Размер отчислений в пенсионный фонд: 1. Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации (России)

Содержание

Как узнать сумму накопительной пенсии

Накопительная пенсия формируется более чем у половины россиян. Однако далеко не все знают, в каком фонде – ПФР или НПФ – хранятся их пенсионные накопления и кто ими управляет. В этой статье мы расскажем о том, как узнать размер своих пенсионных накоплений, а также название организации, в которой формируется ваша накопительная пенсия.

Где находится накопительная часть пенсии?

Пенсионные накопления формируются на личном счете гражданина, открытом у страховщика – Пенсионного фонда России (ПФР) или негосударственного пенсионного фонда (НПФ). Страховщик несет ответственность за сохранность этих денег. А вот их инвестированием занимаются другие организации – управляющие компании. Если вашим страховщиком является ПФР, то это могут быть государственная управляющая компания ВЭБ.РФ или частная управляющая компания (ЧУК). А если страховщиком выступает негосударственный пенсионный фонд (НПФ), то работать с накоплениями будет одна или несколько выбранных им ЧУК.

Не знаете, кто является вашим страховщиком? Это довольно легко выяснить – читайте далее.

У кого может быть накопительная пенсия?

Отметим, что накопительная пенсия формируется, в основном, у граждан 1967 года рождения и моложе. Но не у всех из них: накопительной части пенсии не будет у тех, кто не имел официального («белого») дохода с 2002 по 2013 годы. Кроме того, от нее добровольно отказались те, кто подавал заявление работодателю с просьбой направлять все пенсионные отчисления (22% от зарплаты) в страховую часть.
Также пенсионные накопления могут быть у:

  • тех, кто родился до 1967 года и добровольно участвовал в программе государственного софинансирования пенсионных накоплений;
  • женщин 1957–1966 года рождения и мужчин 1953–1966 года рождения, которые с 2002 по 2004 год уплачивали страховые взносы на накопительную пенсию;
  • матерей, использовавших средства материнского (семейного) капитала для формирования накопительной пенсии.

Что влияет на размер накопительной пенсии?

На размер будущей пенсии влияет множество факторов. Прежде всего, размер вашей официальной зарплаты в 2002-2014 годах и добросовестность работодателя, который переводил необходимые пенсионные отчисления или «забывал» это делать. На сумму влияют и результаты работы организации, управляющей вашими накоплениями: чем успешнее она инвестирует, тем быстрее растет счет.

Надо также помнить о действиях мошенников, способных лишить вас инвестиционного дохода за определенный период. Чтобы этого не произошло, необходимо «держать руку на пульсе» и следить за состоянием своего индивидуального лицевого счета. Посмотрим, как это легче всего сделать.

Как узнать сумму пенсионных накоплений и где они находятся

Как узнать, кто управляет вашими накоплениями?

Вариант 1. Личный кабинет на портале «Госуслуги»

Один из вариантов – зайти на сайт Госуслуг. В категории «Пенсия, пособия и льготы» есть услуга «Извещение о состоянии лицевого счета в ПФР». Кликнув на нужную строку, вы получите справку с информацией о том, когда и сколько отчислений делали работодатели с начала вашего трудового стажа (начиная с 2002 года, даже если вы работали еще до пенсионной реформы). Также в документе будет указан нынешний страховщик, у которого находятся ваши пенсионные накопления.

Так выглядит страница с нужной услугой в личном кабинете на www.gosuslugi.ru»

Для того чтобы воспользоваться услугой, необходимо зарегистрироваться на портале, внести данные о СНИЛС и подтвердить аккаунт. Получить статус аккаунта «Подтвержденный» можно в многофункциональном центре услуг (МФЦ), предъявив паспорт, или с помощью сервисов банков. Например, в веб-версии «Сбербанк Онлайн» в меню необходимо кликнуть по строке «Прочее», затем нажать кнопку «Регистрация на Госуслугах», потом – ввести код подразделения, которое выдало паспорт, и номер СНИЛС.

Важно. Если вы решили зарегистрироваться на «Госуслугах» через интернет-банк, обратите внимание на подлинность сайта банка. Часто мошенники для кражи личных данных создают копии банковских сайтов, адреса которых отличаются на одну-две буквы – рассчитывают на невнимательность. В поисковых системах рядом с настоящими адресами банковских сайтов находится галочка «ЦБ РФ».

Вариант 2. Личный кабинет на сайте ПФР

Получить информацию о начислениях и фонде также можно на сайте Пенсионного фонда России. Для того чтобы зайти в личный кабинет, потребуется учетная запись из Единой системы идентификации и аутентификации – это логин и пароль все того же портала «Госуслуг». После входа в личный кабинет станет доступна информация о трудовом стаже, пенсионных баллах, сумме накоплений и наименовании пенсионного фонда.

Вариант 3. Личный кабинет на сайте НПФ

Если вам известно название вашего пенсионного фонда, сумму накоплений можно узнать на его сайте. Некоторые фонды предоставляют доступ в личный кабинет по логину и паролю с портала «Госуслуг». Однако для части НПФ вход возможен только по логину и паролю, полученным в фонде. Особое внимание, как и в случае с банком, надо обратить внимание на подлинность сайта. При поиске по названию НПФ его настоящий сайт, как правило, занимает первое место в результатах, на сайте фонда должна быть указана его лицензия, и, как правило, горячая линия для обращения клиентов формата 8-800-XXX-XX-XX. 

Обратиться в отделение ПФР лично

Узнать о сумме накоплений, а также названии страховщика или управляющей компании (в случае если ваш страховщик – ПФР) можно при личном посещении ПФР или МФЦ. Для этого необходимо взять с собой паспорт и СНИЛС.

Поскольку речь идет о ваших деньгах, регулярная проверка состояния вашего пенсионного счета никогда не будет лишней. Во-первых, это даст возможность следить за доходностью, которую показывает ваш страховщик – и в случае неудовлетворительных результатов перевести накопления в другую организацию. Во-вторых, в случае неправомерного перевода пенсионных накоплений вы сможете вовремя это заметить и принять необходимые меры – досудебное обжалование в течение месяца с момента перевода или обращение в суд.

Получить выписку в Сбербанк Онлайн

Если вы являетесь клиентом Сбербанка, получить выписку по счету можно в интернет-банке «Сбербанк Онлайн». Для этого понадобится сделать следующие шаги:

  1. войти в «Сбербанк Онлайн»,
  2. в поиске набрать «Выписка из ПФР»,
  3. внести личную информацию: паспорт, СНИЛС и номер телефона (о том, зачем нужен СНИЛС и как узнать его номер, читайте в этой статье),
  4. далее произойдет проверка наличия учетной записи Госуслуг. Если у вас ее пока нет, вам предложат зарегистрироваться,
  5. на телефон придет СМС с номера 0919 с кодом от Госуслуг — его нужно отправить в ответ,
  6. выписка будет загружена в интернет-банк, а также направлена вам на указанную электронную почту.

Можно ли узнать размер накоплений умершего родственника?

Чтобы выяснить, остались ли на счету умершего родственника пенсионные накопления, правопреемники должны обратиться в фонд, где они формировались – ПФР или один из НПФ. Потребуются документы, которые подтверждают смерть владельца накоплений, а также родство с ним.

Если неизвестно, в каком фонде формировались накопления, можно, во-первых, поискать выписки о состоянии счета накоплений, которые раньше рассылал ПФР (раньше их еще называли «письма счастья»). Во-вторых, можно обратиться в отделение Пенсионного фонда России по месту жительства. Там могут сориентировать, были ли накопления. Отметим, что закон не обязывает ПФР информировать родственников застрахованного лица о наличии у него накоплений, но, как показывает практика, сотрудники могут пойти навстречу. С собой необходимо взять полный комплект документов, подтверждающих, права наследников.

О том, как получить оставшиеся накопления умершего родственника, можно прочитать в этой статье.

Управляй будущей пенсией! / новости банка УБРиР

Уральский банк реконструкции и развития предлагает своим клиентам комплекс финансовых услуг в отделениях банка. В июне запущена новая услуга, позволяющая обеспечить себе стабильную и достойную жизнь в будущем!

Согласно действующему пенсионному законодательству размер трудовой пенсии формируется за счет ежемесячных отчислений работодателя в Пенсионный Фонд России,  составляющих 22% от заработной платы. Как распределяется этот страховой взнос?

16% от него идет на финансирование страховой части пенсии работника и является минимальным  гарантированным  социальным  пособием государства. За счет страховой части происходит выплата пенсий нынешним пенсионерам.

6% поступает на формирование накопительной части, которая не расходуется на выплату текущих пенсий, а аккумулируется на именных пенсионных счетах. Размер накопительной части напрямую зависит от величины перечисляемых страховых взносов и от эффективности управления денежными средствами. По желанию гражданина этими средствами может управлять либо государственная управляющая компания (Внешэкономбанк), либо частная управляющая компания, или негосударственный пенсионный фонд.

Уральский банк реконструкции и развития предлагает инвестировать накопительную часть пенсии в негосударственный пенсионный фонд, так как данный способ инвестирования имеет ряд преимуществ:

  • Выгодно. Негосударственные пенсионные фонды имеют широкие возможности инвестирования (государственные ценные бумаги, акции и облигации крупных компаний и предприятий, банковские депозиты, паи паевых инвестиционных фондов, валюта). Кроме того, фонды могут работать сразу с несколькими управляющим компаниями, тем самым распределяя и снижая инвестиционные риски.
  • Бесплатно. Перевод средств в НПФ не требует затрат: все выплаты в рамках налоговых отчислений осуществляет работодатель; оформление договора в банке осуществляется без каких-либо комиссий.
  • Просто. Оформить договор на перевод накопительной части трудовой пенсии в негосударственный пенсионный фонд можно в любом отделении УБРиР. Для этого необходимо всего два документа: документ, удостоверяющий личность, и страховое свидетельство.
  • Безопасно. Деятельность НПФ по формированию накопительной части пенсии жестко регламентирована законодательством. Средства накопительной части трудовой пенсии граждан находятся на отдельном счете и не могут быть использованы для выплат по долгам фонда. При наличии любых убытков в деятельности фонда он будет отстранен от управления пенсионными накоплениями. При ликвидации фонда средства пенсионных накоплений в трехмесячный срок автоматически передаются в Пенсионный фонд России.

Всем известно, что лишних денег не бывает, и в будущем хорошая пенсия позволит Вам чувствовать себя более уверенно.

Россиянам предложат копить на пенсию по-новому

Власти подготовили финальный проект реформы накопительной пенсии, который призван модернизировать замороженные с 2014 года пенсионные накопления, сообщили РБК два источника, близкие к разработчикам документа. В ближайшее время документ будет размещен для публичного обсуждения, заявили источники издания.

Новая пенсионная система получит название «гарантированный пенсионный план» (ГПП), а основная ее цель — предоставить населению возможность за счет личных взносов с зарплат в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) копить на будущую пенсию. Размер отчислений может быть абсолютно любым, участник новой пенсионной системы сможет устанавливать его самостоятельно, подчеркнули источники РБК. Также можно неограниченное количество раз приостанавливать уплату взносов, но не более чем на пять лет в общей сложности.

Подключение к системе

Подключиться к системе можно будет двумя способами: подав заявление либо через портал госуслуг, либо работодателю, который передаст документы пенсионному оператору ГПП за своего сотрудника. В заявлении нужно будет указать ФИО, СНИЛС, выбранный будущим пенсионером НПФ и желаемый размер взноса.

Реклама на Forbes

Заключенным договор об участии в ГПП будет считаться только после того, как человек фактически начнет осуществлять взносы. При этом с даты уплаты первого взноса и до истечения шести месяцев вводится период охлаждения: можно будет отказаться от участия в системе ГПП и забрать все уже перечисленные деньги, сообщили РБК знакомые с проектом источники.

Выплата и страхование средств

Сейчас проект ГПП предполагает, что выплата накопленных средств в пенсионной системе будет осуществляться в течение 15 лет после наступления пенсионного возраста. Однако этот пункт остается дискуссионным, отмечают источники РБК. При этом, если человек отчислял взносы в течение 30 лет, он сможет начать получать выплату ГПП, не дожидаясь наступления пенсионного возраста.

Государство застрахует накопления в новой пенсионной системе. Если в результате несостоятельности у НПФ отзывается лицензия, гарантия Агентства по страхованию вкладов будет покрывать всю сумму поступивших взносов за время участия в системе ГПП, заверили собеседники РБК. Кроме того, НПФ будет обязан не реже чем раз в пять лет фиксировать размер средств накопленных пенсионных резервов на пенсионном счете и в случае необходимости за счет собственных средств восполнять сумму убытка от размещения средств пенсионных резервов на дату фиксации.

Льготы

Пенсионные взносы людей по системе ГПП будут освобождены от НДФЛ только в пределах 6%, сообщили собеседники РБК. Преференции получат и работодатели: для них предусмотрены стимулирующие льготы за софинансирование взносов работников на будущую пенсию в новой системе в виде повышающего коэффициента по налогу на прибыль. Размер коэффициента в первые шесть лет со дня подключения работника к отчислению взносов равен 0,03, а в последующие годы — 0,06.

Система ГПП также предполагает возможность досрочной выплаты в случае тяжелой жизненной ситуации: заболевания, которое относится правительством к социально значимым. Кроме того, все накопленные, но неизрасходованные средства в ГПП будет подлежать наследованию.

Названы лучшие и худшие пенсионные системы в мире

10 фото

тем о выходе на пенсию — Лимиты взносов SIMPLE IRA

Вклады SIMPLE IRA включают:

  1. взносов на снижение заработной платы и
  2. взносов работодателя: a. соответствующие взносы или b. невыборные взносы.

Никакие другие взносы не могут быть внесены в план ПРОСТОЙ ИРА.

Взносы на снижение заработной платы

Сумма, которую сотрудник вносит из своей заработной платы в SIMPLE IRA, не может превышать 13 500 долларов США в 2020 и 2021 годах (13 000 долларов США в 2019 году и 12 500 долларов США в 2015–2018 годах).

Если сотрудник участвует в каком-либо другом плане работодателя в течение года и имеет выборные сокращения заработной платы в рамках этих планов, общая сумма взносов за снижение заработной платы, которые сотрудник может сделать для всех планов, в которых он участвует, ограничена 19 500 долларов США в 2020 году. и 2021 год (19000 долларов в 2019 году). Смотрите более одного плана.

  • Денежные взносы . Если это разрешено планом SIMPLE IRA, участники, которым на конец календарного года исполнилось 50 лет, также могут делать дополнительные взносы.Лимит дополнительных взносов для планов SIMPLE IRA составляет 3000 долларов США в 2015–2021 годах.

Соответствующие взносы работодателя

Как правило, работодатель обязан уплачивать взносы по сокращению заработной платы каждого работника в соотношении доллар к доллару в размере до 3% от вознаграждения работника. Это требование не применяется, если вместо этого работодатель вносит невыборные взносы.

  • Нижний процент . Работодатель может сделать соответствующий взнос менее 3%, но он должен быть не менее 1% и не более 2 из 5 лет.См. Уведомление 98-4 PDF для получения дополнительной информации. Работодатель должен уведомить сотрудников о низшем матче в течение разумного периода до 60-дневного периода выборов на календарный год.

Неелективные взносы

Вместо равных взносов работодатель может сделать выборочный взнос в размере 2% от вознаграждения каждого имеющего на это право работника. Если работодатель делает этот выбор, он должен делать невыборочные взносы независимо от того, решит ли работник делать взносы для уменьшения заработной платы.При расчете лимита взносов учитывается компенсация сотрудника до 2

долларов на 2021 год (285000 долларов на 2020 год).

Если работодатель выбирает эту формулу 2% взносов, он должен уведомить сотрудников в течение разумного периода до 60-дневного периода выборов на календарный год.

Если вы неправильно рассчитали отсрочки по выбору и взносы работодателя и внесли меньше, чем требуется в соответствии с планом SIMPLE IRA, узнайте, как исправить эту ошибку.

Если вы своевременно не направили ежегодное уведомление всем сотрудникам, отвечающим критериям, узнайте, как исправить эту ошибку.

Сроки внесения денежных средств

Работодатели должны перечислить в SIMPLE IRA отчисления о сокращении заработной платы сотрудников в течение 30 дней после окончания месяца, в котором работник получил бы их наличными. Они должны сделать соответствующие взносы или не выборочные взносы к установленному сроку (включая продление) своей федеральной налоговой декларации за год.

Если ваш план подпадает под действие правил Министерства труда, вам, возможно, придется раньше внести отсрочку для сотрудников.Как правило, планы, которые приносят пользу сотрудникам, не являющимся владельцем-сотрудником (и супругом), подчиняются правилам Министерства труда. Эти правила требуют, чтобы вы переводили выбранные отсроченные взносы ваших сотрудников в их ПРОСТОЙ IRA в самый ранний день, когда работодатель может разумно отделить взносы от общих активов работодателя. Существует 7-дневная безопасная гавань для внесения выборных отсрочек, на которые распространяется большинство планов SIMPLE IRA.

Если вы не перечислили взносы на сокращение заработной платы в ПРОСТОЙ IRA сотрудников к указанным выше датам, узнайте, как вы можете исправить эту ошибку.

Дополнительные ресурсы

Темы выхода на пенсию 403b Лимиты взносов

Как правило, взносы на счет 403 (b) сотрудника ограничиваются меньшим из следующих значений:

  • лимит на ежегодные прибавки, или
  • предел отсрочки по выбору

Ограничение отсрочки выплаты заработной платы сотрудникам по выбору

Ограничение на выборные отсрочки выплаты заработной платы — наибольшая сумма, которую сотрудник может внести на счет 403 (b) помимо заработной платы — составляет 19 500 долларов США в 2020 и 2021 годах.Сотрудники, которым на конец календарного года исполнилось 50 лет, также могут внести дополнительные взносы в размере 6500 долларов США в 2020 и 2021 годах (6000 долларов США в 2015–2019 годах) сверх базового предела для выборных отсрочек.

Лимит годового прироста

Предел ежегодных надбавок (комбинация всех взносов работодателя и выборочных отсрочек по заработной плате для всех счетов 403 (b)), как правило, меньше:

    • 58000 долларов на 2021 год (57000 долларов на 2020 год) или
    • 100% включенной компенсации за последний год работы сотрудника.

Обычно включаемая компенсация — это сумма налогооблагаемой заработной платы и льгот, полученных сотрудником за последний полный год работы сотрудника. Если ваш план 403 (b) не ограничивает общие взносы работодателя и сотрудника годовыми лимитами, узнайте, как исправить эту ошибку.

Досмотр сотрудников со стажем работы 15 лет

Если это разрешено планом 403 (b), служащий, проработавший не менее 15 лет у одного и того же работодателя, отвечающего критериям 403 (b) — государственной школьной системы, больницы, агентства по оказанию медицинских услуг на дому, агентства по здравоохранению и социальному обеспечению, церкви , или собрание или ассоциация церквей (или ассоциированная организация), имеют предел отсрочки выборной отсрочки 403 (b), который увеличивается на меньшую из следующих величин:

  1. 3000 долларов США,
  2. 15000 долларов, за вычетом суммы дополнительных выборных отсрочек, сделанных в предыдущие годы в связи с этим правилом, или
  3. $ 5,000, умноженное на количество лет службы сотрудника в организации, за вычетом общего количества отсрочек по выбору, сделанных за предыдущие годы.

Сотрудник, который соответствует правилу 15-летнего срока, может иметь предел отсрочки по выбору в размере 22 500 долларов США на 2020 и 2021 годы. Для планов, которые предлагают взносы «до 15 лет службы», если сотрудник, делающий эти взносы, этого не делает. у вас нет требуемых 15 лет полной занятости у одного и того же работодателя, узнайте, как исправить эту ошибку.

Дежурство для сотрудников от 50 лет и старше

Если это разрешено планом 403 (b), сотрудники, которым на конец календарного года исполнилось 50 лет, также могут делать дополнительные взносы в размере 6500 долларов США в 2020 и 2021 годах (6000 долларов США в 2015 — 2019 годах) сверх базового лимита на выборные отсрочки.Если план 403 (b) не предусматривает догоняющего возраста 50 лет, и сотрудник сделал отсрочки сверх предела 402 (g) (или предела 402 (g), скорректированного с учетом 15-летнего наверстывания), узнайте как исправить эту ошибку.

Если применяются оба положения о компенсации

В то время как для возраста 50 лет применяется годовой лимит, 15-летний период наверстывания подлежит испытанию на использование, сроку службы и годовому лимиту. Когда доступны обе возможности наверстывания отставания, закон требует, чтобы отсрочки, превышающие стандартный предел (19 500 долларов США в 2020 и 2021 годах и 19 000 долларов США в 2019 году), сначала применялись к 15-летнему наверстывающему отставанию (в разрешенной степени), а затем к 50 лет наверстать упущенное.

Пример : Предположим, Пэт, 50 лет, проработала учителем в школьном округе XYZ в течение 15 лет; имеет право на наверстывание 15 лет службы; и имеет право на компенсацию в размере 70 000 долларов на 2020 год. Максимальные взносы работника и работодателя в план XYZ 403 (b) на 2020 год для Пэта составят 63 500 долларов (57 000 долларов ежегодно + 6500 долларов до 50 лет):

    • Пэт произвел выборные отсрочки выплаты заработной платы в соответствии с планом 403 (b) в 2020 году на общую сумму 22 500 долларов (19 500 долларов плюс 3000 долларов за 15 лет службы)

    • Взнос работодателя в размере 34 500 долларов США увеличивает общую сумму взносов работника и работодателя до 57 000 долларов США, что является пределом ежегодного пополнения в 2020 году.

    • Пэт также может отложить дополнительный взнос в размере 6500 долларов США для достижения 50-летнего возраста в 2020 году.

Пример : Теперь предположим, что Пэт отложил только $ 23 000 из их зарплаты по плану 403 (b). План предусматривает возможность отсрочки до 15 лет и 50 лет. В соответствии с тестом на использование Пэт имеет право на 15-летнюю компенсацию в размере 3000 долларов. Из общей суммы отложенных на 2020 год 23000 долларов сначала применяется максимальная стандартная отсрочка в размере 19 500 долларов, затем применяется 15-летняя отсрочка в размере 3000 долларов и, наконец, применяется отсрочка в размере оставшихся 500 долларов до 50 лет.

Сотрудники, которые также участвуют в другом плане

Сотрудники должны объединять взносы, внесенные на их счета 403 (b), со взносами, внесенными во все другие планы, в которых они участвуют (кроме планов 457): планы 401 (k) и другие квалифицированные планы, а также ПРОСТЫЕ IRA. Общие выборные отсрочки для сотрудника по всем этим планам вместе взятые не могут превышать годовой лимит отсрочки (19 500 долларов США в 2020 и 2021 годах). Посмотрите, какую зарплату вы можете отложить, если вы имеете право на более чем один пенсионный план.

Дополнительные ресурсы

Что такое план с установленными взносами? — Советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Пенсионный план с установленными взносами — это пенсионный план, спонсируемый работодателем, который финансируется за счет взносов работодателей или сотрудников, либо того и другого. Взносы приносят сотрудникам и работодателям ценные налоговые льготы, а пенсионный доход по плану с установленными взносами полностью зависит от результатов инвестиционного выбора сотрудника.

Как работает план с установленными взносами?

План с установленными взносами спонсируется работодателем, который предлагает план своим сотрудникам в качестве основной части их пособий по работе. Он называется планом с установленными взносами, потому что счет финансируется за счет взносов компании и сотрудника, хотя в некоторых случаях только компания или сотрудник вносят взносы в план.

Планы с установленными взносами дают ценные налоговые льготы. Сюда могут входить отчисления до налогообложения, которые уменьшают налогооблагаемый доход работника, плюс потенциальное списание налогов для работодателя, или, в качестве альтернативы, взносы Рота после уплаты налогов, которые дают работнику не облагаемый налогом доход при выходе на пенсию.В любом случае взносы защищены от налогообложения, пока они остаются на счете сотрудника.

Компании, предлагающие план с установленными взносами, составляют план для сотрудников и выбирают различные варианты, предлагаемые планом. Компания выбирает тип предлагаемого плана, выбирает меню инвестиций, доступных в плане, и решает, вносить ли средства на счета своих сотрудников. Взносы работодателя могут включать участие в прибыли, взносы в безопасную гавань или согласование взносов сотрудников.

Сотрудники могут решить, хотят ли они участвовать в программе с установленными взносами своего работодателя. Если они решают участвовать, они решают, какой процент от своей зарплаты вносить, и выбирают различные инвестиции для своего собственного счета, чаще всего это тщательно подобранные паевые инвестиционные фонды и индексные фонды.

Пенсионный доход полностью зависит от взносов, сохраненных на счете, и эффективности инвестиционного выбора сотрудника.

План с установленными выплатами

vs.План с установленными взносами

Планы с установленными взносами работают иначе, чем планы с установленными выплатами. Если план с установленными взносами возлагает большую часть ответственности за внесение денежных средств и управление инвестициями на работника, то в плане с установленными выплатами эти обязанности возлагаются на работодателя.

План с установленными выплатами гарантирует определенную сумму денег, которую сотрудники могут рассчитывать получить в качестве дохода каждый месяц после выхода на пенсию, будь то точная сумма в долларах или процент от заработной платы, усредненной за определенные годы работы.

План с установленными выплатами, с которым вы, вероятно, знакомы больше всего, — это традиционный пенсионный план. Как правило, основную часть взносов в традиционный пенсионный план вносят работодатели, а не работники.

Пенсионные планы были обычным явлением на рабочем месте — в какой-то момент они были у подавляющего большинства работников частного сектора. Сегодня только 21% работников участвуют в пенсионном плане, и это в основном сотрудники государственных и местных органов власти. В плане с установленными взносами участвует вдвое больше работников (43%).

Планы с установленными взносами в основном финансируются за счет взносов сотрудников, и они не предлагают гарантированного возврата дохода при выходе на пенсию. Однако, в отличие от планов с установленными выплатами, они, как правило, предлагают работнику контроль над инвестициями, сделанными за счет взносов в план.

Преимущества плана с установленными взносами

План с установленными взносами предлагает определенные преимущества, от налоговых льгот до высоких лимитов взносов.

• Автоматизированные пенсионные накопления. Когда сотрудник выбирает план с установленными взносами, взносы автоматически вычитаются из его зарплаты по регулярному графику. Это позволяет участникам плана автоматизировать свои пенсионные сбережения.

• Налоговые льготы. Независимо от того, выберете ли вы традиционный план с установленными взносами или план с установленными взносами Roth, вы получите своего рода налоговую льготу — и ваши инвестиции будут расти без уплаты налогов, пока вы не начнете получать деньги на пенсии.

• Подбор потенциального работодателя. Многие планы с установленными взносами позволяют работодателям компенсировать некоторую часть взноса работника, например 100% -ное соответствие первых 3% вашей заработной платы, которые вы вносите.

• Высокие лимиты взносов. В то время как взносы на индивидуальный пенсионный счет (IRA) ограничены на уровне 6000 долларов в год в 2020 и 2021 годах (или 7000 долларов, если вам 50 лет и старше), сотрудники могут сэкономить до 19 500 долларов по планам с установленными взносами, таким как 401 (k) или 403 (b), плюс еще 6500 долларов, если они старше 50 лет.Взносы работодателей в планы 401 (k) s, 403 (b) s и другие планы с установленными взносами могут достигать 57 000 долларов в 2020 году и 58 000 долларов в 2021 году.

Недостатки плана с установленными взносами

Однако план с установленными взносами не лишен недостатков.

• Нет гарантированного дохода. В отличие от пенсии с установленными выплатами, в конце радуги с установленными взносами нет гарантированной выплаты. Поскольку вклады инвестируются на рынке, они подвержены инвестиционным рискам и волатильности рынка.

• Высокие комиссии. Некоторые планы с установленными взносами предусматривают высокие комиссии. Сюда могут входить сборы за администрирование плана, инвестиционные сборы и сборы за индивидуальные услуги. Если у вашего плана чрезмерно высокие комиссионные, эксперты обычно рекомендуют вам инвестировать достаточно, чтобы получить какие-либо соответствующие взносы от вашего работодателя, и инвестировать оставшуюся часть своих пенсионных взносов в IRA.

• Ограниченные возможности инвестирования. Планы с установленными взносами могут предлагать ограниченный выбор инвестиций в зависимости от того, какие фонды предлагает работодатель.Если вы недовольны инвестиционными вариантами вашего плана, подумайте о том, чтобы сэкономить часть своих пенсионных фондов в IRA, которая обычно предлагает больше вариантов.

• Права на взносы работодателя. Некоторые планы с установленными взносами требуют, чтобы работник оставался в компании в течение нескольких лет, прежде чем он получит полное право собственности на взносы работодателя. Примерно у половины планов 401 (k) есть какой-то график перехода.

• Обязательные минимальные дистрибутивы. Большинство планов с установленными взносами требуют, чтобы вы начали получать выплаты, когда вам исполнится 72 года, независимо от того, нужен вам доход или нет.Называемые обязательными минимальными распределениями (RMD), они могут увеличить ваш налогооблагаемый доход. Вы можете уменьшить свои RMD с помощью пролонгации Roth IRA или купив квалифицированный договор долгосрочного аннуитета (QLAC).

Типы планов с установленными взносами

Многие из пенсионных планов, с которыми вы уже знакомы, относятся к планам с установленными взносами. Хотя существует множество планов с установленными взносами, большинство из них предлагают очень похожие функции; их разные названия в первую очередь указывают на то, какие компании спонсируют.Типы планов с установленными взносами включают:

401 (к). Это наиболее распространенный план с установленными взносами. Предлагаемые коммерческими компаниями любого размера, 401 (k) s финансируются за счет взносов сотрудников до вычета налогов, а также за счет соответствующих или несоответствующих взносов работодателей.

Roth 401 (k). Эта версия 401 (k) позволяет сотрудникам вносить средства после уплаты налогов. Компании не могут вносить соответствующие средства на счета Roth, поэтому взносы работодателей помещаются в дополнительный 401 (k), если вы выбираете Roth 401 (k).

403 (б) и 457 планы. Эти планы предлагаются правительственными агентствами, государственными образовательными учреждениями, некоторыми некоммерческими и религиозными организациями. Планы 403 (b) и 457 могут предлагать учетные записи Roth.

SEP IRA. Разработанные для самозанятых лиц и малых предприятий, ПВЗС требуют, чтобы работодатели вносили одинаковый процент от заработной платы в план каждого участвующего сотрудника. Сотрудники не делают взносов, и возможности Roth недоступны.

• ПРОСТЫЕ IRA. Разработанные для компаний со 100 или менее сотрудниками, SIMPLE IRAs может обеспечивать соответствие работодателя или требовать взносов работодателя, независимо от участия сотрудников. Сотрудники всегда могут внести свой вклад в ПРОСТОЙ ИРА. Аккаунты Roth недоступны.

• Сберегательные планы сбережений (TSP). Доступные для служащих федерального правительства и сотрудников силовых структур, TSPs позволяют как работодателям, так и служащим вносить свой вклад в них.Доступны счета Roth, но возможности инвестирования, как правило, более ограничены, чем в других планах с установленными взносами.

• Планы участия в прибылях. Эти планы финансируются только за счет взносов работодателя, обычно за счет доходов предприятия. Каждый сотрудник обычно получает процент от заработка, хотя суммы взносов могут меняться в зависимости от общей прибыльности бизнеса.

• Планы покупки денег / 401 (a). Планы покупки денег действуют аналогично планам распределения прибыли, за исключением того, что работодатели вносят фиксированные годовые взносы на счет каждого сотрудника, независимо от того, как выглядят доходы и прибыльность в данном году.От сотрудников могут потребовать внести определенный процент от своей заработной платы. Планы 401 (a) — это планы покупки денег для государственных учреждений, государственных образовательных учреждений и некоммерческих организаций.

• Планы владения акциями сотрудников (ESOP): Эти планы финансируются за счет акций работодателя.

Предел взносов в план с установленными взносами

Взносы сотрудников или работодателей — или того и другого — лежат в основе всех планов с установленными взносами. Однако планы с установленными взносами имеют ограничения как для взносов работодателя, так и для работников.

• 401 (k), 403 (b), большинство планов 457 и сберегательных планов. В 2020 году участники плана могут вносить до 19 500 долларов в год, если им меньше 50 лет. Те, кому за 50, могут внести дополнительные 6500 долларов. Работодатели могут вносить до 25% вознаграждения работника, но общие взносы работника и работодателя не могут превышать 57 000 долларов (63 500 долларов, если 50 лет и старше) в 2020 году или 58 000 долларов (64 500 долларов, если 50 и старше) в 2021 году.

• Планы распределения прибыли: Работодатели могут вносить до 25% компенсации или 58 000 долларов США в 2021 году (57 000 долларов США в 2020 году).

• Планы покупки денег / планы 401 (a): Работодатели и служащие могут внести в общей сложности до 25% чистой компенсации служащего или 58 000 долларов США в 2021 году (57 000 долларов США в 2020 году), в зависимости от того, какая сумма меньше.

• Планы SIMPLE: Участники могут внести до 13 500 долларов в 2020 году. Те, кому за 50, могут внести дополнительные 3 000 долларов.

• Индивидуальные пенсионные планы SEP: SEP не позволяют делать взносы сотрудников, но ваш работодатель может вносить до 58 000 долларов США в 2021 году (57 000 долларов США в 2020 году) в год или 25% от вашей зарплаты.

Church Pension Group | Суммы взносов

Суммы взносов

  • Работодатели должны внести сумму, равную не менее 5% от заработной платы работника.
  • Сотрудники могут вносить вклад в свои счета, но не обязаны это делать.
  • Соответствующий взнос работодателя, добавленный к базовому взносу в размере 5%, должен составлять не менее 9%. 1
  • Работодатели могут выбрать более крупный базовый взнос, если комбинация базового и совпадения составляет не менее 9%.

Соответствующая компенсация

Компенсация используется для определения общей суммы оцениваемой компенсации, которая является основой для определения суммы, выплачиваемой работодателем при начислении взносов по пенсионным планам с установленными выплатами (план непрофессиональных пенсий и пенсионный план духовенства) и / или компенсации, используемой для расчета взносов работодателя и работника в планы с установленными взносами (Lay DC и RSVP). Обратите внимание, что определение компенсации для плана с установленными выплатами отличается от плана с установленными взносами.

Компенсация * включает:

  • Базовый оклад (без учета жилья) и плановые налогооблагаемые денежные выплаты: Включает базовый оклад (за исключением суммы, обозначенной как жилищное пособие в соответствии с налоговым кодексом США или аналогичным законом местной юрисдикции), возмещение налога на социальное обеспечение, оплачиваемая работодателем плата за обучение для иждивенцев (если облагается налогом) и другой запланированный налогооблагаемый доход.
  • Денежное пособие на оплату жилья и / или коммунальные услуги: Включает денежные выплаты, которые выплачиваются на регулярной основе и не включаются в валовой доход работника для целей налога на прибыль в соответствии с U.S. налоговый кодекс или аналогичный закон местной юрисдикции. (Например, размер базового оклада священнослужителя, который был определен как жилищное пособие.) Также включает суммы, уплачиваемые работодателем для покрытия стоимости счетов за коммунальные услуги, включая, помимо прочего, топливо, газ и электричество или выплаченные суммы. от имени сотрудника.
  • Жилье, предоставляемое работодателем: Укажите, предоставляется ли работнику физическое жилье, находящееся в собственности или в аренде непосредственно работодателем.
    • Жилье, предоставленное работодателем, считается компенсацией, даже если денежная компенсация не выплачивается.
    • Если дом принадлежит или арендуется непосредственно работником, его не следует указывать как жилье, предоставленное работодателем, независимо от того, (1) работодатель выплачивает ипотеку или арендную плату непосредственно держателю ипотечного кредита или арендодателю или (2) работодатель возмещает расходы. сотруднику на полную сумму ипотеки или арендной платы. (В этом случае укажите сумму ипотеки или арендной платы как (1) денежное пособие на жилье, если оно исключено из валового дохода работника для целей подоходного налога, или (2) как запланированные налогооблагаемые денежные выплаты, если они включены в валовой доход работника. доход для целей налога на прибыль.)
  • Взносы работодателя в квалифицированный или неквалифицированный план: Включает взносы работодателя в квалифицированный план с установленными взносами, такой как 403 (b) или 401 (k), и / или в неквалифицированный план или соглашение с отсроченным вознаграждением. (независимо от того, профинансированы они или нет). Не включает взносы, уплаченные в CPF. (Возможно, ранее называлось пособием на жилищный фонд).
  • Единовременные выплаты: Включает единовременные выплаты наличными, такие как бонусы или сверхурочные, которые облагаются налогом.Также включает единовременные денежные выплаты, которые не включаются в состав валового дохода сотрудника для целей налога на прибыль в соответствии с налоговым кодексом США или аналогичным законом местной юрисдикции. (Например, часть бонуса священника, обозначенная как жилищное пособие.)

* Исправления к оплате и / или трудовой книжке будут приниматься только в течение двух лет, непосредственно предшествующих текущему календарному году, если только проценты не выплачиваются по любому начислению, подлежащему выплате в Церковный пенсионный фонд в результате исправления.

Любая форма увольнения (включая продолжение выплаты заработной платы после увольнения) должна быть исключена во всех случаях.

Как рассчитывается компенсация
  • Для взносов работодателя в план RSVP и непрофессионала DC — Компенсация, используемая для расчета взносов работодателя в планы с установленными взносами, представляет собой сумму следующих четырех компонентов:
    • Базовая заработная плата (без учета жилья) и плановые налогооблагаемые денежные выплаты
    • Денежное пособие на оплату жилья и / или коммунальных услуг
    • Жилье, предоставляемое работодателем
    • Разовые платежи
  • Для взносов сотрудников в план RSVP и Lay DC — Компенсация, используемая для расчета взносов сотрудников в планы с установленными взносами, представляет собой сумму следующего (обратите внимание, что эти определения отличаются от определений, приведенных выше):
    • Базовый оклад (без учета жилья): включает базовый оклад (за исключением суммы, обозначенной как жилищное пособие в соответствии с U.S. налоговый кодекс или аналогичный закон местной юрисдикции).
    • Прочие налогооблагаемые денежные выплаты (за исключением коммунальных услуг и выходного пособия): включают возмещение налога на социальное обеспечение, оплачиваемое работодателем обучение для иждивенцев (если облагается налогом), другой запланированный налогооблагаемый доход и единовременные денежные выплаты, такие как бонусы или сверхурочные, которые подлежат налогообложению. . Коммунальные услуги (даже если они облагаются налогом) и любая форма выходного пособия (включая продолжение выплаты заработной платы после увольнения) должны быть исключены во всех случаях.

Лимиты взносов

IRS ограничивает сумму, которую сотрудник может внести на свой счет, а также общую сумму, которую работодатель и сотрудник могут внести вместе.

2021 Предел взносов IRS

До 50 лет 2021 2020
Общая сумма, которую вы вносите + ваш работодатель * 58 000 долл. США 57 000 долл. США
Максимальная сумма, которую вы можете внести 19 500 долл. США 19 500 долл. США
Возраст 50 лет и старше ** 2021 2020
Общая сумма, которую вы вносите + ваш работодатель * 64 500 долл. США 63 500 долл. США
Максимальная сумма, которую вы можете внести 26 000 долл. США 26 000 долл. США

* Общая сумма, которую вы и ваш работодатель вносите, не может превышать 100% вашей компенсации

** Включает компенсацию в размере 6500 долларов США для лиц старше 50 лет

1 Эта комбинация соответствует требованиям Резолюции A138 Общей конвенции.

Заявление об отказе от ответственности за пенсию

Пенсионный план

UW | Пособия

Пенсионный план UW

Обновлено 28 мая 2020 г.

С пенсионным планом UW Retirement Plan (UWRP) каждый доллар, который вы вносите, полностью соответствует UW, и вы можете выбрать свои средства с помощью Fidelity Investments, крупнейшей в стране компании по управлению инвестициями и поставщика пенсионных планов на рабочем месте.

В рамках плана с установленными взносами 403 (b) вы делаете отсроченные отчисления, которые снижают ваши налоги сегодня и позволяют вашим инвестициям расти без налогов до выхода на пенсию.Все деньги на вашем счете, включая соответствующие средства, немедленно переводятся, а это значит, что они будут вашими, куда бы вас ни завела карьера.

Право на участие

Если вы соответствуете критериям приемлемости, вы должны участвовать в пенсионном плане в качестве условия приема на работу. Преподаватели, профессиональные сотрудники, библиотекари и преподаватели, которые работают не менее 50 процентов полного рабочего дня в рамках соответствующего критериям назначения продолжительностью более 6 месяцев, имеют право участвовать в UWRP.

UWRP — не единственный вариант пенсионного плана для сотрудников, имеющих на это право.Вместо этого вы можете выбрать участие в пенсионном плане TRS 3 (если вы преподаватель) или пенсионном плане PERS 3 (для всех других типов занятости). Этот выбор необходимо сделать в течение 30 дней, иначе вы перейдете в UWRP.

Секретные сотрудники обычно не имеют права на участие в UWRP. Единственным исключением являются недавно нанятые сотрудники, которые участвовали в плане, аналогичном UWRP, в другом вашингтонском университете или колледже.

Обратитесь в Центр интегрированного обслуживания, если вы не уверены в своем праве на UWRP.

Вернуться к началу

Записаться

Участие в UWRP — это двухэтапный процесс:

Шаг 1 (в течение 30 дней): Если вы имеете право участвовать в UWRP в качестве нового сотрудника, выборы при выходе на пенсию проводятся в Workday.

Пошаговые инструкции по выбору пенсионного плана см. В данном руководстве пользователя «Зачисление на пенсию — Выход на пенсию — Преподавательский состав и профессиональный персонал». Если вы имеете право изменить выборы при выходе на пенсию из-за смены места работы, ISC свяжется с вами напрямую.

У новых сотрудников, имеющих право на участие, есть 30 дней на выполнение этого шага в Workday.

Шаг 2: Чтобы сделать свой инвестиционный выбор и назначить бенефициара для своей учетной записи UWRP, вам необходимо зарегистрироваться через Fidelity Investments. Как только вы зарегистрируетесь, начнутся как ваши взносы, так и соответствующие взносы UW.

Через 30 дней

Если вы не выбрали пенсионный план в течение 30 дней с момента получения права на него, вы по умолчанию перейдете на UWRP. На этом этапе ваши публикации не начнутся автоматически.Чтобы начать вносить взносы, вам необходимо зарегистрироваться через Fidelity Investments, где вы можете сделать свои инвестиционные выборы и назначить бенефициара или бенефициаров. Если вы не предприняли никаких действий, через 2 года ваши взносы в UWRP и UW-матч начнутся автоматически и будут переведены в пенсионный фонд по умолчанию.

Вернуться к началу

Взносы

Каждый доллар, который вы вносите в UWRP, полностью оплачивается UW. Это удваивает сумму, которую вы откладываете на пенсию через UWRP.

Ставка взноса — это процент от вашей валовой заработной платы, как показано в таблице ниже. Хотя вы не можете изменить размер своего взноса, он увеличивается с возрастом. Ожидайте увидеть корректировку вашей ставки взноса в период выплаты заработной платы после вашего дня рождения. Например, человек, которому 14 июня исполняется 50 лет, увидит изменение ставки взноса в своей зарплате 10 июля. Вы не увидите соответствующий взнос в своей зарплате, но вы можете найти его, войдя в свою учетную запись UWRP в Интернете.

Ваш возраст Ваш вклад UW матч Всего
До 35 лет 5% 5% 10%
35+ 7,5% 7,5% 15%
50+ 1 10% 10% 20%

1- По достижении 50-летнего возраста ваши взносы автоматически увеличиваются до 10%.У вас есть возможность уменьшить ваши взносы в UWRP до 7,5%. Чтобы внести это изменение, войдите в свою учетную запись Fidelity или свяжитесь с Fidelity по телефону (800) 343-0860.

Максимальная зарплата

Если вы были приняты на работу 1 июля 1996 г. или позже, и ваша зарплата превышает годовой предел компенсации IRC, ваш взнос рассчитывается на основе максимальной суммы заработной платы IRC. Налоговая служба (IRS) периодически корректирует лимит годового вознаграждения, на котором основаны расчеты взносов.

В плановом году на 2021 год лимит годового вознаграждения IRC составляет 2

долларов.

Сотрудники, нанятые до 1 июля 1996 г., не подпадают под ограничение годового вознаграждения IRC для расчета взносов.

Вернуться к началу

Варианты инвестиций

Как вы подходите к инвестированию на пенсию? Независимо от того, являетесь ли вы практическим инвестором или предпочитаете более простой фонд с целевой датой, с UWRP вы найдете фонды, соответствующие вашему стилю инвестирования и целям. Более того, вам не нужно быть экспертом, чтобы понять, какой вариант лучше всего подходит для вас.

Начните с изучения деталей плана UWRP и вариантов инвестирования, а затем получите личную консультацию, встретившись с представителем Fidelity.

Вернуться наверх

Лимиты взносов IRS

Большая часть успешного накопления на пенсию — это знание того, как ваш пенсионный план влияет на ваши налоги. Ежегодно Налоговая служба (IRS) устанавливает лимиты взносов для пенсионных планов 403 (b). Хотя эти ограничения являются значительными, убедитесь, что ваши пенсионные взносы не превышают их.

Если у вас есть учетная запись UWRP и учетная запись добровольной инвестиционной программы (VIP) UW, вам необходимо убедиться, что общая сумма всех взносов (включая соответствие работодателя) из обоих планов не превышает годовые лимиты IRS. Это потому, что оба являются планами 403 (b), а IRS объединяет все ваши планы 403 (b) для годового лимита.

Лимит ежегодных добавлений на 2021 год составляет 58 000 долларов США, а для лиц старше 50 лет — 64 500 долларов США. Этот лимит включает в себя все ваши взносы в UWRP, соответствие UW и UWRP и все взносы, внесенные в VIP (традиционный и Roth).

Кроме того, существует ограничение на выборные взносы ваших сотрудников, которые включают в себя ваши VIP-взносы (традиционные и Roth) и, если вам 50 лет или больше, вносящий 10%, 2,5% выборный взнос в UWRP. Предел выборных взносов сотрудников на 2021 год составляет 19 500 долларов США, а для лиц в возрасте 50 лет и старше — 26 000 долларов.

Вернуться к началу

Кредиты

Вы не можете взять ссуду из средств UWRP или иным образом получить доступ к своим средствам, пока вы работаете в UW.Вы можете получить доступ к своим средствам только тогда, когда уходите с работы в UW или выходите на пенсию из UW.

Однако вы можете взять ссуду из своих взносов в Добровольный инвестиционный план UW, если вы в нем участвуете.

Вернуться наверх

Уйти из UW до выхода на пенсию

Когда ваша работа в UW заканчивается, вы сохраняете все средства в своем пенсионном плане, включая соответствующие фонды, внесенные UW.

У вас есть возможность либо оставить свои средства на своей учетной записи UWRP, либо перевести их в другой имеющий право пенсионный план посредством прямого пролонгации.Свяжитесь с Fidelity Investments, если вы хотите перевести средства UWRP.

У вас также есть возможность полностью вывести свои средства. Однако, помимо уменьшения ваших пенсионных сбережений, Налоговая служба требует, чтобы вы уплатили подоходный налог с этих денег плюс дополнительный 10-процентный налог на раннее распределение.

Вернуться наверх

Выход из активного участия в UWRP

См. UWRP: Подготовка к выходу на пенсию для получения информации о выходе из активного участия в плане UWRP.

Вернуться к началу

Комитет по обзору фонда

Комитет по обзору фонда UWRP — это постоянный комитет, определенный в плановом документе и уполномоченный Попечительским советом UW. Комитет играет фидуциарную роль в отношении пенсионных планов UW и отвечает за работу исключительно в интересах участников. Узнайте больше об обязанностях и членстве Комитета по обзору фонда.

Вернуться к началу

Пенсионные

и планы 401 (k) / 403 (b)

    Пенсионные планы обеспечивают постоянный фиксированный доход после выхода на пенсию.Размер дохода обычно зависит как от общего количества лет работы, так и от заработной платы, полученной в течение последнего года работы. Поскольку вы заранее будете знать размер своего ежемесячного пособия при выходе на пенсию, пенсии называются планами с установленными выплатами. Частные и профсоюзные пенсионные планы обычно не требуют взносов сотрудников в пенсионный фонд, в то время как государственные пенсионные планы обычно требуют.

    План 401 (k) не является пенсионным планом или планом с установленными выплатами.Вместо этого планы 401 (k) представляют собой тип плана с «установленными взносами», устанавливаемый работодателями или профсоюзами для сотрудников, которые добровольно вносят взносы на свои индивидуальные пенсионные счета. Работодатели могут соответствовать взносам сотрудников, и, если работодатели решат внести свой вклад, они могут сделать это либо наличными, либо акциями компании. Планы 401 (k) — это как инвестиционные, так и сберегательные счета. То есть средства 401 (k) не просто хранятся на счете и собирают проценты. Скорее, средства 401 (k) сотрудника растут (или уменьшаются) только благодаря инвестиционным решениям.Сотрудники часто несут ответственность за разумное инвестирование взносов на свои счета 401 (k), хотя работодатели могут ограничивать некоторые варианты инвестирования. Сумма денег, которую вы получите при выходе на пенсию, будет зависеть от суммы вашего взноса и успешности ваших инвестиций.

    План 403 (b) аналогичен плану 401 (k) (см. Выше), но предоставляется сотрудникам некоммерческих организаций.

    Нет , но если ваш работодатель все же создал его, он должен следовать государственным постановлениям.

    Вы должны проработать у одного и того же работодателя или в одном профсоюзе определенное количество лет, чтобы ваши льготы стали «правовыми» (что означает, что льготы стали полностью вашими). После получения прав на пенсию вы имеете право на пенсионные пособия, хотя вам, возможно, придется подождать, чтобы получить их, пока вы не достигнете пенсионного возраста, указанного в вашем пенсионном плане. Если вы умрете до достижения пенсионного возраста, ваш супруг (а) и дети младше 18 лет получат ваше пособие (обычно 50%), если только ваш супруг (а) не отказался от этого права.

    Вы можете запросить выписку о индивидуальном пособии один раз в год. Многие работодатели ежегодно автоматически отправляют этот отчет всем застрахованным сотрудникам.

    Ваши предыдущие годы работы засчитываются в счет наделения правами, если ваш новый работодатель продолжает поддерживать план вашего предыдущего работодателя. Новый работодатель может отказаться от продолжения плана.

    Особые правила регулируют вопрос о том, теряете ли вы кредит за работу в предыдущие годы.Эти правила включают несколько факторов:

    • Если до перерыва в работе у вас уже были права, то годы до и после перерыва должны учитываться при расчете вашего пенсионного пособия.
    • Если до перерыва в работе вы еще не были трудоустроены, длительный перерыв в работе может привести к потере всех лет до перерыва.
    • Если вы проработали 1 000 или более часов в год, этот год обычно засчитывается для перехода.(Штатный сотрудник работает около 2080 часов в год.)
    • Если вы проработали 501–999 часов в году, этот год обычно не засчитывается для перехода. Однако это также не будет считаться «перерывом в работе».
    • Если вы проработали менее 501 часа в год, этот год обычно не засчитывается при переходе прав и при определенных обстоятельствах может привести к потере кредита за предыдущие годы службы для перехода.
    Шаг 1. Соберите и просмотрите свои документы

    Полезные документы для просмотра будут включать:

    • Краткое описание плана (SPD), в котором объясняется, как работает пенсионный план;
    • Индивидуальные заявления о выплате пособий;
    • Разделительные документы; и
    • Корешки платежа.

    Если у вас отсутствует сводное описание плана или заявление об индивидуальном пособии, напишите своему «администратору плана», чтобы запросить недостающие документы. (Администратор плана — это лицо, несущее юридическую ответственность за управление планом, единственной целью которого является предоставление льгот участникам и бенефициарам плана. Если вы не знаете, кто является администратором вашего плана, запросите контактную информацию администратора у вашего работодателя. ) Укажите, что вы подаете запрос в соответствии с разделом 104 Закона о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA).Укажите свое полное имя, номер социального страхования, дату рождения, количество лет работы, обратный адрес и номер телефона. Не забудьте поставить дату на письме и отправить его заказным письмом с уведомлением о вручении. Получите эту информацию по каждому пенсионному плану, по которому вы были застрахованы.

    Шаг 2. Оцените свою ситуацию

    Попробуйте ответить на следующие вопросы:

    • Какой пенсионный план действовал на момент передачи вами прав
    • Какие пенсионные планы действовали с момента перехода на пенсию до выхода на пенсию?
    • Когда прекратились пенсионные планы?
    • Компания сменила собственников? Когда? Кто были предыдущие владельцы?
    Шаг 3. Напишите, затем позвоните администратору тарифного плана

    Напишите администратору вашего плана и попросите принять меры по вашей пенсионной проблеме и дать письменный ответ в течение тридцати дней с даты получения письма.Укажите, что вы подаете запрос в соответствии с разделом 104 Закона о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA). Укажите свое полное имя, номер социального страхования, дату рождения, количество лет работы, обратный адрес и номер телефона. Не забудьте поставить дату на письме и отправить его заказным письмом с уведомлением о вручении. Если вы не получите ответа в течение тридцати дней, позвоните по телефону.

    Шаг 4. Подайте претензию (при необходимости)

    Если администратор вашего плана не решит вашу пенсионную проблему удовлетворительным образом, вы можете подать заявление о формальном рассмотрении вашей проблемы.Могут быть поданы три вида исков: внутренний административный иск, иск Министерства труда или федеральный иск. Причитающиеся пособия: Если ваша проблема с пенсией связана со спором относительно расчета причитающихся вам пособий, вы почти всегда должны сначала подавать внутреннее административное требование. Департамент труда может помочь вам на неформальной основе с заявками на получение пособия. Например, они могут проинформировать вас о ваших правах и о том, какие процедуры следует соблюдать. Они также могут позвонить вашему работодателю от вашего имени и провести предварительный неформальный запрос по вашему требованию.Проблема плана : Если ваша проблема с пенсией связана с заявлением о том, что администратор плана не выполняет свои законные обязанности (например, участвует в мошенничестве), вы можете подать свое требование о пенсии непосредственно в федеральный суд или в Министерство труда. Если вы подадите иск в Министерство труда, они могут решить подать иск от имени всех участников плана. Они также могут решить не подавать в суд. Вам не нужно подавать иск в Министерство труда до подачи собственного федерального иска.

    Сводное описание плана должно объяснять особенности работы внутреннего административного процесса.Как правило, вы подаете письменную претензию (включая копии любых доказательств) администратору плана или другому уполномоченному лицу. У администратора обычно есть 90 дней для ответа на вашу претензию, и если вы не получите ответа от нее по истечении этого времени, вам следует считать вашу претензию отклоненной. Вы имеете право получить письменное уведомление о причинах отклонения вашего иска. Вы также имеете право подать апелляцию в отношении отклоненной претензии администратору плана в течение 60 дней с момента получения уведомления о том, что ваша претензия была отклонена. В своей апелляции вы должны представить любую новую информацию или доказательства, которые устраняют недостатки в вашем первоначальном иске (как указано в письменном объяснении, почему ваше первоначальное исковое заявление было отклонено).У администратора плана обычно есть 60 дней на рассмотрение вашей апелляции. Если ваша апелляция отклонена, администратор должен в письменной форме объяснить причину отказа в вашей апелляции. На этом этапе вы можете подать иск в федеральный суд.

Этот информационный бюллетень предназначен для предоставления точной общей информации о юридических правах, связанных с трудоустройством в Калифорнии. Тем не менее, поскольку законы и юридические процедуры подвержены частым изменениям и различным толкованиям, Общество юридической помощи — Правовой центр по вопросам занятости не может гарантировать актуальность информации в этом информационном бюллетене и не несет ответственности за любое ее использование.Не полагайтесь на эту информацию, не проконсультировавшись с юристом или соответствующим агентством о ваших правах в вашей конкретной ситуации.

Профессиональные пенсии

Введение

Профессиональная пенсия — это пенсия, предоставляемая вашим работодателем. Они есть также известный как пенсионные планы компании или работодателя. Трудовая пенсия схемы обеспечивают регулярный доход после выхода на пенсию. Некоторые также дают вам шишку сумма выплаты при выходе на пенсию.

Нет юридических обязательств работодателей по выплате трудовой пенсии. схемы для сотрудников.В целом у крупных работодателей в Ирландии есть профессиональные пенсионные схемы, но многие более мелкие работодатели этого не делают.

Каждая пенсионная схема имеет свой собственный набор правил. Пенсионные схемы обычно регулируется Пенсионным управлением. У участников схем есть определенные права, например, к информации об их пенсии.

Вы можете получить налоговые льготы на взносы в пенсионные схемы.

Виды профессиональных пенсий

Профессиональные пенсионные схемы могут быть:

  • За счет взносов или без взносов
  • Финансируемые или нефинансированные
  • Пенсионный фонд с установленными выплатами, установленный взнос или гибрид того и другого

Дополнительный

В схемах взносов вы и ваш работодатель платите взносы. к схеме.

В схемах, не предусматривающих уплаты взносов, взносы вносят не вы, а ваш работодатель. делает.

Накопительные схемы

Большинство профессиональных схем финансируются — взносы вносятся в назначенный фонд, и пособия выплачиваются из этого фонда.

Наиболее заметным исключением является система пенсионного обеспечения государственных служащих, в которой фонда нет, а пособия выплачиваются из текущих государственных средств.

Установленные выплаты и установленные взносы

В схеме с установленными взносами пенсионные взносы вы зарабатываете, и выгода, которую вы получаете, зависит от суммы вклад, который вы делаете.

В программе с установленными выплатами пособие, которое вы имеете право до устанавливается заранее. Например, это может быть связано с длиной вашего услуга.

Программы профессионального пенсионного обеспечения могут предлагать аспекты как с установленными выплатами, так и схемы с установленными взносами. Они известны как гибрид схемы. Это означает, что вы можете предсказать определенную сумму дохода, как в схема с установленными выплатами, а оставшаяся часть может варьироваться, так как она будет подлежать правила с установленными взносами.

Схема с установленными взносами

Схема с установленными взносами — это когда взнос фиксируется соглашения, но выгоды основаны на стоимости фонда, созданного за счет взносы. Стоимость фонда со временем может меняться. Это означает, что вы не знаете, какой размер пенсии вы получите.

И вы, и ваш работодатель платите регулярные взносы, обычно фиксированные. процент от вашей зарплаты. Эти деньги создают пенсионный фонд, который обычно инвестируются, чтобы гарантировать, что его реальная стоимость не уменьшится из-за инфляции.

Ваш пенсионный фонд при выходе на пенсию может стоить меньше, чем общая стоимость ваш вклад, потому что:

  • Инвестиционная эффективность может как снизиться, так и повыситься
  • Комиссионные за управление выплачиваются лицу или компании, управляющим пенсией. фонд

Пенсионные программы с установленными выплатами

Схема с установленными выплатами — это право на пособие, которое вы получаете, когда выход на пенсию определяется исходя из вашего заработка, стажа работы, индекс или фиксированная сумма.Это означает, что вы заранее знаете, что ваша пенсия будет, например, половиной вашей последней зарплаты, если вы проработали 40 лет. или что это будет определенная сумма каждую неделю. В схемах с установленными выплатами взносы, возможно, придется время от времени менять, чтобы убедиться, что фонд может соответствовать уровню пособий. Некоторые схемы позволяют работодателю пополнить фонд при необходимости.

Правила ликвидации пенсионных планов с установленными выплатами

Когда пенсионная программа с установленными выплатами ликвидируется, ее активы распределяются в определенном порядке приоритета.Если схема полностью финансируется, то все обязательства выполняются, а это значит, что вы получите пенсию, которую ожидается от схемы. Если пенсионный план недофинансирован или неплатежеспособен, тогда люди с более низким приоритетом не получают того, чего ожидали от схема.

Эти правила различаются в зависимости от платежеспособности работодателя.

Единое объявление о несостоятельности — если работодатель платежеспособен

Этот приказ применяется, если план с установленными выплатами является несостоятельным, но работодатель платежеспособен.В первую очередь оплачиваются дополнительные добровольные взносы и выплаты с установленными взносами.

Второй приоритет — пенсии нынешним пенсионерам, но есть теперь ограничения на суммы, которым присваивается приоритет, следующим образом:

  • Первые 12000 евро в год пенсии
  • 90% пенсий от 12 000 до 60 000 евро с минимальным € 12 000
  • 80% пенсий свыше 60 000 евро, минимум 54 000 евро

Следующий приоритет — 50% пенсии будущих пенсионеров.После этого, приоритет:

  • Оставшаяся пенсия действующим пенсионерам
  • Остаток пенсий будущих пенсионеров
  • Прочие оставшиеся преимущества

Это означает, что существующие пенсионеры могут получать свою текущую пенсию. уменьшенный. Пенсия до 12 000 евро не может быть уменьшена. Максимальное сокращение составляет 10% пенсий до 60 000 евро (но они не могут быть уменьшены до менее чем 12 000 евро) и 20% пенсий свыше 60 000 евро.

Двойное постановление о неплатежеспособности — если работодатель неплатежеспособен

Приоритет при ликвидации пенсионного плана с установленными выплатами, когда неплатежеспособность работодателя составляет:

  1. Дополнительные добровольные взносы (AVC) и установленные взносы преимущества
  2. 50% от размера пособия нынешнему и будущему пенсионерам
  3. Пенсионное пособие до 12000 евро в год
  4. Остаточные выплаты действующим пенсионерам
  5. Оставшиеся выплаты будущим пенсионерам

Если в схеме недостаточно средств для выплаты 50% пенсионерам и будущие пенсионные выплаты и пенсионные выплаты до 12000 евро в год, Министр финансов должен предоставить необходимое финансирование.

Профессиональные пенсии и социальные социальная пенсия

Профессиональные и личные пенсии не зависят от социального обеспечения пенсии (в том числе и без взносов Государственная пенсия).

Тем не менее, трудовые пенсии обычно учитывают уровень полученной социальной пенсии при расчете размера пособия. Например, в некоторых схемах предусмотрена льгота, которая вместе с социальная пенсия, даст вам половину или две трети вашего последнего зарплата.Это можно сделать, когда вы начнете получать пенсию, но ваша профессиональная пенсия не может быть впоследствии уменьшена, потому что ваша социальная социальная пенсия увеличивается. Эти схемы иногда называют интегрированными или согласованные схемы.

Персональные пенсии

Вы можете отказаться от участия в программе профессионального пенсионного обеспечения или не можете есть возможность сделать это (например, если вы работаете не по найму или у вас работодатель такой схемы не предлагает). В этих случаях вы можете сэкономить на выход на пенсию путем выбора другого типа пенсионного плана.Обычно это известны как личные пенсионные планы или частные пенсионные планы и управляются страхование жизни или инвестиционная компания.

Двумя основными типами личных пенсионных планов являются личные пенсионные накопления. Счет (PRSA) и договор пенсионного аннуитета (RAC).

Если ваш работодатель предлагает PRSA вместо профессиональной пенсии, он должен вычесть взносы из вашей заработной платы и отправить эти выплаты в PRSA провайдер. Работодатель также может вносить свой вклад в PRSA, но не обязан делать этого. так.

Вы можете быть участником программы профессионального пенсионного обеспечения, а также оформить личная пенсия. Однако может быть невозможно получить налоговые льготы для оба. Вы не можете вносить взносы в систему профессионального пенсионного обеспечения и в личный пенсионный фонд. пенсионное обеспечение в одно и то же время за ту же работу. Однако вы можете оформить личную пенсию для заработка на другой работе или от самозанятости.

Подробнее читайте в наших документах о личных пенсиях и PRSA.

Ваши права как пенсионный план член

Пенсионное управление регулирующий орган по трудовым пенсиям. Профессиональные пенсионные схемы необходимо зарегистрироваться в Управлении. Узнайте больше о Пенсионном управлении.

Финансовые услуги и пенсии Омбудсмен — это орган, ответственный за рассмотрение жалоб на пенсионные поставщики и регулируемые поставщики финансовых услуг. Для большего информация, см. жалобу по поводу вашей пенсии.

Пенсионное управление издает информационные буклеты о пенсионном законодательстве.Это предоставляет информацию участникам пенсионных программ о ваших правах в соответствии с законодательство. Если у вас есть жалоба, Управление сообщит вам о вашем прав.

При необходимости Управление имеет широкие полномочия для проверки схемы книги и записи, чтобы входить в помещения и требовать, чтобы люди давали объяснения. В Высокий суд может подаваться заявление о назначении попечителей пенсионного плана. заменены в целях защиты интересов участников.

Некоторые из наиболее важных прав, которыми вы обладаете как участник пенсионного плана имеют право на информацию и право участвовать в схеме.

Право на информацию

Попечители схемы должны предоставлять информацию членам, предполагаемым члены, их супруги, люди, имеющие право или потенциально имеющие право на получение пособий по схеме и представителям профсоюзов.

Вы имеете право получить информацию о схеме, о том, как она администрируется, какие у вас есть права и какие у вас есть обязанности. Попечители должен сообщить вам, если более 5% активов схемы инвестировано в бизнес работодателя или в какой-либо одной инвестиции.

Право на участие в схеме

В определенных случаях вы имеете право участвовать в выборе попечители. Это тот случай, если в вашей схеме 50 или более квалифицированных участников или 12 или более квалифицированных участников схемы прямого инвестирования. Квалифицированный член является членом схемы, работающей в настоящее время или пенсионером, но не включать члена, который застрахован только в случае смерти на службе или не член (например, иждивенец), получающий льготы по схеме.

Члены могут избрать половину от общего числа попечителей (за исключением председатель), минимум два.

Правила пенсионного обеспечения

Пенсионные схемы могут устанавливать свои собственные правила в отношении взносов и пособий. Однако есть некоторые правила, изложенные в законодательстве, которым они должны следовать.

Сохранение и передача льгот

Существуют особые правила о том, что произойдет, если вы выйдете из пенсионной схемы, например, если вы меняете работу, начинаете работать самостоятельно или рано выходите на пенсию без пенсии.Ваши выплаты по пенсионной схеме могут быть сохранены внутри схемы или переведены на другую схему. Если у вас хотя бы 2 лет службы, вы имеете право на сохраненное пособие, если вы уволитесь до нормальный пенсионный возраст. Сохраненное пособие означает, что вы получаете пенсию, когда вы достигли пенсионного возраста, установленного программой.

Вы также можете попросить попечителей передать ваши пенсионные права новому Пенсионный план.

Узнать больше о консервации и передача льгот.

Стандарты финансирования

Попечители должны соответствовать минимальным стандартам финансирования для финансируемых профессиональные схемы.

Обеспечение иждивенцев

Пенсионные программы обычно имеют льготы для вас, когда вы выходите на пенсию, и для вашего овдовевший супруг и дети-иждивенцы после вашей смерти. Не все схемы имеют меры для иждивенцев.

Максимальное пособие, которое может быть предоставлено супругу (-е) или иждивенцу, в настоящее время 100% пенсии.

Некоторые схемы могут позволить вам назначить лицо, которое должно получать льготы по схема, поэтому в некоторых случаях можно назначить человека, отличного от супруг.

Куда обращаться

Информацию о вашей собственной схеме можно получить у попечителей схема. Информацию о пенсиях и ваших правах можно получить в Пенсионном управлении.

Управление пенсионного обеспечения

Verschoyle House
28-30 Lower Mount Street
Дублин 2
Ирландия

Тел .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *