Сколько зарабатывают в налоговой: где учиться, зарплата, плюсы и минусы

Содержание

Зарплаты в Италии в 2020 году

Влияние на заработную плату уровня образования, сферы занятости и пола трудящихся

Заработная плата отличается, конечно, и в зависимости от сферы занятости. Доминирующими сегментами рейтинга, по-прежнему, являются банковский и финансовый сектор, где средняя годовая зарплата в настоящее время составляет 41.864 евро.

За банками и финучреждениями следуют инжиниринговые, фармацевтические и страховые компаниями, со средними значениями зарплат около 33 тысяч евро.

В нижней части этого рейтинга мы находим сельскохозяйственный сектор, работники которого имеют зарплаты около 24 тысяч евро в год.

В этих расчетах, конечно, мы должны учитывать и разный уровень специализации, требуемый в различных отраслях: в сельском хозяйстве, например, 90% занятых работников являются разнорабочими.

За прошедший год зарплата во всех секторах, кроме сельскохозяйственного, немного повысилась.

Что касается гендерных различий, мужчины в Италии зарабатывают, в среднем, на 3000 евро в год больше женщин (6%). Этот процент, говорится в докладе, является одним из самых низких в Европейском Союзе. В среднем, разрыв между оплатой труда женщин и мужчин по ЕС составляет 16,7%.

Подробно говорится в докладе и о разрыве в оплате работы представителей различных поколений: на самом деле, двадцатилетний работник получает около 25 тысяч евро в год, в то время как 65-летний приносит домой более 35 тысяч евро.

С точки зрения образования, в конечном итоге, его уровень заметно определяет уровень заработной платы работника: те, кто посещал университет, зарабатывают в Италии, в среднем, 40 000 евро в год, по сравнению с 28 тысячами евро тех трудящихся, кто не имеет академической степени.

Средняя зарплата в Италии по профессиям

Даже если рост зарплат в Италии очень сдержан, а минимальная зарплата во многих профессиональных категориях ниже, чем в некоторых странах Европы (к примеру, Германии), наиболее активно увеличивается оплата труда специалистов, занятых в фармацевтическом секторе (2,6% по сравнению с годом назад) и финансовых услуг (2,6%).

Это данные, полученные в результате исследования группы Willis Towers Watson на выборке из 391 средних итальянских компаний, проанализировавшей уровни зарплат около 180 000 трудящихся.

Согласно данным в прошлом году средняя заработная плата в Италии выросла на 2,5% (учитывая, что в прошлом году инфляция составляла 0,9%, реальный рост заработной платы составил 1,6%), подтверждая тенденцию последних лет, при этом примерно такие же показатели демонстрируют и другие западноевропейские страны.

Средняя зарплата в Италии увеличивается только в основном за счет воздействия основных элементов, таких как стаж работы и рост по службе.

Какие самые востребованные профессии в Италии? Традиционно, это IT-специалисты (в частности профессионалах, которые занимаются тестированием и контролем цифровых процессов, цифровой безопасностью и разработкой приложений) и инженеры.

Ниже поговорим о средних зарплатах представителей наиболее распространенных профессий.

Сколько зарабатывают медики в Италии

Средняя зарплата врача в Италии составляет 75 000 евро брутто в год (примерно 3400 евро нетто в месяц), на 1850 евро выше, чем среднемесячная зарплата в Италии.

Зарплата врача, однако, зависит от его квалификации и может начинаться с минимальной цифры в 45 000 евро в год до максимальной, которая может превышать 300 000 евро в год.

Средняя зарплата врача общей практики составляет 105 000 евро брутто в год (около 4 600 евро нетто в месяц), что на 3050 евро выше, чем среднемесячная зарплата в Италии.

При этом, в зависимости от стажа, заработная плата врача общей практики может начинаться с минимума в около 64 400 евро в год до максимума в размере 192 900 евро в год.

Средняя зарплата медсестры в Италии составляет 1450 евро нетто в месяц (примерно 26 400 евро брутто в год), что на 100 евро (-6%) ниже среднемесячной зарплаты в Италии.

Зарплата медсестры может начинаться с минимальной зарплаты в размере 1150 евро нетто в месяц, в то время как максимальная зарплата может превышать 2300 евро нетто в месяц.

Сколько зарабатывают полицейские в Италии

Зарплата полицейского в Италии рассчитывается в соответствии с должностью и выслугой лет. При отсутствии карьерного роста рост зарплаты полицейских происходит на 17-й, 27-й и 2-й годы службы.

В общем же, полицейский зарабатывает больше, чем другие сотрудники Государственной администрации: около 34 500 евро в год против около 28 500 евро. Очевидно, что это средняя зарплата полицейского в Италии, потому что реальная меняется, в зависимости от выслуги лет и должности, как мы уже говорили, кроме того, полицейский, выполняющий обязанности за пределами родного города, получает на 26 евро в день больше на командировочные расходы.

Молодой полицейский, недавно покинувший стены академии, в начале своей трудовой карьеры зарабатывает около 1000 евро в месяц.

Средняя зарплата агента полиции Италии составляет около € 1200 в месяц.

Сколько зарабатывают учителя в Италии

Профессия школьного учителя школы и воспитателя детского сада очень увлекательна и ее часто выбирают. Сколько же зарабатывает учитель в Италии? Насколько высока зарплата по сравнению с коллегами из средней и старшей школы?

Зарплата учителя в Италии варьируется в зависимости от его трудового стажа.

Ежемесячный доход «брутто», согласно данным за 2020 год, школьного учителя составляет:

  • 1871,93 евро, от 0 до 8 лет стажа;
  • 2050,42 евро, от 9 до 14 лет стажа;
  • 2246,22 евро, от 15 до 20 лет стажа;
  • 2399,10 евро, от 21 до 27 лет стажа;
  • 2609,35 евро, от 28 до 34 лет стажа;
  • 2724,94 евро, более 35 лет стажа.

Разница в среднемесячной зарплата воспитателя детского сада, учителя начальной и средней школы составляет около 200 евро в месяц.

Сколько получает повар в Италии?

Средняя зарплата повара в Италии составляет 1850 евро нетто в месяц (примерно 35 500 евро брутто в год), что на 300 евро выше (+ 19%), чем среднемесячная зарплата в Италии.

Оплата труда повара может начинаться с минимальной зарплаты в размере 900 евро нетто в месяц, в то время как максимальная зарплата может превышать 6800 евро в месяц.

Сколько получает туристический гид в Италии

Средняя зарплата туристического гида в Италии составляет 130 евро брутто в день (примерно 1400 евро нетто в месяц), на 150 евро ниже (-10%) по сравнению со среднемесячной зарплатой в Италии.

Оплата труда туристического гида может начинаться с минимальной зарплаты в размере 70 евро в день, а максимальная зарплата может превышать 350 евро в день.

Сколько получают программисты в Италии

Средняя зарплата начинающего IT-специалиста составляет 1350 евро нетто в месяц (около 24 300 евро брутто в год), что на 200 евро ниже (-13%), чем среднемесячная зарплата в Италии.

Зарплата компьютерного техника может начинаться с минимальной зарплаты в размере 900 евро нетто в месяц, в то время как максимальная зарплата может превышать 2200 евро в месяц нетто.

Подробно о зарплатах айтишников в Италии можно прочесть в этой статье.

Сколько получают инженеры в Италии

Средняя зарплата инженера в Италии составляет 38 000 евро в год (примерно 1 950 евро «чистыми» в месяц), что на 400 евро выше (+ 26%) по сравнению со средней месячной зарплатой в Италии.

Зарплата инженера, в зависимости от стажа и квалификации, может начинаться с минимальной заработной платы в 17 000 евро в год, в то время как максимальная зарплата может превышать 125 000 евро в год.

ставка в 2021 — Tranio

1 196 просмотров ·

Rawpixel.com / Shutterstock

Немецкие граждане и иностранцы, которые живут в Германии как резиденты страны, платят подоходный налог на немецкие и зарубежные доходы. Подоходный налог в Германии делится на два подвида: Lohnsteuer и Einkommensteuer. Lohnsteuer применяется к служащим и наёмным работникам. Einkommensteuer применяется к индивидуальным предпринимателям, фрилансерам, адвокатам, налоговым консультантам, врачам, если у них есть своя практика. 

При расчёте суммы налога учитывается класс налогообложения, налоговые вычеты, взносы на социальное страхование, надбавка солидарности и церковный налог. Итоговые суммы могут корректироваться в конце года в связи с недоплатой или переплатой налогов.

Налог на доход в Германии

Налоговый резидент Германии платит подоходный налог на весь доход, независимо от того, в какой стране он получен. Иностранец, имеющий ВНЖ и проживающей более 183 дней в году в Германии автоматически становится налоговым резидентом страны. Нерезиденты платят налог только на доход, который получен в Германии.

Декларации наёмных работников отправляет в налоговую службу работодатель. Остальные налогоплательщики самостоятельно подают свои декларации онлайн. 

В каких случаях нужно обязательно подавать налоговую декларацию:

  • Работа не по найму;
  • Доход получен из-за границы;
  • Развод, при условии что налогоплательщик или его бывший(ая) супруг(а) вступили в повторный брак в этом же году;
  • Получено социальное пособие: по беременности и родам, на ребёнка или по безработице;
  • Для подачи заявки на налоговые вычеты;
  • Налоговая отправила письмо с просьбой прислать декларацию.

В Германии налогоплательщики подают декларацию ежегодно в местную налоговую инспекцию. Узнать, в какое именно отделение инспекции нужно предоставлять информацию о своих налогах, можно в муниципалитете по месту регистрации.

Какие доходы не облагаются налогом?

Налоговые резиденты Германии не платят подоходный налог на ту часть дохода, которая не превышает необлагаемый минимум — 9 744 евро в год на одного и 18 816 евро в год для семейной пары (на 2021 год). Всё, что превышает эту сумму, облагается подоходным налогом.

Что облагается подоходным налогом?

  • Работа по найму;
  • Инвестиции и сбережения;
  • Бизнес и самозанятость;
  • Продажа или аренда недвижимости;
  • Лицензионные платежи;
  • Частные сделки, алименты или аннуитеты;
  • Льготы и вознаграждения.

Дивиденды, получаемые из любой точки мира, облагаются немецким подоходным налогом в размере 25% плюс надбавка за солидарность — 5,5%. Стандартный налоговый вычет для резидентов составляет 800 евро в год — для одного плательщика и 1 600 евро в год — для пар. 

Доход от аренды недвижимости облагается подоходным налогом, если не предусмотрено иного по договору об избежании двойного налогообложения. К подоходному налогу также добавляется надбавка за солидарность — 5,5% от аренды.

При продаже недвижимости, которая находилась в собственности менее 10 лет, оплачивается налог на прирост капитала.

Доходы, которые не облагаются налогом, но используются для определения его ставки:

  • Пособие по безработице;
  • Выплаты по беременности и родам;
  • Доходы, облагаемые налогом в другой стране по соглашению об избежании двойного налогообложения.

Налоги в Германии с зарплаты

В трудовом договоре, который заключается между компанией и работником, фиксируется брутто-зарплата (Brutto), т.е. без учёта налогов и сборов. Из неё будут удерживаться налоги и социальные сборы, которые в Германии, как и в других странах Западной Европы, безусловно, высокие. Это особенно заметно при прогрессивной системе налогообложения, которой пользуются в стране. Нетто-зарплата (Netto) — деньги, которые работник получает на банковский счёт, с учётом всех вычетов окажется заметно меньше суммы, указанной в трудовом договоре.

Налоги и сборы с зарплаты в Германии

Подоходный налог

(Einkommensteuer / Lohnsteuer) на заработную плату в Германии варьируется от 14 до 45%. При этом налог платится только от суммы, превышающей необлагаемый минимум — 9 744 евро в год на одного или 18 816 евро в год для семейной пары.

Налог на солидарность (Solidaritätszuschlag) составляет 5,5% от суммы подоходного налога. По новым правилам этот налог платят только лица с высоким доходом. Правительство страны с 2021 года отменило надбавку за солидарность почти для 90% наёмных работников. Налог был введён после объединения Германии в 1990 году для поддержки новых, менее развитых федеральных земель.

Церковный налог (Kirchensteuer) платят те налогоплательщики, которые состоят в церкви. В Баварии и Баден-Вюртемберге ставка налога равна 8% от суммы подоходного налога, в остальных федеральных землях — 9%. От уплаты этого налога можно отказаться, выйдя из церкви.

Медицинское страхование — 14,6%. Из оклада работника на эти цели удерживается 7,3%, ещё 7,3% платит работодатель.

Пенсионное страхование — 18,6%. Этот социальный сбор также делится пополам — работник платит 9,3% из своей зарплаты, работодатель — ещё 9,3%.

Страхование от безработицы — 2,4%. При этом работник платит 1,2% и работодатель также — 1,2%. От этого взноса освобождаются государственные служащие и военные. 

Страхование на случай длительного ухода за больными — 3%. Страховку платят пополам работник и работодатель по 1,5%. Если работнику больше 23 лет и у него нет детей, то он вносит дополнительный сбор в размере 0,25%. Полис Pflegeversicherung должны получить все люди, постоянно живущие в Германии. Эта страховка позволяет оплачивать пребывание в доме престарелых.

Отчисления в эти четыре социальных фонда Германии составляют все вместе около 20%, которые удерживаются из зарплаты работника.

Шкала ставок подоходного налога в Германии

В Германии пользуются прогрессивной шкалой налога на доход. Это означает, что чем больше человек зарабатывает, тем выше налоговая ставка, которую он платит. Ставка налога варьируется в зависимости от уровня дохода от 14 до 45%. Однако максимальные ставки применяются не ко всей сумме, полученной за год, а к разнице между суммами, облагаемыми низкой ставкой и более высокой.

Шкала подоходного налога для резидентов Германии

Налогооблагаемый доход, евро в год

Ставка налога, %

Менее 9 744

0

От 9 744 до 14 754

14 — 24

От 14 754 до 57 919

24 — 42

От 57 919 до 274 613

42

Более 274 613

45

В Германии есть несколько налоговых классов, которые в основном определяются семейным положением налогоплательщика. Величина налоговой базы как раз и определяется в зависимости от класса.

Налоговые классы в Германии

Налоговый класс

Описание

Класс 1 (Lohnsteuerklasse I)

Не женат (не замужем), вдовец (вдова), разведён(а) или в процессe развода и живёт отдельно, супруг живёт в другой стране, а также по умолчанию в первый год работы в Германии

Класс 2 (Lohnsteuerklasse II)

Одинокий родитель, проживающий вместе с ребёнком

Класс 3 (Lohnsteuerklasse III)

Супруг(а), который получает низкий доход или не работает

Класс 4 (Lohnsteuerklasse IV)

Супружеская пара с равным доходом

Класс 5 (Lohnsteuerklasse V)

Муж или жена супруга(и), которому присваивается третий класс

Класс 6 (Lohnsteuerklasse VI)

У плательщика есть вторая работа или налоговый вычет

Доход супругов в целях налогообложения лучше оценивать совместно. Так, супруги с неравным доходом в 3 или 5 классе могут сэкономить на общей сумме налогов.

Подоходный налог с зарплаты в Германии: сроки оплаты

Налоговые декларации оплачивают после окончания налогового года. При этом налоговый год совпадает с календарным. Декларация обычно отправляется клиенту до ​​31 декабря и подлежит оплате до 31 июля. Так, отчитаться за 2020 год следует до 31 июля 2021 года. 

Налоговая служба пришлёт документ, содержащий налоговую оценку декларации спустя 2-6 месяцев после её подачи. Налоговая оценка содержит информацию о налоговых вычетах, которые будут сделаны на счёт заявителя. В ней также будет сообщаться о дополнительных сборах, для уплаты которых будет дано 4 недели.

Заполнить налоговую декларацию можно на бумаге или онлайн на сайте Федерального центрального налогового управления Германии. Все налогоплательщики заполняют общую налоговую форму (Mantelbogen). В зависимости от случая также может потребоваться заполнение дополнительных форм.

Налоговые вычеты

Супруги, воспитывающие детей, могут претендовать на получение особого налогового вычета — 8 388 евро на ребёнка (на 2021 год). Если родители ребёнка не проживают вместе или разведены, каждый из них может получить половину этой суммы. Государство также выплачивает пособия на детей.

Оформить налоговый вычет можно и на образование. Если ребёнок посещает частную немецкую школу, вычет составит 30% от стоимости обучения.

Налоговый вычет можно также получить на расходы по работе, которые не были возмещены работодателем на сумму до 1 000 евро:

  • Переезд в другое жильё из-за работы;
  • Поездки на работу на большие расстояния;
  • Обучение и профессиональное оборудование;
  • Содержание двух домов, если приходится работать в другом городе и снимать ещё одно жильё.

Вычет делают также на страховые взносы, включая медицинское страхование, взносы в пенсионную систему и по безработице.

Штраф за несвоевременную уплату налога

Если не подать вовремя налоговую декларацию, то придётся платить штраф за позднюю регистрацию. Налогоплательщик штрафуется за каждый месяц просрочки на 0,25% от суммы начисленного налога. Так, для общей суммы налога в 10 000 евро, нужно платить 25 евро в месяц.

Если задерживать уплату налога, то придётся выплачивать более значительный штраф — 1% от невыплаченной суммы за каждый месяц, в течение которого не было оплаты.

Ани Мурадян Все статьи этого автора

Как сделать ключ электронной подписи для налоговой

С 1 января 2021 года Налоговый орган обязан принимать и включать в информационный ресурс документы, поданные только в электронном виде. Предоставленная бухгалтерская отчётность в ФНС на бумажном носителе, будет являться основанием для отказа в приёме. Для данных операций понадобится квалифицированная электронная цифровая подпись (ЭЦП) и сервис для организации электронного документооборота.

Как получить и зарегистрировать ЭЦП для налоговой

Существуют различные виды получения электронной подписи для ФНС. Всё зависит от деятельности налогоплательщика. Физлица могут получить неквалифицированную ЭЦП на сайте ведомства или в ближайшем МФЦ. Такой подписи гражданину будет достаточно для получения налогового вычета, подачи декларации о доходах и использования других возможностей сайта.

Оформление на сайте ФНС

Для начала необходимо завести личный кабинет на сайте nalog.ru и выполнить следующие операции:

  1. Войти в личный кабинет в раздел «Жизненные ситуации».
  2. Кликнуть на ссылку «Рекомендуем получить Электронную подпись»
  3. Выбрать место хранения сертификата ЭЦП, нажать на «Отправить запрос».
  4. Обработка заявки может составлять от 30 минут до 24 часов;
  5. Перед генерацией портал предлагает пользователю 3 варианта хранения ЭЦП:

  • подпись, которая хранится в налоговой — удобно с точки зрения безопасности, так как пользователь получает только пароль, который необходимо будет вводить при подписи документа. ЭЦП будет находиться на сервере налоговой службы, что гарантирует её сохранность;
  • подпись, которая находится на компьютере пользователя или отчуждённом носителе — хранится на компьютере пользователя, что повышает риск кражи или потери при использовании физического носителя информации;
  • регистрация уже существующей подписи, полученной в УЦ — для пользователей у которых есть ЭЦП, оформленная в одном из удостоверяющих центров.
  • После оформления электронной подписи в личном кабинете появляется соответствующее сообщение.
  • Сертификат ключа действует в течение одного года. Новый сертификат налогоплательщик получает самостоятельно через «Личный кабинет». Если пароль от подписи физлица утерян, необходимо:

    • зайти на страницу с ЭЦП, где указаны сроки действия;
    • отозвать сертификат, нажав на соответствующую кнопку;
    • сгенерировать новую подпись и задать обновлённый пароль.
    Оформление в МФЦ

    В многофункциональный центр физлица предоставляют:

    • паспорт;
    • СНИЛС;
    • ИНН.

    Могут понадобиться копии документов, заверенные нотариально. Оформление подписи занимает от 1 до 2 недель.

    Оформление в Удостоверяющем центре

    ИП и организации могут использовать только квалифицированную ЭЦП на портале налоговой службы. Получить такую подпись можно в удостоверяющем центре, аккредитованным Минкомсвязи России, и соответствующем требованиям Федерального закона от 06.04.2011 N 63-ФЗ. Следует собрать пакет документов, обратиться в выбранное учреждение и заказать ЭЦП. С квалифицированной подписью можно работать на электронных торговых площадках, осуществлять передачу финансовой отчётности и заверять запросы через налоговую службу. Стоимость зависит от вида подписи и набора дополнительных опций.

    После получения документов специалисты удостоверяющего центра оформляют ЭЦП для налоговой и сообщают заявителю о готовности в течение 24 часов. После приобретения понадобится установка сертификата подписи на компьютер.

    Установка квалифицированного сертификата подписи для налоговой

    Чтобы установить сертификат электронной подписи на компьютер, необходимо выполнить следующие шаги:

    1. Открыть меню «Пуск», «Панель управления», приложение «КриптоПро CSP»;
    2. В открывшемся окне программы перейти во вкладку «Сервис» и нажать «Просмотреть сертификаты в контейнере»;
    3. В следующем окне нажать «Обзор» и выбрать контейнер для просмотра;
    4. После выбора нажать «Ок», затем «Далее»;
    5. В открывшемся окне «Сертификат для просмотра» нажать «Установить»;
    6. При появлении сообщения «Этот сертификат уже присутствует в хранилище сертификатов. Заменить существующий сертификат новым, с проставленной ссылкой на закрытый ключ, нажать «Да»;
    7. После успешной установки появится соответствующее уведомление;
    Как войти в личный кабинет налогоплательщика с ЭЦП

    При входе на сайт «Налог.ру», в шапке ресурса находится три вкладки для различных видов налогоплательщиков:

    • физические лица;
    • индивидуальные предприниматели;
    • юридические лица.

    При работе в каждом из них существуют свои нюансы.

    Физлицам

    Выполнить вход можно тремя способами:

    1. через логин и пароль — полученных физлицом в налоговой самостоятельно;
    2. через госуслуги — ЕСИА;
    3. с помощью неквалифицированного сертификата электронной подписи, полученным в личном кабинете налогоплательщика.
    ИП

    Так же как и у физлиц, для ИП существуют несколько способов входа:

    1. через учётную запись с помощью логина и пароля, выданных в налоговой;
    2. через учётную запись Госуслуг;
    3. через квалифицированную ЭЦП установленной на ПК;
    4. с помощью подписи находящейся на отчуждённом носителе JaCarta или Рутокен.
    Юрлицам

    Юрлицам предоставлен доступ через квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи или по сертификату ЕГАИС на аппаратном ключе. При использовании любого из представленных вариантов входа перед началом работы на площадке необходимо выполнить диагностику подключения.

    Для входа в «Личный кабинет юридического лица» необходимо:

    Регистрация в «Личном кабинете юридического лица» зависит от статуса сотрудника, использующего квалифицированный сертификат ЭЦП. Особенности регистрации представлены на сайте ФНС.

    Проверка ЭЦП в налоговой через квалифицированный сертификат ключа

    Понадобится квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи, соответствующий ГОСТ-2012. Он должен быть оформлен на одного из представленных сотрудников:

    • руководитель организации;
    • лицо, имеющее право действовать без доверенности от имени организации по сведениям ЕГРЮЛ;
    • лицо, имеющее действующую доверенность с полными полномочиями.

    Доступ с сертификатами ключей с ГОСТ-2001 ограничен.

    Потребуется проверка совместимости всех используемых компонентов программного обеспечения:

    • Операционная система Windows 7 с пакетом обновления 1 (SP1) и выше, Mac OS OS X 10.13 или выше;
    • Криптопровайдер с поддержкой алгоритмов шифрования — ГОСТ 34.10-2001, ГОСТ 28147-89, ГОСТ Р 34.11-2012;
    • Браузер с поддержкой шифрования защищённых соединений — ГОСТ 34.10-2001, ГОСТ 28147-89, ГОСТ Р 34.11-2012.
    • Программный компонент для работы с электронной подписью с использованием Web-браузера.

    Далее необходимо скачать и установить сертификаты ключей проверки электронной подписи и выполнить дополнительные настройки. Подробную инструкцию по установке и настройке программного обеспечения можно изучить по данной ссылке. Здесь же можно проверить готовность налогоплательщика пользоваться сервисом.

    Проверка ЭЦП в налоговой через сертификат ЕГАИС

    Необходимо использовать«Рутокен ЭЦП 2.0» — это носитель, который хранит ключи квалифицированной подписи и формирует её «на борту» устройства.

    Условия подключения к личному кабинету следующие:

    • Квалифицированная ЭЦП, сделанная шаблону «Сертификат для ЕГАИС»;
    • Программное обеспечение «Рутокен Коннект», установленное на вашем компьютере;
    • Дополнительные компоненты «Рутокен Плагин», расширения для браузеров «Адаптер Рутокен Коннект» и «Адаптер Рутокен Плагин».

    Диагностику готовности подключения необходимо выполнить по ссылке.

    Ошибки при работе на портале налоговой
    Ошибка «Не удалось обратиться к серверу с использованием защищённого соединения. Возможно, не установлено доверие между клиентом и сервером…»

    Существует множество вариантов решения данной проблемы:

    1. «Почистить» SSL при каждой смене профиля, если работать на сайте ведомства с одного компьютера, используя несколько учётных записей;
    2. Установить компонент Рутокен Коннект, если ЭЦП установлена на носитель Рутокен ЭЦП 2.0;
    3. Перейти в нужный личный кабинет, заменив протокол передачи гипертекста в адресной строке. Для юрлиц нужно перейти на https://lkul.nalog.ru/, вместо http://lkul.nalog.ru/; для ИП — https://lkipgost.nalog.ru/lk;
    4. Проверить работу в браузерах:
    • Яндекс.Браузер — после установки зайти в «Настройки», «Системные», «Сеть» и включить поддержку ГОСТ-шифрования;
    • Спутник — после запуска скачанного установочного файла перейти в раздел «Настройки» и убрать галочку с пункта «Установить КриптоПро CSP для поддержки защищённых каналов на основе ГОСТ шифрования и цифровой подписи»;
  • Отключить функцию «https-сканирования» в антивирусе;
  • Запустить программу «КриптоПро CSP» с правами администратора. Перейти в «Настройки TLS» и снять галочку с пункта «Не использовать устаревшие cipher suite-ы». Необходимо перезагрузить компьютер после изменения данной настройки.
  • После перезагрузки компьютера поставить галочку «Не использовать устаревшие cipher suite-ы» в настройках КриптоПро CSP на вкладке «Настройки TLS». Предложение о перезагрузке компьютера, необходимо проигнорировать.
  • Установить корневые сертификаты 2016, -17 и -18 года с сайта Главного научного инновационного внедренческого центра в хранилище «Промежуточные центры сертификации»;
  • Удалить другие СКЗИ или использовать другой компьютер. Корректная работа с несколькими криптопровайдерами на одном ПК нежелательна.
  • При работе в личном кабинете физлица появляется требование ввести пароль, при его отсутствии на контейнере, или стандартный пин-код от токена не подходит

    Необходимо:

    1. войти в Личный кабинет для физлиц;
    2. открыть страницу «Главная», «Профиль», «Получить электронную подпись»;
    3. удалить подпись и зарегистрировать заново.
    Ошибка «У вас отсутствуют полномочия действовать от лица организации без доверенности» при регистрации Юрлица

    Необходимо проверить корректность указанных данных и полномочия сотрудника в выданной квалифицированной электронной подписи.

    Для управляющей компании сертификат ЭЦП содержит ФИО руководителя и реквизиты организации, управление которой осуществляет. Перед первым входом по сертификату дочерней организации доверенность на руководителя управляющей компании регистрируется в ФНС.

    Как разблокировать ЭЦП в налоговой

    Для начала необходимо убедиться, кто и по какой причине заблокировал электронную подпись:

    Необходимо устранить все возможные причины, приведшие к блокировке. Уточнить срок действия сертификата ЭЦП, возможно, потребуется оформить его перевыпуск. Проверить, совпадает ли регион прописки руководителя компании и фирмы, достоверность юридического адреса и изменения в ЕГРЮЛ.

    Риск аннулирования сертификата ключа цифровой подписи возникает при отсутствии подтверждения владения соответствующим ключом от владельца. Если обстоятельство доказано, то налоговая инспекция имеет право заблокировать инструмент.

    Для разблокировки подписи понадобится:

    • Связаться с ФНС и уточнить причину блокировки;
    • Связаться с отделом или должностным лицом, которое приняло такое решение.

    Чтобы избежать блокировки, достаточно отслеживать достоверность и актуальность информации об организации, срок годности сертификата ЭЦП и работу с подписью уполномоченным лицом.

    По всем вопросам можно обратиться в службу поддержки портала налоговой, заполнив форму обращения в техподдержку

    Средние американские налоги

    Предельная ставка налога Порог дохода
    10% От 0 до 9 950 долларов
    12% 9 951–40 525 долл.
    22% от 40 526 до 86 375 долларов
    24% 86 376 долл. США до 164 925 долл. США
    32% от 164 926 до 209 425 долларов
    35% от 209 426 до 523 600 долларов
    37% $ 523 601 или больше

    Ставка в 24% не повлияет на не состоящего в браке налогоплательщика, зарабатывающего 35 000 долларов в год.Они будут попадать в группу с 12% ставкой налога, но только с доходом более 9 950 долларов. Первые 9 950 долларов будут облагаться налогом всего в 10%.

    Эти диапазоны доходов несколько выше, чем в 2020 налоговом году, потому что они ежегодно корректируются, чтобы идти в ногу с инфляцией.

    «Медиана» может быть лучшим термином

    Вместо этого, возможно, будет легче понять «среднее» налоговое бремя американских налогоплательщиков. Среднее число — это число, которое попадает прямо посередине. Половина всех налогоплательщиков будет платить меньше средней суммы, а половина — больше.

    По данным Налогового фонда, 50% крупнейших налогоплательщиков уплатили 97% всех федеральных подоходных налогов в 2017 году, последнем налоговом году, за который доступны исчерпывающие и проверенные статистические данные. В результате нижние 50% заплатили всего 3%.

    На основе этих и других цифр Налоговый фонд выводит «среднюю» ставку налога в размере 16% для верхних 50% налогоплательщиков, всего 4% для нижних 50% и в среднем 14,6% в целом.

    Но это всего лишь один из способов взглянуть на уравнение.Существует также нечто, известное как «налоговый клин», и данные Налогового фонда отражают только налоги на прибыль . Социальное обеспечение и медицинское обслуживание также берут процент от заработка американцев. Технически, это также следует учитывать при оценке «среднего» налогового бремени.

    «Налоговый клин»

    «Налоговый клин» — это соотношение между тем, что средний Джо платит в виде налогов, и тем, что он получил бы в виде заработка, если бы ему не пришлось платить эти налоги. С экономической точки зрения то, что Джо мог бы заработать, если бы он не платил налоги, называется «полными затратами на рабочую силу» для его работодателя — или тем, что работодатель заплатил бы ему в противном случае.

    Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) ежегодно рассчитывает налоговые клинья для США и десятков других развитых стран. Налоговые клинья основаны на размерах заработной платы и налоговых ставок отдельных лиц, и идея состоит в том, что чем выше Чем меньше налоговый клин, тем меньше вероятность того, что некоторые налогоплательщики увидят какую-либо выгоду в сохранении работы.

    Расчет налогового клина

    Расчет налогового клина включает как подоходный налог, так и налоги FICA — социальное страхование, Medicare и дополнительный налог Medicare, если применимо.Но федеральный подоходный налог представляет собой самое большое бремя для американских налогоплательщиков — 14,9% их заработной платы в 2018 году, или около 50% от общей налоговой ставки.

    Для расчета налогового клина ОЭСР используются доли как работодателей, так и работников в социальных сетях и Medicare, при этом идея состоит в том, что даже если работник не должен платить долю своего работодателя из своего кармана, в противном случае эти деньги были бы потеряны. выплачивается им без этого взноса. Ставка налога на социальное обеспечение для заработной платы, выплачиваемой в 2021 году, установлена ​​на уровне 6.2% как для работодателей, так и для сотрудников, а ставка дохода от самозанятости составляет 12,4%. Налог на Medicare составляет 1,45% для работодателей и сотрудников и 2,9% для индивидуальных предпринимателей.

    Налоговый клин США

    В мае 2020 года Налоговый фонд сообщил, что налоговый клин США в 2019 году составил 29,8%, что все еще меньше, чем в среднем по ОЭСР для всех стран — 36% за тот же год. Налоговый клин США вырос на 0,2% с 2018 года, но остается примерно на 2 процентных пункта ниже, чем был до принятия Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA).

    Так что это значит в долларах? Согласно расчетам ОЭСР, налоговый клин в размере 29,8% составляет примерно 18 368 долларов от зарплаты «среднего работника» в 2019 году, что означает, что средний Джо внес такой большой вклад в федеральное правительство.

    Налоговый клин ОЭСР включает только эти три налога: подоходный налог, социальное обеспечение и бесплатную медицинскую помощь. Он не включает налоги с продаж, которые регулярно платят физические лица, налоги на имущество или транспортные средства, и даже налоги на прибыль штата.

    Ключевые выводы

    • Средний одинокий американец внес 29.8% их доходов до трех налогов в 2019 году — подоходного налога, Medicare и Social Security.
    • Средняя ставка подоходного налога для всех американцев составила 14,6% в 2017 году, согласно методике расчета Налогового фонда.
    • Налоговый клин увеличился на 0,2% с 2018 по 2019 год, но текущая сумма в 29,8% на 2% меньше, чем до вступления в силу Закона о сокращении налогов и занятости в 2018 году.

    Сколько с вас облагается налогом?

    Один вопрос, который нам часто задают, — как работают налоговые скобки.Многие люди не знают, как облагается налогом доход и как определить, к какой налоговой категории они на самом деле относятся. Налогоплательщиков часто сбивает с толку то, как рассчитывается их подоходный налог, и они не понимают, почему они должны больше денег, чем они думали. К сожалению, налоговые скобки сбивают с толку тех, кто не занимается налогами каждый день. Вот что нужно знать многим людям, когда речь идет о подоходном налоге и налоговых скобках.

    Вам необходимо понять одну вещь: не весь ваш доход облагается налогом в одной и той же группе.Например, если вы зарабатываете 100 000 долларов в год, вы попадаете в налоговую категорию 24%. Это не означает, что все ваши 100 000 долларов дохода облагаются налогом по ставке 24%. Налоговые скобки работают почти как лестница. Часть вашего дохода облагается налогом на каждом этапе, и с каждым шагом налог на ваш доход увеличивается. На 2019 год налоговые скобки для одиночных файловых компаний следующие:

    .
    • Ставка налога 10% от 0 до 9700 долларов.
    • Ставка налога 12% для 9 701 долл. США до 39 475 долл. США
    • Ставка налога 22% для 39 476 долл. США до 84 200 долл. США
    • Ставка налога 24% для 84 201 долл. США до 160 725 долл. США
    • Налоговая ставка 32% от 160 726 долларов США до 204 100 долларов США
    • Ставка налога 35% для 204 101–510 300 долларов
    • Ставка налога 37% для 510 301 долл. США и более

    Так, например, предположим, что вы — одинокий работник, зарабатывающий 75 000 долларов в год на своей зарплатной работе.В этом примере мы не добавляем налоговые льготы или вычеты, но они могут снизить ваш налогооблагаемый доход и снизить налоговую категорию, в которой вы находитесь.

    При зарплате в 75 000 долларов вы попадаете в группу налоговых ставок 22%. Означает ли это, что вся ваша зарплата облагается налогом по ставке 22%? Нет, только порция. Из этих 75000 долларов первые 9700 долларов облагаются налогом по ставке 10%. Остается 65 300 долларов дохода, которые подлежат налогообложению. Следующая часть вашего дохода от 9 701 до 39 474 долларов облагается налогом по ставке 12%. Это означает, что 29 775 долларов получают налоги по ставке 12%. На данный момент мы облагаем налогом ваш доход в размере 39 475 долларов США.Затем мы облагаем оставшуюся часть вашего дохода налогом в размере от 39 476 до 75 000 долларов по ставке 22%. Это означает, что 35 524 доллара из вашего дохода облагаются налогом по ставке 22%. Таким образом, ваш подоходный налог для каждой группы составляет 970 долларов плюс 4736,88 долларов плюс 7815,28 долларов. Это означает, что вы заплатите 13 522,16 доллара США в виде подоходного налога в 2019 году. Это немного ниже, чем если бы вы обложили налогом весь доход в размере 22%, как некоторые люди пытаются сделать, чтобы угадать свои налоги. Если бы вы обложили налогом весь доход по ставке 22%, можно было бы подумать, что вы платите 16 500 долларов в качестве подоходного налога.

    Если у вас есть несколько источников дохода, вы должны понимать, что они облагаются налогом в целом, а не по отдельности.IRS проверяет, какой общий доход вы получили в налоговом году, и таким образом определяет вашу налоговую категорию. Итак, если вы зарабатываете 75000 долларов на своей оплачиваемой работе, но зарабатываете 25000 долларов в год в виде пенсии или другого дохода, вы подниметесь на более высокую налоговую планку. Тогда вы будете зарабатывать 100 000 долларов в год. Вы можете использовать тот же процесс, чтобы выяснить, сколько налогов вы должны будете заплатить за весь свой доход.

    Шкала подоходного налога работает как многоуровневая система, а не как фиксированная ставка налога на весь ваш доход.Поэтому, когда вы слышите, что повысили налоговую категорию, не бойтесь. Это не означает, что вы потеряете больше денег, это просто означает, что часть денег, которую вы заработали сверх вашей предыдущей налоговой категории, будет облагаться налогом по более высокой ставке.

    Если вам нужна помощь в выяснении того, сколько вы задолжали по налогам, или вам нужна помощь в выплате налогов, которые вы должны, Polston Tax может помочь! Наша команда налоговых юристов и налоговых бухгалтеров расскажет вам о налоговых категориях и расскажет, как сэкономить деньги за счет налоговых вычетов или кредитов.Позвоните нам по телефону 844-841-9857 или нажмите ниже, чтобы назначить бесплатную консультацию.

    Сколько средний американец платит налогов каждый год

    Президент Дональд Трамп заплатил 750 долларов в виде индивидуального федерального подоходного налога в 2016 и 2017 годах, согласно отчету The New York Times, меньше, чем многие люди и домохозяйства в США

    Это когда он вообще платил федеральный подоходный налог. По данным Times, за 10 из предыдущих 15 лет Трамп заплатил 0 долларов в виде федерального подоходного налога, потому что его бизнес потерял сотни миллионов долларов, которые он смог использовать для снижения своего налогового бремени.Трамп назвал эту историю «фейковыми новостями».

    Как это по сравнению со средним американцем? Хотя большинство людей не нанимают команду финансовых экспертов для поиска лазеек, налоговый кодекс по-прежнему сложен: налоговые ставки зависят от уровня дохода человека, а различные виды дохода облагаются налогом по-разному. Существуют также бесчисленные кредиты и отчисления, которые могут снизить доход и, следовательно, размер причитающихся налогов.

    Но для упрощения, вот сколько средний налогоплательщик из разных групп дохода заплатил в виде федерального подоходного налога в 2016 году, когда Трамп, как сообщается, заплатил 750 долларов.Он основан на скорректированном валовом доходе, который представляет собой валовой доход человека за вычетом некоторых вычетов (например, пенсионных взносов), по данным IRS:

    • AGI от 5000 до 9999 долларов : 192
    • AGI от 10000 до 14999 долларов : 323 долл. США
    • AGI от 15 000 до 19 999 долл. США : 671 долл. США
    • AGI от 20 000 долл. США до 24 999 долл. США : 1 311 долл. США
    • AGI от 25 000 долл. США до 29 999 долл. США : 1 646 долл. США
    • AGI от 30 000 долл. США
    • долл. США AGI от 40 000 до 49 999 долл. США : 3 346 долл. США
    • AGI от 50 000 долл. США до 74 999 долл. США : 5 385 долл. США
    • AGI от 75 000 долл. США до 99 999 долл. США : 8 517 долл. США
    • AGI от 100 000 долл. США до 99999 долл. США : 55 319 долларов
    • AGI от 500 000 до 1 миллиона долларов : 173 327 долларов
    • AGI от 1 миллиона до 1 доллара.49 миллионов : 338 235 долларов

    Эти цифры не полностью учитывают возвращаемые налоговые льготы, что еще больше снижает ваш налоговый счет, согласно внепартийному Центру налоговой политики. Как и цифра в 750 долларов для Трампа, они также не включают налоги на заработную плату, такие как социальное обеспечение и медицинское обслуживание. По данным TPC, около 44% семей в США не платят никаких индивидуальных федеральных подоходных налогов.

    В понедельник президент написал в Twitter, что заплатил «многие миллионы долларов налогов».«Но, как сообщает CNBC, он не представил никаких доказательств своих требований и не сказал, сколько он заплатил в виде индивидуальных подоходных налогов. Он также написал в Твиттере, что« может »выпустить финансовые отчеты со списком его собственности, активов и обязательств.

    Налоговые декларации Трампа были источником спекуляций и восхищения с тех пор, как он объявил о своей кандидатуре на пост президента в 2015 году. В отличие от всех других крупных кандидатов в президенты с 1970-х годов, он отказался публично публиковать свои налоговые декларации. Его причины не публиковать их изменились. года.

    Одна из причин, по которой он ранее отказывался от своих доходов, заключалась в том, что он проходит аудит со стороны IRS. Хотя агентство не заявило, что ничто, в том числе проверка, не помешает кому-либо делиться своими налоговыми декларациями, Times также сообщила, что полученный им налоговый возврат в размере 72,9 миллиона долларов находится на проверке агентством.

    Проверить:

    Не пропустите: Мы проанализировали 111 наградных карт, и лучшая из них может принести вам 2000 долларов за 5 лет

    Последние тенденции в области заработной платы и компенсаций в вашей Область.

    Также известен как: Составитель корпоративного налога, советник по подоходному налогу, составитель подоходного налога, лицензированный налоговый консультант, налоговый консультант, специалист по налогам

    Recruiter.com помогает финансовым специалистам находить более высокооплачиваемую работу по всем специальностям и в любом месте.


    Овладейте искусством заключения сделок и размещения. Примите участие в нашей программе сертификации рекрутеров сегодня. Мы сертифицированы SHRM. Учитесь в своем собственном темпе в течение этой 12-недельной программы.Доступ к более чем 20 курсам. Отлично подходит для тех, кто хочет заняться рекрутингом, или рекрутеров, которые хотят продолжить свою карьеру.
    УЗНАТЬ БОЛЬШЕ ЗАРПЛАТЫ ДЛЯ ФИНАНСОВЫХ ПРОФЕССИОНАЛОВ
    Многие малые предприятия и частные лица обращаются за помощью в заполнении налоговых деклараций. Специалисты, которые готовят и подают налоговые декларации, являются составителями налоговых деклараций. Сложность налоговых форм, которые они готовят, варьируется от простых до чрезвычайно сложных и может включать анализ работы других налоговых органов для обеспечения точности.Как профессионалы, их цель — гарантировать, что клиент уплатит минимальный требуемый налог и получит максимально возможную налоговую декларацию, где это применимо. Лица, работающие по этой специальности, должны быть в курсе изменений налогового кодекса и имеющихся вычетов и льгот. Знание налогового законодательства, кодексов и финансового программного обеспечения, а также диплом средней школы или его эквивалент являются требованиями для этой профессии.

    Составитель налоговой декларации обычно получает заработную плату по шкале от 24000 до 36000 в зависимости от уровня владения.Составители налоговой декларации, скорее всего, будут получать компенсацию в размере Тридцать семь тысяч сто долларов ежегодно.

    Сборщики налогов могут заработать больше всего в Массачусетсе, где средний уровень оплаты труда составляет около 60440 долларов. Профессионалы, которые работают на этих должностях, получают самую высокую компенсацию в области финансов и страхования, где они могут получать зарплату в размере 48940 долларов.

    Распределение заработной платы по стране показано ниже. Чтобы накладывать на местную зарплату налоговую инспекцию, выберите свой штат.

    ГОДОВОЙ ОКЛАД

    ПОЧАСОВАЯ СТАВКА

    Рекрутер позволяет легко найти новые вакансии для налоговых инспекторов. Создайте оповещение о вакансиях и узнавайте о новых вакансиях в вашем районе.

    ТЕНДЕНЦИЯ ЗАРПЛАТЫ

    Ежегодное вознаграждение за эту карьеру увеличилось с 2004 года. Заработная плата увеличилась в среднем на 7,89 процента по стране за это время.

    ОТРАСЛИ

    Составители налоговых деклараций, как правило, получают наибольшую прибыль в следующих отраслях:

    Управление компаниями и предприятиями 48 940 долл. США
    Финансы и страхование 46 400 долл. США
    Здравоохранение и социальная помощь 40 290 долл. США
    Профессиональные, научные и технические услуги $ 36 930
    Услуги по администрированию, поддержке и управлению отходами 33 430 долл. США

    В целом они зарабатывают меньше в отраслях ниже

    Услуги по администрированию, поддержке и управлению отходами 33 430 долл. США
    Профессиональные, научные и технические услуги $ 36 930
    Здравоохранение и социальная помощь 40 290 долл. США
    Финансы и страхование 46 400 долл. США
    Управление компаниями и предприятиями 48 940 долл. США

    диапазонов заработной платы и налоговых категорий | Работа

    Автор Chron Contributor Обновлено 7 января 2021 г.

    Диапазон вашей заработной платы дает вам хорошую оценку того, в какую налоговую категорию вы попадете, хотя вычеты, освобождения, отчисления до налогообложения и дополнительный доход от чаевых или бонусов могут повлиять на ваш налог. статус.Кронштейны для федерального топора варьируются от 10 до 37 процентов, в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода.

    Индивидуальные налоговые категории

    По данным IRS, с 2021 года физические лица, зарабатывающие до 9 950 долларов США , будут платить 10 процентов федеральных налогов. Лица, зарабатывающие от 9951 долларов до 40 525 долларов , подпадают под 12-процентную налоговую категорию. Размер налоговой ставки в 22 процента составляет от 40 526 долларов до 86 375 долларов .

    Физические лица, зарабатывающие от 86 376 долларов от до 164 925 долларов дохода, подпадают под 24-процентную налоговую категорию.Если вы зарабатываете от 164 926 долларов до 209 425 долларов , вы попадаете в 32-процентную налоговую категорию. 35-процентная налоговая ставка применяется к заработкам физических лиц в диапазоне от 209 426 долларов до 523 600 долларов . Наконец, 37-процентная налоговая планка предназначена для физических лиц, зарабатывающих более долларов 523 600 долларов США .

    Совместная налоговая декларация

    Диапазоны дохода для каждого изменения налоговой категории для супружеских пар, подающих совместную декларацию. По состоянию на 2021 год пары, зарабатывающие до , 19 900 долларов, попадают в 10-процентную налоговую категорию.12-процентная налоговая категория колеблется от 19 901 долларов до 81 050 долларов , а 22-процентная шкала варьируется от 81 051 доллара до 172 750 долларов США . Пары, зарабатывающие от 172 751 доллара до 329 850 долларов США , подпадают под 24-процентную налоговую категорию.

    Если пара зарабатывает от 329 851 долларов до 418 850 долларов , они попадают в 32-процентную налоговую категорию. Супружеские пары, подающие совместно документы, подпадают под 35-процентную налоговую категорию, когда они зарабатывают от 418 851 долларов до 628 300 долларов .Наконец, пары, зарабатывающие более долларов, 628 300 долларов, попадают в категорию 37-процентного налога.

    Как облагается налогом доход

    Если вы попадаете в категорию 22-процентного налога, это не означает, что весь ваш доход облагается налогом по ставке 22 процента. Например, если вы претендуете на налогооблагаемый доход в размере 50 000 долларов США как физическое лицо, вы попадаете в 22-процентную налоговую категорию.

    Первые 9 950 долларов США облагаются налогом по 10-процентной ставке. Доход от 9 951 до 90 152 40 525 долларов облагается налогом по ставке 12 процентов.Наконец, ваш доход от 40 526 долларов до 50 000 долларов облагается налогом по ставке 22 процента. Вы можете использовать калькулятор налоговой категории, чтобы определить, в какую категорию вы попадаете, исходя из вашего дохода и статуса регистрации, или калькулятор ставки федерального подоходного налога, чтобы оценить общую сумму причитающегося налога на основе соответствующих скобок.

    Налоговые вычеты и освобождения

    Вся ваша зарплата не облагается налогом. Вычеты, освобождения и отчисления до налогообложения уменьшают ваш налогооблагаемый доход.Например, если вы делаете взносы в 401 (k), этот взнос вычитается из вашей зарплаты и не облагается налогом.

    Кроме того, вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход. По данным IRS, вы можете потребовать стандартный вычет в размере 12 550 долларов США для физических лиц или 25 100 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию. Кроме того, вы можете перечислить вычеты, которые включают такие расходы, как выплата процентов по студенческому кредиту, плата за обучение и сборы, медицинские и стоматологические расходы и благотворительные подарки.

    В декабре 2017 года Конгресс принял Закон о сокращении налогов и рабочих местах, который фактически отменил личные льготы.

    Налоговые категории для самозанятых лиц

    Частные лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, используют те же налоговые категории. Они также могут вычесть многие расходы, которые сотрудники не могут вычесть, например, канцелярские товары, некоторые или все их счета за телефон и Интернет, а также часть арендной платы или ипотечного кредита, если у них есть домашний офис. IRS заявляет, что вы должны подавать расчетные налоги каждый квартал, чтобы избежать штрафов, если вы работаете не по найму и ожидаете, что к концу года ваша задолженность по налогам составит более 1000 долларов.

    Изменения в федеральных налоговых категориях

    Каждый год диапазоны доходов для федеральных налоговых групп незначительно меняются с учетом инфляции и любых новых налоговых законов, которые вступили в силу в этом году. Кроме того, каждый год проверяйте, нет ли изменений в допустимых вычетах и ​​льготах, прежде чем заполнять налоговую декларацию.

    Сколько денег правительство собирает в виде налогов

    Сколько денег правительство собирает в виде налогов

    Подсчитать, сколько денег правительство собирает в виде налогов, довольно сложно, потому что многие источники налоговых поступлений выходят далеко за рамки только подоходного налога. Налоги к уплате Подоходный налог — это термин, обозначающий налоговые обязательства коммерческой организации перед государством, в котором она осуществляет свою деятельность.Сумма обязательства будет зависеть от его прибыльности в течение определенного периода и применимых налоговых ставок. Налоги к уплате не считаются долгосрочным обязательством, а скорее текущим обязательством. Однако подоходный налог обеспечивает большую часть федерального дохода США.

    Федеральное правительство предоставляет физическим лицам множество различных услуг, включая регулирование таких вещей, как межгосударственные перевозки, вопросы, связанные со здравоохранением и военной защитой. Однако обслуживание этих услуг стоит денег — больших денег.Чтобы пользоваться всеми привилегиями, американские граждане должны платить налоги. По сути, это то, как государство получает доход.

    Правительство взимает несколько видов налогов для получения дохода, необходимого для выплаты своим сотрудникам и оказания услуг. Одна из частых критических замечаний в адрес деятельности правительства заключается в том, что оно слишком щедро платит федеральным служащим и что федеральная бюрократия не оказывает государственных услуг с финансовой эффективностью.

    Цифры, содержащиеся в оставшейся части этой статьи, относятся к 2017 и 2018 годам. Из-за общенациональной пандемии коронавируса налоги и цифры за 2019 год не были полностью собраны.

    Резюме
    • Годовой доход правительства формируется за счет взимаемых им налогов; Самый крупный источник — это подоходный налог с физических лиц, который рассчитывается на основе дохода, полученного физическим лицом за год.
    • Второй по величине источник государственных доходов — это налоги на заработную плату, которые взимаются только с заработной платы физических лиц; налоги используются исключительно для финансирования Medicare и Social Security.
    • Корпоративный подоходный налог составляет около 6% годового дохода государства.

    Налог на прибыль

    Налог на доход физического лица применяется ко всем доходам, которые физическое лицо получает в течение года. Подоходный налог применяется к:

    • Заработная плата Вознаграждение Вознаграждение — это любой вид компенсации или выплаты, получаемой физическим лицом или сотрудником в качестве оплаты за свои услуги или работу, которую они выполняют для организации или компании.Он включает в себя любую базовую заработную плату, которую получает сотрудник, а также другие виды оплаты, которые начисляются в ходе их работы, которая
    • Заработная плата
    • Проценты
    • Дивиденды Дивиденды Дивиденды — это доля прибыли и нераспределенной прибыли, которую компания выплачивает своей компании. акционеры. Когда компания генерирует прибыль и накапливает нераспределенную прибыль, эту прибыль можно либо реинвестировать в бизнес, либо выплачивать акционерам в качестве дивидендов.
    • Прочие формы личного дохода

    The U.S. подоходный налог имеет прогрессивную структуру. Физические лица помещаются в налоговые скобки, при этом сумма налога представляет собой процент от дохода, который увеличивается по мере увеличения суммы дохода физического лица. В 2018 году предельные налоговые ставки варьировались от 10% (для физических лиц с доходом до 19 525 долларов США) до 37% (для физических лиц с доходом более 500 000 долларов США) в год.

    Например, если физическое лицо заработало 40 000 долларов в 2018 году, оно должно 22% своего дохода по налогу на прибыль или 8 800 долларов. Если человек заработал 4 миллиона долларов за год, он заплатил 37%, или 1 480 000 долларов.

    Налоги на заработную плату

    Налоги на заработную плату отличаются от подоходных налогов, хотя фактически они являются налогом на прибыль. Налоги применяются только к заработной плате физических лиц. Они не применяются к другим формам дохода, таким как дивиденды по акциям, прирост капитала. Доходность прироста капитала (CGY) — это повышение цены на инвестицию или ценную бумагу, выраженное в процентах. Поскольку расчет доходности от прироста капитала включает рыночную цену ценной бумаги с течением времени, его можно использовать для анализа колебаний рыночной цены ценной бумаги.См. Расчет и пример инвестирования или процентов, полученных с банковского счета.

    Налоги на заработную плату также отличаются от подоходных налогов, потому что они используются правительством исключительно для финансирования двух основных программ социального страхования страны — Medicare и Social Security. Текущий налог на заработную плату социального обеспечения составляет 6,2% как для сотрудников, так и для работодателей. Для человека, зарабатывающего 100 000 долларов в год, это 6200 долларов.

    Налог на заработную плату, однако, применяется только к (по состоянию на 2018 год) первых 128 400 долларов дохода физического лица.Часть налога на заработную плату по программе Medicare составляет 1,45%. В отличие от налогов SS, он применяется ко всему заработанному доходу человека. Кроме того, люди, зарабатывающие более 200 000 долларов в год, платят дополнительно 0,9% (или 2,35% в сумме).

    Корпоративный подоходный налог

    Корпоративный подоходный налог — это сумма, которую правительство взимает со всех предприятий с дохода, который они генерируют каждый год. Налог применяется не только к компаниям в США, но и к любым иностранным компаниям, работающим в США.С. и приносят доход внутри страны.

    Корпоративный подоходный налог взимается с операционной прибыли компании. Они рассчитываются путем вычета амортизации и расходов, которые включают стоимость проданных товаров (COGS) Стоимость проданных товаров (COGS) Стоимость проданных товаров (COGS) измеряет «прямые затраты», понесенные при производстве любых товаров или услуг. Он включает в себя материальные затраты, прямые из доходов компании. Это краткая версия. Расчет корпоративных налогов, как правило, довольно сложен и сложен — чем крупнее компания, тем сложнее и сложнее она является.

    До Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA) максимальная ставка корпоративного подоходного налога составляла 35%, а минимальная — 15%. Президент Трамп подписал налоговую реформу TCJA в законодательство в конце 2017 года. С 2018 года введена фиксированная ставка налога на прибыль в размере 21%.

    Теория снижения корпоративных ставок заключается в том, что, сделав ставки корпоративного налога более привлекательными — и более конкурентоспособными по сравнению со ставками в других странах, — большее количество компаний будет привлечено для размещения своих штаб-квартир в США.S., и что это приведет к расширению базы налогообложения корпораций и, таким образом, приведет к увеличению общих налоговых поступлений с предприятий.

    Другие федеральные налоги

    Многие другие федеральные налоги обеспечивают значительную сумму налоговых поступлений. Основная часть других федеральных налогов представляет собой дополнительные налоги с продаж, которые взимаются с конкретных продаваемых товаров. Часто называемые налогами на «грехи», они включают налогообложение товаров и услуг, таких как табак, алкоголь и азартные игры.

    Существуют дополнительные федеральные налоги на такие вещи, как бензин, услуги сотовой связи, интернет-услуги, а также кабельное и спутниковое телевидение. Как правило, плоский налог Плоский налог Плоский налог относится к налоговой системе, в которой единая налоговая ставка применяется ко всем уровням дохода. Это означает, что люди с низким доходом получают каждый товар или услугу и получают их от производителя или оптовика, что в конечном итоге увеличивает стоимость для потребителя.

    Помимо того, что многие налоги являются источником дохода, они взимаются в рамках государственной политики.Считается, что введение дополнительных налогов на такие вещи, как алкоголь и сигареты, поможет сократить потребление предметов, которые представляют потенциальную опасность для здоровья и безопасности населения. Однако такие налоги часто критикуются как несправедливое бремя для бедных, которые часто являются основными потребителями таких товаров.

    Сколько денег правительство собирает в виде налогов — итоговые цифры

    В 2018 финансовом году правительство принесло 3,32 триллиона долларов дохода.

    • Индивидуальные подоходные налоги всегда составляют самую большую часть заработанного дохода для государства; на них приходился 51% (примерно $ 1.7 трлн) дохода за год.
    • Налоги на заработную плату составили 35% (примерно 1,2 триллиона долларов США) годового дохода.
    • Корпоративные налоги на прибыль составили примерно 6% (205 миллиардов долларов) государственных доходов.
    • Около 8% государственных доходов в 2018 году (примерно 270 миллиардов долларов) поступило от налогов на алкоголь, сигареты и других акцизных сборов.

    Дополнительные ресурсы

    CFI предлагает сертификацию коммерческого банковского и кредитного аналитика (CBCA) ™ CBCA®. Аккредитация коммерческого банковского и кредитного аналитика (CBCA) ™ является мировым стандартом для кредитных аналитиков, который охватывает финансы, бухгалтерский учет, кредитный анализ, анализ денежных потоков, моделирование ковенантов, погашение ссуд и многое другое.программа сертификации для тех, кто хочет вывести свою карьеру на новый уровень. Чтобы продолжить изучение и развитие своей базы знаний, ознакомьтесь с дополнительными соответствующими ресурсами ниже:

    • Корпоративные и личные подоходные налогиКорпоративные и личные подоходные налоги В этой статье мы обсудим корпоративные и личные подоходные налоги. Корпоративный налог — это расходы предприятия (отток денежных средств), взимаемые государством.
    • FUTA TaxFUTA TaxFUTA — это сокращение от Федерального закона о налоге на безработицу.Налог FUTA — это федеральный налог США, взимаемый с работодателей для помощи в выплате пособий по безработице. нуля. Другими словами,
    • Налогооблагаемый доход Налоговый доход Налоговый доход относится к компенсации любого физического или юридического лица, которая используется для определения налоговых обязательств. Общая сумма дохода или валовой доход используется в качестве основы для расчета того, сколько физическое или юридическое лицо должно государству за конкретный налоговый период.

    Руководство по заработной плате для налоговых служащих — Accounting.com

    ВВЕДЕНИЕ

    Чтобы преуспеть в составлении налоговой отчетности, вы должны получать удовольствие от математики и экономики, а также изучать законы и правила. Вы также должны быть внимательны к деталям, поскольку составители налоговых деклараций призваны помочь людям сэкономить деньги на их налоговых декларациях, выявляя вычеты и избегая дорогостоящих штрафов. Тысячи американцев ежегодно обращаются к налоговым инспекторам, чтобы подать свои федеральные и штатные подоходные налоги, поэтому неудивительно, что эта сфера, согласно прогнозам, будет ежегодно быстро расти.В приведенном ниже руководстве описывается средняя заработная плата составителя налоговой декларации, требования к ученой степени, перспективы карьеры и сравнение этой работы с аналогичной карьерой в этой области.

    УЗНАТЬ БОЛЬШЕ О КАРЬЕРЕ В КАЧЕСТВЕ НАЛОГОВОГО ПОДГОТОВИТЕЛЯ

    СКОЛЬКО НАЛОГОВЫЕ ПОДГОТОВИТЕЛИ ЗАРАБАТЫВАЮТ?

    Средняя зарплата

    Если вы рассматриваете потенциальные возможности карьерного роста, средняя зарплата специалистов в этой области, вероятно, будет одним из ваших главных факторов. Бюро статистики труда (BLS) сообщает о средней зарплате налогового инспектора в размере 46 860 долларов США, однако это число может увеличиться, если вы получите дополнительную степень и приобретете опыт.Кроме того, фирмы в городах с более высокой стоимостью жизни, как правило, платят налоговым инспекторам больше.

    ЗАРПЛАТА ПО ОПЫТУ

    Заработная плата составителя налоговой декларации зависит от его многолетнего опыта. В конце концов, вы можете получать важные знания о каждом налоговом сезоне, и это может помочь вам получить больше налоговых вычетов для ваших клиентов. Просмотрите приведенную ниже таблицу, чтобы узнать, как размер заработной платы составителей налоговой отчетности зависит от многолетнего опыта.

    Заработная плата в зависимости от степени

    Повышение уровня образования со степенью бухгалтерского учета также может повысить ваш потенциал заработка в качестве составителя налоговой отчетности.Однако имейте в виду, что получение дополнительной степени не обязательно гарантирует работу в этой области. Кроме того, не каждый составитель налоговой декларации получает степень в области бухгалтерского учета. Например, некоторые составители налоговой декларации специализируются в области финансов, экономики или смежных дисциплин.

    СТЕПЕНЬ БАКАЛАВРА

    Средняя зарплата: 69 000 долларов

    СТЕПЕНЬ МАСТЕРА

    Средняя зарплата: 91 000 долларов

    Средняя зарплата: 91 000 долларов

    КАРЬЕРНЫЙ ПУТЬ 9015 раскрывает все правильные шаги, которые нужно предпринять, чтобы стать успешным составителем налоговой декларации.Фактически, после того, как вы получите степень, вам могут быть доступны несколько различных следующих шагов. Взгляните на таблицу ниже, чтобы узнать, как три разных карьерных пути могут повлиять на вашу зарплату.

    В каких штатах чаще всего платят налоговые сборщики?

    Место вашего проживания играет огромную роль в том, сколько денег вы можете заработать в качестве налогового инспектора, поскольку в каждом регионе разная стоимость жизни. Взгляните на приведенную ниже таблицу, чтобы получить представление о штатах, в которых лучше всего подготовить налоговую декларацию.

    КАКОВЫ ЛУЧШИЕ ОТРАСЛИ НАЛОГОВЫЕ ПОДГОТОВИТЕЛИ ПЛАТИТ?

    Практически каждая отрасль, приносящая доход, нуждается в квалифицированных составителях налоговой отчетности.Посмотрите, как отрасль, в которой вы решите работать, может повлиять на вашу карьеру в качестве составителя налоговой декларации. Мы выделили пять основных отраслей для составителей налоговой отчетности, а также среднегодовую заработную плату для каждой из них.

    ПРОМЫШЛЕННОСТЬ Среднегодовая заработная плата
    Бухгалтерский учет, подготовка налогов, бухгалтерский учет и начисление заработной платы 46 740 долл. США
    долл. США Ценные бумаги, товарные контракты и связанные с ними операции
    Управленческие, научные и технические консультационные услуги 70 360 долл. США
    Недепозитарное кредитное посредничество 33 320 долл. США
    Управление компаниями и предприятиями 60 680 долл. США

    ТРЕБОВАНИЯ?

    Исторический карьерный рост

    Перед тем, как делать карьеру, вы должны рассмотреть исторический карьерный рост.Projection Central — отличный ресурс для просмотра данных об историческом росте карьеры в каждом штате. Изучите регионы по всей Америке, которые предлагают больше всего возможностей для налоговых органов.

    Будущий карьерный рост

    Processes Central также предлагает данные о прогнозируемом карьерном росте для составителей налоговой декларации. Вы можете просмотреть штаты с наиболее краткосрочным и долгосрочным ростом в этой области. Например, во Флориде прогнозируемые темпы роста составителей налоговых деклараций выше, чем в среднем, и они занимают 22 место.2% для прогнозируемого долгосрочного роста. Вы также можете сравнить рост занятости в этой области карьеры и в других областях.

    Лучшие штаты по росту рабочих мест

    Хотя эксперты прогнозируют рост числа рабочих мест для налоговых инспекторов по всей Америке, они ожидают, что в одних регионах он будет расти быстрее, чем в других. Взгляните на пять основных штатов, которые должны иметь самый высокий процентный рост до 2026 года. Планирование переезда в один из этих штатов может помочь вам быстрее получить работу в качестве налогового инспектора.

    • Теннесси : изменение на 40,5% с 2016 по 26 год
    • Юта : изменение на 36,1% по сравнению с 2016-2026 гг.
    • Невада : изменение на 25,4% с 2016 по 26 год
    • Флорида : изменение на 22,2% с 2016–2026 гг.
    • Техас : изменение на 20,4% по сравнению с 2016–2026 гг.

    КАК НАЛОГОВЫЕ СОСТАВИТЕЛИ СРАВНИТЕСЬ С ДРУГИМИ БУХГАЛТЕРСКИМИ КАРЬЕРАМИ?

    Прежде чем продолжить карьеру в качестве составителя налоговой отчетности, рассмотрите некоторые связанные области. Ниже мы перечислили связанные вакансии, их прогнозируемый рост числа рабочих мест и среднюю заработную плату согласно BLS.Для справки, средняя зарплата составителя налоговой декларации составляет 46 860 долларов, и BLS прогнозирует рост в этой области на 6% в период с 2018 по 28 год. Вы можете найти все данные ниже на www.bls.gov.

    СДЕЛАЙТЕ ПЕРВЫЙ ШАГ В ВАШЕЙ КАРЬЕРЕ СЕГОДНЯ

    УЗНАТЬ БОЛЬШЕ О ПРОГРАММАХ УЧЕТНОЙ СТЕПЕНИ

    УЗНАЙТЕ БОЛЬШЕ, ЧТО ДЕЛАЮТ НАЛОГОВЫЕ ПОДГОТОВИТЕЛИ

    УЗНАЙТЕ БОЛЬШЕ О НАЛОГОВЫХ ПОДГОТОВИТЕЛЯХ

    НАЛОГООБРАБОТЧИКИ НАЛОГООБРАБОТЧИКА НАЛОГООБРАЗОВАТЕЛЯ LEARAXN КАК НАЛОГООБРАЗИТЬ

    НАПРАВЛЯТЬ НАЛОГОМ

    & РАЗВИТИЕ РАБОТЫ
    • Бюро статистики труда
      Справочник профессиональных перспектив Бюро статистики труда предоставляет информацию о налоговых органах и смежных областях.Посетите веб-сайт, чтобы узнать об обязанностях составителя налоговой декларации, возможной оплате труда и о том, как размер заработной платы зависит от региона.
    • PayScale.com
      PayScale.com — это надежный источник информации о карьере. Просмотрите страницу для составителя налоговой декларации, чтобы изучить удобные для чтения графики, которые могут проинформировать вас о средней заработной плате, ведущих работодателях и должностных обязанностях.
    • Центр прогнозов
      Центр прогнозов предлагает обширные данные о прогнозируемом росте рабочих мест во многих сферах карьеры.Вы можете просматривать краткосрочные и долгосрочные прогнозы для области карьеры налогового инспектора и связанных областей.
    • Центр образования и трудовых ресурсов
      Этот полезный веб-сайт объединяет данные по 137 специальностям колледжей и средней заработной плате выпускников программ. Вы можете сравнить степень бакалавра и магистра, чтобы определить, оказывает ли это значительное положительное влияние на заработную плату.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *