Сколько платят в пенсионный фонд: Минфин предложил повысить страховые взносы с зарплат выше 122 тыс. руб. :: Финансы :: РБК

Содержание

«С такой суммой никто не будет бедным». Как работает пенсионная система в Дании

Датскую пенсионную систему рейтинг Mercer называет лучшей в мире: выплаты по достижении 65 лет позволяют датским пенсионерам жить безбедно даже в тех случаях, если в более молодом возрасте человек имел низкую зарплату или по каким-то причинам не работал вообще. Бывшая жительница Украины, пенсионеры на улицах Копенгагена и эксперты рассказали Настоящему Времени, кто и сколько получает на пенсии в Дании, и от чего зависят эти выплаты.

«Бедность среди пенсионеров – очень необычное явление»

Датская пенсионная система имеет два основных элемента – это пенсия от государства и пенсия, которую человек получает из пенсионного фонда. Государственная пенсия рассчитывается таким образом: если у человека был высокий доход и есть большие накопления, она будет ниже. И наоборот, если человек не зарабатывал много или вообще не работал, то государство будет платить ему больше, рассказывает Торбен Андерсен, профессор экономики Орхусского университета.

Каждое утро для вас – наша рассылка.

Государственная пенсия помогает пожилым людям избежать бедности, а пенсия из пенсионного фонда – пропорциональна его доходу во время трудовой деятельности.

Торбен Андерсен

«Те, у кого нет пенсионных накоплений, получают так называемую базовую пенсию и надбавку. В случае, если человек живет один, эта сумма составляет около 18 тысяч датских крон (около 2800 долларов)», – говорит Андерсен. Из этой суммы надо платить некоторые налоги, но денег все равно будет достаточно для того, чтобы жить в достатке.

Бедность среди пожилых людей в Дании – это очень необычное явление, подчеркивает профессор. Как правило, это касается лишь людей, которые переехали в страну в немолодом возрасте: они могут рассчитывать только на часть государственной пенсии. А если взять в качестве примера среднего датчанина, не очень богатого, то его пенсия составит примерно 65-70% от его трудового дохода. Это, в принципе, позволяет сохранить привычный уровень жизни – ведь в пенсионном возрасте некоторых расходов у вас уже нет.

Моя жизнь на пенсии только началась

Ольге Фруерлунд 76 лет, она приехала в Данию 18 лет назад из Севастополя. На тот момент в Украине она уже вышла на пенсию – в 55 лет. Говорит, что жить было очень трудно, но как-то справлялись. В Европу женщина перебралась, чтобы помогать дочери. Но так случилось, что дочь умерла, а на попечении Ольги остались трое внуков.

Ольга Фруерлунд

В Дании Ольга вышла замуж, выучила язык и опять пошла работать. На тот момент ей было около 60 лет. Через пять лет с должности заведующей отделом в магазине Ольга вышла на пенсию. Тут-то и оказалось, что полноценную базовую пенсию она получать не сможет, а в ее личном пенсионном фонде денег также будет совсем немного из-за небольшого стажа работы в стране.

«На тот момент я жила в Дании 8 лет, а для получения полноценной базовой пенсии надо прожить здесь 40 лет. Естественно, моя пенсия была маленькой. Но администрация коммуны (административная единица в Дании – НВ) рассмотрела мое дело. И мне добавили до прожиточного минимума», – рассказывает Ольга.

Потом у Ольги умер муж, она осталась одна, что также повлияло на ее ситуацию. По датским законам, когда один из супругов пенсионного возраста умирает, часть его накоплений получает вдова или вдовец. Сумма зависит от особенностей пенсионного плана в фонде и от того, в каком возрасте умер человек. Если в раннем, то сумма будет выше, и наоборот. Кроме того, в случае смерти супруга государственная пенсия также изменяется – чтобы человек не оказался за чертой бедности.

«Если тебе не хватает пенсионных денег, то ты идешь в Коммуну и разговариваешь со своим rådgiver – это человек, который поможет найти правильное решение. Вот, например, мне нужно было сделать зубной протез – государство частично мне его оплатило. Но они смотрят на твои доходы: если ты в состоянии оплатить это сам, могут отказать», –рассказывает пенсионерка.

Для пенсионеров в Дании предусмотрены многие льготы. В основном это доплата на аренду жилья и бесплатная медицина.

Визит к врачу Ольге оплачивает государство, а лекарства – в зависимости от дохода человека. «К примеру, у меня есть проблемы с давлением – 85% стоимости медикаментов мне оплачивает государство», – поясняет женщина.

Те, кто живет в стране долго и имеет накопления, могут позволить себе купить дом и живут в большом достатке, рассказывает Ольга Фруерлунд. Она же снимает дешевую и небольшую (45м²) квартиру в Копенгагене – в районе, где живет много пожилых людей. «Я этому государству не успела дать того, что я дала своему государству, – говорит она. – Но, тем не менее, мне предоставили возможность жить в отдельной квартире».

В очереди на эту квартиру она стояла год. Коммуна покрывает часть аренды из-за ее не очень высокой пенсии.

«В целом получается, что я плачу 3000 датских крон за аренду вместе с коммунальными платежами (около 470 долларов – НВ). Но повторюсь, что это самое дешевое жилье», – поясняет пенсионерка.

По словам Ольги, на питании она не экономит – «нельзя, особенно старикам». На еду у нее уходит столько же, сколько и на квартиру.

В этом году она не может себе позволить поехать отдыхать за границу, так как делала зубной протез, но надеется подсобрать денег на следующий год. «Но все скромно, все очень скромно в плане расходов. За год я могу собрать 3000–4000 крон (470–620 долларов) на поездку – отдохнуть или увидеть что-то. Но мне еще помогают внуки».

Вспоминая свою жизнь в Украине, Ольга Фруерлунд говорит, что в Дании пожилым людям уделяют больше внимания: «Когда я вышла на пенсию, было ощущение, что моя жизнь только началась – в стране очень большие возможности для людей старшего поколения».

В каждом районе Копенгагена есть отделение организации Aeldre Sagen. Она помогает пожилым людям и дает возможность, например, учить иностранные языки или купить недорогие экскурсии и поездки.

«Есть скидки на путешествия, можно заниматься спортом. Я, например, хожу в хор и на пилатес. Бесплатно занимаюсь танцами – не потому, что я хочу выступать, а для своего развития, чтобы убежать от деменции», – перечисляет Ольга.

Давать людям «подушку безопасности» – очень благородная идея

Помимо государственной пенсии, на которую могут рассчитывать все пожилые датчане, в стране существует накопительная система. «Например, вы работаете в частной компании, и сумма, равная 12% от вашей зарплаты, перечисляется в пенсионный фонд: из них 4% платите вы, а 8% платит ваш работодатель», – рассказывает финансовый консультант Марк Хансен.

Предприниматели и владельцы маленьких компаний, по его словам, могут не иметь накопительных договоров. В таком случае сотрудники этих небольших фирм не накапливают пенсионные сбережения и остаются незащищенными.

По словам Марка, обычно налоги в Дании составляют около 40%, но если доходы человека выше определенного предела, то налоги увеличиваются до 57%.

«Конечно, это может быть много для некоторых, но благодаря этим налогам у нас и работает надежная система благосостояния, – объясняет Марк Хансен. – Если вы попали в неблагоприятную ситуацию, например, не смогли накопить на пенсию, то вы будете получать государственную пенсию, а она формируется из налогов, которые платят люди».

Марк Хансен уверен, что давать людям «подушку безопасности» – это очень благородная идея. «Я имею в виду государственные пенсии – несмотря на то, что на них люди не могут позволить себе такой же уровень жизни, как если бы они работали.

С одной стороны хорошо, что накопительная система стимулирует людей откладывать сбережения на пенсию. Далеко не все способны это делать. С другой – люди сами могут решать, хотят они накапливать или нет».

Что говорят сами датчане

Бирте, 86 лет

У моего мужа была пенсия, и я сейчас получаю пенсию своего мужа и параллельно получаю государственную пенсию.

У него была хорошая зарплата, и у меня пенсия вдовы после него (enkepension), поэтому мне живется хорошо. Наверное, есть и недовольные системой, но мне живется хорошо.

Горм, 53 года

Система хороша, потому что она способствует широкой социальной защите. Но у нас несколько систем, частные пенсии или преждевременные пенсии, для тех, кто сумел накопить раньше пенсионного возраста. Но вообще, у нас сильная социально защита, и люди, которые стареют в Дании, не бывают бедными или очень бедными. Я думаю, в общем, система хороша.

Дорис, 74 года и Кирстен, 64 года

– Я свои личные деньги инвестировала в пенсию, я не думаю, что я получаю что-то особенное, но так я себя обезопасила.

– Когда человек выходит на пенсию, есть ли у него возможность путешествовать?

– Да, конечно, я думаю это слишком дорого находиться в Дании. Вот мы так и познакомились, мы были на Гоа.

– Но мы все равно жалуемся.

– Да, мы жалуемся всегда.

– Хотя живется нам хорошо.

Как в Дании проходила пенсионная реформа

Торбен Андерсен, профессор экономики Орхусского университета, рассказывает, как в Дании ввели систему накопительных пенсий. Правительство, по его словам, стимулировало людей копить на пенсию, в том числе налоговыми льготами: учитывая высокий уровень налогообложения в Дании, для многих это в итоге оказалось выгодно.

«В 1980-90 годы шли большие дискуссии по этому поводу, но также была и большая воля к тому, чтобы это сделать, – вспоминает он. – К накоплению людей стимулировали налоговыми послаблениями, и систему приняли довольно быстро. Впоследствии не возникало серьезных предпосылок для ее отмены. Сейчас все видят, что это была хорошая идея, и большинство людей довольны накопительной пенсионной системой. Работодатели также поддерживали эту идею».

«В Дании все боялись одной проблемы: вы платите в пенсионный фонд, а он эти деньги инвестирует. Но куда? Но в реальности этот вопрос не стал большой проблемой. Руководители пенсионных фондов быстро поняли, что они должны служить интересам людей, то есть наиболее выгодно для людей вкладывать их деньги. Сейчас работа пенсионных фондов очень прозрачна: есть много правил, чтобы избежать ситуаций, когда деньги используются не в тех целях», – подчеркивает Андерсен.

Пенсионных фондов в Дании много: есть наполовину государственный ATP, есть некоммерческие, есть частные коммерческие: выбор у людей большой.

В настоящее время в Дании и мужчины, и женщины выходят на пенсию в 65 лет. Но недавно было решено увеличить пенсионный возраст до 67 лет, и затем привязать его к ожидаемой продолжительности жизни.

«Власти хорошо объяснили необходимость этих изменений, – говорит Андерсен. – Все понимают, что государство не собирается ничего воровать. Это часть социального контракта. Медицина у нас обеспечивается государством, образование также бесплатное. Но бесплатного ничего не бывает – в Дании довольно высокие налоги. Они идут на пенсии, образование, пособия, медицину и так далее. Это социальный контракт: люди готовы платить высокие налоги, потому что они видят, что их налогами мудро распоряжаются, деньги идут на нужные вещи. Это важный элемент того, что мы называем «государство всеобщего благосостояния».

Взнос 2021,оплата в ЕСВ Пенсионный фонд для ФОП предпринимателей.Доплата ЕСВ в ПФ

Главная / Наши статьи 📚

 

 

С 2010 года, законодательство Украины обязало после регистрации СПД предпринимателей на едином налоге уплачивать доплату в Пенсионный фонд.

В 2021 году (как и в прошлом) аналогичное требование применяется к ФОП на общей системе налогообложения и самозанятым лицам.

 

Стоит отметить, что с принятием Закона О едином социальном взносе, который унифицировал взносы в Пенсионный фонд (ЕСВ) в Украине существенно поменялись правила уплаты социальных платежей.

 

Размер оплаты в Пенсионный фонд составляет сумму минимального страхового взноса, необходимого до достижения минимального страхового платежа.

 

Разделение труда — вот главное отличие наших комплексных пакетов. Хотите экономить — пакет БИЗНЕС — ведите базу самостоятельно, мы будет выполнять лишь функции контроля. В пакете ПРЕМИУМ мы будем вести вашу базу самостоятельно.

Пакет ПРОСТОЙ — платите по-операционно. Плата за бухуслуги зависит от активности вашей хоздеятельности в отчетном месяце.

Анна Кравченко

3DБухгалтерия, кандидат экономических наук

 

Так сколько же должны платить в местные налоговые инспекции СПД на едином налоге и предприниматели единоналожники?

 

В настоящий момент взносы  претерпели незначительные изменения, согласно  Закону про пенсионное обеспечение, Закону о едином соцвзносе, СПД как на едином налоге, так и на общей системе налогообложения обязаны доплачивать в Пенсионный фонд ежемесячно сумму для достижения минимального страхового платежа, который составляет 22% от размера минимальной заработной платы (устанавливается государством)… возможно, вы запутались. Прежде всего, вам надо понять, что для расчета доплаты используются такие величины:

 

  1. Минимальная зарплата — устанавливается государством.
  2. Минимальный страховой платеж — используется для расчета пенсии (пенсионного возраста), составляет 22% от минимальной зарплаты.

 

Доплата ЕСВ для физлиц-единщиков

 

Минимальный обязательный платеж

 

Сумма месячного минстрахового платежа в 2021 году для всех групп единого налога составляет:

 

1320 гривен (за период 01.01-1.12)

1430 грн. (с 1.12.21)

 

Как расчитан:

— за период 1.1.21 — 1.12.21: 6000 грн. (размер минимальной зарплаты в Украине в 2021 году) х 22% (ставка ЕСВ) = 1320 грн.

— за период с 1.12. по 31.12.2021 года — 6500 грн. (размер минзарплаты) х 22% ЕСВ = 1430 грн.

 

К вопросу о том, платит ли доплату ЕСВ ФОП-единщик первой группы, то поскольку с 2018 года для 1-ой группы единого налога льготы по уплате ЕСВ отменены — соответственно, размер доплаты составит теже 1320 грн.

 

Отметим, что сумма минимального страхового платежа в 2020 году составляла 1039,06 грн.

 

Как видно, за счет повышения размера минимальной зарплаты на текущий бюджетный год взнос  увеличился. Это изменение закономерно, поскольку размер минимальной зарплаты растет из года в год. На сегодняшний день ее размер составил 6000 гривен.

 

При этом стоит обратить отдельное внимание, что СПД предприниматель обязан самостоятельно расчитать эту сумму, т.е. обязательно следить за изменениями минимального размера зарплаты (в 2021 году запланировано изменений размера зарплаты два раза), и самостоятельно ежеквартально оплачивать ее на соответствующие счета.

 

Максимальная доплата

 

ЕСВ в Пенсионный фонд имеет предельный (максимальный) размер — 15-кратный размер минзарплаты, и составляет на 2021 год:

19500 грн. (6000 х 15 х 22%) — для выплат в промежутке с 1.1. по 1.12.2021 года

21450 грн. — для выплат с 1 декабря.

 

Сроки уплаты

 

Как и ранее, предприниматели-«единщики» вправе платить взносы  ежеквартально (а не ежемесячно), до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

 

Доплата ЕСВ СПД на общей системе налогообложения

 

В 2021 году СПД на общей системе не обязаны платить ЕСВ при отсутствии доходов. С 2017 года обязательство распространялось и при отсутствии доходов. К счастью предпринимателей, в 2021 году обязательство уплаты минимального ЕСВ для спящих ФОП (без доходов) аннулировано. При этом стоит обратить внимание, что отсутствием дохода является фактически отсутствие деятельности, а не отстутствие прибыли.

Напомним, что ранее ФОП платили сумму единого соцвзноса от всей суммы полученного дохода по итогам года (эта норма сохранилась) — СПД на общей системе налогообложения должны заплатить ЕСВ в размере 22% от дохода. При этом максимальная сумма ЕСВ ограничена размером максимального страхового платежа.

 

 

При этом, СПД имеют право заплатить и большую сумму ЕСВ, но не более максимального страхового взноса.

 

Сроки уплаты доплаты ЕСВ

 

Плательщики, находящиеся на общей системе налогообложения, должны внести взнос, начисленный за прошедший календарный год, до 10 февраля следующего года.

 

Лица, занимающиеся независимой профессиональной деятельностью, уплачивают взнос за 2020 год до 1 мая 2021 года. Бухгалтерские услуги для предпринимателей помогут вам не получить штраф за просрочку уплаты налогов.

 

В 2021 году (как и ранее) оплата ЕСВ делается одним платежным поручением, по аналогии с подоходным налогом. Ранее в органах ПФУ было открыто 88 счетов для уплаты ЕСВ в зависимости от классов риска производства и категорий плательщиков. В некоторых случаях предпринимателям приходилось создавать до семи платежных документов.

С 2021 года вводится единый счет для уплаты налогов, также внедряется новая форма отчетности.


Оценка материала сайта на 4.8 балла из 5.
Количество оценок 451. Для оценки необходима авторизация.

Сколько налогов на самом деле платит россиянин — Секрет фирмы

О подоходном налоге в 13% в России знают все. Также все знают, что он один из самых низких в мире. Но если рассматривать ситуацию детально, окажется, что российские налогоплательщики не в таком уж выгодном положении.

Почти весь мир перешёл на прогрессивную шкалу расчёта налога. Например, в Австрии подоходный налог может составлять от 36,5% до 50%, при этом граждане с годовым доходом до $12 500 от налога освобождены. В Канаде он составляет от 15% до 29%. В США — от 10% до 39,6%. Владимир Путин несколько раз отклонял идею введения прогрессивной шкалы в России.

Кроме того, россияне платят множество косвенных налогов: взносы в Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования и другие.

Рассчитать, сколько именно платят в казну россияне, невозможно, уверены налоговые юристы. «Реальный размер налогов — тайна за семью печатями, — говорит председатель Люберецкой коллегии адвокатов Светлана Бурцева. — Помимо официально признанных налогов есть сборы, которые не являются налогами, но обязанность их уплаты чётко регламентирована федеральными законами и другими правовыми актами. Например, Таможенный кодекс обязывает оплачивать таможенные платежи и сборы. Также потребители коммунальных услуг компенсируют монополистам уплату всех налогов, которые они должны платить». Таким образом, налоговая нагрузка на россиян увеличивается постоянно: плата за капитальный ремонт, за парковку, всевозможные акцизы имеют все признаки обязательных сборов.

Это в первую очередь влияет на цены. «Российская налоговая система имеет значительный перекос — налогами облагается в основном производство, а не потребление. Это приводит к тому, что налоговая составляющая цены товаров и услуг у нас велика», — объясняет генеральный директор аудиторской компании «Уверенность» Максим Гладких-Родионов.

Чтобы разобраться, сколько налогов платит россиянин ежемесячно, «Секрет» взял в качестве примера москвича. Он счастливый обладатель средней зарплаты, автомобиля, двухкомнатной квартиры и дачи в Подмосковье. Наш москвич не имеет права на льготы. Он не поборник здорового образа жизни: выкуривает 15 пачек сигарет в месяц и каждые выходные покупает бутылку вина.

Получившийся расчёт нельзя назвать предельно точным, но он даёт представление о реальной сумме выплат. «Секрет» благодарит за помощь при подготовке материала руководителя консультационного отдела аудиторской компании МКПЦ Татьяну Цуканову и управляющего партнёра адвокатского бюро «Гордейчик и партнёры» Алексея Гордейчика.

Страница не найдена

  • Образование
    • Общий

      • Словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
  • Твои деньги
    • Личные финансы

      • Управление благосостоянием
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Продолжая образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление благосостоянием

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Курсы трейдинга
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом
  • О нас
  • Условия эксплуатации
  • Словарь
  • Редакционная политика
  • Рекламировать
  • Новости
  • Политика конфиденциальности
  • Связаться с нами
  • Карьера
  • Уведомление о конфиденциальности Калифорнии
  • #
  • А
  • B
  • C
  • D
  • E
  • F
  • грамм
  • ЧАС
  • я
  • J
  • K
  • L
  • M
  • N
  • О
  • п
  • Q
  • р
  • S
  • Т
  • U
  • V
  • W
  • Икс
  • Y
  • Z
Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

  • Образование
    • Общий

      • Словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
  • Твои деньги
    • Личные финансы

      • Управление благосостоянием
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Продолжая образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление благосостоянием

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Курсы трейдинга
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом
  • О нас
  • Условия эксплуатации
  • Словарь
  • Редакционная политика
  • Рекламировать
  • Новости
  • Политика конфиденциальности
  • Связаться с нами
  • Карьера
  • Уведомление о конфиденциальности Калифорнии
  • #
  • А
  • B
  • C
  • D
  • E
  • F
  • грамм
  • ЧАС
  • я
  • J
  • K
  • L
  • M
  • N
  • О
  • п
  • Q
  • р
  • S
  • Т
  • U
  • V
  • W
  • Икс
  • Y
  • Z
Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

  • Образование
    • Общий

      • Словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
  • Твои деньги
    • Личные финансы

      • Управление благосостоянием
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Продолжая образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление благосостоянием

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Курсы трейдинга
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом
  • О нас
  • Условия эксплуатации
  • Словарь
  • Редакционная политика
  • Рекламировать
  • Новости
  • Политика конфиденциальности
  • Связаться с нами
  • Карьера
  • Уведомление о конфиденциальности Калифорнии
  • #
  • А
  • B
  • C
  • D
  • E
  • F
  • грамм
  • ЧАС
  • я
  • J
  • K
  • L
  • M
  • N
  • О
  • п
  • Q
  • р
  • S
  • Т
  • U
  • V
  • W
  • Икс
  • Y
  • Z
Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

единовременно или ежемесячная пенсия?

Основные выводы

Получение единовременной или ежемесячной выплаты зависит от:

  • Ваш пенсионный доход и основные расходы
  • Средняя продолжительность жизни
  • Планы передачи имущества

Столкнувшись с растущими пенсионными расходами и большей нестабильностью, компании все чаще предлагают своим нынешним и бывшим сотрудникам критически важный выбор: получить единовременную выплату сейчас или оставить свой пенсионный план.

«Компании предлагают эти выкупы как способ уменьшить размер будущих пенсионных обязательств, что в конечном итоге снижает влияние пенсионного плана на финансовые результаты компании», — говорит Джон Бек, старший вице-президент Fidelity Investments по консультированию по льготам. «С точки зрения сотрудника, решение сводится к компромиссу между потоком доходов и кучей денег, которые доступны ему или ей сегодня».

Выкуп пенсии может быть предложен любому нынешнему или бывшему сотруднику фирмы.У вас может быть личная выгода от бывшего работодателя, или ваша нынешняя компания может предлагать вам единовременный выкуп пенсии задолго до вашего выхода на пенсию.

Как бы то ни было, вот как обычно работает предложение о единовременной выплате пенсии: ваш работодатель выдает уведомление о том, что к определенной дате соответствующие работники должны решить, обменивать ли ежемесячную выплату пособия в будущем на единовременную единовременную выплату. сумма платежа. Если вы выберете единовременную выплату, вы или план, отвечающий критериям налогообложения, такой как IRA, скорее всего, получите чек или пролонгацию IRA из пенсионного фонда компании на эту сумму и пенсионные обязательства (или установленные выплаты) компании перед вами. закончится.В качестве альтернативы, если вы решите сохранить свои ежемесячные пособия, ничего не изменится, за исключением того, что возможность получения единовременной выплаты может быть удалена по истечении периода действия предложения.

Процесс относительно прост, но решение о том, какой вариант выбрать, может быть сложным. Вот некоторые рекомендации для каждого варианта:

Ведение ежемесячного платежа

Пенсионные планы обычно предусматривают выплату установленной суммы каждый месяц с даты выхода на пенсию до конца вашей жизни («аннуитет»).Вы также можете получать пожизненные выплаты, которые продолжаются вашему супругу после вашей смерти. 1

Однако у этих ежемесячных платежей есть недостатки:

  • Если вы больше не работаете в компании, которая делает это предложение, размер вашего пособия обычно не увеличивается с настоящего момента до даты вашего выхода на пенсию. Кроме того, как только вы начнете получать пожизненные аннуитетные выплаты, сумма вашего платежа обычно не будет обеспечиваться защитой от инфляции. В результате ваши ежемесячные пособия могут со временем потерять покупательную способность.Годовой уровень инфляции в 3%, средний с 1926 года, сократит размер вашего пособия вдвое через 24 года.
  • Использование пенсионного пособия в качестве пожизненного аннуитета означает, что ваша способность получать выплаты частично зависит от способности вашей компании их производить. Если ваша компания сохраняет пенсию и не может производить выплаты, федеральное агентство под названием Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) выплатит часть пенсии в пределах установленного законом лимита. Максимальный выигрыш, гарантированный PBGC в 2020 году, составляет 5 812 долларов США.50 в месяц (постоянная рента) для большинства людей, выходящих на пенсию в возрасте 65 лет. Ежемесячная гарантия ниже для пенсионеров до 65 лет и старше для тех, кто выходит на пенсию после 65 лет. Если ответственность за ваши выплаты переходит к страховой компании, она будет страховая компания, а не пенсионный план, который отвечает за ваши гарантии. 2

Некоторые работодатели также рассматривают возможность покупки аннуитетов для тех, кто не выбирает единовременное предложение. В этом случае размер вашего пособия не изменится, за исключением того, что название страховой компании будет указано на чеках, которые вы получите при выходе на пенсию, а гарантированный доход будет обеспечивать страховая компания. 3 (Как и в случае с единовременными выплатами, компании, передающие аннуитеты страховой компании, могут исключить пенсионные обязательства из своих бухгалтерских книг.)

Получение единовременной выплаты

Единовременный платеж может показаться привлекательным. Вы отказываетесь от права на получение будущих ежемесячных выплат в обмен на выплату наличных сейчас — обычно это актуарная чистая приведенная стоимость вашего пособия в возрасте 65 лет, дисконтированная до сегодняшнего дня.Получение денег вперед дает вам гибкость. Вы можете инвестировать его сами, и если у вас остались активы на момент вашей смерти, вы можете оставить их своим наследникам.

Однако следует помнить о следующих предостерегающих факторах:

  • Вы несете ответственность за то, чтобы средств хватило на весь период выхода на пенсию.
  • Ваши инвестиции могут зависеть от рыночных колебаний, которые могут увеличить или уменьшить стоимость ваших активов и доход, который вы можете получить от них.
  • Размер единовременной выплаты обратно пропорционален процентным ставкам — как правило, по мере роста процентных ставок значения единовременной выплаты будут уменьшаться.
  • Если вы не переводите выручку напрямую в IRA или план, соответствующий требованиям работодателя, например 401 (k) или 403 (b), распределение будет облагаться налогом как обычный доход и может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории. Если вы воспользуетесь распределением до достижения возраста 59½ лет, с вас также может быть уплачен 10% штраф за досрочное снятие средств.
  • Вы можете использовать часть или всю единовременную выплату для покупки аннуитета — обычно немедленного аннуитета — который может обеспечить ежемесячный поток дохода, а также защиту от инфляции или другие дополнительные функции, встроенные в стоимость.Но как индивидуальный покупатель, возможно, вы не сможете заключить со страховой компанией такую ​​выгодную сделку, как выгода, которую вы получили бы, взяв аннуитет пенсионного плана, поэтому аннуитет может или не может повторять ежемесячные пенсионные выплаты, которые у вас были бы. получено от вашего работодателя. Вам также необходимо тщательно выбрать поставщика аннуитета, уделяя особое внимание кредитному рейтингу компании, и убедиться, что вы прочитали и поняли условия аннуитета.

Сделайте свой выбор

Что лучше: единовременная выплата или сохранение пенсии, зависит от ваших личных обстоятельств.Вам нужно будет оценить ряд факторов, в том числе упомянутые выше и следующие:

  • Ваш пенсионный доход и основные расходы. Гарантированный доход, такой как социальное обеспечение, пенсия и фиксированные аннуитеты, просто означает то, на что вы можете рассчитывать каждый месяц или год, и это не зависит от рыночной и инвестиционной доходности. Если ваш гарантированный пенсионный доход (включая доход от пенсионного плана) и ваши основные расходы (такие как питание, жилье и медицинское страхование) примерно равны, лучшим вариантом может быть сохранение ежемесячных выплат, поскольку они играют решающую роль. в удовлетворении ваших основных потребностей в пенсионном доходе.Если ваш гарантированный доход превышает ваши основные расходы, вы можете подумать о получении единовременной выплаты. Вы можете использовать его часть для покрытия своих ежемесячных расходов, а остальное инвестировать для роста.

    Эти сравнения могут быть относительно простыми, если вы уже на пенсии, но составить точную картину ваших пенсионных доходов и расходов может быть сложно, если вы все еще работаете. Остерегайтесь соблазна использовать единовременную выплату для погашения долга по кредитной карте или покрытия других текущих расходов — и не только из-за большого налогового счета, с которым вы, вероятно, столкнетесь.«Паушальные выплаты поступают из денежного пула, предназначенного специально для выхода на пенсию», — объясняет Бек. «Доступ к этим фондам по другой причине ставит под угрозу качество вашей пенсии».

  • Долговечность. И ваша ежемесячная выплата пособия, и единовременная сумма были рассчитаны с использованием актуарных расчетов с учетом вашего текущего возраста, таблиц смертности и процентных ставок, установленных IRS. Но эти оценки не принимают во внимание вашу личную историю здоровья или продолжительность жизни ваших родителей, бабушек и дедушек, братьев и сестер.Если вы ожидаете, что продолжительность жизни будет выше среднего, вам может потребоваться предсказуемость регулярных выплат. Наличие потока платежей, который гарантированно продлится всю жизнь, может быть утешительным. Однако, если вы ожидаете, что продолжительность жизни будет короче средней по личным причинам, например, по семейному медицинскому анамнезу, единовременная выплата может быть более выгодной.
  • Планы передачи имущества. После того, как вы подумали о пенсионных доходах и расходах и спланировали адекватную подушку для защиты от инфляции, долголетия и инвестиционных рисков, уместно принять во внимание планы передачи богатства.С пенсионными планами у вас часто нет возможности передать пособие детям или внукам. Проконсультируйтесь с поверенным по имущественному планированию.

Движение вперед

Выкуп пенсии следует оценивать в контексте вашей общей пенсионной картины. Если вам предложат этот вариант, проконсультируйтесь с экспертом, который сможет дать вам объективный совет по поводу вашего выбора.Наконец, имейте в виду, что все больше корпораций продолжают рассматривать возможность выполнения своих пенсионных обязательств, поэтому рекомендуется поддерживать связь со старыми работодателями. «Если вы оставили пенсию у бывшего работодателя, в ближайшие годы вам, скорее всего, предложат единовременную выплату», — говорит Бек. «Держите администратора вашего бывшего работодателя в курсе вашего текущего адреса, потому что вы можете упустить эту возможность, если ваш работодатель не сможет вас найти».

Следующие шаги

  • Прежде всего, убедитесь, что вы знаете, есть ли у вас пенсионное пособие у вашего нынешнего или бывшего работодателя, и постоянно обновляйте свою контактную информацию в этих компаниях.Вы не можете даже рассматривать предложение, если не знаете, что оно существует.
  • Получите исчерпывающее представление о своем пенсионном плане в нашем Центре планирования и руководства и изучите изменения, которые могут помочь вам лучше подготовиться.
  • Если вы решите брать единовременную выплату вместо ежемесячных пенсионных выплат, вы можете рассмотреть возможность перехода на IRA. Прямой перенос с плана вашего работодателя на вашего поставщика IRA (попечителя на попечителя) не будет подлежать немедленному налогообложению и может быть лучшим способом сохранить статус этих денег с отсрочкой налогообложения.Вам следует проконсультироваться со своим налоговым консультантом.

Если вы все же получили предложение о единовременной выплате, обсудите его с доверенным финансовым консультантом. Обстоятельства у всех разные. То, что подходит вашему другу, соседу, коллеге или родственнику, может не подходить вам.

Следующие шаги для рассмотрения

Ролловер IRA

Дайте вашим деньгам шанс и дальше расти без налогов.

Как работает ваша пенсия | PWGA Pension & Health

Когда писатель работает в соответствии с минимальным базовым соглашением WGA (MBA), в дополнение к деньгам, выплачиваемым им за их письменные услуги, работодатель вносит еще 8.5% к пенсии писателя. Итак, если вам заплатили 100 000 долларов за написание сценария, то в пенсионный план PWGA от вашего имени было выплачено еще 8 500 долларов.
Примечание: Не вся ваша компенсация считается отчетной прибылью. Взносы в PWGA выплачиваются вашим работодателем на основе покрытых письменных услуг, также известных как отчетный доход, и выплачиваются в пределах проектного потолка. Более подробную информацию о правилах и исключениях можно найти в разделе пенсий.

Правила расчета пенсий PWGA

Писатель получает 48.3 цента за каждый доллар составляли 6,5% покрытого дохода писателя. Чтобы получить право на участие в пенсионном плане, вы должны зарабатывать не менее 5000 долларов покрываемого дохода за календарный год в течение пяти или более лет. Вы можете выйти на пенсию уже в 52 года (с уменьшением размера пособия) или после 65 лет (с большей выплатой за каждый месяц задержки, но, как правило, с ограничением 70 1⁄2 в качестве максимального возраста, в котором вы можете подождать, чтобы начать пенсию. ). Подробную информацию о том, насколько меньше вы получаете за каждый год досрочного выхода на пенсию или, наоборот, сколько больше вы получаете, если вы выйдете на пенсию после 65 лет, можно найти здесь.

Когда вы получаете пенсию, выплачиваемые вам деньги определяются по годовому мультипликатору пособия (в настоящее время 48,3%). Это означает, что (до определенных пределов) за каждый доллар, внесенный в вашу пенсию, если вы выйдете на пенсию в возрасте 65 лет, вы будете получать 48,3 цента ежегодно до конца своей жизни. Что это означает практически? Допустим, вы зарабатывали 100000 долларов в год в течение двадцатилетней карьеры. За каждый из этих двадцати лет в План будет вноситься 8 500 долларов США, а 6 000 долларов будут использоваться для расчета вашей пенсии.Умножьте это на двадцать лет, и вы получите 120 000 долларов. 48,3% от этой суммы — это сумма, которую вы будете получать ежегодно: 57 960 долларов. Деньги выплачиваются ежемесячно. Таким образом, по этому сценарию вы будете получать 4830 долларов в месяц за всю жизнь. Он переходит к вашему бенефициару только в том случае, если вы уйдете из жизни в течение пяти лет после выхода на пенсию, и только в течение оставшихся пяти лет, начиная с Даты выхода на пенсию. Если вы состоите в браке, закон требует, чтобы вы выбрали (или не выбрали) вариант, который остается для вашего супруга на всю жизнь.Если вы решите защитить своего супруга таким образом, ваше ежемесячное пособие будет меньше, с учетом того, что пенсия сохраняется на протяжении всей жизни вашего супруга.

Варианты распределения пенсии

Эти цифры могут варьироваться в зависимости от таких вещей, как форма выплаты вашего пособия. Например, вы можете выбрать форму пособия, в соответствии с которой ваш супруг (а) будет получать пособие в случае его / ее смерти, и в этом случае ваши пожизненные выплаты будут скорректированы. А если вы вернетесь на работу после выхода на пенсию, дополнительные деньги будут добавлены к вашей пенсии.Если вы выйдете на пенсию раньше и не будете работать в первый месяц после выхода на пенсию, а затем вернетесь к работе по программе WGA MBA, вы можете выбрать второй выход на пенсию, когда вам исполнится 65 лет. дополнительные деньги, заработанные после первой даты выхода на пенсию. Вы даже можете выйти на пенсию после 65 лет, немного поработать и получить более крупную выплату. Стоит отметить, что существуют ограничения на размер пенсии. Более подробная информация здесь.

Установленное пособие vs.Планы с установленными взносами

Что такого особенного в пенсионном плане с установленными выплатами? На диаграмме ниже показаны некоторые из основных различий между пенсионным планом с установленными выплатами и планом с установленными взносами. Сегодня компании предпочитают план с установленными взносами, поскольку он освобождает их от многих обязательств. Согласно плану с установленными взносами (например, плану 401 (k)), человек несет ответственность за принятие решения о том, какой вклад вносить, в какие инвестиционные инструменты инвестировать и сколько денег выводить или нет.Работодатели предоставляют планы 401 (k) или другие средства, иногда с соответствующими или частично совпадающими взносами.

Большинство планов 401 (k) не предусматривают пожизненные выплаты. Это важное различие. Представьте, что вы пытаетесь спланировать выход на пенсию. Вы думаете, что накопили достаточно сбережений, чтобы дожить до 75 лет — только вы доживете до 88. В этом примере, согласно плану с установленными взносами, ваша старость, возможно, только что стала намного более сложной задачей. В случае плана с установленными выплатами выплаты продолжаются до вашей смерти (и в зависимости от выбранной вами формы выплаты, пока не умрет переживший супруг).

Другая проблема планов с установленными взносами заключается в том, что на них могут сильно повлиять краткосрочные финансовые соображения. Представьте, что вы прилежно копили, сделали адекватные инвестиции, чтобы увидеть себя в старости, только фондовый рынок значительно упадет, как в 2008 году (или как в 1987, 1929 и т. Д.). Планы с установленными выплатами могут выдерживать колебания на фондовом рынке — при необходимости, на многие годы. В соответствии с установленным размером пособия вы обычно имеете право на уже заработанное вознаграждение независимо от того, были ли на фондовом рынке год или два неудачных.С другой стороны, если вы работаете по плану с установленными взносами, вы уязвимы перед превратностями рынка, в зависимости от того, как вы решили вложить свои деньги.

Как бы ни была важна индивидуальная ответственность для всей нашей жизни, большинство исследований сходятся во мнении, что планы с установленными взносами приводят к гораздо худшим результатам, чем планы с установленными выплатами. В планах с установленными взносами работники забирают деньги раньше, часто при смене работы или когда на рынках дела идут плохо, что приводит к значительным негативным последствиям, когда наступает время выхода на пенсию.Кроме того, они не вносят столько, сколько необходимо для успешного выхода на пенсию; Планы с установленными выплатами вносят взносы постоянно и обычно в гораздо более высоких размерах.

В дополнение к обычным преимуществам пенсионного плана с установленными выплатами пенсионный план Гильдии писателей чрезвычайно щедрый. Он позволяет вам выйти на пенсию уже в 52 года (с уменьшенными ежемесячными суммами, поскольку вам платят за более длительный период). Он увеличивает пенсионные выплаты, если вы работаете после первого выхода на пенсию (то, что PWGA называет вторым выходом на пенсию).Он предоставляет множество вариантов, чтобы вы могли защитить своего супруга, если вы его / ее раньше умерли.

Сравнение вариантов выхода на пенсию

Чем отличается модель с установленными выплатами от модели с установленными взносами?

Установленное пособие (DB) Установленный взнос (DC) Преимущества DB
Философия Обеспечить участникам пожизненный пенсионный доход.
  • Чтобы помочь людям накапливать пенсионные накопления в течение их активной карьеры.
  • Пенсионный доход не гарантируется в течение всей жизни участника; он определяется продолжительностью этого дохода на основе рыночных показателей.
Гарантия регулярного ежемесячного дохода, а не сбережений.
Взносы
  • Работодатели вносят определенный процент от заработной платы участника.
  • Взносы работодателя инвестируются в пенсионный фонд и используются для выплаты пожизненной пенсии участника.
  • Обычно физические лица и работодатели вносят определенный процент от заработной платы человека.
  • Деньги переводятся на личный счет, созданный на имя физического лица, а затем сумма на этом счете увеличивается и уменьшается в зависимости от дохода от инвестиций
    .
  • План в целом берет на себя инвестиционный риск.
  • По плану постоянного тока все инвестиционные риски берет на себя физическое лицо.
Инвестиционные решения Профессионалы управляют инвестициями на основе общих вложений. Физические лица решают, как инвестировать свои деньги, обычно на основе ряда доступных вариантов инвестирования. С планом БД участникам не нужно беспокоиться о принятии инвестиционных решений, диверсификации инвестиций или отслеживании инвестиций, потому что План, используя специалистов по инвестициям, делает это за них.
Дополнительные льготы Дополнительные преимущества, такие как:
  • Досрочная пенсия
  • Пособие по выживанию
  • Пособие по неизлечимой болезни
При выходе на пенсию люди могут иметь возможность купить пожизненный аннуитет, который включает некоторые дополнительные льготы, такие как защита от инфляции, но эти дополнения, как правило, дороги, что уменьшает сумму, которую они могут иметь для обеспечения потока дохода. В плане DB встроены дополнительные преимущества, и участникам не нужно беспокоиться о дополнительных расходах на покупку годового дохода, который включает их.

Несколько последних мыслей о пенсии

Вы можете помочь обеспечить получение всех взносов, причитающихся вашему пенсионному плану работодателем, предоставив PWGA копию вашего контракта всякий раз, когда вы начинаете новую работу. Если деньги причитаются, PWGA будет преследовать их от вашего имени. Вы можете отправить копию вашего контракта на номер:

Электронная почта: 2900 W Alameda Ave, Suite 1100 Burbank, CA 91505
Факс: (818) 526-3190
Электронная почта: Отправьте электронное письмо в Отдел по определению прав на участие по адресу [электронная почта защищена].В строке темы введите БЕЗОПАСНАЯ ССЫЛКА , для типа сообщения — Форма регистрации участника ; мы ответим на ваше письмо защищенным письмом Zix . Вы должны зарегистрироваться, затем вы можете загрузить свою форму и отправить ее обратно в наш офис.

По мере того, как вы приближаетесь к пенсионному возрасту или думаете о досрочном выходе на пенсию, запишитесь на прием к любому сотруднику отдела пенсионных пособий, чтобы лучше понять ваши варианты. Приглашаем вас взять с собой финансового консультанта, который поможет вам в обсуждениях.Суть в том, что пенсионный план PWGA предоставляет ценные льготы, которые в большинстве случаев недоступны для многих других работников.

Выбор методов пенсионных выплат | FINRA.org

Одно большое изменение, которое приносит выход на пенсию, заключается в том, что вы начинаете получать доход от своей пенсии с установленными выплатами или плана с установленными взносами. Вы должны рассмотреть различные методы выплат или способы получения дохода.

Правильная альтернатива для вас или для вас и вашего супруга, если вы состоите в браке, зависит от множества факторов, таких как другие источники дохода, уровень вашего комфорта с инвестиционным риском и даже ваше здоровье.

Пенсии

Когда вы выходите на пенсию из организации, которая предлагает пенсию, у вас обычно есть как минимум два варианта. Вы можете:

  • получать пенсионный аннуитет и получать ежемесячный чек; или, если ваш работодатель позволяет,
  • возьмет единовременное распределение, которое вам нужно будет инвестировать и управлять: единовременные суммы могут быть включены в IRA, где вы будете облагаться налогом только на деньги, которые вы решите вывести.

Аннуитетные выплаты

Аннуитет или поточная выплата — это традиционный способ получения дохода по пенсионному плану с установленными выплатами.С помощью этой опции вы будете получать чек каждый месяц до конца своей жизни или за другой фиксированный период. Ваш работодатель рассчитывает сумму на основе ряда факторов, включая ваш пенсионный возраст, вашу зарплату и количество лет, которые вы проработали. Еще до выхода на пенсию вы знаете, какой доход вы получите.

С аннуитетом вы не будете беспокоиться о том, что переживете свои пенсионные выплаты. Поскольку вы знаете, что одна и та же сумма поступает на регулярной основе, составление бюджета как для повседневных, так и для необычных расходов может быть проще.

Однако вы должны понимать, что инфляция может со временем подорвать покупательную способность большинства аннуитетных платежей. Тщательно оцените текущее и долгосрочное финансовое состояние организации, выплачивающей аннуитет. Часто это страховая компания. Один из способов сделать это — проверить кредитный рейтинг поставщика аннуитета.

Если вы решите получать пенсионный аннуитет, вы должны решить, как вы хотите, чтобы пенсия выплачивалась. Ваши варианты включают следующее:

  • Одноразовый вариант. Вы можете выбрать выплату, которая длится только на всю жизнь, называемую единовременной или постоянной пожизненной аннуитетом. При единовременной аннуитете, когда вы умираете, выплаты прекращаются, даже если вы умираете вскоре после того, как они начнутся. Чтобы защититься от такой возможности, вы можете рассмотреть вариант одиночной жизни с выплатой в определенный период. Этот метод обеспечивает доход получателю, названному вами, за определенный период, например, десять или двадцать лет, если вы умрете до окончания этого периода. Однако этот вариант приводит к более низкой оплате.
  • Вариант совместного и выживания. В качестве альтернативы вы можете выбрать аннуитет, который будет выплачиваться в течение всей вашей жизни, плюс пожизненная жизнь другого человека, обычно вашего супруга, в виде так называемой выплаты по совместному пособию по случаю потери кормильца. Сумма вашего ежемесячного чека меньше суммы, которую вы получили бы при единовременном пожизненном аннуитете, с определенным периодом или без него. Но после вашей смерти ваш оставшийся в живых будет получать процент от вашей пенсии, который вы указали заранее каждый месяц на всю жизнь. В зависимости от ваших вариантов распределения вы можете выбрать от 50 до 100 процентов оплаты для оставшегося в живых.
  • Опция с определенным периодом. Существует также возможность выплаты за определенный период с аннуитетом по совместительству и потере кормильца. Этот вариант обеспечивает доход получателю, указанному вами, за определенный период, если и вы, и ваш супруг (а) умрете до окончания периода.

Умный совет: ваш супруг (-а) тоже может иметь права
Некоторые компании требуют, чтобы состоящие в браке сотрудники выбирали вариант выплаты совместной аннуитета, или попросили супруга подписать отказ от прав, если выбран индивидуальный аннуитет.


Паушальный взнос

Единовременное распределение вашей пенсии может быть другим вариантом, когда вы будете готовы принять решение о выплате установленного пособия. В этом случае ваш работодатель либо произведет оплату наличными, либо переведет сумму в IRA. Ваш работодатель рассчитывает сумму, которую вы получаете, исходя из:

  • то, что план выплатил бы вам в качестве аннуитета в течение вашей прогнозируемой продолжительности жизни; и
  • текущая процентная ставка, которая определяет, сколько заработал бы план на единовременную выплату, если бы она выплачивалась поэтапно в течение вашей жизни.

Размер единовременной выплаты будет зависеть от преобладающих процентных ставок. Если процентные ставки высоки, вы получите меньшую единовременную выплату, чем если бы процентные ставки были низкими.

Единовременная выплата может быть хорошим выбором, если ваш (а) супруг (а) значительно моложе или вы хотите решить, как вложить полученные деньги. У вас также есть возможность работать с проверенным и опытным профессионалом в области инвестиций. Вы получите контроль над своими активами, что может быть важно, если вы обеспокоены тем, что план может быть недофинансирован или что ваш работодатель может быть приобретен.Смена владельца вашего работодателя может привести к серьезным изменениям в плане и пенсии, на получение которой вы можете претендовать после приобретения. Если вы решите перенести единовременную пенсию на IRA, вы можете продолжать откладывать налоги до тех пор, пока не снимете деньги позже.

Вот краткое сравнение аннуитетов и единовременных выплат:

Плюсы Минусы
Фиксированная рента
  • Регулярный доход на постоянной основе на всю жизнь
  • Нет ответственности за принятие инвестиционных решений
  • Защита от расторжения плана или продажи работодателя
  • Доходы могут быть уязвимы для инфляции
  • Доход зависит от финансового здоровья лица, предоставляющего аннуитет
Единовременное снятие
  • Возможность принятия инвестиционных решений
  • Возможность управления активами
  • Продолжение отсрочки налогов с переносом на IRA
  • Возможность опережения инфляции
  • Защита от расторжения плана или продажи работодателя
  • Ответственность за обеспечение пожизненного дохода
  • Налоги, подлежащие немедленной оплате при выплате наличных, и ежегодный налог на инвестиционный доход
  • Опасность слишком быстрого расходования активов
  • Опасность значительных инвестиционных потерь

Тщательно обдумайте варианты выплаты пенсии.После того, как вы сделали свой выбор, вы обычно не можете передумать.

Умный совет: поймите разницу в получении аннуитета от пенсионного плана и страховой компании
Пожизненный аннуитет, который вы получаете от пенсии вашей компании, основан на формуле плана, которая обычно не учитывает ожидаемую продолжительность жизни или процентные ставки в расчет получаемого платежа. Когда вы покупаете аннуитет у страховой компании с единовременной выплатой, страховщик учитывает ваш текущий возраст, ожидаемую продолжительность жизни, преобладающие процентные ставки и прибыль, которую он хочет получить, чтобы определить размер выплаты, которую вы получите.В результате аннуитетные выплаты, рассчитываемые пенсионным планом и страховой компанией, будут разными.


Планы с установленными взносами

Когда вы выходите на пенсию с планом с установленными взносами, например 401 (k), у вас есть несколько вариантов получения дохода. Ваш выбор обычно включает единовременное распределение, хранение ваших сбережений на существующей учетной записи, аннуитет ваших активов и перевод их в IRA. Администратор вашего плана сможет сообщить вам, какие альтернативы вам доступны.Обычно это:

  • Паушальное распределение. При выборе этого варианта вы снимаете все свои деньги со своего плана с установленными взносами. Хотя это может показаться привлекательным, имейте в виду, что единовременное распределение облагается налогом в год, когда вы берете деньги, если вы не передадите их в IRA. Если ваша единовременная выплата значительна, ее может быть достаточно, чтобы поставить вас в более высокую налоговую категорию, чем когда вы работали. Хотя 20 процентов от общей суммы будет удержано для покрытия подлежащих уплате федеральных подоходных налогов, вы все равно можете задолжать дополнительную сумму.Более того, деньги, которые вы снимаете, больше не откладываются по налогам, а это означает, что любые будущие проценты и дивиденды будут облагаться налогом в том году, в котором они были выплачены.
  • Держите свою учетную запись с установленными взносами. Второй вариант — хранить сбережения на счете с установленными взносами. Часто это самый простой и лучший выбор для многих сотрудников, особенно если ваш 401 (k) имеет низкие расходы и предлагает адекватные варианты инвестиций. Хотя это может быть самый простой вариант, он может не подойти вам, если ваши инвестиционные возможности 401 (k) ограничены, дороги или если ваша учетная запись в значительной степени инвестирована в собственные акции вашего работодателя.
  • Аннулируйте свои сбережения. Некоторые работодатели позволяют аннулировать все или часть вашего плана с установленными взносами 401 (k) или другого плана с установленными взносами, что означает преобразование всей или части стоимости счета в гарантированный поток дохода на всю оставшуюся жизнь. Преимущество этого типа аннуитета в том, что вы не можете прожить дольше своего дохода. Недостатком является то, что ваш платеж может быть фиксированным, поэтому он постепенно теряет покупательную способность из-за инфляции.
  • IRA Ролловер. Другой вариант — передать активы вашего плана 401 (k) или другого плана с установленными взносами в IRA или индивидуальный пенсионный аннуитет. Таким образом, вы можете защитить свои деньги от отложенного налогообложения, выбрать способ инвестирования активов и отложить подоходный налог до тех пор, пока вы не снимете деньги. Вы также избегаете 10-процентного штрафа за досрочное снятие, с которым вы столкнетесь, если вы моложе 59,5 лет.

Сделайте запас акций вашей компании
Когда вы выйдете на пенсию, вы можете захотеть получить единовременное изъятие акций компании из вашей 401 (k), если они выросли в цене.Вы можете отложить налоги до тех пор, пока не начнете продавать, сохранив налоговые преимущества своего пенсионного счета. И любой прирост капитала, когда вы в конечном итоге все же продаете, квалифицируется как долгосрочный прирост капитала. Вы можете сначала получить профессиональную консультацию, чтобы вы могли взвесить потенциальные долгосрочные преимущества и возможные недостатки вывода акций компании из вашего 401 (k).

Требуемые минимальные дистрибутивы: сделайте правильно!
Сумма, которую вы должны взять из IRA или плана с установленными взносами, называется требуемым минимальным распределением, или RMD.Вы рассчитываете его, используя период распределения, указанный в таблице Uniform Lifetime в Приложении C к публикации 590 Налоговой службы США (IRS). Важно правильно указать сумму вашего RMD. Если вы снимете слишком мало, вы столкнетесь с 50-процентным штрафом от суммы, которую вы должны были снять, но не сняли — сверх подоходного налога, который вы должны. Используйте калькулятор RMD FINRA, чтобы узнать, какой будет ваш требуемый вывод средств и какую норму прибыли вам нужно будет заработать для поддержания баланса вашего счета.См. Также предупреждение для инвесторов FINRA «Минимальные требования к распределению — общие вопросы по счетам IRA».

Pension против 401 (k) — советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Когда дело доходит до пособий по работе, пенсионные предложения работодателя являются наиболее ценной частью сделки. Пенсии и 401 (k) s — самые распространенные пенсионные пособия, с которыми вы можете столкнуться, хотя они работают совершенно по-разному.

Пенсия гарантирует вам ежемесячный доход при выходе на пенсию, в то время как пенсионный доход по плану 401 (k) зависит от ваших собственных взносов. Если вам посчастливилось выбирать между этими двумя вариантами выхода на пенсию, вот что вам нужно знать.

План с установленными взносами и план с установленными выплатами

Пенсионные программы, спонсируемые работодателем, можно в общих чертах разделить на планы с установленными выплатами и планы с установленными взносами.

Пенсии — это планы с установленными выплатами, поскольку они гарантируют фиксированное ежемесячное пособие при выходе на пенсию.Это может быть установленная сумма в долларах, например 1000 долларов в месяц, или может быть формула, которая рассчитывает ваше ежемесячное пособие на основе вашей зарплаты и количества лет, проведенных вами на работе.

Например, план с установленными выплатами работодателя может предусматривать ежемесячную выплату в размере 1% от вашей средней заработной платы за последние пять лет вашей работы. Имея план с установленными выплатами, вы точно знаете, на какой пенсионный доход можете рассчитывать, что позволяет вам составлять бюджет соответствующим образом.

Между тем, 401 (k) s являются планами с установленными взносами, которые не гарантируют установленный уровень дохода.С 401 (k) ваш пенсионный доход зависит от ваших собственных сбережений и, возможно, от взносов работодателя. Вы выбираете свои собственные инвестиции, и баланс вашего счета колеблется в зависимости от прибылей или убытков на рынке.

Что такое пенсия?

В случае пенсии ваш работодатель гарантирует вам регулярную ежемесячную выплату, начиная с выхода на пенсию и до конца вашей жизни. В зависимости от вашего плана, часть этих льгот может продолжаться для супруга или бенефициара после вашей смерти.Как правило, вам необходимо проработать на работодателя определенное количество лет, прежде чем вы получите полное право на получение пенсии или право на ее получение.

В случае пенсий ваш работодатель берет на себя все риски по обеспечению вашего пенсионного дохода. Они откладывают деньги для вас каждый год, когда вы работаете, а также управляют любыми инвестициями в течение всего срока действия вашего пенсионного счета. Вы получаете определенную выплату независимо от того, как работают вложения вашей пенсии. Вы получите одинаковую сумму вне зависимости от того, идут ли рынки вверх или вниз.

Что такое 401 (k)?

План 401 (k) — одна из наиболее распространенных форм плана с установленными взносами. Имея 401 (k), вы решаете внести часть своей зарплаты на пенсионный счет, инвестиции которого вы контролируете.

При использовании обычного 401 (k) деньги, которые вы вносите из своей зарплаты, исключаются из вашего налогооблагаемого дохода, что означает, что вы получаете налоговую льготу сейчас. Затем инвестиции растут без учета налогов, и вы платите налоги с того, что снимаете на пенсии.

Если вы выберете Roth 401 (k), вы сделаете взносы деньгами, с которых уже заплатили налоги.Ваши инвестиции по-прежнему растут без учета налогов, но поскольку вы уже уплатили налоги со своих взносов, вы можете снимать деньги без налогов при выходе на пенсию. С любой учетной записью ваш работодатель может компенсировать часть ваших взносов.

Планы

401 (k) подлежат ежегодным лимитам взносов. К 2021 году сотрудники могут вносить до 19 500 долларов в год на свои счета 401 (k). Те, кому 50 и старше, могут внести дополнительный взнос, добавив до 6500 долларов, чтобы довести максимальный взнос 401 (k) до 26000 долларов.

Пенсия

против 401 (k): что лучше?

В споре о пенсиях и 401 (k) пенсии имеют преимущество, говорит Тим ​​Квиллин, дипломированный финансовый аналитик и партнер Aptus Financial, финансового консультанта из Литл-Рока, штат Арканзас. Если у вас есть пенсия, вам, как правило, не нужно вносить собственные деньги, и вам гарантируется ежемесячный фиксированный платеж на протяжении всей вашей жизни.

«Старая добрая пенсия дает вам источник стабильного и предсказуемого дохода после выхода на пенсию, поэтому вам не нужно беспокоиться об истощении активов таких планов с установленными взносами, как 401 (k) s», — говорит Куиллин.«Пенсии избавляют от некоторых догадок при планировании выхода на пенсию». Даже хорошо финансируемые 401 (k) s не дают такой уверенности.

Имея 401 (k), вы обязаны откладывать средства на пенсию, и не все работодатели выплачивают взносы. Если вы недостаточно откладываете — или слишком много снимаете на пенсии, — в вашем пенсионном фонде могут закончиться деньги.

Тем не менее, у вас, вероятно, не будет выбора между пенсией и 401 (k). В то время как некоторые некоммерческие и государственные должности предлагают оба типа планов, пенсии становятся все более редкими.По данным Бюро статистики труда, только 26% работников имеют доступ к пенсионному плану по сравнению с 60%, которые имеют доступ к плану с установленными взносами.

По словам Рика Фринка, руководителя отдела корпоративных продаж 401 (k) финансовой компании Equitable, специализирующейся на пенсионных решениях, снижение пенсий в основном связано с расходами.

«Пенсионные планы обычно обеспечивают меньшую гибкость взносов для спонсирующего работодателя и могут быть более сложными и дорогостоящими в управлении», — говорит Фринк по сравнению с 401 (k) s, в которых отсутствуют обязательные взносы работодателя.«В соответствии с заявленной формулой пенсионного обеспечения работодатель должен вносить обязательные периодические взносы, определяемые актуарием. Работодатели также обязаны уплачивать взносы в Корпорацию по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) от имени застрахованных работников ».

PBGC предоставляет пенсионерам финансовую помощь, если их бывший работодатель оказывается не в состоянии выплатить обещанные пособия из-за банкротства или закрытия предприятия. По словам Фринка, эти проблемы, среди прочего, привели к сокращению пенсионных планов за последние десятилетия.

Если вы являетесь редким сотрудником, имеющим возможность выбора между пенсией и 401 (k), имейте в виду следующие факторы.

Продолжительность работы

В случае пенсии вам обычно нужно проработать у работодателя от пяти до семи лет, прежде чем вы получите право на его пособие. Сумма, которую вы получаете на пенсии, зависит от вашей заработной платы и стажа работы в компании.

С 401 (k) обычно можно сразу начать экономить. По данным Vanguard, в 2019 году 70% работодателей разрешили сотрудникам открывать 401 (k) уже в первый день работы.И 96% планов предлагали соответствующие взносы, помогая увеличить ваши пенсионные сбережения.

Уровень контроля

Если у вас есть пенсия, вы не контролируете вложения; компания принимает эти решения в отношении пенсионного плана.

«Вы не можете указать пенсии, как инвестировать, и у вас нет особого контроля над тем, как она будет выплачиваться», — говорит Куиллин. «Некоторые пенсионные планы, похоже, полагаются на довольно агрессивные предположения о доходности инвестиций при определении своего статуса финансирования, поэтому существует риск того, что определенные пенсии должны будут сократить свои будущие выплаты пенсионерам.”

Имея 401 (k), вы можете решить, как вложить свои деньги. Вы можете выбирать между различными паевыми фондами, индексными фондами и фондами с установленной датой, а также при желании изменять свои инвестиции.

Переносимость

Имея пенсию, вы ограничены в способах получения пособия. Если вы уволитесь после нескольких лет службы, вы можете лишиться пенсии.

Даже если вы соответствуете требованиям пенсионного плана по многолетнему стажу работы, вы обязаны проверить свой статус наделения правами и отслеживать своего работодателя, если вы уволитесь с этой работы до достижения пенсионного возраста.Затем вам, как правило, необходимо подать заявление на получение пенсии, прежде чем вы начнете получать выплаты.

С 401 (k) у вас больше гибкости. Если вы уволитесь от своего работодателя, вы можете взять с собой свой 401 (k). Вы можете превратить его в 401 (k) у вашего нового работодателя или вы можете вложить его в индивидуальный пенсионный фонд (IRA).

«Счета плана 401 (k) легче переносить», — говорит Фринк. «Если работник меняет работу, в большинстве случаев учетная запись 401 (k) может быть перенесена на другой план или IRA и будет продолжать расти без учета налогов.Работникам также может быть разрешен доступ к счетам 401 (k) во время работы по ссудам или снятию средств в трудных условиях, которые недоступны в пенсионном плане ».

Однако, если вы уйдете до того, как ваш аккаунт будет полностью защищен, что может занять до шести лет, вы можете потерять как минимум часть соответствующих взносов вашего работодателя.

План стабильности

Пенсии обеспечивают большую стабильность, чем планы 401 (k). С пенсией вам гарантирована фиксированная ежемесячная выплата каждый месяц после выхода на пенсию.Поскольку это фиксированная сумма, вы сможете составлять бюджет на основе стабильных выплат из вашей пенсии и пособий по социальному обеспечению.

A 401 (k) менее устойчив. Ваш доход после выхода на пенсию зависит от того, сколько вы и ваш работодатель внесли в план 401 (k) и как рынок влияет на эффективность ваших инвестиций. Хотя вы можете оценить, сколько у вас может быть пенсии, основываясь на предыдущей рыночной доходности, нет никакой гарантии, что вы действительно увеличите свои пенсионные сбережения такими темпами. Это может затруднить планирование пенсионных расходов.

Потенциал роста

План 401 (k) может иметь больший потенциал роста, чем пенсионный план. Если вы активно инвестируете и получаете доход от среднего до выше среднего, ваши деньги могут расти быстрее, в результате чего у вас будет более сильное гнездо.

В пенсионный фонд вносится фиксированная сумма, зависящая от количества лет службы и заработной платы, а не от рыночных условий. Пенсия может пополнить ваш пенсионный доход, но ее, скорее всего, недостаточно для покрытия всех ваших расходов. Фактически, в 2018 году средний размер частных пенсий и аннуитетов составлял всего 9827 долларов в год.Это означает, что вы, вероятно, захотите или должны будете дополнить свою пенсию взносами в IRA.

A 401 (k) может дать вам больше денег на пенсии. Если вы начали инвестировать в возрасте 30 лет, внесли годовой максимум и заработали 6% средней годовой прибыли, к 65 годам у вас было бы отложено 2,3 миллиона долларов для пенсии. Если вы следовали правилу вывода 4%, вы могли безопасно снимите со своего счета 92 000 долларов в первый год выхода на пенсию. Если рынок предлагает среднюю доходность выше 6%, у вас будет еще больше.

Как сделать свой 401 (k) более похожим на пенсионный

Если у вас нет доступа к пенсии, вы несете ответственность за планирование выхода на пенсию самостоятельно. Но вы все равно можете обрести стабильность, которую обеспечивает пенсия. Чтобы ваш 401 (k) больше походил на пенсию, следуйте этим советам:

1. Начните инвестировать как можно раньше

Хотя с деньгами может быть мало, когда вы молоды и строите свою карьеру, чем раньше вы начнете инвестировать для выхода на пенсию, даже с меньшими суммами, тем лучше.У ваших денег будет больше времени для накопления и роста, что позволит вам вносить меньший вклад, чем если бы вы начали позже.

Если вы начали инвестировать 250 долларов в месяц в возрасте 25 лет и получали среднегодовую прибыль в размере 6%, например, у вас было бы 567 539 долларов к тому времени, когда вам исполнилось 67 лет. деньги вырастут более чем на 440 000 долларов.

Напротив, если вы ждали, пока вам исполнится 35 лет, чтобы начать инвестировать, вам нужно было бы вкладывать 490 долларов в месяц для достижения тех же результатов.А ваши инвестиции выросли бы всего на 379 103 доллара, то есть на 60 000 долларов меньше. Это означает, что вам придется вложить более 188 000 долларов собственных денег — на 40 000 долларов больше — чтобы получить то же количество.

2. Постарайтесь инвестировать максимум за год

Чтобы максимизировать свои шансы получить твердое гнездовое яйцо, старайтесь вкладывать годовой максимум в свой 401 (k) каждый год, если вы можете себе это позволить. Если вы не можете позволить себе инвестировать так много, скопируйте достаточно, чтобы претендовать на полное соответствие работодателя, если оно предложено, и стремитесь увеличивать свои взносы как минимум на 1% каждый год, пока вы не достигнете годового максимума.

3. Открыть индивидуальный пенсионный счет

Если вы достигли годового лимита взносов для вашего 401 (k) или вам не нравятся инвестиционные предложения в вашем плане работодателя, вы можете продолжить экономить, открыв традиционный или Roth IRA. С IRA вы можете сэкономить еще 6000 долларов в год для выхода на пенсию (7000 долларов, если вам 50 лет и старше), что дает вам дополнительную подушку для увеличения своей пенсионной зарплаты.

4. Рассмотрим аннуитет

Накопив сбережения, вы можете подумать о покупке аннуитета, чтобы обеспечить стабильность платежей.Аннуитет — это страховой договор, который вы можете купить у компаний, предоставляющих финансовые услуги, который обеспечивает рост с отложенным налогом и выплату пособия в случае смерти в случае вашей кончины. В обмен на ваши выплаты компания обещает выплачивать вам регулярные выплаты при выходе на пенсию, увеличивая ваш доход.

Аннуитеты бывают разных видов. Фиксированная рента выплачивает вам скромный гарантированный годовой минимум. При переменном аннуитете выплата вашего годового дохода зависит от показателей рынка, которые могут быть выше — хотя и ниже — чем небольшая ставка, предлагаемая фиксированными аннуитетами.Квалифицированные аннуитетные контракты на долгий срок (QLAC) — это особые типы фиксированных аннуитетов, предназначенные для обеспечения вам гарантированного дохода в дальнейшей жизни. QLAC созданы специально для того, чтобы вы не перерасходовали свои сбережения.

Однако аннуитеты

подходят не всем. В зависимости от аннуитета и компании, продающей его, вам, возможно, придется заплатить огромные сборы и комиссии. И хотя они обеспечивают уверенность в оплате, они могут предложить более низкую доходность, чем вы могли бы получить, инвестируя самостоятельно.

«Тем, кто беспокоится о нехватке денег и желает получить пенсионное пособие при выходе на пенсию, стоит подумать о покупке единовременных страховых взносов с минимальной частью вашего« копытного яйца », чтобы установить минимальный уровень предсказуемого дохода», — говорит Квиллен. .Обязательно поговорите с финансовым консультантом, чтобы определить, какой вид аннуитета, если таковой имеется, может вам подойти.

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *