работы.

Решающее значение имеет наличие в Финляндии работы по найму, получение зарплаты за эту работу, по которой также выплачиваются налоги и пенсионные отчисления. Размер пенсионной страховки зависит от суммы выплаченной зарплаты, которая должна составлять не менее 61,37 евро в месяц (в 2021 г.).

. Таким образом, трудовая пенсия накапливается даже по небольшим доходам в виде оплаты труда.

Оформляет страхование для вас — работодатель

Пенсионное страхование и страхование от несчастных случаев оформляется вашим работодателем. За остальными льготами вам следует обращаться самостоятельно в финский собес Kela.

Работодатель обязан оформить трудовое пенсионное страхование на всех своих работников в возрасте 17-68 лет. Пенсия будет накапливаться, исходя из налоговых и пенсионных отчислений, производимых им в учреждение трудового пенсионного страхования.

Вы имеете право запросить у своего работодателя предъявить вам справку о вашем страховании. За дополнительными сведениями по накопленной пенсии или за помощью в вопросах пенсионного страхования обращайтесь в финский Центр пенсионного обеспечения Eläketurvakeskus.

Трудовая пенсия не имеет срока давности

Ваши пенсионные права в Финляндии срока давности не имеют. Даже по истечении нескольких десятилетий с того, времени, когда вы работали в Финляндии, накопленная тогда пенсия сохраняется и принадлежит вам. Размер накопленной пенсии корректируется при этом ежегодной индексацией.

Если вы – командированный работник

Если вы приехали в Финляндию в качестве командированного работника иностранного работодателя, см. дополнительную информацию на странице «Lähetetty työntekijä – Командированный работник».

Если вы работаете и в Финляндии, и в Эстонии

Если вы работаете и в Финляндии, и в Эстонии, то см. страницу «Työskentely useassa maassa – Работа в нескольких странах».

Живете в Эстонии – обращайтесь в Sotsiaalkindlustusamet

При проживании в Эстонии по вопросам иностранного социального обеспечения и получения справки A1 следует обращаться в эстонское ведомство социального страхования Sotsiaalkindlustusamet.

Эстонские официальные учреждения окажут вам помощь и в оформлении заявления на получение накопленной в Финляндии пенсии, проконсультирует на предмет того, как выплачиваемая вам финская пенсия может повлиять на выплату вам эстонских социальных льгот.

Координаты Sotsiaalkindlustusamet

Ведомство социального страхования Sotsiaalkindlustusamet
ул. Endla 8
EE-15092 Taллинн
ЭСТОНИЯ
Tel: +372 612 1360 (эст./рус.)
эл. почта: info(at)sotsiaalkindlustusamet.ee
www.sotsiaalkindlustusamet.ee

Если вы проживаете в Финляндии – по вопросам пенсионного страхования и пенсии по труду следует обращаться в финляндское ведомство пенсионного обеспечения Eläketurvakeskus. Заявления на оформление справки А1 также подаются в Eläketurvakeskus.

Координаты Eläketurvakeskus

Центр пенсионного обеспечения Eläketurvakeskus
Asiakaspalvelu
00065 Eläketurvakeskus, ФИНЛЯНДИЯ
тел. +358 29 411 2110 (финск./англ.)
эл. почта: asiakaspalvelu(at)etk.fi
www.etk.fi

По другим вопросам социального обеспечения и социальных льгот (пособия по болезни, надбавки за детей) в Финляндии следует обращаться в ведомство социального обеспечения Kela.
www.kela.fi/web/en

Регулярно проверяйте состояние своей трудовой пенсии

Регулярно проверяйте, какая пенсия у вас накопилась за работу, выполняемую в Финляндии.

Проверить состояние своей пенсии можно, зарегистрировавшись при помощи финских банковских кодов здесь или обратившись в Eläketurvakeskus.

Сетевой сервис работает только на финском или шведском языках.

Выписку из пенсионного реестра с указанием состояния пенсии можно запросить в Отделе обслуживания Eläketurvakeskus, обратившись в письменном виде или по телефону +358 29 411 2110.

В пенсионной выписке указываются данные о трудовом стаже и заработках, о накопившейся пенсии по труду и другой пенсии, накопившейся на основании других льгот, не связанных с зарплатой.

Не забывайте сохранять все подтверждающие документы по выполненной в Финляндии работе, например, трудовые контракты, расчеты и квитанции о зарплате. Это может потребоваться при проверке состояния пенсии и оформлении начала ее выплаты.

Когда начинается выплата пенсии и где производится?

На основании отчислений в фонд трудовой пенсии, удержанных из ваших заработков в Финляндии, в дальнейшем вам и будет выплачиваться финская пенсия по труду. В виде накоплений эти взносы единовременному возврату не подлежат, даже если вы покинете Финляндию до наступления пенсионного возраста.

Финская пенсия по труду будет выплачиваться вам независимо от вашего гражданства и переводиться в любую страну проживания.

По достижении пенсионного возраста вы можете запросить начало выплаты трудовой пенсии. В Финляндии возраст выход на пенсию составляет 63-68 лет. Начиная с 2017 года минимальный пенсионный возраст лиц, родившихся в 1955 г. и после – постепенно повышается до 65 лет. Если до пенсионного возраста наступает нетрудоспособность, то заявление на начало выплаты пенсии можно подавать немедленно.

Размер отчислений в фонд трудовой пенсии

Выплаты в фонд трудовой пенсии производятся работодателем, работником и предпринимателем. Работодатель производит отчисления в фонд трудовой пенсии, но при этом удерживает из заработной платы своего работника его долю трудовых пенсионных взносов. Предприниматель полностью производит за себя все пенсионные страховые выплаты.

Размер трудового пенсионного взноса утверждается ежегодно. Так, в 2021 году он составляет в среднем 24,4 % от суммы выплачиваемой заработной платы.

При этом из заработной платы работника до 53-летнего возраста и старше 62 лет удерживается 7,15 % от суммы выплачиваемой ему зарплаты, и 8,65 % — из зарплаты работника старше 53 лет, вплоть до достижения возраста 62 лет.

Пенсионные взносы предпринимателя в 2021 году составляют до 53-летнего возраста 24,10 % , а после наступления 53 лет и до 62 лет — 25,6 %, старше 62 лет – 24,10%.

Размер трудовой пенсии

В возрасте от 17 лет пенсия накапливается в размере 1,5 % от годовой суммы заработка.

Временно до 2025 г. для лиц возрасте 53–62 лет накапливается 1,7 %.

В случае продолжения работы в возрасте старше минимального пенсионного, к уже накопленной пенсии начисляется еще 0,4% надбавки в месяц за отсрочку выхода на пенсию.

С суммы трудовых заработков, которые имеются помимо получаемой пенсии, в виде пенсии будет накапливаться 1,5 % в год независимо от возраста. Накопление пенсии прекращается по окончании календарного месяца, в котором исполняется 68 лет.

Пенсия по труду – пенсионные гарантии

Финская пенсия по труду, трудовая пенсия työeläke – обеспечивает гарантии на случай старости, потери трудоспособности или потери кормильца.

Пенсия по старости

Начиная с 2018 года минимальный пенсионный возраст лиц 1955 года рождения и моложе увеличивается с 63 лет на три месяца в год, пока не достигнет 65 лет, т.е. в 2027 г., после чего пенсионный возраст будет зависеть от увеличения возраста. В качестве пенсии по возрастному показателю выплачивается пенсия по труду, начисленная за время трудового стажа. Чем дольше стаж, тем больше размер пенсии.

Если при выходе на пенсию вы проживаете в Финляндии, а размер накоплений пенсии по труду остался незначительным, вы можете сверх пенсии по труду получить т.н. народную пенсию (kansaneläke) и гарантийную пенсию (takuueläke). Дополнительная информация – в финском собесе Kela.

Пенсия по потере трудоспособности и пенсия по несчастному случаю

Если вы работали в Финляндии, вы можете получить пенсию по нетрудоспособности (työkyvyttömyyseläke) в Финляндии.

Пенсия по нетрудоспособности назначается в случае снижения или утраты трудоспособности, наступивших вследствие болезни, травмы или дефекта на срок не менее года.

В случае вынужденного выхода на пенсию вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания начисляется пенсия по несчастному случаю (tapaturmaeläke). Помимо отчислений в фонд трудовой пенсии работодатель обязан также производить определенные в законодательстве отчисления в фонд страхования от несчастных случаев и профессиональных заболеваний.

Семейная пенсия

Семейная пенсия, выплачиваемая вдовам, вдовцам и детям, должна обеспечить гарантии в случае смерти кормильца. Семейная пенсия может иметь форму пенсии вдовца или вдовы и детской пенсии. Право на получение такой семейной пенсии имеется при наличии определенных условий у всех детей моложе 18 лет, вдов и вдовцов, бывших супругов.

Дополнительная информация о пенсии по труду и прочих пенсионных льготах – в финляндском Центре пенсионного обеспечения Eläketurvakeskus, о пенсии по несчастному случаю – в Ассоциации страховщиков Tapaturmavakuutuskeskus.

Информация о прочих видах пенсионного обеспечения, например, народной и гарантийной пенсии – в органах социального обеспечения Kela.

Пенсия по труду – только по заявлению

Выплата финской пенсии по труду työeläke оформляется путем заполнения пенсионного заявления. Заявление на получение пенсии следует подать заблаговременно, за два месяца до выхода на пенсию.

Заявление на финскую пенсию по труду (по старости) подается не ранее чем по достижении минимального пенсионного возраста, установленного в зависимости от года рождения.

Если вы проживаете в Финляндии

Если вы проживаете в Финляндии, то одним заявлением можно запросить как пенсию по труду, так и народную пенсию. Если у вас имеется трудовой стаж и в Эстонии, то тем же заявлением можно запросить и эстонскую пенсию. Соответствующее заявление будет передано финскими пенсионными органами в Эстонию.

Бланки заявлений и инструкции по их заполнению см. в англоязычном разделе этого сетевого сервиса.

Если вы проживаете в Эстонии

Если вы проживаете в Эстонии, то запрашивайте финскую пенсию эстонским пенсионным заявлением. Соответствующее заявление будет передано эстонскими пенсионными органами в Финляндию. В Эстонии обращайтесь в ведомство социального страхования Sotsiaalkindlustusamet.

В Финляндии пенсионные заявления принимаются в нескольких местах

В Финляндии пенсионное заявление можно подать в любой частный или государственный пенсионный фонд, в Центр пенсионного обеспечения Eläketurvakeskus или в отделение собеса Kela. Там же можно получить инструкции и консультацию по порядку оформления пенсии.

Решение о назначении пенсии принимается пенсионным учреждением, по линии которого производились пенсионные отчисления по большей части ваших заработков за предыдущие два года. То же самое пенсионное учреждение будет также производить выплату вам пенсии и отвечать на запросы касательно пенсионного решения.

Какой процент вашей зарплаты должен идти на пенсию

Сколько денег вам нужно, чтобы жить комфортно в финансовом отношении во время выхода на пенсию, сильно различается в зависимости от человека. Есть много предложений о том, сколько у вас должно быть пенсионных накоплений. Между тем, многие бесплатные онлайн-калькуляторы мало согласятся друг с другом. И хотя сложно точно предсказать, что вам понадобится при выходе на пенсию, есть ориентиры, к которым нужно стремиться.

Идеальная норма сбережений варьируется в зависимости от эксперта или исследования, потому что составление планов на будущее зависит от многих неизвестных переменных, таких как незнание, как долго вы будете работать, насколько хорошо ваши инвестиции или как долго вы будете жить, среди других факторов. .

Ключевые выводы

  • Существует множество неизвестных переменных, которые затрудняют точное прогнозирование пенсионных потребностей.
  • Существуют контрольные показатели, основанные на исторических данных, которые дают приблизительные цифры.
  • Research утверждает, что нужно откладывать примерно 15% вашего годового дохода, но тем, кто откладывает деньги на более поздний срок, нужно будет внести больше.
  • Лучше всего начать экономить как можно раньше и воспользоваться соответствующими взносами в 401 (k) s, если они предложены.

Эрик Досталь, J.D., CFP®, вице-президент Wealthspire Advisors, говорит, что любой расчет пенсионного обеспечения является обоснованным предположением. «Скорее всего, пенсионные сбережения — не единственная финансовая цель, которую вы ставите перед собой», — говорит он.

Однако можно следовать некоторым ключевым правилам. Например, вы можете предположить, что у вас будет стабильный доход до 65 лет. Именно это движет многими ведущими теориями.

Сколько следует сэкономить?

В исследованиях академических пенсионных накоплений используется термин коэффициент замещения. Это процент от вашей зарплаты, который вы будете получать при выходе на пенсию. Если вы зарабатывали 100 000 долларов в год, когда вы работали, и получаете 38 000 долларов в год в виде пенсионных выплат, ваш коэффициент замещения составляет 38%. Переменные, включенные в коэффициент замещения, включают сбережения, налоги и потребности в расходах.

Ключевое исследование

Центр пенсионных исследований при Бостонском колледже изучил, сколько людей должны откладывать, чтобы обеспечить коэффициент замещения около 80%.Это коэффициент замещения, необходимый для комфортного выхода на пенсию, говорят авторы исследования, директор центра Алисия Х. Маннелл и ее коллеги Энтони Уэбб и Франческа Голуб-Сасс. Цифры варьировались в зависимости от того, заменял ли кто-то доход: низкий (необходим коэффициент замещения 80%), средний (71%) или высокий (67%).

Они обнаружили, что люди, получающие среднюю заработную плату, должны будут откладывать 15% своего заработка каждый год, чтобы обеспечить 80% -ный коэффициент замещения в возрасте 65 лет. Самым большим фактором в расчетах был возраст человека — когда они начали откладывать сбережения и когда они закончились.Начните откладывать с 25 лет, и вам нужно всего лишь 15% от своей годовой зарплаты, чтобы выйти на пенсию в 65 лет, а если вы подождете до 70 лет, чтобы выйти на пенсию, вам нужно будет экономить всего 7% ежегодно.

Норма сбережений намного выше для тех, кто начинает экономить позже. Если вы дождались 45 лет, чтобы начать откладывать, вам нужно было бы отложить 41% своей зарплаты для выхода на пенсию. Например, 25-летний человек экономит 5000 долларов в год в течение 43 лет, что дает среднегодовую прибыль в размере 8%. на их вложения будет 1,67 миллиона долларов на пенсии, говорит Питер Дж.Кридон, CFP®, генеральный директор Crystal Book Advisors. По его словам, тот, кто ждет до 35 лет, чтобы начать откладывать сбережения, и имея только 33 года для внесения вклада — 5 000 долларов в год и 8% прибыли, — получит 730 000 долларов.

Другое исследование

В другом исследовании Уэйд Д. Пфау, CFA, профессор пенсионного дохода в Американском колледже, обнаружил, что исторические данные за почти прошлое столетие показывают, что человеку придется откладывать 16,62% своей зарплаты, чтобы выйти на пенсию через 30 лет после начала накопления. план с достаточным количеством денег, чтобы профинансировать коэффициент замещения 50% от их «накопленного богатства».»

В отличие от исследователей Бостонского колледжа, Пфау не включил доход от социального обеспечения или «какие-либо другие источники дохода» в свои 50% -ные расчеты. Добавление социального обеспечения и, скажем, пенсионного дохода значительно повысит коэффициент замещения.

Как инвестировать и когда выводить

В исследовании Пфау выделяются две другие важные переменные. Во-первых, он отмечает, что со временем безопасный уровень вывода — сумма, которую вы можете снять после выхода на пенсию, чтобы поддерживать свое «гнездовое яйцо» в течение 30 лет, — снизился до 4.1% в одни годы и до 10% в другие. Он считает, что «мы [должны] сместить акцент с безопасной нормы вывода средств на норму сбережений, которая безопасно обеспечит желаемые пенсионные расходы».

Во-вторых, он предполагает размещение 60% акций с высокой капитализацией и 40% краткосрочных инвестиций с фиксированным доходом. В отличие от некоторых исследований, это распределение не меняется в течение 60-летнего цикла пенсионного фонда (30 лет сбережений и 30 лет изъятия средств).Изменения в распределении портфеля человека могут оказать значительное влияние на эти цифры, как и плата за управление этим портфелем. Пфау отмечает, что «простое введение комиссии в размере 1% от активов, удерживаемых в конце каждого года, значительно увеличит безопасную норму сбережений по базовому сценарию с 16,62% до 22,15%».

В этом исследовании не только подчеркиваются необходимые предпенсионные накопления, но и подчеркивается, что пенсионеры должны продолжать распоряжаться своими деньгами, чтобы не тратить слишком много слишком рано при выходе на пенсию.

Семейный фактор

Эти исследования рассчитывают сбережения для отдельных лиц, но как насчет семей? Родители с маленькими детьми могут по своему усмотрению откладывать на колледж — в идеале не менее 2500 долларов в год на каждого ребенка с рождения — для покрытия расходов на обучение в государственном университете. Издержки, связанные с детьми, делают накопление пенсионных сбережений еще более сложной задачей.

Но есть и хорошие новости: пенсионные накопления, необходимые для пары, не вдвое больше, чем для отдельного человека, потому что пары разделяют много значительных расходов — например, на дом.Это один из недостатков упомянутых выше исследований.

Соответствующий бонус вклада

Для людей, которые рано начинают откладывать и пользуются преимуществами планов, спонсируемых работодателем, таких как 401 (k) s, достижение целей по сбережениям не так страшно, как может показаться. Соответствующие взносы работодателя могут значительно сократить ваши ежемесячные сбережения. Эти взносы производятся до вычета налогов, и это эквивалент «бесплатных денег».

Предположим, вы откладываете 3% своего дохода в течение года, а ваша компания соответствует этим 3% в вашем 401 (k). «Вы получите 100% возврат от суммы, которую вы сэкономили в этом году», — говорит Кирк Чизхолм, менеджер по управлению активами Innovative. Консультативная группа в Лексингтоне, штат Массачусетс.

Итог

Не существует универсального ответа на вопрос, сколько вы собираетесь выйти на пенсию, но академические исследования, основанные на исторических данных, могут дать вам приблизительную цифру. Если вы только начинаете карьеру, постарайтесь сэкономить около 15% от годовой зарплаты. Если вы зарабатываете 50 000 долларов в год, экономьте 8 000 долларов в год или около 666 долларов в месяц. Само по себе это может показаться сложной задачей, но воспользуйтесь возможностью подбора работодателя и найдите новые способы сокращения расходов.

Один из важных моментов заключается в том, что если вы будете откладывать сбережения на более поздний срок, вам придется отложить большую часть своей зарплаты.Чем раньше вы начнете, тем лучше.

Как рассчитываются пенсионные пособия

Пенсионные пособия обычно представляют собой фиксированные ежемесячные выплаты при выходе на пенсию, гарантированные пожизненно. Некоторые пенсионные выплаты растут вместе с инфляцией. Другие пенсионные пособия могут быть переданы супругу (-е) или иждивенцу. Но пенсии — не единственный финансовый путь к гарантированному пожизненному доходу после выхода на пенсию.

Уникальность пенсий заключается в том, что размер пенсионного дохода определяется по формуле, которая не учитывает фактически сэкономленную сумму денег.Другими словами, размер пенсии остается прежним, даже если пенсионная система не успевает за накоплением денег для выплаты пособия.

Вот как обычно работает формула:

В формуле «количество лет службы» — это количество квалификационных лет, проработанных государственным служащим на своего работодателя в рамках пенсионного плана.

«Окончательная средняя заработная плата» определяется немного по-разному в разных штатах, но всегда является ссылкой на размер компенсации, на которой будет основываться пенсия.В большинстве штатов окончательная средняя заработная плата — также называемая окончательной средней компенсацией — представляет собой среднее значение за последние пять лет работы или за последние три года. В других штатах используются три или пять самых высоких лет заработной платы, а не годы в конце вашей карьеры.

«Множитель» в формуле используется для определения процентной доли последней средней заработной платы, которая будет получена в качестве пенсионного пособия. Количество лет службы умножается на это конкретное число. Эта сумма становится процентом от окончательной средней зарплаты.И результат равен сумме, полученной в конечном итоге в качестве пенсионного пособия. Чем выше множитель, тем больше выгода. Иногда множители называют другими терминами, такими как «ставка начисления» или «ставка кредитования», но они означают одно и то же.

Типичный множитель составляет 2%. Итак, если вы проработаете 30 лет и ваша последняя средняя зарплата составляет 75 000 долларов, тогда ваша пенсия будет 30 x 2% x 75 000 долларов = 45 000 долларов в год. Эти 45 000 долларов станут вашим гарантированным пожизненным доходом.

Примечание. Количество лет службы, умноженное на множитель (в данном случае 30 x 2% = 60%), известно как «коэффициент замещения», или процент от вашей окончательной средней зарплаты, которую вы в конечном итоге получите.


Чтобы узнать, будет ли ваш пенсионный план обеспечивать достаточный доход, посмотрите интерактивную карточку вашего плана в Отчете о пенсионном обеспечении

Эта статья является частью серии статей Equable Pension Basics. Чтобы узнать больше о том, как работает ваша пенсия, ознакомьтесь с другими статьями этой серии:

1. Как рассчитываются пенсионные пособия

2. Распоряжение

3. Формула пенсионного обеспечения

4.Предполагаемая норма прибыли

5. Обычная стоимость

6. Необеспеченные обязательства (также известные как пенсионная задолженность)

7. Актуарно определяемые взносы

8. Оплата пенсионного счета

9. Статус финансирования

10. Управление

11. Пенсионные мифы и факты: предполагаемая норма прибыли не определяет размер пособий

12.Пенсионные мифы и факты: состояние пенсионных планов не зависит от большего числа государственных служащих

Сколько денег я должен откладывать каждый год для выхода на пенсию?

Ключевые выносы

  • Эмпирическое правило Fidelity: стремитесь ежегодно откладывать не менее 15% своего дохода до налогообложения на пенсию, включая любое совпадение с работодателем.
  • Помните: ваша личная целевая норма сбережений может варьироваться в зависимости от множества факторов, в том числе от того, когда вы планируете выйти на пенсию, от вашего пенсионного образа жизни, когда вы начали откладывать и сколько уже накопили.
Сколько я должен откладывать каждый год?
Узнайте больше о наших четырех ключевых показателях выхода на пенсию — ежегодной норме сбережений, коэффициенте сбережений, коэффициенте замещения дохода и потенциально устойчивом уровне вывода средств — и о том, как они работают вместе, в специальном отчете Viewpoints : Дорожная карта выхода на пенсию.

Просмотреть увеличенное изображение

Кому не снится пенсионная мечта? Ваша может быть такой же простой, как поздно спать или кататься на велосипеде в солнечный полдень, или столь же смелой, как выпрыгивать из самолета в возрасте 90 лет. Осуществлять свою пенсионную мечту так, как вы хотите, означает экономить сейчас — и откладывать достаточно, чтобы вы этого не делали. приходится беспокоиться о деньгах на пенсии.

Но сколько хватит?

Наше эмпирическое правило: стремиться экономить не менее 15% своего дохода до налогообложения 1 каждый год, включая любое совпадение с работодателем. Это при условии, что вы откладываете на пенсию с 25 до 67 лет. Вместе с другими шагами это должно помочь обеспечить вам достаточный доход для поддержания вашего нынешнего образа жизни на пенсии.

Как мы получили 15%? Во-первых, мы должны были понять, сколько люди обычно тратят на пенсии. Проанализировав огромное количество данных о национальных расходах, мы пришли к выводу, что большинству людей потребуется от 55% до 80% их предпенсионного дохода, чтобы поддерживать свой образ жизни после выхода на пенсию. 1

Однако не все эти деньги должны поступать из ваших сбережений. Некоторые из них, скорее всего, поступят из Службы социального обеспечения. Итак, мы посчитали и обнаружили, что большинству людей необходимо будет получать около 45% своего пенсионного дохода (до вычета налогов) за счет сбережений.А экономия 15% ежегодно в возрасте от 25 до 67 лет должна привести вас к этому. Если вам повезло с пенсией, ваша целевая норма сбережений может быть ниже.

Вот гипотетический пример. Возьмем, к примеру, 25-летнюю Джоанну, которая зарабатывает 54 000 долларов в год. Мы предполагаем, что ее доход будет расти на 1,5% в год (после инфляции) и составит около 100 000 долларов к тому времени, когда ей исполнится 67 лет и она будет готова выйти на пенсию. По нашим оценкам, чтобы поддерживать ее предпенсионный образ жизни на протяжении всего периода выхода на пенсию, около 45 000 долларов США в год (с поправкой на инфляцию), или 45% от ее предпенсионного дохода в размере 100 000 долларов США, должны поступать из ее сбережений.(Остаток поступит из социального обеспечения.)

Поскольку она пользуется преимуществом 5% -ного соотношения доллара к доллару со стороны своего работодателя при выплате взносов 401 (k), ей необходимо ежегодно откладывать 10% своего дохода, начиная с 5400 долларов в этом году, что дает ей 15% от своего дохода. текущий доход.

Достаточно 15%?

Это, конечно, зависит от выбора, который вы сделаете перед выходом на пенсию — что наиболее важно, когда вы начнете сберегать и когда выйдете на пенсию.Также следует учитывать любые другие источники вашего дохода, такие как пенсия.

Теперь, когда вы знаете, какую норму сбережений следует учитывать, вот несколько шагов, которые нужно подумать, которые помогут вам ее достичь.

1. Начните рано

Самое важное, что вы можете сделать, — это начать экономить как можно раньше. Чем раньше вы начнете, тем больше у вас будет времени для роста ваших инвестиций и восстановления после неизбежных рыночных спадов.

Если до пенсии осталось несколько десятилетий, может быть трудно думать или заботиться об этом. «Но когда вы молоды, как раз самое время начинать откладывать на пенсию», — говорит старший вице-президент Fidelity Джин Томпсон. «Несмотря на то, что сбережения на будущее могут оказаться сложной задачей, если вы потратите свои сбережения на эти дополнительные годы, они могут окупить эту борьбу — каждая небольшая сумма, которую вы можете сэкономить, помогает».

Предполагается отсутствие остатка пенсионных сбережений до достижения старшего возраста.См. Сноски 2 и 3 ниже для получения дополнительной информации.

2. Отсрочка выхода на пенсию

Наше эмпирическое правило экономии 15% предполагает, что человек выходит на пенсию в возрасте 67 лет, когда большинство людей будут иметь право на получение полного пособия по социальному обеспечению. Если вы не планируете работать так долго, вам, вероятно, придется экономить более 15% в год. Если вы планируете работать дольше, при прочих равных условиях необходимая норма сбережений может быть ниже.

Другие шаги, которые нужно предпринять

Путь к пенсии — это путешествие, и есть шаги, которые вы можете предпринять на этом пути, чтобы наверстать упущенное. Вот 6 советов для начала:

  • Пусть дядя Сэм поможет. Максимально используйте преимущества сберегательных счетов с налоговыми льготами, таких как традиционные 401 (k) s и IRA. Ваши взносы производятся до налогообложения, что снижает ваш текущий налогооблагаемый доход, а это означает, что вы получаете налоговую льготу в год, когда вносите взносы.Кроме того, эти деньги могут расти без налогов, пока вы не снимете их на пенсии, когда они будут облагаться налогом как обычный доход. При использовании Roth 401 (k) s и IRA ваши взносы выплачиваются после уплаты налогов, но вы можете снимать деньги без уплаты налогов при выходе на пенсию — при соблюдении определенных условий. 4

    Если у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), имеющий право на получение сберегательного счета для здоровья (HSA), рассмотрите возможность внесения взноса в HSA для покрытия текущих и будущих расходов на здравоохранение. Взносы в HSA не подлежат налогообложению и не подлежат налогообложению.Кроме того, когда вы используете деньги, сэкономленные в HSA, на квалифицированные медицинские расходы сейчас или на пенсии, снятие взносов и любые инвестиционные доходы не облагаются налогом. 5

  • Макс и совпадение. Есть место для внесения взносов 401 (k) и IRA до того, как вы исчерпаете соответствующий годовой лимит взносов? Максимально увеличивайте свои автоматические взносы. По крайней мере, воспользуйтесь преимуществом вашей компании, если она у вас есть. Это фактически «бесплатные» деньги.

    Узнайте больше на Fidelity.com: лимиты взносов IRA

  • Примите вызов 1%. Увеличение сбережений всего на 1% может показаться незначительным, но через 20 или 30 лет это может существенно повлиять на общую сумму сбережений. Например, если вам 20 лет, увеличение нормы сбережений на 1% может добавить к вашему пенсионному доходу на 3% больше 6 .

    Прочтите Viewpoints на Fidelity.com: увеличение всего на 1% может иметь большое значение

  • Догнать. Если вам 50 лет или больше, обязательно сделайте как можно больше дополнительных взносов в свои планы пенсионных накоплений. В 2021 году сотрудники старше 50 могут внести дополнительные 6500 долларов сверх лимита в 19 500 долларов для своих планов сбережений 401 (k), 403 (b) или других, спонсируемых работодателем, на общую сумму 26000 долларов. Кроме того, вы можете внести дополнительные 1000 долларов США в дополнение к лимиту в 6000 долларов в IRA на общую сумму 7000 долларов в 2021 году.
  • Оцените свое портфолио. Рыночные движения могут изменить структуру ваших инвестиций.Слишком много акций может увеличить риск потери — слишком мало может подорвать потенциал роста. Стремитесь иметь диверсифицированный набор инвестиций. По крайней мере, один раз в год проверяйте свои инвестиции и убедитесь, что у вас есть необходимое количество акций, облигаций и денежных средств, чтобы не сбиться с пути, чтобы достичь ваших долгосрочных целей, терпимости к риску и временного горизонта.
  • Обдумайте свой стиль инвестирования. Если у вас нет навыков, воли или времени для управления своими инвестициями, рассмотрите возможность создания фонда с установленной датой или управляемого счета с учетом возраста, где профессиональные менеджеры сделают это за вас.Существуют также фонды целевого риска или фонды целевого распределения, которые предлагают диверсифицированное сочетание инвестиций по классам активов. Вы выбираете уровень риска фондового рынка, который вам нужен, исходя из своей толерантности к риску, а менеджеры фондов делают все остальное.

Чтобы увидеть, как ваш возраст, сбережения и доход могут повлиять на вашу норму сбережений, попробуйте виджет нормы сбережений Fidelity.

Сделайте экономию приоритетом

Следите за своими мечтами.Сделайте все возможное, чтобы достичь как минимум 15%. Конечно, не всегда удается достичь этой цели каждый год. У вас могут быть более насущные финансовые потребности — дети, родители, протекающая крыша, потерянная работа или другие потребности. Но постарайтесь не забывать о своем будущем — сделайте и выход на пенсию своим приоритетом.

Следующие шаги для рассмотрения

Рассмотрим IRA

Воспользуйтесь преимуществом потенциального роста без налогов или отложенных налогов.

Что такое ОПЕРСЫ? важность вашего членства в OPERS

OPERS обеспечивает пенсионный доход и льготы государственным служащим штата Огайо.

ОПЕРЫ: Ваша пенсионная система

Пенсионная система государственных служащих штата Огайо предоставляет пенсионные пособия государственным служащим штата Огайо с 1935 года.

Что значит быть участником

  • Вы не платите в


    Социальное обеспечение

    Как участник OPERS вы не платите в Социальное обеспечение.OPERS заменяет Социальное обеспечение для государственных служащих Огайо.

  • Вместо этого вы платите


    на OPERS

    Вы вносите процент от своей зарплаты в OPERS, а ваш работодатель вносит сумму, равную проценту от вашей зарплаты. OPERS инвестирует эти деньги на пенсию.

  • OPERS дает вам пенсионный доход *

    Взносы вашего члена и работодателя идут на ваш будущий пенсионный доход OPERS.

* Предполагается, что вы достигнете пенсионного права и выберете аннуитетный ежемесячный платеж


Сколько я могу внести в OPERS?

Как участник, вы вносите 10% своей зарплаты на пенсию.

Ваш работодатель вносит сумму, равную 14% вашей зарплаты.

Это означает, что OPERS инвестирует сумму, равную 24% от вашей общей заработной платы.

10% ваш вклад

14% взнос вашего работодателя

24% вашей зарплаты инвестируется в ваше будущее

Эти числа могут отличаться в зависимости от типа вашей работы.См. Страницу часто задаваемых вопросов для получения более подробной информации.


Взносы ваших участников и работодателей

Как для вас инвестируются средства

Пенсионные выплаты и выплаты за медицинское обслуживание финансируются из трех источников:

  • Членские взносы
  • Взносы работодателей
  • Доходы от инвестиций

Ваши членские взносы могут поступать только в целевой пенсионный фонд.Взносы работодателей можно разделить и использовать для финансирования пенсий и здравоохранения.

Пенсионные пособия выплачиваются через наш пенсионный фонд, а выплаты за медицинское обслуживание производятся через наш фонд здравоохранения.

Взносы сначала должны поступить в целевой пенсионный фонд. После выполнения наших пенсионных обязательств можно делать взносы в фонд здравоохранения.


Доступ к деньгам

Вы можете получить доступ к средствам, которые вы заплатили OPERS, двумя способами:

  1. Получение пособия OPERS

    при выходе на пенсию

    Когда вы будете готовы выйти на пенсию, вам будут доступны деньги, вложенные в OPERS.

    Варианты пенсионных выплат зависят от выбранного вами пенсионного плана. Вы можете либо аннулировать свою учетную запись и получать пожизненные выплаты, либо вы можете взять единовременную выплату и аннулировать оставшуюся часть (если таковая имеется).

  2. Возврат средств на счет

    Если вы уходите с государственной службы, но еще не имеете права на выход на пенсию, у вас есть возможность вернуть свои взносы.Вы получите 100 процентов от ваших членских взносов (10 процентов вашей зарплаты, которые вы внесли в OPERS).

    Вы также можете иметь право на получение дополнительной суммы в зависимости от вашего пенсионного плана и стажа работы.

    Ваш возврат может быть отправлен вам напрямую (с удержанием налогов) или переведен на другой пенсионный счет (без налоговых последствий).

Ваши взносы

Как участник OPERS вы всегда сможете вернуть 100 процентов своих членских взносов после того, как уволитесь с работы на государственной службе.


У вас есть выбор

Выбор пенсионного плана OPERS

С 31 декабря 2021 г. комбинированный план больше не будет вариантом выбора плана для новых сотрудников. Если вы заинтересованы в выборе комбинированного плана, ваш выбор должен быть сделан не позднее 31 декабря 2021 года.

Новые участники, у вас есть 180 дней (с даты начала), чтобы выбрать один из трех пенсионных планов:

Не уверены, какой тарифный план вам подходит?

Мы создали небольшую видео-викторину, чтобы помочь вам определиться:
Начать видео-викторину по выбору плана Остановить план Видео-тест по выбору плана
{{singleQA.question}}

{{singleButton.button}}

Если вы готовы сделать выбор тарифного плана, войдите в свою учетную запись в Интернете.

Если у вас остались вопросы, позвоните нам по телефону 1-800-222-7377.

Важно выбрать правильный план.

Каждый план имеет уникальные особенности и преимущества.Выбранный вами план определит, как будут инвестироваться ваши взносы и как будет рассчитываться ваше потенциальное пенсионное пособие.

Кто OPERS обслуживает

OPERS обслуживает более 1 миллиона бывших и настоящих сотрудников Огайо, включая государственных, местных и муниципальных служащих, а также служащих государственных колледжей и университетов.

OPERS Пенсионные группы

участников OPERS разделены на три пенсионные группы: группы A, B и C.

Ваша пенсионная группа основана на:

  • Насколько вы близки к выходу на пенсию
  • Как долго вы работали на государственной службе

В какой я группе?

Вы можете в любое время войти в свою онлайн-учетную запись OPERS, чтобы просмотреть свою пенсионную группу.

Нет учетной записи в Интернете? Зарегистрируйтесь сегодня, для регистрации требуется всего несколько быстрых шагов.

Государственные пенсии и пенсии местного самоуправления

Государственные и местные справочные материалы Домашняя страница

Большинство государственных и местных государственных служащих (83 процента работающих полный рабочий день) участвовали в пенсионном плане с установленными выплатами (DB) в 2018 году, и почти все (94 процента) имели доступ к таким планам. Эти государственные пенсионные планы обычно предоставляют пенсии на основе стажа работы участников и средней заработной платы за определенное количество лет работы. Многие участники также получают корректировки на стоимость жизни, которые помогают поддерживать покупательную способность их пособий при выходе на пенсию.Напротив, в частном секторе, где преобладают планы с установленными взносами (DC) или 401 (k), только 16 процентов работников, занятых полный рабочий день, участвовали в планах DB в 2018 году (20 процентов имели доступ).

Государственные и местные пенсии привлекли большое внимание в последние годы. Неадекватные взносы привели к тому, что пенсионные планы остались недофинансированы как минимум на 1 триллион долларов и, возможно, на целых 3–4 триллиона долларов, в зависимости от предположений моделирования.

Все данные взяты из ежегодных или квартальных обследований государственных пенсий Бюро переписи населения США, если не указано иное.

Сколько существует государственных и местных пенсионных планов?

Государственные и местные органы власти спонсируют более 5 500 пенсионных планов. В этих планах участвует почти 21 миллион членов, включая действующих государственных служащих, бывших государственных служащих, получивших пособия, которые они еще не получают, и нынешних пенсионеров.

Пенсионные планы, управляемые на местном уровне, значительно превосходят по численности их аналоги в штате: 5 232 против 297. Однако большинство участников плана (90 процентов) и активы (82 процента) находятся в системах, управляемых государством, отчасти потому, что многие служащие местных органов власти охвачены государственными планами.В 2017 году почти 60 процентов пенсионных взносов местных органов власти направлялось в государственные, а не в местные планы.

Флорида и Гавайи имели один план, управляемый штатом, в 2017 году, в то время как у Массачусетса было больше всего с 14 планами. Что касается планов с местным управлением, в шести штатах не было местных планов в 2017 году, а в восьми штатах было более 100 планов. В 2017 году в Пенсильвании было 1594 плана с местным управлением, что намного больше, чем в любом другом штате.

Активы государственных и местных пенсионных планов составили около 4 долларов.0 трлн в 2017 году. Корпоративные акции составили две трети активов. Эти инвестиции более рискованны, чем активы с фиксированным доходом, такие как корпоративные облигации, казначейские облигации США и другие ценные бумаги, поддерживаемые федеральными агентствами, хотя они также имеют тенденцию приносить более высокую доходность. Корпоративные акции увеличились как доля пенсионных активов, составляя в среднем примерно 60 процентов от общего объема инвестиций с середины 1990-х годов. В последние годы государственные пенсионные планы также увеличили свои запасы так называемых альтернативных инвестиций — прямых инвестиций, хедж-фондов, недвижимости и товаров, — которые могут принести более высокую доходность, но также подвергают планы большему риску.

Как финансируются государственные и местные пенсионные планы?

Исторически сложилось так, что государственные и местные органы власти финансировали пенсии из общих доходов на распределительной основе. Штаты и населенные пункты начали предопределять пенсии в 1970-х и 1980-х годах после того, как несколько частных пенсионных планов потерпели неудачу и Конгресс принял Закон о гарантиях пенсионного дохода сотрудников. Хотя закон не применялся к правительствам штата и местным властям, он требовал от Конгресса отчета о государственных пенсиях, в котором были выявлены недостатки во многих распространенных практиках на уровне штата и на местном уровне.

Сегодня в штатах и ​​населенных пунктах соблюдаются стандарты учета пенсий, установленные Правительственным советом по стандартам бухгалтерского учета (GASB). Стандарты требуют, чтобы пенсионные планы удерживали актуариев для прогнозирования будущих активов и обязательств на основе демографических и экономических предположений. Затем актуарии рассчитывают взносы работодателя, необходимые для покрытия обязательств, понесенных нынешними сотрудниками, плюс любые суммы, необходимые для погашения прошлых нефинансируемых обязательств.

Пенсионные планы в настоящее время получают большую часть своего годового дохода от инвестиций, а не от взносов.В 2017 году 69 процентов общих доходов пенсионного плана было получено за счет чистой инвестиционной прибыли, 22 процента поступило от взносов работодателей и 8 процентов поступило от взносов сотрудников. Однако, поскольку доходность инвестиций непостоянна, эти акции сильно меняются с течением времени.

Какой вклад вносят государственные и местные пенсионные планы в пенсионные накопления?

Пенсии органов государственного управления и местного самоуправления важны для общих национальных сбережений, составляя 19 процентов всех активов пенсионных накоплений.Для сравнения, на индивидуальные пенсионные счета, такие как 401 (k) s, приходится 28 процентов активов.

Государственные пенсии особенно важны для 28 процентов государственных и местных государственных служащих, не охваченных системой социального обеспечения. Изначально в систему социального обеспечения не входили сотрудники государственных органов штата и местных органов власти из-за проблем с конституционностью взимания федерального налога на заработную плату с правительств штатов и местных органов власти. Более поздние действия Конгресса позволили сотрудникам зарегистрироваться в системе социального обеспечения, но охват социальным страхованием государственных и местных работников по-прежнему широко варьируется в зависимости от штата: не покрываемые страховкой работники варьируются от 2 процентов в Вермонте до 98 процентов в Огайо.

Как пенсии влияют на государственные и местные бюджеты?

В 2016 финансовом году правительства штата и местные органы власти внесли 4,6 процента прямых общих расходов на пенсионные системы сотрудников. В эту сумму входят взносы местного правительства, которое управляет системой (т.д., вклад местного правительства как работодателя в управляемую государством систему) и вклад правительства штата в его собственную систему, будь то для своих сотрудников или от имени местных служащих.

Тем не менее, эти взносы не учитывают необеспеченные будущие обязательства и, таким образом, недооценивают всю пенсионную нагрузку на правительства штата и местные органы власти. Оценки необеспеченных обязательств колеблются от 1 триллиона до 4 триллионов долларов. Различия между этими оценками в основном связаны с разными ставками дисконтирования, используемыми для расчета стоимости будущих обязательств по выплатам.

Приведенная стоимость или PV будущих пенсионных обязательств рассчитывается по следующей формуле: PV = FV / (1 + i) n, , где FV — будущая стоимость, n — количество лет. в будущем, а i — ставка дисконтирования. В пенсионных планах традиционно используется ставка дисконтирования, основанная на ожидаемой доходности инвестиций. Однако многие экономисты утверждают, что правильная ставка дисконтирования также должна отражать рискованность обязательств.Поскольку пенсии часто защищены конституцией или иным образом, эти экономисты утверждают, что пенсионные обязательства следует дисконтировать, используя ставку, более близкую к ставке «безрисковых» казначейских облигаций США, а не более высокие ставки, основанные на доходности прошлых инвестиций.

Другие различия связаны с методами актуарной стоимости, используемыми для распределения пособий на прошлые и будущие услуги. Помимо оценки обязательств, планы имеют право на усмотрение в отношении методов амортизации или того, как «растянуть» погашение нефинансируемых обязательств.Раньше планы имели право на усмотрение в отношении сглаживания активов или определения того, как и когда колебания стоимости активов отражались в финансовой отчетности, но теперь GASB требует от них отражать активы по справедливой рыночной стоимости.

Погашение необеспеченных обязательств потребует сочетания реформ (см. Следующий раздел) и повышения налогов или сокращения расходов. Согласно исследованию Брукингса, проведенному в 2016 году, правительствам штатов и местным органам власти потребуется сократить прямые общие расходы на 5,7 процента, чтобы не допустить роста нефинансируемых государственных пенсионных обязательств, если они не предпримут никаких других действий.Аналогичным образом, в исследовании сообщается, что правительствам штатов и местным органам власти потребуется увеличить общие доходы из собственных источников (налоги, сборы и т. Д.) На 5,3 процента, чтобы закрыть разрыв в пенсионных обязательствах — опять же, если они не предпримут никаких других действий. Обе оценки были национальными и не учитывали большие различия в размерах нефинансируемых пенсий по штатам.

Как государственные и местные органы власти меняют свои пенсионные планы?

Все штаты в последние годы внесли серьезные изменения в свои государственные пенсионные системы, чтобы сократить расходы.Среди наиболее частых реформ — сокращение размеров пособий, более длительные периоды наделения прав, повышение возраста и требований к услугам, ограниченные корректировки стоимости жизни и увеличение взносов работодателей и работников. Некоторые правительства также перевели новых сотрудников в планы DC или гибридные планы, сочетающие аспекты планов DB и DC, отчасти потому, что планы DC перекладывают риск с работодателей на сотрудников. Однако государственные служащие оспаривают многие из этих изменений в суде, утверждая, что действия государства и местных органов власти нарушают договорный характер пенсий.

В будущем пенсии, которые и так недофинансируются, могут столкнуться с дополнительным демографическим давлением, поскольку меньше активных работников могут вносить взносы, которые помогают поддерживать выплату пособий нынешним пенсионерам. Согласно переписи населения, во всех государственных и местных органах власти это соотношение в настоящее время составляет 1,35: 1, но есть много различий. Только в Вайоминге в 2017 году на одного пенсионера приходилось более двух активных работников, тогда как на Аляске, в округе Колумбия, Мичигане, Пенсильвании и Западной Вирджинии на каждого пенсионера приходилось менее одного активного работника.

Interactive Data Tools

Public Pension Simulator

Создайте свой собственный пенсионный план

Состояние выхода на пенсию: оценка государственных пенсионных планов Америки

Система запросов данных государственных и местных финансовых инициатив

Дополнительная литература

Оценка вариантов пенсионной реформы с помощью Public Pension Simulator
Ричард У. Джонсон и Оуэн Хаага (2017)

Структуры пенсионного плана до и после принятия Закона о пенсионной защите 2006 года
Барбара Бутриция и Кинан Дворак-Фишер (2015)

Отрицательная доходность: как учителя оборачиваются нехваткой государственных пенсий
Чад Олдеман и Ричард У.Джонсон (2015)

Реформа государственных пенсий для лучшего распределения пособий
Ричард У. Джонсон (2015)

Пенсионный план FRS / Финансовое будущее

Пенсионный план ФРС обычно предусматривает ежемесячное пособие при выходе на пенсию в размере:

Количество лет службы FRS
умноженное на
ваше процентное значение
умноженное на
ваше Среднее итоговое вознаграждение
разделенное на 12
  • Вы получаете кредит на один месяц службы FRS за каждый месяц, когда вы получаете любую заработную плату за выполненную работу.
  • Значение в процентах определяется классификацией (классами) услуг на протяжении вашей карьеры.
  • Для участников, первоначально зарегистрированных в FRS до 1 июля 2011 года, ваша Средняя итоговая компенсация (AFC) — это средняя из ваших самых высоких зарплат за пять финансовых лет. Для участников, первоначально зарегистрированных в FRS 1 июля 2011 г. или после этой даты, ваше среднее итоговое вознаграждение (AFC) является средним из ваших самых высоких зарплат за восемь финансовых лет.

После того, как вы выйдете на пенсию и начнете получать пособия, вы также будете получать корректировку на прожиточный минимум (COLA) каждый год.Формула COLA для пенсионеров будет состоять из суммы кредита за обслуживание до июля 2011 года, деленной на общий заработанный кредит за обслуживание, умноженного на 3 процента. Каждый участник пенсионного плана с датой выхода на пенсию 1 августа 2011 г. или позднее будет иметь индивидуальный коэффициент COLA для его / ее выхода на пенсию. Члены пенсионного плана FRS, первоначально зарегистрированные 1 июля 2011 г. или позднее, не будут иметь COLA после выхода на пенсию.

У вас есть восемь календарных месяцев после месяца приема на работу, чтобы сделать активный выбор между пенсионным планом ФРС и инвестиционным планом.Если вы не примете активное участие в выборах до конца избирательного периода, членство будет по умолчанию. Если вы являетесь участником всех классов, кроме особого класса риска, вы по умолчанию будете использовать инвестиционный план FRS. Если вы относитесь к особому классу риска, вы по умолчанию перейдете на пенсионный план FRS. У вас будут однократные вторые выборы, чтобы изменить планы членства в течение вашей карьеры.

Вы можете выйти на пенсию с пенсией по пенсионному плану FRS на уровне при обычном выходе на пенсию , если у вас есть соответствующие права.Для участников, первоначально зачисленных до 1 июля 2011 г., требование о наделении правами составляет шесть лет засчитываемой службы. Для участников, первоначально зачисленных 1 июля 2011 г. или позднее, требование о переходе на членство составляет восемь лет засчитываемой службы. В следующих таблицах поясняются процентные значения и обычные даты выхода на пенсию для каждого класса членства в FRS.

Класс членства Процент заработной платы, полученной в качестве пенсионного пособия за годы, относящиеся к данной классификации (за год службы)
Обычный 1.60%
Служба высшего руководства 2,00%
Судья Верховного суда, судья окружного апелляционного суда, судья окружного суда или судья окружного суда 3,33%
Другие правомочные избранные должностные лица 3,00%
Особый риск

Служба с 01.12.1970 по 30.09.1974: 2.00%

Обслуживание 01.10.1974 или позже: 3,00%

Административная поддержка с особыми рисками 1,60%

Обычные пенсионные требования для участников, первоначально зачисленных до 1 июля 2011 г.

Обычный класс, класс выборных офицеров и высшее руководство служебного класса

Шесть лет службы в жилете в возрасте 62 лет; или

Возраст после 62 лет, когда член получает право собственности; или

Тридцать лет службы независимо от возраста.

Особый класс риска

Обладает шестилетним стажем службы особого риска и возрастом 55 лет; или

Возраст после 55 лет, когда член получает право собственности; или

Двадцать пять лет службы, включая как службу особого риска, так и военную службу до четырех лет, и возраст 52 года; или

Двадцать пять лет службы особого риска независимо от возраста; или

Тридцать лет любой достойной службы, независимо от возраста.

Класс административной поддержки с особым риском К службе в этом классе применяются обычные требования к выходу на пенсию для особого класса риска, если член имеет фактический шестилетний стаж работы в рамках особого риска; в противном случае применяются требования обычного класса.

Обычные пенсионные требования для участников, первоначально зачисленных 1 июля 2011 г. или позднее.

Обычный класс, класс выборных офицеров и высшее руководство служебного класса

В жилете с восьмилетним стажем службы и возрастом 65 лет; или

Возраст после 65 лет, когда член получает право собственности; или

Тридцать три года службы независимо от возраста.

Особый класс риска

Имеет восемь лет службы особого риска и возраст 60 лет; или

Возраст после 60 лет, когда член получает право собственности; или

Тридцать лет службы особого риска, независимо от возраста; или

Тридцать три года любой достойной службы, независимо от возраста.

Класс административной поддержки с особым риском К службе в этом классе применяются обычные требования к выходу на пенсию для особого класса риска, если участник фактически имеет восьмилетний стаж работы в рамках особого риска; в противном случае применяются требования обычного класса.

Вы можете выйти на пенсию досрочно , то есть до вашего обычного пенсионного возраста, если вы имеете право на пенсию, и в течение 20 лет до вашего обычного пенсионного возраста. Пособия уменьшаются на 5 процентов за каждый год, когда вы не достигли нормального пенсионного возраста, чтобы отразить, что они будут выплачиваться вам в течение более длительного периода времени.

После выхода на пенсию у вас есть четыре варианта оплаты. Каждый вариант включает ежемесячное пожизненное пособие. Кроме того, три варианта оплаты позволяют вам предоставлять непрерывное ежемесячное пособие вашему супругу или другому получателю в случае вашей смерти.

Интернет-ресурсы

Посетите веб-сайт Пенсионного плана FRS, чтобы просмотреть подробную информацию о пенсионном плане FRS.

На этом веб-сайте также есть такие ресурсы, как публикации и калькуляторы, которые помогут вам понять ваши возможности выхода на пенсию и сделать правильный выбор для своего будущего. Вы также можете просмотреть краткое описание пенсионного плана FRS ().

Ссылка для скачивания программы для чтения документов

пенсионных программ | Гарвардский отдел кадров

Гарвард предлагает щедрые пенсионные пособия, которые помогут вам накопить долгосрочные сбережения и стать источником дохода после выхода на пенсию.Эти планы финансируются университетом, и вы выбираете, как инвестировать взносы, которые Гарвард вносит от вашего имени (для всего или части вашего плана), из тщательно подобранного меню недорогих вариантов.

За два месяца до начала периода ожидания участия в вашем плане вы получите информационный пакет от Пенсионного центра Гарвардского университета (HURC) с информацией об участии и вариантах инвестирования.

Резюме пенсионных планов, финансируемых университетом

В зависимости от типа вашей работы вы можете иметь право на:

План факультета: Гарвард ежемесячно вносит сумму, равную проценту от вашей заработной платы в зависимости от вашего возраста и заработка, в План пенсионного обеспечения 1973 года для преподавателей.Вы будете зачислены автоматически после завершения шестимесячного периода ожидания с задним числом взносов.

  • Для лиц моложе 40 лет университет вносит сумму, равную 5% от заработной платы до базовой заработной платы социального обеспечения и 10% от заработной платы сверх базовой заработной платы социального обеспечения (142 800 долларов США в 2021 году).
  • Для лиц в возрасте 40 лет и старше университет вносит сумму, равную 10% от заработной платы до базовой заработной платы социального обеспечения и 15% от заработной платы сверх базовой заработной платы социального обеспечения.

Для кого это:

* Те, кому не менее 21 года и которые занимают должность профессора или, если ваше основное назначение — это преподавательский состав, должны работать как минимум на полставки.

Чтобы узнать больше, ознакомьтесь с информационным листом пенсионного плана для преподавателей и просмотрите записанный обзор пенсионного плана для преподавателей .

План штата на 2001 год: Гарвард вносит ежемесячные взносы в размере, равном проценту от вашей зарплаты, исходя из вашего возраста и заработка.Вы зачислены автоматически. После шести месяцев работы вы будете получать взносы с обратной силой по отношению к вашей дате начала работы.

  • Для лиц моложе 40 лет университет вносит сумму, равную 5% от заработной платы до базовой заработной платы социального обеспечения и 10% от заработной платы сверх базовой заработной платы социального обеспечения (142 800 долларов США в 2021 году).
  • Для лиц в возрасте 40 лет и старше университет вносит сумму, равную 10% от заработной платы до базовой заработной платы социального обеспечения и 15% от заработной платы сверх базовой заработной платы социального обеспечения.

Для кого:

  • Члены административного и профессионального персонала, вспомогательный персонал подразделения, не ведущего переговоры, или HUCTW с регулярной заработной платой, работающие не менее 17,5 часов в неделю или 1000 часов в год.

Чтобы узнать больше, просмотрите информационный лист Плана персонала на 2001 год и просмотрите записанный обзор Плана персонала 2001 года.

План персонала на 1995 год. : Гарвард вносит средства на два счета от вашего имени: базовый пенсионный счет, обслуживаемый университетом, и индивидуальный инвестиционный счет, на котором вы выбираете инвестиции.Вы будете зачислены автоматически после годичного периода ожидания.

Для кого:

  • Почасовые сотрудники, являющиеся членами HUPD, HUSPMGU или HUPD, которые получают регулярную заработную плату и работают не менее 17,5-20 часов в неделю, в зависимости от профсоюза; для получения подробной информации о праве на участие, пожалуйста, обратитесь к контактному лицу вашего профсоюза.

Чтобы узнать больше, просмотрите информационный лист Плана персонала на 1995 год и обзор Плана персонала на 1995 год.

Члены ATC покрываются отдельным пенсионным фондом, управляемым их профсоюзом. За дополнительной информацией членам АТЦ следует обращаться в Центральный пенсионный фонд по телефону 202-362-1000.

Бенефициары

Вам следует назначить бенефициара для получения пенсионных сбережений в случае вашей смерти. Бенефициаров следует периодически пересматривать и обновлять, чтобы отражать любые семейные или личные изменения.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *