Расчет взносов по ип в 2018 году: Фиксированные взносы ИП-2018: новый расчет, КБК, сроки

Содержание

расчет, сроки и порядок уплаты

Помимо налогов, установленных выбранной системой налогообложения, каждый предприниматель обязан делать взносы на пенсионное и медицинское страхование. Цель этих платежей — сформировать трудовые пенсии для сегодняшних пенсионеров и обеспечить бесплатное лечение в государственных больницах.

Раз в несколько лет меняются методы расчета, сроки и способы уплаты страховых взносов ИП. Ежегодно растет их сумма. Сегодня мы расскажем вам о размере страховых взносов для ИП в 2018 году и о том, как правильно их оплатить.

Как происходил расчет страховых взносов ИП до 2018 года?

С 2000 по 2017 годы размер страховых платежей для ИП был привязан к денежной единице — МРОТ. Математическая формула расчета обязательных страховых взносов ИП была указана в 430 статье Налогового Кодекса:

  • Взносы на пенсию (ОПС) = МРОТ x 12 x 26%.

  • Взносы на медицину (ОМС) = МРОТ x 12 x 5,1%.

Что изменил №335-ФЗ с января 2018 года?

Федеральный закон №335-ФЗ от 27 ноября 2017 года внес некоторые изменения в первую часть Налогового Кодекса РФ. Глава 34 НК РФ наконец вступила в действие. Это значит, что с нового года процесс расчета страховых денежных взносов для ИП отвязали от МРОТ — суммы стали фиксированными.

Размер страховых взносов ИП в 2018 году

Обновленная статья 430 НК РФ утверждает размер обязательных страховых взносов за ИП в 2018 году:

Таким образом, каждый индивидуальный предприниматель, отработавший полный календарный год, обязан заплатить за себя не меньше 32 385 ₽. По сравнению с предыдущим периодом сумма страховых взносов ИП в 2018 году выросла на 4 395 ₽.

Что касается новых ИП, они платят пропорционально отработанным месяцам. Если вы начали предпринимательскую деятельность в течение 2018 года, например, в апреле, вам нужно разделить сумму страховых взносов на 12, а результат умножить 9 (количество оставшихся в году месяцев, включая апрель).

Для тех, кто зарабатывает больше 300 000 в год

Если предприниматель отображает больше 300 000 ₽ в годовой декларации, к обязательным страховых взносам на пенсии и медицину добавляется дополнительный взнос в систему пенсионного страхования. Его размер остался без изменений — 1% от суммы превышения «базового» заработка.

Пример:

Если ваш доход за 2018 год составил 730 000 ₽, то размер дополнительного взноса в ПФР будет равен (730 000 – 300 000) x 1% = 4 300 ₽.

Контрольные сроки уплаты страховых взносов за ИП

Несмотря на редакцию закона сроки уплаты страховых взносов ИП в 2018 году не изменились. Контрольные даты установлены в пункте 2 статьи 432 НК РФ:

  • 31.12.2018 — крайний срок перечисления средств на ОПС и ОМС.

  • 1.07.2019 — крайний срок перечисления дополнительного 1% на ОПС при заработке более 300 000 ₽ в год.

За просрочку придется заплатить небольшую пеню, а за бухгалтерскую ошибку или преднамеренное занижение налоговой базы — штраф от 20% до 40% от сокрытой суммы (ст. 122 НК РФ).

Совет:

Удобнее платить — раз в год. Не нужно разбивать сумму, ездить в банк и налоговую инспекцию.

Выгоднее платить — раз в квартал. Оплата в момент подачи бухгалтерской отчетности ИП позволяет уменьшить налог на размер уплаченных страховых взносов.

Предприниматель уплачивает взносы на медицину и пенсии по реквизитам инспекции ФНС, в которой стоит на учете. Исключение — 1% сверх «базового» заработка. Эту сумму необходимо перечислять по реквизитам Пенсионного фонда РФ.

Кому из ИП можно не платить страховые взносы в 2018 году?

Закон разрешает не платить страховые взносы на время:

  • ухода за ребенком в возрасте до 1,5 лет по каждому из детей, но не более 6 в общей сложности,

  • ухода за инвалидом I группы или ребенком-инвалидом,

  • ухода за пенсионером старше 80 лет,

  • срочной службы в армии.

Кроме того, фиксированные взносы не начисляются женам военнослужащих при проживании в местах, где не было возможности вести предпринимательскую деятельность, а также во время проживания за пределами России вместе с супругом, направленным в командировку в качестве дипломата, консула или представителя РФ. Максимальный срок «каникул» для уплаты страховых взносов за ИП в обоих случаях — 5 лет.

К чему готовиться в 2019 и 2020 годах?

Размеры страховых взносов для ИП на 2018, 2019 и 2020 годы уже внесены в Налоговый Кодекс. В 2019 году их сумма вырастет на 11,9%, а в 2020-ом — на 26,2% по отношению к 2018 году.


Напомним, что самый крупный страховой платеж до 2018 года был утвержден в 2013 году. Его размер составлял 36 664 рубля.

Перечисляйте страховые взносы без проблем

Доверьте расчет страховых взносов ИП, составление отчетов и уплату налогов в 2018 году специалистам компании «Дельта Финанс». Мы предлагаем дистанционное бухгалтерское обслуживание ИП — без необходимости оформления сотрудника, трат на з/п и отчисления, содержание рабочего места, транспорт и канцелярию.

Мы сократим до 80% расходов на штатного бухгалтера и защитим вас от «человеческого фактора». Несем полную финансовую ответственность перед ИП, соразмерную стоимости ошибки бухгалтера, и находимся на связи семь дней в неделю.

кому уменьшили и на сколько — новости в Т—Ж

Индивидуальные предприниматели из пострадавших отраслей смогут сэкономить на страховых взносах за себя до 12 130 Р. На эту сумму официально уменьшены фиксированные пенсионные взносы за 2020 год.

Екатерина Мирошкина

экономист

Но дополнительные взносы на пенсионное страхование не уменьшили и не отменили. Взнос на медицинское страхование тоже остался прежним. А в реальности никакой экономии из-за снижения взносов у предпринимателя может не быть. Так устроены некоторые системы налогообложения: один платеж снизится — другой на ту же сумму вырастет. Но это не значит, что сэкономить на взносах вообще никак нельзя.

Раскладываем по полочкам, что нужно знать о новой льготе, если у вас есть статус ИП.

О каких взносах речь

Все ИП, кроме самозанятых, должны платить страховые взносы за себя. Это отчисления на свое пенсионное и медицинское страхование. Даже если у предпринимателя нет доходов или есть убытки, платить взносы все равно придется. На УСН, общей системе, ЕНВД, патенте — всем надо платить взносы.

Источник:
Федеральный закон от 8.06.2020 № 172-ФЗ, п. 1.1 ст. 430 НК РФ

Страховые взносы ИП за себя делятся на два вида:

  1. Минимальная обязательная сумма в год, которая не привязана к доходу. Она одинакова для всех ИП: на пенсионное страхование — 32 448 Р, на медицинское — 8426 Р.
  2. Дополнительные взносы на пенсионное страхование — 1% с дохода сверх 300 000 Р в год. При доходе 500 000 Р нужно заплатить 2000 Р.

Также ИП платят страховые взносы за работников, если они есть. Там отдельные условия и льготы.

Из-за пандемии некоторым предпринимателям разрешили платить меньше взносов. Это касается только фиксированных взносов на пенсионное страхование.

Ну и что? 20.01.20

Страховые взносы ИП за себя в 2020 году: сколько и когда платить

Как вести бизнес по закону

И зарабатывать больше на своем деле. Подпишитесь на ежемесячную рассылку для предпринимателей и получайте важные статьи и новости о бизнесе

Кому уменьшили фиксированные взносы

Фиксированные взносы на пенсионное страхование уменьшили только тем предпринимателям, у кого основной код ОКВЭД входит в перечень пострадавших отраслей. Чем на самом деле занимается ИП и как его бизнес пострадал из-за коронавируса, не имеет значения.

Если основной код ОКВЭД относился к общепиту, а на самом деле ИП продавал двери через интернет-магазин, он может уменьшить взносы, хотя отрасль не пострадала. Если у ИП была кофейня, но код ОКВЭД — из категории транспортных услуг, то льготы нет, хотя на самом деле работа прекратилась.

Менять код ОКВЭД поздно: к пострадавшим отраслям отнесли только тех, у кого нужный код

был в реестре на 1 марта 2020 года.

Относиться к малому и среднему бизнесу, как требуется для некоторых других льгот, необязательно.

На сколько уменьшилась сумма взносов

Если есть право на льготу, в 2020 году фиксированные взносы на пенсионное страхование составят 20 318 Р за полный год — то есть на 12 130 Р меньше, чем без льготы.

Срок уплаты фиксированных взносов — до 31 декабря текущего года.

Что с дополнительными пенсионными взносами

Дополнительные взносы не уменьшали и не отменяли. Если доход ИП даже из пострадавшей отрасли больше 300 000 Р в год, на пенсионное страхование нужно платить 1% от суммы превышения, как обычно.

Срок уплаты этой части взносов — до 1 июля следующего года. Исключение — для взносов за 2019 год: там перенос срока и рассрочка на год.

Почему снижение взносов поможет не всем

Например, ИП на УСН «Доходы» должен платить 6% от дохода — это налог. Также он должен заплатить страховые взносы. Эти суммы уменьшают начисленный налог на доходы, то есть вычитаются из него. В результате ИП на УСН «Доходы» даже с учетом взносов все равно заплатит в бюджет 6%. Иногда бывает, что ИП вообще платит только взносы, а налог — нет.

Пример расчета налога ИП на УСН «Доходы»

ПериодДоход Начисленный налогУплаченные фиксированные взносыНалог к уплате
Первый квартал150 000 Р9000 Р10 218 Р0 Р
Полугодие300 000 Р18 000 Р20 437 Р0 Р
9 месяцев450 000 Р27 000 Р30 655 Р0 Р
Год700 000 Р42 000 Р40 874 Р1126 Р

Первый квартал

Начисленный налог

9000 Р

Уплаченные фиксированные взносы

10 218 Р

Налог к уплате

0 Р

Начисленный налог

18 000 Р

Уплаченные фиксированные взносы

20 437 Р

Налог к уплате

0 Р

Начисленный налог

27 000 Р

Уплаченные фиксированные взносы

30 655 Р

Налог к уплате

0 Р

Начисленный налог

42 000 Р

Уплаченные фиксированные взносы

40 874 Р

Налог к уплате

1126 Р

Помимо взносов ИП с доходом 700 000 Р и без работников в год заплатит только 1126 Р налога. Хотя начислит 42 000 Р. Чем меньше взносов, тем меньше сумма, на которую можно уменьшить налог. И тем больше сумма налога к уплате.

Расчет для того же ИП с учетом уменьшенных взносов

ПериодДоход Начисленный налогУплаченные фиксированные взносыНалог к уплате
Первый квартал150 000 Р9000 Р10 218 Р0 Р
Полугодие300 000 Р18 000 Р20 437 Р0 Р
9 месяцев450 000 Р27 000 Р28 744 Р0 Р
Год700 000 Р42 000 Р28 744 Р13 256 Р

Первый квартал

Начисленный налог

9000 Р

Уплаченные фиксированные взносы

10 218 Р

Налог к уплате

0 Р

Начисленный налог

18 000 Р

Уплаченные фиксированные взносы

20 437 Р

Налог к уплате

0 Р

Начисленный налог

27 000 Р

Уплаченные фиксированные взносы

28 744 Р

Налог к уплате

0 Р

Начисленный налог

42 000 Р

Уплаченные фиксированные взносы

28 744 Р

Налог к уплате

13 256 Р

Получается, что ИП сэкономит на взносах 12 130 Р в год, но ту же сумму доплатит в виде налога с доходов.

Налоги с дохода за второй квартал или полугодие ИП списали, но ИП из нашего примера тоже ничего не сэкономит, потому что из-за уплаты взносов у него все равно не было начислений. А о списании налогов и уменьшении взносов стало известно только в конце второго квартала, когда многие уже заплатили очередную часть взносов за себя.

Кому эта льгота все-таки поможет сэкономить

Уменьшение фиксированных взносов поможет сэкономить тем ИП, кто:

  1. Работает на патенте. Они не уменьшают стоимость патента на взносы, поэтому расходы за год реально сократятся на 12 130 Р.
  2. Не получает дохода. В этом случае придется платить только фиксированные взносы, а налога не будет. Сумма расходов станет меньше благодаря льготе.
  3. Получает доход до 479 000 Р в год. При таком доходе сумма взносов будет равна сумме налога и полностью ее перекроет. На взносах получится сэкономить 12 130 Р, а ничего доплачивать не придется. Дополнительный взнос можно платить в следующем году.

    Патентная система налогообложения

  4. Не платил взносы во втором квартале. В этом случае часть уплаченных взносов не пошла на уменьшение налога, а налог все равно списали. Остаток пойдет на уменьшение налога в следующие периоды — есть шанс сэкономить.

Как еще можно сэкономить на взносах

Если у ИП все в порядке с доходами, в уменьшении взносов нет смысла: все равно придется доплачивать деньги в бюджет в виде налога.

Но если доход снизился или вообще пропал, а права на льготу нет, можно использовать такие варианты:

  1. закрыть ИП. Взносы надо платить, даже если деятельности и дохода нет. Но если прекратить регистрацию ИП на время перерыва в бизнесе, взносов не будет. Когда все наладится, можно снова зарегистрироваться. Взносы за неполный год считаются пропорционально. У нас есть инструкция, как закрыть ИП быстро и недорого. Открыть заново тоже несложно;
  2. перейти на самозанятость. Если нужно сохранить статус ИП, но не хочется платить взносы в период затишья, можно применять налог на профессиональны доход. Там нет обязательных взносов, но и пенсионного стажа тоже нет. Зато есть налоговый бонус, который в 2020 году прилично вырос и может полностью идти на уплату налога.
Что делать? 03.12.18

Я ИП, какая у меня будет пенсия?

Обратитесь за консультацией к профессионалу

Прежде чем принимать решение о смене налогового режима, прекращении регистрации или сроках уплаты взносов ради экономии, проконсультируйтесь с грамотным бухгалтером. В каждом бизнесе есть нюансы. Из-за необдуманных действий предприниматели иногда теряют миллионы.

Уплата налогов и социальных платежей индивидуальными предпринимателями

Изменения по ИП в 2020 году

С января 2018 года с принятием нового Налогового Кодекса изменился порядок уплаты предпринимателями налогов, взносов и отчислений как с доходов работников, так и в свою пользу. Неизменными остались сроки уплаты налогов по итогам предпринимательской деятельности (налоги с дохода).

В начале статьи рассмотрим общие изменения, о которых должен знать каждый индивидуальный предприниматель, не зависимо от применяемого режима налогообложения, а затем подробно рассмотрим порядок уплаты налогов для отдельных налоговых режимов.

Обязательное социальное медицинское страхование: отчисления (ООСМС) и взносы (ВОСМС)

До 2020 года индивидуальные предприниматели уже производили уплату отчислений на обязательное социальное медицинское страхование (ООСМС) в размере 1% от начисленных работникам доходов.

С 01.01.2020 увеличена ставка для исчисления отчислений на ОСМС. Начиная с января 2020 года работодатель — индивидуальный предприниматель обязан рассчитывать сумму отчислений на ОСМС в размере 2% от начисленного работнику дохода.

Помимо отчислений с 2020 года у предпринимателей возникает обязательство по уплате взносов по ОСМС:

  • по работникам: удерживаются из заработной платы в размере 1%; 
  • по договорам ГПХ: удерживаются из дохода физического лица, оказывающего услуги, в размере 1%;
  • в свою пользу: 5% от 1,4 МЗП.

Сравнительная таблица изменений по ОСМС:

ОСМС

отчисления

взносы

2019 год

2020 год

2019 год

2020 год

За работников

1,5 %

2 %

нет

1 %

По договорам ГПХ

нет

нет

нет

1 %

За ИП (в свою пользу)

нет

нет

нет

2 975 тенге

Освобождение от налогов

Освобождены от уплаты налога на прибыль сроком на 3 года индивидуальные предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы:

  • Патент;
  • Упрощенная декларация;
  • Фиксированный вычет;
  • СНР для производителей сельхозпродукции.

Не освобождаются от уплаты налогов от предпринимательской деятельности налогоплательщики, работающие на общеустановленном режиме, а также данная льгота не распространяется на налогоплательщиков осуществляющих определенные виды деятельности, ознакомиться с которыми можно в статье Малый бизнес освобожден от налогов на 3 года.

Обратите внимание на то, что освобождению подлежат налоги рассчитанные от предпринимательской деятельности (индивидуальный (корпоративный) подоходный налог и социальный налог), налоги и социальные платежи исчисленные с доходов работников и прочих физических лиц (договора ГПХ) подлежат оплате в полном объеме. А так же необходимо своевременно производить уплату пенсионных взносов, социальных отчислений и взносов на ОСМС за самого предпринимателя.

Общеустановленный режим

Индивидуальные предприниматели, применяющие общеустановленный режим (ОУР), по итогам своей деятельности представляют годовую Декларацию по индивидуальному подоходному налогу (ФНО 220.00). В Декларации по ИПН отражаются все полученные доходы и произведенные расходы за отчетный налоговый период, при этом производится расчет налогооблагаемого дохода (доходы — вычеты). Индивидуальный подоходный налог в общеустановленном режиме рассчитывается с прибыли, полученной за налоговый период (календарный год). Ставка индивидуального подоходного налога (налога на прибыль) для ИП на общеустановленном режиме установлена в размере 10 %.

Помимо налога на прибыль индивидуальные предприниматели на ОУР производят ежемесячную уплату налогов и социальных платежей за работников и за самого себя (в свою пользу). По начисленным доходам работников, а также рассчитанным налогам, взносам и отчислениям за работников и за ИП, налогоплательщик ежеквартально представляет Декларацию по форме 200.00.  

Основным отличием общеустановленного режима для индивидуальных предпринимателей от всех остальных является отдельный порядок расчета социального налога как за работников, так и в свою пользу. Социальный налог ИП на ОУР рассчитывается исходя из численности работников, а нет от суммы начисленной заработной платы.

Расчет и уплата за работников

Налоги и отчисления за работников:

удерживаются из заработной платы работника

уплачиваются за счет средств ИП 

  ОПВ  

ВОСМС

  ИПН  

 СО

   ОСМС   

СН

10 %

1 %

10 %

    3,5 %    

  2 %  

1 МРП за каждого

расчет и уплата ежемесячно

Декларации по индивидуальному подоходному  и социальному налогу (ФНО 200.00)

Сумма социального налога, подлежащего к уплате в бюджет, уменьшается на сумму социальных отчислений при этом, если сумма социального налога меньше социальных отчислений, то социальный налог считается равным нулю.

Пример 1) Заработная плата работника за январь 2020 года составила 70 000 тенге:
  • Социальные отчисления = (з/п 70 000 – опв 7 000) х 3,5% = 2 205 тенге;
  • Социальный налог: 1 МРП = 2 651 минус СО 2 205 = 446 тенге.
Социальный налог за январь 2020 года составил 446 тенге.

2) Заработная плата работника за февраль 2020 года составила 100 000 тенге:
  • Социальные отчисления = (з/п 100 000 – опв 10 000) х 3,5% = 3 150 тенге;
  • Социальный налог: 1 МРП = 2 651 минус СО 3 150 = — 499 тенге.
Социальный налог за февраль 2020 года составил 0 тенге.

Социальный налог, подлежащий уплате, определяется как разница между исчисленным социальным налогом и суммой социальных отчислений по каждому физическому лицу индивидуально. Т.е. расчет суммы социального налога, подлежащего уплате в бюджет, рассчитывается отдельно по каждому работнику, а так же за самого индивидуального предпринимателя.

Расчет и уплата за индивидуального предпринимателя

Индивидуальный предприниматель обязан ежемесячно производить уплату социальных платежей и социального налога в свою пользу. Объекты обложения ОПВ, ВОСМС и СО, так же как и суммы исчисленных взносов и отчислений отражаются в строках с названием «в свою пользу» декларации формы 200.00.

Социальные платежи и социальный налог за ИП

Индивидуальный предприниматель ежемесячно исчисляет и уплачивает за себя:

  • обязательные пенсионные взносы;
  • взносы на обязательное социальное медицинское страхование;
  • социальные отчисления;
  • социальный налог.

 ОПВ 

ВОСМС

  СО  

   СН   

10 %

5 % 

3,5 %

2 МРП

уплата ежемесячно

 отражение в ФНО 200.00 за квартал      

Размер дохода для расчета ОПВ и СО в свою пользу индивидуальным предпринимателем определяется самостоятельно.

Объект для расчета взносов на ОСМС в 2020 году установлен в размере 1,4 МЗП ( 1,4 * 42 500 = 59 500 тенге), то есть сумма взносов на медицинское страхование является фиксированной — 2 975 тенге ( 1,4 * 42 500 * 5 %).

Правилами исчисления и перечисления обязательных пенсионных взносов в 2020 году для объекта исчисления установлены минимальный и максимальный пределы в размере от 1 МЗП до 50 МЗП. До декабря 2018 года максимальный предел для исчисления ОПВ был установлен в размере 75 МЗП.

Для расчета социальных отчислений Правилами исчисления и уплаты СО предусмотрены пределы: минимальный 1 МЗП и максимальный 7 МЗП (до 2019 года 10 МЗП).

В Правилах исчисления ОПВ и СО установлено, что сумма заявленного дохода для расчета отчислений и взносов в свою пользу не должна быть больше дохода, определяемого для целей налогообложения в соответствии с Налоговым кодексом.

Из этого следует, что сумма заявленного дохода для расчета ОПВ и СО не может быть больше фактического дохода от предпринимательской деятельности.

Несмотря на данное ограничение, ИП в случае отсутствия дохода, вправе уплатить ОПВ в свою пользу из расчета 10% от 1МЗП.

Индивидуальный подоходный налог за самого ИП

ИПН индивидуальным предпринимателем рассчитывается на основании результатов предпринимательской деятельности один раз в год.

ИП, применяющий общеустановленный режим налогообложения, ежегодно (в срок до 31 марта следующего года) представляет Декларацию по индивидуальному подоходному налогу (ФНО 220.00).

В налоговой декларации рассчитывается прибыль (доходы — расходы) полученная за отчетный период, которая является объектом обложения ИПН по ставке 10%.

ИПН за ИП уплачивается раз в год – до 10 апреля года следующего за отчетным.

Упрощенная декларация (СНР)

Расчет и уплата за работников

Налоги и отчисления за работников:

  • обязательные пенсионные взносы;
  • индивидуальный подоходный налог;
  • социальные отчисления;
  • отчисления и взносы на обязательное социальное медицинское страхование.

ИП, применяющие СНР на основе Упрощенной декларации, не исчисляют и не уплачивают социальный налог за своих работников. Социальный налог рассчитывается по результатам предпринимательской деятельности.

Расчет и уплата ОПВ, СО, ОСМС и ИПН за работников с 2018 года производится в общем порядке, а это значит ежемесячно.

Социальные платежи и ИПН за работников:

  • исчисляются ежемесячно;
  • уплачиваются в срок до 25 числа следующего месяца ежемесячно;
  • отражаются в Упрощенной Декларации (ФНО 910.00) – 1 раз в пол года.

удерживаются из заработной платы работников

уплачиваются за счет средств ИП 

ОПВ

ВОСМС

ИПН

СО

ОСМС

10 %

1 %

10 %

3,5 %

2 %

расчет и уплата ежемесячно

ФНО 910.00 Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса за полугодие

В полугодовой декларации 910.00 предусмотрены строки для указания начисленных взносов, отчислений и налогов за работников в соответствии с месяцем начисления.

Расчет и уплата за ИП

Несмотря на то, что налоговая отчетность по упрощенной декларации представляется только 1 раз в полугодие, индивидуальный предприниматель обязан ежемесячно производить уплату социальных платежей в свою пользу (ОПВ, ВОСМС, СО за ИП). А вот налоги с дохода в размере 3% (1/2 ИПН и 1/2 СН) налогоплательщики, применяющие специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, уплачивают 1 раз в полгода.

Социальные платежи за ИП

Индивидуальный предприниматель ежемесячно исчисляет и уплачивает за себя:

  • обязательные пенсионные взносы;
  • взносы на обязательное медицинское страхование;
  • социальные отчисления.

ОПВ

ВОСМС

СО

10 %

5 %

3,5 %

уплата ежемесячно

отражение в ФНО 910.00 за квартал   

Так же, как и в общеустановленном режиме, индивидуальный предприниматель на СНР самостоятельно определяет размер дохода для расчета ОПВ и СО в свою пользу в пределах:

  • от 1МЗП до 50 МЗП для ОПВ (до 2019 года максимальный предел — 75 МЗП);
  • от 1МЗП до 7 МЗП для СО (до 2019 года максимальный предел — 10 МЗП);
  • не больше дохода от предпринимательской деятельности

При этом, в случае отсутствия дохода, предприниматель вправе уплатить ОПВ в свою пользу из расчета 10% от 1МЗП.

Для расчета взносов на обязательное медицинское страхование в 2020 году объектом обложения признается сумма в размере 1,4 МЗП ( 1,4 * 42 500 = 59 500 тенге), следовательно, сумма ВОСМС в 2020 году составляет 2 975 тенге (59 500 * 5%).

Индивидуальный подоходный и социальный налог за ИП

Индивидуальный подоходный и социальный налоги рассчитываются и уплачиваются предпринимателем один раз в пол года на основании представленной ФНО 910.00 «Упрощенная декларация для субъектов малого бизнеса».

ФНО 910.00

срок представления ФНО

срок уплаты ИПН и СН

1 полугодие

до 15 августа текущего года

до 25 августа текущего года

2 полугодие

до 15 февраля следующего года

до 25 февраля следующего года

Налоги по упрощенной декларации исчисляются с дохода, полученного от предпринимательской деятельности, по ставке 3%.

Если среднемесячная заработная плата работников за полугодие оказалась больше 23 МРП, то сумма исчисленного налога уменьшается на 1,5 % за каждого работника.

Пример
Доход от предпринимательской деятельности за 1 полугодие 2020 года составил 7 000 000 тенге.
Средняя заработная плата работников за 1 полугодие 2020 года составила 72 000 тенге.
Средняя численность работников (без учета самого ИП) 7 человек.
Расчет:
Так как 72 000 это больше  23-х МРП (23 х 2 651 = 60 973), то предприниматель может уменьшить начисленную сумму налога на 1,5% х 7 чел = 10,5%.
  • Сумма налога = 7 000 000 х 3% = 210 000 тенге.
  • Сумма корректировки 210 00 х 10,5% =22 050 тенге.
Итого сумма налога = 210 000 -22 050 = 187 950 тенге.

Исчисленная сумма налога распределяется на следующие виды:

  • 1⁄2 – индивидуальный подоходный налог за ИП
  • 1⁄2 — социальный налог 
Пример Доход за 1 полугодие 2020 года составил 7 000 000 тенге.
Сумма налога = 7 000 000 х 3% = 210 000 тенге.
Сумма корректировки 210 00 х 10,5% =22 050 тенге (пример выше).
Сумма налога после корректировки = 210 000 -22 050 = 187 950.
  • ИПН = 187 950 / 2 = 93 975 тенге;
  • СН = 187 950 / 2 = 93 975 тенге.

Сумма социального налога, рассчитанная по Упрощенной декларации, также подлежит уменьшению на сумму исчисленных за полугодие социальных отчислений за работников и самого ИП. Если сумма социальных отчислений за полугодие окажется больше суммы социального налога, то социальный налог считается равным нулю.

Калькулятор взносов

Этот калькулятор разработан, чтобы показать вам, как потенциально можно увеличить стоимость вашего пенсионного счета, увеличив сумму, которую вы вносите с каждой зарплаты. Поле «График роста» и «Расчетные будущие итоги по счету» будет обновляться каждый раз, когда вы нажимаете кнопку «Рассчитать» или «Пересчитать».

Предварительно заполненные суммы
На основании наших записей может быть предварительно заполнена следующая информация:

Заработная плата

  • Расчетный период. Если информация недоступна, период оплаты по умолчанию — еженедельно.

Вклад

  • Ставка вашего взноса. Обратите внимание, что мы будем использовать 8% в качестве значения по умолчанию, если ваша ставка взноса недоступна или если ваш взнос представляет собой сумму в долларах, а не в процентах.

Инвестиции

  • Годы вложений (65 минус ваш возраст)
  • Ваш начальный баланс

Вы можете изменить любое из этих значений.

Использование калькулятора

В следующих полях вам необходимо ввести:

Заработная плата

  • Ваша годовая брутто-зарплата.
  • Ожидаемое увеличение вашей годовой заработной платы, если таковое имеется.
  • Как часто вам платит ваш работодатель.

Вклад

  • Сумма вашей текущей ставки взноса (сколько вы в настоящее время вносите на свой счет плана).
  • Предлагаемый новый размер ставки вашего взноса. Обязательно проверьте максимальную ставку взносов, допустимую для вашего плана. Кроме того, взносы до налогообложения облагаются годовым лимитом в долларах IRS.
Пределы взносов до налогообложения 401 (k), 403 (b) и 457 (b) планы
2020 $ 19 500
После 2020 г. Может индексироваться ежегодно с шагом 500 долларов
  • Вы можете ввести сумму ваших текущих и предлагаемых взносов как процент от вашей заработной платы или как суммы в долларах за период выплаты.
  • Примечание. Если вы решите ввести их в виде долларовых сумм, важно выбрать соответствующую периодичность платежного периода, например, Еженедельно, Ежемесячно и т. Д. В поле Заработная плата. Кроме того, если это суммы в долларах, к этим суммам будет применяться ожидаемое ежегодное увеличение заработной платы.

Работодатель

  • Сумма совпадения вашего работодателя, если таковая имеется.
  • Используйте поля «Дополнительное соответствие», если ваш работодатель предлагает двухуровневое соответствие, например, от 100 процентов до первых 3 процентов внесенной оплаты и 50 процентов следующих 2 процентов оплаты.В этом примере вы должны ввести 3 процента в поле «Совпадение до» и 5 процентов в поле «Дополнительное совпадение до», чтобы указать объединенное общее совпадение с работодателем.

Инвестиции

  • Период времени, в течение которого вы планируете инвестировать эти деньги.
  • Сумма текущего баланса вашего счета.
  • Ваша гипотетическая предполагаемая годовая норма прибыли.

В этом поле приведены цифры диаграммы:

Итоги гипотетических будущих счетов

  • В первом поле слева отображается гипотетическая стоимость вашего счета в конце указанного периода времени при вашей текущей ставке взносов и предполагаемой гипотетической годовой норме доходности.
  • Второе поле посередине показывает гипотетическую стоимость вашего счета в конце указанного вами периода времени с учетом предложенной вами новой ставки взноса и предполагаемой гипотетической годовой нормы прибыли.
  • Третье поле показывает разницу между ними.
  • График роста предоставляет подробную информацию о том, как каждый источник баланса вашего счета может расти. Просто наведите указатель мыши на график, и итоги появятся во всплывающем окне. Помните, что результаты, которые вы получаете из расчета гипотетического роста, не учитывают никаких налоговых эффектов.Следовательно, долларовая сумма вашего фактического чистого распределения может быть уменьшена за счет любых подлежащих уплате налогов.

Дополнительные возможности сбережений

2020
Если вам исполнится 50 лет или больше в течение календарного года, вы можете получить значительную выгоду в результате Закона об экономическом росте и налоговых льготах от 2001 года. Если правила вашего плана позволяют, новый закон дает вам возможность делать » дополнительные взносы в ваш пенсионный план.Теперь вы можете внести дополнительный взнос до налогообложения в свой план, если вы достигли возраста 50 лет в течение календарного года и достигли предела взносов до налогообложения в рамках плана или IRS. Максимальный возможный взнос на наверстывание составляет 6500 долларов на 2020 год.

Только для государственных планов 457 (b):

2020
Существует альтернативный предел для правительственных участников 457 (b), которые находятся в одном из трех полных календарных лет до пенсионного возраста.Правомочные участники могут внести взнос в два раза больше действующего лимита отсрочки (т. Е. До 39 000 долларов в 2020 году). Вы можете использовать только одно из положений о наверстывании уплаты (возраст 50 или обычный) в течение определенного года.

Это единственный вид наверстывания, доступный для 457 (b) Неправительственных планов.

Калькулятор предназначен только для иллюстративных целей, а показанные результаты являются чисто гипотетическими и не предназначены для отражения каких-либо реальных инвестиций. Основная стоимость и доходность вашего планового счета будут колебаться, и вы можете получить прибыль или убыток при продаже своих акций.

Вы несете единоличную ответственность за точность любых данных, которые вы вводите в этот калькулятор, и расчеты основываются на введенной вами информации. Упрощенные налоговые расчеты также не принимают во внимание любые другие отсрочки до уплаты налогов, такие как ваши счета возмещения расходов по плану медицинского страхования или стоматологического страхования, или другие налоги на заработную плату, такие как FICA.

Ваши обстоятельства уникальны; поэтому вам необходимо оценить свою собственную ситуацию и проконсультироваться со специалистом по инвестициям, если вы чувствуете, что вам нужен более личный совет.Кроме того, вы должны помнить, что результаты, которые вы получаете от этого калькулятора, не учитывают никаких налоговых эффектов. Следовательно, сумма в долларах на вашем фактическом плановом счете может быть меньше, чем оценка, предоставленная калькулятором. Кроме того, ваши обстоятельства, вероятно, со временем изменятся, поэтому периодически пересматривайте свою финансовую стратегию, чтобы убедиться, что она по-прежнему соответствует вашей ситуации. Все примеры являются гипотетическими и предназначены только для иллюстративных целей. Вы несете единоличную ответственность за точность любых данных, которые вводите в этот калькулятор.

Калькулятор

CPP, Пенсионный план Канады 2020

Рассчитайте взнос CPP для Канады 2020

Этот калькулятор поможет вам рассчитать взнос, который вам необходимо внести в пенсионный план Канады для заработка в 2020 году

CPP

Канадский пенсионный план был введен в 1965 году премьер-министром Лестером Боулзом Пирсоном. Этот план обеспечивает регулярные пенсионные выплаты вкладчикам.Каждый гражданин Канады, имеющий минимальную годовую зарплату в размере 3500 долларов США и возраст от 18 до 65 лет, должен внести свой вклад.

Пенсионные выплаты могут начаться уже с 60 лет, но выплачиваются 100% с 65 лет.

Ставки и максимум CPP в 2020 году

Чтобы определить размер взноса CPP, вы должны принять во внимание следующие переменные в валовом доходе за 2020 год:

  • Годовой максимально допустимый валовой доход для взносов (максимальный годовой зачитываемый для пенсии заработок, YMPE): 58 700 $
  • Базовая сумма освобождения (не изменилась по крайней мере с 1997 г.): 3 500 $
  • Общая ставка взносов (работник и работодатель): 5.25%
  • Ставка взносов самозанятых: 10,5%

Общая ставка взносов, измененная в 2020 г. (повышение на 0,15% как для работника, так и для работодателя).

CPP следует рассчитывать на основе валового дохода, а не дохода после уплаты налогов.

Расчет CPP

Для и работника или работодателя

Взнос CPP = ( Наименьшее число между: Валовой доход и: Максимальный зачитываемый для пенсии заработок YMPE в 2020 году — Базовое освобождение) x (Ставка сотрудника или работодателя / 100)

Пример:

Валовая прибыль в 2020 году = 45000 $

(45000 $ — 3 500 $) х (5.25/100) = Вклад
41 500 $ x 0,0525 = 2178,75 $

Для самозанятых

Взнос в пенсионный план Канады = Точно такая же формула расчета, как упоминалось ранее, за исключением ставки для самозанятых лиц .

Таблица тарифов CPP

Вот различные таблицы взносов в CPP за последние два года

2020 взнос
Максимальный годовой доход для CPP 58 700 $
Ставка взноса CPP работника, работодателя 5.25%
Ставка взноса CPP для самозанятых 10,50%
Базовая сумма освобождения 3 500 $
Максимальный размер взноса для работника, работодателя 2 898 $
Максимальная сумма взноса для самозанятых 5796 $
Взнос за 2019 год
Максимальный годовой доход для CPP 57 400 $
Ставка взноса CPP работника, работодателя 5.10%
Ставка взноса CPP для самозанятых 10,20%
Базовая сумма освобождения 3 500 $
Максимальный размер взноса для работника, работодателя 2748,90 $
Максимальная сумма взноса для самозанятых 5 497,80 $

Калькулятор взносов по страхованию занятости для Канады в 2020 году

Бесплатный Канадский калькулятор взносов по страхованию занятости в 2020 году

Страхование занятости (EI) в Канаде

Этот калькулятор применим ко всем провинциям и территориям (Онтарио, Саскачеван, Британская Колумбия и многие другие) в Канаде, за исключением Кубека.

Цифры на максимумах и ставках ЭИ

Чтобы определить размер взносов по страхованию занятости, необходимо учитывать следующие переменные:

  • Максимальный годовой взнос работника или самозанятого работника: 856,36 $
  • Максимальная годовая страховая заработная плата работника или самозанятого работника: 54 200 $
  • Общая ставка взноса (самозанятые или работающие): 1.58%
  • Ставка взноса работодателя: 2,212% (общая ставка x 1,4)

История страхования занятости

Эта канадская страховка предоставляет пособия бывшим безработным, чтобы помочь им удовлетворить свои потребности в случае потери работы.

Первоначально называемая страхованием по безработице, эта система страхования была создана во время Второй мировой войны в 1940 году.

Это было после марша Оттавы в 1935 году (Поход в Оттаву) против отсутствия работы и плохих условий труда, когда правительство решило создать страхование по безработице.

Узнайте больше о маршруте Оттава.

Расчет взносов по страхованию занятости

Для наемного работника, самозанятого

Премия EI сотрудника = Наименьшее значение между: Валовой годовой доход и: Максимальный страховой доход EI на 2020 год — Общее освобождение) x (Ставка взноса сотрудника / 100)

Работодателю
Метод № 1

Премия EI работодателя = Наименьшее значение между: Валовой годовой доход сотрудника и: Максимальный страховой заработок сотрудника на 2020 год — Общее освобождение) x (Ставка взноса работодателя / 100)

Метод № 2

Премия EI работодателя = Премия EI сотрудника x 1.4

Таблица коэффициентов EI

Вот различные таблицы премий EI за последние 3 года

Максимальный годовой взнос работодателя в 1,4 раза превышает размер взноса работника. С этой точки зрения ставка также может быть скорректирована для прямого расчета заработной платы сотрудника.

Вклад в EI 2019 в Канаде
Максимальная годовая страховая зарплата 54 200 $
Максимальный годовой взнос для сотрудников / самозанятых 856.36 $
Общая ставка взносов (самозанятые или работающие) 1,58%
Максимальный годовой взнос работодателя 1198,90 $
Ставка взноса работодателя (работника) 2,212%
Вклад в 2019 EI в Канаде
Максимальная годовая страховая зарплата 53 100 $
Максимальный годовой взнос для сотрудников / самозанятых 860.22 $ ​​
Общая ставка взносов (самозанятые или работающие) 1,62%
Максимальный годовой взнос работодателя 1204,31 $
Ставка взноса работодателя (работника) 2,268%
Вклад в EI 2018 в Канаде
Максимальная годовая страхуемая зарплата 51 700 $
Максимальный годовой взнос для сотрудников / самозанятых 858.22 $ ​​
Общая ставка взносов (самозанятые или работающие) 1,66%
Максимальный годовой взнос работодателя 1201,51 $
Ставка взноса работодателя (работника) 2,324%

Калькулятор процентов

Наш калькулятор процентов может помочь определить выплаты процентов и окончательный баланс не только по фиксированной основной сумме, но и по дополнительным периодическим взносам.Есть также дополнительные факторы, доступные для рассмотрения, такие как налог на процентный доход и инфляция. Чтобы понять и сравнить различные способы начисления процентов, воспользуйтесь нашим калькулятором сложных процентов .

Результаты

Конечное сальдо 56 641,10 долл. США
После корректировки на инфляцию 48 859,11 долл.
Общая сумма основного долга 45 000 долл. США.00
Итого проценты 11 641,10 долл. США

Разбивка

График накопления остатка

Связанный калькулятор инвестиций | Калькулятор средней доходности | Калькулятор ROI

Проценты — это компенсация, выплачиваемая заемщиком кредитору за использование денег в качестве процента или суммы. Концепция интереса лежит в основе большинства финансовых инструментов в мире. Хотя проценты зарабатываются, они отличаются от прибыли тем, что они получают кредитор, а не владелец актива или инвестиции, хотя проценты могут быть частью прибыли от инвестиций.

Существует два различных метода накопления процентов, которые подразделяются на простые проценты и сложные проценты.

Простые проценты

Ниже приводится базовый пример того, как работают проценты. Дерек хотел бы занять у банка 100 долларов (обычно называемых основной суммой) на один год. Банк требует 10% годовых. Для начисления процентов:

$ 100 × 10% = 10 $

Эти проценты добавляются к основной сумме долга, и сумма становится обязательной выплатой Дерека банку.

100 долларов США + 10 долларов США = 110 долларов США

Дерек должен банку 110 долларов через год, 100 долларов в качестве основной суммы и 10 долларов в качестве процентов.

Предположим, что Дерек хотел занять 100 долларов на два года вместо одного, и банк рассчитывает проценты ежегодно. С него просто взимали процентную ставку дважды, один раз в конце каждого года.

100 долларов США + 10 долларов США (год 1) + 10 долларов США (год 2) = 120 долларов США

Дерек должен банку 120 долларов два года спустя, 100 долларов в качестве основной суммы и 20 долларов в качестве процентов.

Формула для расчета простых процентов:

проценты = (основная сумма) × (процентная ставка) × (срок)

Если речь идет о более сложных частотах подачи процентов, например, ежемесячно или ежедневно, используйте формулу:

проценты = (основная сумма) × (процентная ставка) × (срок) / (частота)

Однако простые проценты очень редко используются в реальном мире.Даже когда люди используют повседневное слово «интерес», они обычно имеют в виду интерес, который составляет составной элемент.

Сложные проценты

Для начисления процентов требуется более одного периода, поэтому давайте вернемся к примеру, когда Дерек заимствовал у банка 100 долларов на два года под 10% годовых. В первый год мы начисляем проценты как обычно.

$ 100 × 10% = 10 $

Эти проценты добавляются к основной сумме долга, и сумма становится требуемой выплатой Дерека банку на данный момент.

100 долларов США + 10 долларов США = 110 долларов США

Однако год заканчивается, и наступает другой период. Для начисления сложных процентов вместо первоначальной суммы используется основная сумма + любые проценты, накопленные с тех пор. В случае Дерека:

$ 110 × 10% = 11 9000 $ 3

Процентные расходы Дерека в конце второго года составляют 11 долларов. Это добавляется к сумме задолженности после 1 года:

.

110 + 11 = 121

По истечении срока ссуды банк получает от Дерека 121 доллар вместо 120, если бы вместо этого использовались простые проценты.Это потому, что проценты также начисляются на проценты.

Чем чаще начисляются проценты в течение определенного периода времени, тем выше будут начисляться проценты по первоначальной основной сумме. Ниже приведен график из Википедии, показывающий только это: инвестиции в размере 1000 долларов США при различных частотах начисления сложных процентов, приносящие 20% -ный доход.


Вначале разница между всеми частотами небольшая, но со временем они постепенно начинают расходиться. Это сила сложных процентов, о которой все любят говорить, проиллюстрированная на краткой диаграмме.Непрерывное соединение всегда будет иметь наивысшую доходность из-за использования математического предела частоты начисления сложных процентов, которая может происходить в течение определенного периода времени.

Правило 72

Правило 72 может оказаться очень полезным для тех, кто хочет подсчитать сложные проценты в уме. Не для точных расчетов, как это дают финансовые калькуляторы, а для того, чтобы получить представление о приблизительных цифрах. В нем говорится, что для определения количества лет (n), необходимого для удвоения определенной суммы денег с любой процентной ставкой, просто разделите 72 на ту же ставку.

Пример: Сколько времени нужно, чтобы удвоить 1000 долларов при 8% ставке?

п = 72/8 = 9

Потребуется 9 лет, чтобы 1000 долларов превратились в 2000 долларов под 8% годовых. Эта формула лучше всего работает для процентных ставок от 6 до 10%, но она также должна работать достаточно хорошо для любых ставок ниже 20%.

Фиксированная процентная ставка против плавающей

Процентная ставка по ссуде или сбережениям может быть «фиксированной» или «плавающей». Ссуды или сбережения с плавающей ставкой обычно основаны на некоторой справочной ставке, такой как U.S. Ставка по фондам Федеральной резервной системы (ФРС) или LIBOR (Лондонская межбанковская ставка предложения). Обычно ставка по ссуде немного выше, а норма сбережений немного ниже справочной ставки. Разница идет в прибыль банка. И ставка ФРС, и LIBOR представляют собой краткосрочные межбанковские процентные ставки, но ставка ФРС является основным инструментом, который Федеральный резерв использует для воздействия на предложение денег в экономике США. LIBOR — это коммерческая ставка, рассчитываемая на основе преобладающих процентных ставок между учреждениями с высокой кредитоспособностью.Наш калькулятор процентов работает только с фиксированными процентными ставками.

Взносов

Важно различать взносы в том, происходят ли они в начале или в конце периодов начисления сложных процентов. Периодические выплаты, которые происходят в конце, имеют на одну сумму меньше процентного периода для каждого взноса.

Ставка налога

Некоторые формы процентного дохода облагаются налогами, включая облигации, сбережения и депозитные сертификаты (CD). В США корпоративные облигации почти всегда облагаются налогом.Некоторые виды облагаются налогом полностью, а другие — частично; например, хотя проценты, полученные по облигациям федерального казначейства США, могут облагаться налогом на федеральном уровне, они освобождаются от налогообложения на уровне штата и на местном уровне. Налоги могут иметь очень большое влияние на конечный баланс. Например, если Дерек откладывает 100 долларов под 6% в течение 20 лет, он получит:

$ 100 × (1 + 6%) 20 = 320,71 $

Это не облагается налогом. Однако, если у Дерека предельная ставка налога 25%, он получит 239,78 доллара только потому, что ставка налога 25% применяется к каждому периоду начисления сложных процентов.

Уровень инфляции

Инфляция определяется как повышение общего уровня цен, при котором фиксированная сумма денег позволяет относительно меньше. Средний уровень инфляции в США за последние 100 лет колебался около 3%. Для сравнения: средняя годовая доходность индекса S&P 500 (Standard & Poor’s) в США составляет около 10%. Пожалуйста, обратитесь к нашему калькулятору инфляции для получения более подробной информации об инфляции.

Оставьте уровень инфляции равным 0 для быстрых обобщенных результатов.Но для реальных и точных чисел можно ввести цифры, чтобы учесть инфляцию.

Сочетание налогов и инфляции затрудняет рост реальной стоимости денег. Например, в США для среднего класса предельная ставка налога составляет 25%, а средний уровень инфляции составляет 3%. Для поддержания стоимости денег необходимо получить стабильную процентную ставку или доходность инвестиций в размере 4% или выше, а этого нелегко достичь.

Калькулятор

PF — Рассчитайте EPF, резервные фонды сотрудников онлайн 2018-19

Что такое EPF?

Фонд обеспечения персонала или EPF — это программа пенсионных выплат для наемных сотрудников в частном секторе.Организация фонда обеспечения персонала (EPFO) управляет EPF. Любая организация или фирма с 20 и более сотрудниками подпадают под действие EPFO. Организация Фонда обеспечения персонала работает по трем схемам.

  • Схема EPF 1952
  • Пенсионный план 1995 г.
  • Схема страхования 1976.

Сотрудники, подпадающие под схему EPF, вносят фиксированный взнос в размере 12% от базовой заработной платы и надбавки за дороговизну в эту схему.Работодатель также вносит равный вклад в схему EPF. Центральный попечительский совет EPFO ​​устанавливает процентные ставки EPF после консультации с Министерством финансов. Процентная ставка EPF зафиксирована на уровне 8,5% на 2020 финансовый год.

Работник будет получать единовременную выплату при выходе на пенсию, которая включает взносы как работника, так и работодателя с выплатой процентов. Однако все 12% взноса работодателя не поступают на счет EPF. Из 12% взноса 8.33% идут на счет пенсионного плана сотрудников, а оставшиеся 3,67% идут на счет EPF сотрудника.

Все сотрудники, получающие базовую зарплату менее 15 000 рупий в месяц, обязаны стать членами EPF. Вы не можете отказаться от схемы EPF, если станете участником схемы. Сотрудник может внести повышенный взнос до 100% от базовой заработной платы в добровольный накопительный фонд. Работодатель не будет платить взнос.

Что такое калькулятор EPF?

Калькулятор EPF — это симуляция, которая показывает сумму денег, которая будет накапливаться на вашем счете EPF при выходе на пенсию.Вы можете рассчитать единовременную сумму, которая включает как ваш взнос, так и взнос работодателя, а также начисленные проценты на инвестиции.

В калькуляторе EPF есть поле с формулами, в котором вы вводите свой текущий возраст, вашу базовую месячную зарплату и пособие по уходу за собой, ваш взнос в EPF и пенсионный возраст до 58 лет. Вы также можете ввести текущий баланс EPF, если знаете цифры. После того как вы введете необходимую информацию, калькулятор EPF покажет вам средства EPF, доступные при выходе на пенсию.

Как работает калькулятор EPF?

Чтобы понять, как работает калькулятор EPF, приведем пример.

Базовая зарплата сотрудников + надбавка за заработную плату = 14000 рупий
Взнос сотрудников в EPF = 12% * 14000 = 1680 рупий
Взнос работодателей в EPF = 3,67% * 14000 = 514 рупий
Взнос работодателя в EPS = 8,33% * 14000 = Rs 1,166.

Общий взнос, который делают работодатель и работник на счет EPF работника = 1 680 рупий + 514 рупий = 2194 рупий.

Ваша процентная ставка на 2019-20 финансовый год составляет 8,5%.

Вы можете рассчитать процентную ставку, применимую к каждому месяцу, как:

8,5% / 12 = 0,70833%

Предположим, сотрудник присоединился к фирме XYZ в апреле 2019 года. Общий взнос в EPF за апрель составит 2194 рупий. По схеме EPF проценты за апрель не выплачиваются.

Общий взнос EPF за май = 4 388 рупий. (2194 рупий + 2194 рупий). Он получает проценты в размере 4 388 рупий * 0.70833% = 31,08.

Расчет производится аналогично для последующих месяцев.

Как пользоваться калькулятором ClearTax EPF?

  • Вы должны ввести свой возраст с помощью ползунка.
  • Затем вы заполняете базовую месячную зарплату и надбавку в размере до 15 000 рупий.
  • Минимальный процент взноса в ваш EPF составляет 12%. Вы можете увеличить процент, если делаете какой-либо взнос в Фонд добровольных взносов.
  • Вы указываете возраст выхода на пенсию максимум до 58 лет.
  • Вы можете добавить текущий баланс EPF, если знаете сумму.
  • Калькулятор ClearTax EPF покажет вам средства EPF, доступные при выходе на пенсию.

Преимущества использования калькулятора ClearTax EPF

  • Калькулятор ClearTax EPF показывает вам накопленную сумму в вашем фонде EPF на момент выхода на пенсию. Вы получите представление о пенсионном корпусе, и это поможет вам лучше управлять другими инвестициями.
  • Вы можете использовать калькулятор ClearTax EPF для увеличения вашего пенсионного взноса. Если вы чувствуете, что корпуса, накопленного при выходе на пенсию, недостаточно для удовлетворения ваших требований, увеличьте процент ваших взносов, чтобы получить больший корпус при выходе на пенсию.
  • Калькулятор ClearTax EPF прост в использовании и показывает корпус EPF после выхода на пенсию за считанные секунды.
  • Калькулятор ClearTax EPF поможет вам спланировать выход на пенсию.Вы можете увеличить процент взносов, если хотите выйти на пенсию в раннем возрасте. Вы получите представление о корпусе EPF в разные периоды выхода на пенсию, что поможет вам получить средства для досрочного выхода на пенсию.

Что вы должны знать о взносах в EPF?

  • Взносы в EPF взимаются не только с вашей зарплаты. Ваш работодатель также обязан делать равные взносы на ваш счет EPF каждый месяц.
  • Сотрудники должны связать номер Aadhaar и банковский счет с UAN.
  • Вы можете назначить кого угодно для своей учетной записи EPF. В случае смерти владельца счета остаток на счете будет выплачен номинальному держателю.
  • Вы можете изменить кандидата, отправив Форму 2 в финансовый отдел вашей компании или в отдел EPFO.
  • Около 8,33% ежемесячного взноса вашего работодателя (до 1250 рупий) будет перенаправлено в Пенсионный план сотрудников (EPS). Это поможет вам получать ежемесячную пенсию после выхода на пенсию и выполнения определенных условий.
  • Если вы решите уволиться с работы и раз и навсегда снять остаток со своего счета EPF, вы сможете снять только часть суммы в зависимости от цели вывода. Некоторые из уважительных причин — безработица, выход на пенсию, покупка земли, покупка / строительство дома, ремонт дома, свадьба, образование, возврат жилищного кредита и медицинские причины.
  • Если вы пенсионер и имеете постоянную работу в течение последних 10 лет, вы можете снять 100% остатка на счете EPS.
  • В случае, если у вас не было постоянной работы в течение последних 10 лет, вы можете снимать деньги только со счета EPS, в соответствии с таблицами, основанными на вашей предыдущей полученной заработной плате, как указано в таблице «D» ниже:
    Количество лет службы Допустимая часть снятия EPS *
    1 1.02
    2 1.99
    3 2,98
    4 3,99
    5 5,02
    6 6,07
    7 7,13
    8 8,22
    9 9.33

* Действует с 10 июня 2008 г., как указано на веб-сайте EPFO. Независимо от последней полученной заработной платы максимальная заработная плата, учитываемая для этого расчета, составляет 15 000 рупий. Следовательно, если ваша последняя полученная зарплата составляет 42 000 рупий и вы проработали восемь лет подряд, сумма EPS, которую вы можете снять, составит 15 000 рупий * 8,22 = 1,23 300 рупий.

  • Вам не нужно снимать взносы в EPF или закрывать аккаунт при смене работы.Просто предоставьте свой UAN новому работодателю. Новый номер PF, созданный вашим новым работодателем, по-прежнему будет находиться под вашим существующим UAN.
  • Вы должны вручную перенести остаток на счете PF от вашего предыдущего работодателя на счет PF, созданный вашим новым работодателем, заполнив форму 13. В качестве альтернативы вы можете заполнить форму 11, чтобы взносы в PF автоматически переводились на новый счет.
  • Вы можете проверить баланс своего счета в EPF, запрос на перевод, статус требования, запрос на снятие средств и подать жалобу в Интернете, используя портал EPFO ​​или даже в приложении Umang.

Как проверить баланс ПФ?

Шаг 1. Посетите правительственный портал EPF

Шаг 2. Выберите местонахождение (штат, региональный филиал) вашего офиса ОФ

Шаг 3. Заполните онлайн-форму своей личной информацией и номером счета EPFO, указанным в вашей расчетной ведомости

Шаг 4. Отправьте форму после проверки предоставленных данных

Шаг 5. Если все ваши записи будут на месте, вам будет выслан баланс EPF в виде SMS на ваш зарегистрированный номер мобильного телефона.

Как перевести деньги EPF онлайн?

Шаг 1. В случае смены задания EPF может быть передан с использованием универсального номера счета (UAN), который останется прежним

Шаг 2. Зайдите на официальный портал членов EPF и завершите регистрацию

Шаг 3. Войдите, как только получите учетные данные

Шаг 4. Зайдите на портал подачи заявки на перевод и запросите перевод EPF, используя те же данные для входа, что и выше

Шаг 5. Если вы имеете право подать заявку на перевод онлайн, вы можете сделать это, не отправляя форму 13

Шаг 6. Нажмите «Запрос на перевод средств» и введите данные о своей прежней работе в соответствии с инструкциями

Шаг 7. Получите подтверждение у вашего предыдущего или нового работодателя

Шаг 8. После ввода реквизитов вы получите ПИН-код на свой мобильный

Шаг 9. Используйте сгенерированный для вас идентификатор отслеживания для отслеживания вашего приложения.

Преимущества EPF

  1. Вы можете назначить члена семьи своим кандидатом, чтобы он мог пользоваться пенсией или корпусом в случае вашей смерти.
  2. После выхода на пенсию вы получаете фиксированный доход.
  3. EPF позволяет вам ежемесячно инвестировать более 12% от вашей базовой зарплаты в Фонд добровольных взносов.
  4. Вы также получаете страхование жизни в рамках EPF.
  5. Когда вы выходите из EPF при выходе на пенсию, вы можете использовать как EPS, так и EPF.
  6. Вы можете выйти досрочно в случае чрезвычайной ситуации при определенных условиях, таких как потеря работы, свадьба, погашение кредита и т. Д.

Часто задаваемые вопросы о калькуляторе ClearTax EPF

  • Почему мне следует использовать калькулятор ClearTax EPF?

    Что ж, он прост в использовании и показывает вам накопленный пенсионный корпус на счете EPF за секунды.Это помогает вам получить представление о качестве жизни после выхода на пенсию и даже принять решение о том, когда вы можете выйти на пенсию.

  • Какую процентную ставку использует калькулятор ClearTax EPF для расчета пенсионного корпуса?

    Калькулятор ClearTax EPF будет использовать процентные ставки, установленные EPFO ​​на текущий финансовый год.

  • Помогает ли мне калькулятор ClearTax EPF отслеживать мои доходы от EPF?

    Калькулятор ClearTax EPF показывает средства, которые накапливаются на вашем счете EPF в возрасте выхода на пенсию.Если вы чувствуете, что сумма меньше, вы можете увеличить свои взносы и получить более высокую сумму при выходе на пенсию.

  • Куда EPFO ​​вкладывает мои деньги?

    Около 45-50% средств EPF инвестируется в государственные ценные бумаги и связанные с ними инструменты. Вы найдете 35% -45% денег EPF, вложенных в долговые и связанные с ними инструменты. Также есть вложения в краткосрочные долговые инструменты.EPF также инвестирует около 5-15% в акции и связанные с ними инвестиции.

  • Инвестирует ли EPFO ​​в ETF?

    Да, EPFO ​​инвестирует в торгуемые на бирже фонды или ETF. У вас есть EPFO, инвестирующий в ETF Sensex и Nifty50 вместе с индексами CPSE (Central Public Sector Enterprises) и Bharat 22.

  • Предлагает ли EPF высокую процентную ставку?

    Да, EPF в настоящее время предлагает 8.5% на 2019-20 финансовый год. Это одна из самых высоких процентных ставок среди инструментов с фиксированной доходностью. EPFO также инвестирует в фондовые рынки через ETF. Это относительно небольшая часть от 5% до 15% фондов EPF. Инвестиции в схему EPF получают налоговый вычет в размере максимум 1,5 лакха в год в соответствии с разделом 80C Закона о подоходном налоге 1961 года. Они подпадают под категорию EEE (освобождены от налогов), где начисленные проценты и суммы, накопленные при выводе, не облагаются налогом.Это делает EPF одним из самых эффективных с точки зрения налогообложения инвестиций.

Взносы, полученные на 2020 год в регулярный бюджет ООН — Комитет по взносам

По состоянию на 15 декабря 2020 года 139 государств-членов полностью выплатили свои взносы в регулярный бюджет.
I. Следующие 35 государств-членов полностью выплатили свои взносы в регулярный бюджет в течение 30-дневного срока, указанного в Финансовом положении 3.5 (до 1 февраля 2020 г.).
Государство-член

Чистая оценка
(в долларах США)

1 Армения

196 374

2 января 20

2 Португалия

9 818 673

2 января 20

3 Украина

1,599,041

2 января 20

4 Индия

23 396 496

10.01.20

5 Джибути

28 053 ​​

14 января 20

6 Люксембург

1,879,575

14 января 20

7 Австралия

61,997,911

15 января 20

8 Исландия

785 494

15 января 20

9 Новая Зеландия

8,163,526

15 января 20

10 Польша

22 498 790

15 января 20

11 Ирландия

10,407,794

16.01.20

12 Канада

76 697 867

17.01.20

13 Нидерланды

38 040 347

17.01.20

14 Швейцария

32 289 410

17.01.20

15 Бахрейн

1,402,668

21 января 20

16 Куба

2,244,269

21 января 20

17 Дания

15 541 558

21 января 20

18 Финляндия

11 810 462

21 января 20

19 Латвия

1,318,508

21 января 20

20 Лихтенштейн

252 480

21 января 20

21 Непал

196 374

21 января 20

22 Сингапур

13 605 876 ​​

21 января 20

23 Фиджи

84,160

22 января 20

24 Норвегия

21,152,229

22 января 20

25 Республика Корея

63 596 951

22 января 20

26 Болгария

1,290,454

23 января 20

27 Малайзия

9 566 193

23 января 20

28 Венгрия

5,778,991

27.01.20

29 Швеция

25 416 338

27 января 20

30 Чешская Республика

8 724 593

29 января 20

31 Доминиканская Республика

1,486,827

29 января 20

32 Азербайджан

1,374,614

30 января 20

33 Грузия

224 427

30 января 20

34 Черногория

112 213

30 января 20

35 Кабо-Верде

28 053 ​​

31 января 20

II.После истечения 30-дневного срока (1 февраля 2020 г.) еще 104 государства-члена выплатили свои взносы в регулярный бюджет на 2020 г. в полном объеме.

Государство-член

Чистая оценка
(в долларах США)

Дата платежа

1 Бутан

28 053 ​​

3 февраля 20

2 Марокко

1,542,935

3 февраля 20

3 Самоа

28 053 ​​

3 февраля 20

4 Словакия

4,292,163

4 февраля 20

5 Мальдивы

112 213

5 февраля 20

6 Тувалу

28 053 ​​

5 февраля 20

7 Кувейт

7 069 445

6 февраля 20

8 Австрия

18,992,120

7 февраля 20

9 Хорватия

2,160,108

7 февраля 20

10 Босния и Герцеговина

336 640

11 февраля 20

11 Литва

1,991,788

11 февраля 20

12 Таиланд

8,612,380

12 февраля 20

13 Объединенные Арабские Эмираты

17,280,865

12 февраля 20

14 Кипр

1 009 921

14 февраля 20

15 Монголия

140,266

14 февраля 20

16 Эстония

1,094,081

18 февраля 20

17 Вьетнам

2,160,108

20 февраля 20

18 Кирибати

28 053 ​​

21 февраля 20

19 Турция

38 461 147

24 февраля 20

20 Германия

170 844 920

26 февраля 20

21 Микронезия

28 053 ​​

26 февраля 20

22 Бельгия

23 031 803

27 февраля 20

23 Индонезия

15 232 971

27 февраля 20

24 Катар

7 911 045

27 февраля 20

25 Франция

124,192,194

28 февраля 20

26 Греция

10 267 527

28 февраля 20

27 Сербия

785 494

28 февраля 20

28 Намибия

252 480

2 марта 20

29 Науру

28 053 ​​

4 марта 20

30 Италия

92 772 439

5 марта 20

31 Монако

308 587

6 марта 20

32 Южная Африка

7,630,512

10 марта 20

33 Испания

60,202,495

10 марта 20

34 Египет

5 217 924

11 марта 20

35 Румыния

5,554,564

12 марта 20

36 Руанда

84,160

13 марта 20

37 Мальта

476 907

16 марта 20

38 Сент-Люсия

28 053 ​​

18 марта 20

39 Кения

673 280

25 марта 20

40 Багамы

504 961

26 марта 20

41 Алжир

3 871 363

31 марта 20

42 Казахстан

4,993,497

31 марта 20

43 Сан-Марино

56,107

3 апреля 20

44 Ямайка

224 427

9 апреля 20

45 Япония

240 248 915

10 апреля 20

46 Бруней-Даруссалам

701,334

15 апреля 20

47 Барбадос

196 374

20 апреля 20

48 Эфиопия

280 534

20 апреля 20

49 Соединенное Королевство

128,119,663

20 апреля 20

50 Камбоджа

168 320

21 апреля 20

51 Андорра

140,266

24 апреля 20

52 Албания

224 427

28 апреля 20

53 Китай

336,780,502

1 мая 20

54 Маврикий

308 587

7 мая 20

55 Республика Молдова

84,160

12 мая 20

56 Словения

2,132,055

13 мая 20

57 Тонга

28 053 ​​

26 мая 20

58 Кот-д’Ивуар

364 694

1 июня 20

59 Гайана

56,107

1 июня 20

60 Мьянма

280 534

1 июня 20

61 Ботсвана

392 747

8 июня 20

62 Лаосская Народно-Демократическая Республика

140,266

9 июня 20

63 Сент-Винсент и Гренадины

28 053 ​​

10 июня 20

64 Никарагуа

140,266

11 июня 20

65 Габон

420,800

22 июня 20

66 Мали

112 213

29 июня 20

67 Гаити

84,160

2 июля 20

68 Маршалловы Острова

28 053 ​​

6 июля 20

69 Ангола

280 534

15 июля 20

70 Бангладеш

280 534

17-июл-20

71 Узбекистан

897 708

20-июл-20

72 Соломоновы Острова

28 053 ​​

27-июл-20

73 Тунис

701,334

10 августа 20

74 Северная Македония

196 374

11 августа 20

75 Бурунди

28 053 ​​

19 августа 20

76 Уганда

224 427

27 августа 20

77 Шри-Ланка

1,234,348

28 августа 20

78 Парагвай

448 853

2 сентября 20

79 Замбия

252 480

2 сентября 20

80 Иордания

589 121

3 сентября 20

81 Демократическая Республика Конго

280 534

15 сен 20

82 Филиппины

5,750,937

17 сентября 20

83 Эсватини

56,107

18-сен-20

84 Сьерра-Леоне 28 053 ​​ 18 сентября 20
85 Боливия 448 853 21 сентября 20
86 Ливан 1,318,508 23 сен 20
87 Тринидад и Тобаго 1,122,134 25 сен 20
88 Гренада 28 053 ​​ 30 сен 20
89 Гондурас 252 480 30 сен 20
90 Сейшельские Острова 56,107 2 октября 20
91 Тимор-Лешти 56,107 13 октября 20
92 Объединенная Республика Танзания 280 534 13 октября 20
93 Мозамбик 112 213 15 октября 20
94 Беларусь 1 374 614 20 октября 20
95 Чили 11 417 715 20 октября 20
96 Камерун 364 694 26 октября 20
97 Корейская Народно-Демократическая Республика 168 320 2 ноября 20
98 Эритрея 28 053 ​​ 4 ноября 20
99 Мадагаскар 112 213 24 ноября 20
100 Оман 3,226,136 24 ноября 20
101 Йемен 280 534 9 декабря 20
102 Российская Федерация 67 468 314 10 декабря 20
103 Коста-Рика 1 739 308 15 декабря 20
104 Лесото 28 053 ​​ 15 декабря 20
.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *