Социальный налоговый вычет на обучение: Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году: пошаговая инструкция

Содержание

Документы для налогового вычета за обучение в 2020 году

Документы для вычета за свое обучение
Документы для вычета за обучение ребенка
Документы для вычета за обучение брата или сестры
Как заверить документы для вычета за обучение
Когда подавать документы на вычет за обучение

Для того чтобы получить налоговый вычет за обучение, необходимо собрать правильный и полный пакет документов.

Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Кроме того понадобятся платежные документы на оплату обучения. Состав документов формируется в зависимости от того, чье обучение вы оплачивали: свое или родственника.

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Чтобы помочь вам разобраться во всех нюансах налогового вычета за обучение, мы создали видео-инструкцию. В ней мы подробно рассказали о том, что такое вычет за обучение, кто имеет на него право, можно ли вернуть налог за учебу ребенка.

Итак, как рассчитать налоговый вычет за обучение и какая сумма НДФЛ вернется на счет — на примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервиса НДФЛка.ру.

Документы для вычета за свое обучение

Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать копию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально заверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет за обучение за 2019 год, 2-НДФЛ должна быть за 2019 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!

Документы для вычета за обучение ребенка

Свидетельство о рождении ребенка. Копия.

Ваш паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать копию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.
  • Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится на очном отделении. Предоставьте оригинал.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально заверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет за обучение за 2019 год, 2-НДФЛ должна быть за 2019 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждого работодателя.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Документы для вычета за обучение брата или сестры

Ваше свидетельство о рождении. Заверенная копия.

Ваш паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Свидетельство о рождении брата, сестры. Заверенная копия.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать копию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.
  • Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра учится на очном отделении. Оригинал.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально заверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет за обучение за 2019 год, 2-НДФЛ должна быть за 2019 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждого работодателя.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Подробно о вычете читайте в статье «Налоговый вычет за обучение».

Есть вопрос или нужно заполнить

3-НДФЛ — мы вам поможем!

Как заверить документы для вычета за обучение

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается принимать такие документы.

Когда подавать документы на вычет за обучение

Документы на налоговый вычет за обучение, включая декларацию 3-НДФЛ, предоставляются в налоговую инспекцию по окончании налогового периода. Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по 31 декабря.

Если вы оплачивали обучение в 2019 году, ИФНС примет ваши документы не ранее 2020 года. Для оформления налогового вычета за обучение у вас есть три года. Это значит, что учеба, оплаченная в 2019 году, может быть задекларирована в 2020, 2021 или 2022 году.

Получить возврат НДФЛ можно только за те годы, когда было оплачено обучение.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Инструкция по получению социального налогового вычета на образование Статьи редакции

{«id»:25716,»url»:»https:\/\/vc.ru\/flood\/25716-benefits-for-education»,»title»:»\u0418\u043d\u0441\u0442\u0440\u0443\u043a\u0446\u0438\u044f \u043f\u043e \u043f\u043e\u043b\u0443\u0447\u0435\u043d\u0438\u044e \u0441\u043e\u0446\u0438\u0430\u043b\u044c\u043d\u043e\u0433\u043e \u043d\u0430\u043b\u043e\u0433\u043e\u0432\u043e\u0433\u043e \u0432\u044b\u0447\u0435\u0442\u0430 \u043d\u0430 \u043e\u0431\u0440\u0430\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u0438\u0435″,»services»:{«facebook»:{«url»:»https:\/\/www.facebook.com\/sharer\/sharer.php?u=https:\/\/vc.ru\/flood\/25716-benefits-for-education»,»short_name»:»FB»,»title»:»Facebook»,»width»:600,»height»:450},»vkontakte»:{«url»:»https:\/\/vk.com\/share.php?url=https:\/\/vc.ru\/flood\/25716-benefits-for-education&title=\u0418\u043d\u0441\u0442\u0440\u0443\u043a\u0446\u0438\u044f \u043f\u043e \u043f\u043e\u043b\u0443\u0447\u0435\u043d\u0438\u044e \u0441\u043e\u0446\u0438\u0430\u043b\u044c\u043d\u043e\u0433\u043e \u043d\u0430\u043b\u043e\u0433\u043e\u0432\u043e\u0433\u043e \u0432\u044b\u0447\u0435\u0442\u0430 \u043d\u0430 \u043e\u0431\u0440\u0430\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u0438\u0435″,»short_name»:»VK»,»title»:»\u0412\u041a\u043e\u043d\u0442\u0430\u043a\u0442\u0435″,»width»:600,»height»:450},»twitter»:{«url»:»https:\/\/twitter.com\/intent\/tweet?url=https:\/\/vc.ru\/flood\/25716-benefits-for-education&text=\u0418\u043d\u0441\u0442\u0440\u0443\u043a\u0446\u0438\u044f \u043f\u043e \u043f\u043e\u043b\u0443\u0447\u0435\u043d\u0438\u044e \u0441\u043e\u0446\u0438\u0430\u043b\u044c\u043d\u043e\u0433\u043e \u043d\u0430\u043b\u043e\u0433\u043e\u0432\u043e\u0433\u043e \u0432\u044b\u0447\u0435\u0442\u0430 \u043d\u0430 \u043e\u0431\u0440\u0430\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u0438\u0435″,»short_name»:»TW»,»title»:»Twitter»,»width»:600,»height»:450},»telegram»:{«url»:»tg:\/\/msg_url?url=https:\/\/vc.ru\/flood\/25716-benefits-for-education&text=\u0418\u043d\u0441\u0442\u0440\u0443\u043a\u0446\u0438\u044f \u043f\u043e \u043f\u043e\u043b\u0443\u0447\u0435\u043d\u0438\u044e \u0441\u043e\u0446\u0438\u0430\u043b\u044c\u043d\u043e\u0433\u043e \u043d\u0430\u043b\u043e\u0433\u043e\u0432\u043e\u0433\u043e \u0432\u044b\u0447\u0435\u0442\u0430 \u043d\u0430 \u043e\u0431\u0440\u0430\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u0438\u0435″,»short_name»:»TG»,»title»:»Telegram»,»width»:600,»height»:450},»odnoklassniki»:{«url»:»http:\/\/connect.ok.ru\/dk?st.cmd=WidgetSharePreview&service=odnoklassniki&st.shareUrl=https:\/\/vc.ru\/flood\/25716-benefits-for-education»,»short_name»:»OK»,»title»:»\u041e\u0434\u043d\u043e\u043a\u043b\u0430\u0441\u0441\u043d\u0438\u043a\u0438″,»width»:600,»height»:450},»email»:{«url»:»mailto:?subject=\u0418\u043d\u0441\u0442\u0440\u0443\u043a\u0446\u0438\u044f \u043f\u043e \u043f\u043e\u043b\u0443\u0447\u0435\u043d\u0438\u044e \u0441\u043e\u0446\u0438\u0430\u043b\u044c\u043d\u043e\u0433\u043e \u043d\u0430\u043b\u043e\u0433\u043e\u0432\u043e\u0433\u043e \u0432\u044b\u0447\u0435\u0442\u0430 \u043d\u0430 \u043e\u0431\u0440\u0430\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u0438\u0435&body=https:\/\/vc.ru\/flood\/25716-benefits-for-education»,»short_name»:»Email»,»title»:»\u041e\u0442\u043f\u0440\u0430\u0432\u0438\u0442\u044c \u043d\u0430 \u043f\u043e\u0447\u0442\u0443″,»width»:600,»height»:450}},»isFavorited»:false}

12 685 просмотров

Вычет на обучение социальный налоговый

 

  1. Что такое социальные налоговые вычеты

  2. Какие расходы относятся к социальным налоговым вычетам

  3. Размер социального налогового вычета

  4. Особенности получения вычета на обучение

  5. Необходимые документы для получения вычета на обучение

  6. Куда надо обращаться за получением вычета

  7. Полезные ссылки по теме

 

Закажите у нас подготовку пакета документов для получения вычета по разумной цене

 

Условия и порядок получения вычета на обучение

Социальный налоговой вычет на обучение физическое лицо может получить при одновременном выполнении (совпадении) следующих условий:

Социальный налоговый вычет имеет следующие особенности:

  • сумма примененного социального налогового вычета не может превышать сумму полученного в данном налоговом периоде дохода;

  • остаток неиспользованного вычета на следующий год не переносится.

Для получения вычета на обучение необходимо:

  1. Заполнить налоговую декларацию по окончании календарного года, в котором была произведена оплата обучения.

  2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

  3. Примечание: с 02.11.2017 справку можно взять в личном кабинете налогоплательщика

  4. Подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое было оплачено обучение.

  5. Подготовить комплект копий документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета по расходам на оплату обучения.

  6. Предоставить в налоговый орган по месту жительства в любое время в течение года заполненную налоговую декларацию, приложив копии документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета.

Примечание: с 01.01.2016 налогоплательщик вправе получить вычет на обучение по месту своей работы. Для получения таких вычетов работнику надо предоставить работодателю:

  1. Заявление о предоставлении вычета.

  2. Уведомление (подтверждение права на вычет), выданное ФНС.

  3. Копии документов, подтверждающие расходы на обучение.

 

Особенности получения вычета на обучение

Для получения социального налогового вычета по расходам на собственное обучение форма обучения значения не имеет (она может быть очная, очно-заочная или даже заочная).

При оплате обучения ребенка одним из обязательных условий для получения вычета является очная форма обучения.

Форма обучения

Письмом от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected] разъяснено, что для предоставления социального налогового вычета за:

Согласно разъяснениям, изложеным в Письме Минфина от 16.08.2012 № 03-04-05/7-959, расходы на обучение ребенка до 24 лет при дистанционном обучении и сочетании форм обучения «заочная» и «экстернат», можно получить только при наличии в договоре с учебным заведением записи, подтверждающей очную форму обучения или при представлении справки образовательного учреждения, содержащей данные о предоставлении образовательных услуг в конкретном налоговом периоде по очной форме.

Согласно разъяснениям, изложеным в Письме Минфина от 07.09.2017 № 03-04-06/57590 дистанционный способ обучения — это не форма, а образовательная технология, которая позволяет общаться преподавателю и ученику. Следовательно, определяющее значение имеют не образовательные технологии, используемые при обучении, а факт очного обучения в образовательных учреждениях. Поэтому налоговый вычет по НДФЛ может быть предоставлен по расходам на оплату дистанционного обучения. Для подтверждения права на получение этого вычета можно представить любые документы, подтверждающие факт оказания образовательных услуг ребенку (подопечному) налогоплательщика по очной форме обучения. В частности, такими документами могут быть договор с образовательной организацией с указанием в нем очной формы обучения ребенка (подопечного), справка о предоставлении образовательных услуг в конкретном налоговом периоде по очной форме, а также выписка из внутренних документов организации (копии таких документов).

Социальный налоговый вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных организациях, в том числе в детских садах, средних школах, спортивных и музыкальных школах, учебных центрах, автошколах.

Другим обязательным условием для получения вычета на обучение является то, что образовательное учреждение должно иметь соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий его право на ведение образовательного процесса.

Примечание: указание сведений о лицензии образовательного учреждения в договоре на оказание платных образовательных услуг является для налоговых органов достаточным доказательством наличия такой лицензии у организации. Если в договоре не прописаны сведения о лицензии, то для подтверждения статуса образовательного учреждения налогоплательщик может предоставить копию лицензии данного учебного заведения, распечатав ее с официального сайта организации, с официального сайта Рособрнадзора либо из ФГИС «Портал госуслуг»(Письмо ФНС России от 13 сентября 2018 г. № БС-2-11/[email protected]).

ФНС считает, что для получения вычета в договоре на обучение ребенка должен быть поименован родитель ребенка оплативший обучение, а если указан только ребенок или в платежных документах указан другой родитель, то вычет не предоставляется. На мой взгляд, такая точка зрения ошибочна т.к. Налоговый кодекс РФ не содержит такого требования к документам, подтверждающим расходы на обучение.

В соответствии с пунктом 2 статьи 219 НК РФ социальные налоговые вычеты, указанные в п. 1 данной статьи, предоставляются при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода (Письмо Минфина от 25.03.11 № 03-04-05/7-185).

 

Перечень документов для получения социального налогового вычета на обучение

Для единообразного подхода к порядку предоставления социальных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц Федеральная налоговая служба Письмом от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected] направила во все налоговые инспекции перечни документов, прилагаемых налогоплательщиками к налоговым декларациям по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) с целью получения указанных налоговых вычетов.

В самом Письме от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected] указано, что направляемые перечни документов являются исчерпывающими и расширенному толкованию не подлежат.

Для получения социального вычета на обучение указанным письмом установлен следующий перечеть документов:
  1. Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ)

  2. Договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) — копия1

  3. Документы, подтверждающие оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) — копия1

  4. Документ, подтверждающий степень родства и возраст обучаемого2 (например, свидетельство о рождении) — копия1

  5. Документ, подтверждающий опеку или попечительство3 — копия1

  6. Документ, подтверждающий очную форму обучения4 (например, справка учебного заведения) — копия1

  7. Заявление на возврат НДФЛ5

———————————

1 — Налоговый орган вправе запросить оригиналы.

2 — Представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры).

3 — Представляется в случае оплаты обучения подопечных.

4 — Представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры), если в договоре на обучение не прописана очная форма обучения.

5 — Представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату.

 

Важно помнить, что правильное офомление всех документов позволит получить социальный вычет.

Поэтому собираясь подавать документы для получения вычета, лучше обратиться к квалифицированным специалистам, которые помогут определить — какие документы надо оформить, по каким формам, какие копии документов приложить к налоговой декларации.

 Для получения консультаций Вы также можете воспользоваться нашей услугой дистанционного консалтинга.

 

Статья написана и размещена 26 октября 2017 года. Дополнена —

ВНИМАНИЕ!

Копирование статьи без указания прямой ссылки запрещено. Внесение изменений в статью возможно только с разрешения автора.

Автор: юрист и налоговый консультант Александр Шмелев © 2001 — 2020

 

Полезные ссылки по теме «Социальный налоговый вычет на обучение»

  1. Ошибки при заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ

  2. Когда и о чем надо сообщать в ФНС

  3. Порядок исчисления и уплаты НДФЛ при продаже доли в уставном капитале ООО, акций ОАО, ценных бумаг

  4. НДФЛ с выплат по решению суда

  5. Подробная инструкция о том, как правильно заполнить налоговую декларацию и получить социальный и имущественный вычет

  6. Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2019 год:

  • Пошаговая инструкция о том, как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ с помощью бесплатной программы «Декларация»

  • Как получить отсрочку (рассрочку) по уплтае налогов

  • Куда надо обращаться за получением вычета:

  • Перечень лекарств, по которым можно получить социальный вычет

  • Перечень дорогостоящих видов лечения, расходы на которое учитываются в полном объеме для получения вычета

  • Стандартные налоговые вычеты

  • Имущественный вычет при продаже имущества

  • Имущественный вычет при покупке жилья

  • Профессиональные налоговые вычеты

  • Инвестиционные налоговые вычеты

  • Рекомендации по самостоятельному заполнению налоговой декларации для получения вычетов

  • Тэги: вычет, социальный налоговый вычет, вычет на обучение, вычет на обучение, вычет на обучение детей, НДФЛ

    4 совета для студентов, заполняющих налоговую декларацию с помощью бесплатного программного обеспечения

    Если вы студент, у вас есть достаточно мыслей, и вам не нужно беспокоиться о том, чтобы испортить налоговую декларацию или упустить возврат. Вот почему TurboTax здесь для вас! Наше простое в использовании программное обеспечение проведет вас через ваши налоги, поэтому вам не придется беспокоиться о том, как правильно уплатить налоги (или беспокоиться о том, чтобы попросить маму и папу платить за вас!) И у нас даже есть полностью БЕСПЛАТНАЯ версия!

    Не забудьте файл

    Вы можете подумать, что подавать декларацию не нужно, потому что вы не работали в текущем налоговом году и у вас нет дохода, о котором следует отчитываться.Вот в чем дело: если вы не подадите заявку, вы можете упустить льготы, на которые имеете право, например, кредит GST / HST. Если у вас есть дети, вы можете подать заявление на налоговую скидку на ребенка. Вы должны подать заявление, если у вас есть невыплаченные суммы при снятии средств по вашему зарегистрированному пенсионному плану сбережений (RRSP) или если вы получили авансовые платежи из льготы по подоходному налогу с рабочих.

    Вычет за обучение

    Знаете ли вы, что существует налоговый вычет за обучение?

    Не забудьте получить официальную налоговую квитанцию ​​от вашей школы, в которой указано, какая часть вашего обучения может быть указана в вашей налоговой декларации.Учреждение должно быть высшим учебным заведением или иметь сертификат Министерства занятости и социального развития Канады. Введите общую приемлемую плату за обучение в строке 2 Приложения 11 в формате налоговой отчетности программного обеспечения.

    В эту сумму может входить:
    • Входные билеты
    • библиотечных сборов
    • академических сборов
    • членские взносы или взносы за семинары, связанные с вашей программой
    • Сборы за подачу заявления и экзамены
    • сборов за ваш сертификат, диплом или степень

    Сумма обучения должна быть востребована вами, даже если ее оплатил кто-то другой.Вам разрешено оставлять себе достаточно денег для компенсации любых налогов, которые вы должны. Остальную сумму вы можете передать своим родителям или супругу, но не более 5000 долларов за вычетом суммы налогового кредита на обучение, которую вы использовали.

    Отдельные квитанции об аренде

    Если вы делили квартиру или дом с другими студентами или снимали комнату в общежитии самостоятельно, вы можете потребовать свою долю расходов на аренду через программу Ontario Trillium Benefit. Однако арендодатель должен выдать каждому студенту квитанцию ​​об аренде только на его долю.

    Требование транспортных расходов

    Вам нужно было передвигаться на общественном транспорте? Вы можете запросить проездной или электронную платежную карту до 30 июня 2017 г. (когда кредит был аннулирован). Только не забудьте сохранить квитанции.

    В TurboTax мы помогаем людям правильно уплачивать налоги уже более 30 лет! Посмотрите это короткое видео о TurboTax Free, чтобы убедиться, насколько это просто!

    Обладая более чем 20-летним опытом, помогая канадцам уверенно подавать налоги и получать все заслуженные деньги, продукты TurboTax, включая TurboTax Free, доступны на сайте www.turbotax.ca.

    Налоговые вычеты для студентов в Канаде

    Существуют ли студенческие налоговые льготы, которые я мог пропустить?

    Чаще всего студенты упускают из виду расходы на переезд и уход за детьми. Существуют также федеральные невозмещаемые налоговые льготы, которые уменьшают ваш федеральный налог. К большинству студентов относятся: количество занятых в Канаде, сумма в общественном транспорте, проценты по студенческим ссудам, а также стоимость обучения, образования и учебников.

    Какова сумма занятости в Канаде?

    Каждый, кто был сотрудником в течение года, может потребовать эту сумму.

    Как мне потребовать оплату общественного транспорта?

    Вы можете потребовать оплату проездных на общественный транспорт для себя, своего супруга или гражданского партнера или детей младше 19 лет. Если вы купили U-образный проездной в рамках обучения в университете, ваш университет выдаст вам отдельную квитанцию ​​для проездной на общественный транспорт.

    При каких обстоятельствах я могу требовать выплаты процентов по моей студенческой ссуде?

    Вы единственный, кто может претендовать на проценты, уплаченные вами или вашим родственником по этой ссуде в текущем налоговом году и / или в предыдущие пять лет.Ссуда ​​должна быть предоставлена ​​в рамках программ Канадской студенческой ссуды или Канадской программы финансовой помощи студентам или аналогичных провинциальных или территориальных программ для послесреднего образования.

    Является ли плата за обучение частью налогового кредита на оплату обучения?

    Вы можете потребовать плату за обучение, превышающую 100 долларов США, для получения налоговой скидки на образование. На сумму образования вы можете претендовать на кредит за каждый месяц, когда вы были зачислены на полный или неполный рабочий день (применяются условия). В обоих случаях вы должны были посещать курсы в утвержденном высшем учебном заведении в Канаде или другой стране.Наконец, вы можете претендовать на получение кредита на учебники за каждый месяц, в течение которого вы имеете право на очное или заочное обучение.

    Что делать, если мне не нужны общие суммы за обучение, образование и учебники?

    Во-первых, вы должны потребовать суммы в своей собственной налоговой декларации, но вам может не понадобиться вся сумма, чтобы свести ваш налог к ​​уплате до нуля. В этом случае вы можете передать неиспользованную часть этого семейного налога одному члену семьи, а также своему супругу или партнеру по гражданскому праву или перенести суммы на неопределенный срок.

    Предпочтительно переводить только ту сумму, которую член вашей семьи / супруг (а) может использовать для снижения своих налогов, а оставшуюся часть переносить для использования против вашего будущего (более высокого) дохода. Даже если у вас нет дохода, который нужно декларировать, вы должны подать декларацию, если вы хотите, например, перенести или передать неиспользованную часть вашей суммы обучения, образования и учебников или подать заявку на кредит GST / HST.

    Как мне получить кредит GST / HST?

    Вам 19 или больше? Тогда вы имеете право получать выплаты четыре раза в год.Просто заполните налоговую декларацию и подайте заявку на получение кредита. Кроме того, вы можете получить провинциальные или территориальные налоговые льготы для канадцев с низким доходом.

    У меня есть доход от стипендий, грантов, студенческих ссуд или чаевых. Что мне делать?

    Если вы имеете право на получение образования, доход от стипендий, стипендий и стипендий не облагается налогом, и вам даже не нужно указывать это в своей декларации. Если вы не имеете права на получение образования, укажите только ту часть, которая превышает 500 долларов.Студенческие ссуды полностью не облагаются налогом. Гранты на исследования облагаются налогом, но вы можете вычесть соответствующие расходы. Доход, полученный в качестве помощника учителя, полностью облагается налогом. Не забывайте декларировать чаевые, если вы работаете в сфере услуг.

    Я слышал, что могу снимать деньги со своих RRSP без уплаты налогов на обучение. Это правда?

    Да, в соответствии с планом непрерывного обучения вы можете сделать это для себя, а также для своего супруга или гражданского партнера. Вам придется выплатить эту сумму в течение 10 лет, но это может помочь минимизировать ваши студенческие ссуды.

    Воспользуйтесь нашим новым бесплатным канадским налоговым программным обеспечением, чтобы не пропустить ни одного из вычетов или кредитов, которых вы заслуживаете. Это просто, быстро и на 100% точно, гарантировано. Для получения дополнительной информации о TurboTax Free щелкните здесь.

    Сводка

    Студенты в Канаде могут иметь право на следующие налоговые льготы:

    • Транспортные расходы
    • Расходы по уходу за детьми
    • Количество рабочих мест в Канаде
    • Сумма общественного транспорта
    • Проценты по студенческим займам
    • Стоимость обучения, обучения и учебников
    • GST / HST кредит

    Обладая более чем 20-летним опытом помощи канадцам в подаче налоговых деклараций и получении всех заслуженных денег, продукты TurboTax, включая TurboTax Free, доступны на сайте www.turbotax.ca.

    Налоговые льготы на пособие на образование детей

    1. Освобождение от оплаты обучения детей и расходы на общежитие

    Следующее освобождение * предоставляется физическому лицу, работающему в Индии:

    • Пособие на образование для детей : 100 индийских рупий в месяц на ребенка до 2 детей.
    • Пособие на расходы общежития : 300 индийских рупий в месяц на ребенка, но не более 2 детей.
      .

    (* Только если расходы понесены в Индии в соответствии с Разделом 10 (14) Закона о подоходном налоге)

    2. Удержание суммы оплаты за обучение в соответствии с разделом 80C

    Родитель может потребовать вычет из суммы, уплаченной в качестве платы за обучение в университете, колледже, школе или любом другом учебном заведении. Другие компоненты сборов, такие как плата за разработку и транспортные расходы, не подлежат вычету в соответствии с Разделом 80C.

    Максимальный вычет из выплат, произведенных в счет платы за обучение, может быть востребован в размере до 1,5 лакха вместе с вычетом в отношении страхования, резервного фонда, пенсии и т. Д. В течение финансового года.

    3. Право на оплату обучения для получения вычетов в соответствии с разделом 80C

    Лица, уплачивающие любую сумму / плату за образование своих детей, могут требовать налогового вычета в соответствии с разделом 80C при соблюдении определенных условий, перечисленных ниже:

    • Кто имеет право : Этот вычет доступен только родителю, опекуну или спонсору.
    • Сколько детей ?: Вычет возможен максимум для 2 детей на каждого человека. Таким образом, вычет может быть не более 4 детей, т. Е. По 2 от каждого родителя.
    • Максимальный лимит : Каждый родитель может потребовать вычет в размере до 1,50 лакха отдельно каждый финансовый год. Обратите внимание, что общая сумма удержания в соответствии с разделами 80C, 80CCC и 80CCD не должна превышать 1 50 000 индийских рупий для отдельного родителя.
    • Вычет возможен независимо от класса, который посещает ребенок. Однако учреждение, колледж или университет должны находиться в Индии, даже если они принадлежат иностранному университету.
    • Вычет доступен только для очных учебных курсов, которые включают детский сад, детские ясли и игровые школы.
    • Вычет возможен только при фактической оплате, а не на платной основе. Например, если родительский взнос уплачивает взнос в апреле 2019 г. за квартал, заканчивающийся в марте 2019 г., то уплаченный взнос будет иметь право на вычет в 2019-20 финансовом году.
    • Взнос также может потребовать неженатый / разведенный родитель.
    • Плата за обучение усыновленного ребенка также имеет право на вычет.

    4. Отсутствие права на оплату обучения

    • Удержание не распространяется на оплату взносов на разработку, пожертвование или благотворительность, частный тренерский центр, другие расходы, такие как расходы на общежитие, плату за уборку, библиотечные сборы или аналогичные выплаты.
    • Вычет недоступен для оплаты за обучение на неполный рабочий день.
    • Вычет не возможен при оплате школьных сборов самому себе, супругу, брату или сестре, отцу или матери или любому другому родственнику.
    • Сборы, уплаченные иностранному университету, расположенному за пределами Индии, не имеют права на этот вычет.

    5. Как подать заявление об освобождении от уплаты налога на пособие на образование детей (u / s 10 (14) и вычет из платежей, произведенных в счет платы за обучение в соответствии с разделом 80C

    Представьте работодателю квитанцию ​​об оплате, произведенной в течение финансового года.Они также должны показать его в форме 12BB перед тем, как представить доказательства инвестиций в конце финансового года.
    Для физического лица, не являющегося наемным работником, вы должны будете потребовать вычет в соответствии с таблицей VI-A, указав сумму сборов, уплаченных в соответствии с разделом 80C, в декларации о доходах.
    Здесь важно отметить, что пособие на образование детей, т.е. часть структуры заработной платы, и плата за обучение детей являются разными вычетами. Таким образом, они могут быть заявлены отдельно в пределах, установленных (как указано выше) в соответствии с положениями Закона Индии о подоходном налоге 1961 года.

    6. Часто задаваемые вопросы (FAQ)

    • Допустимо ли возмещение расходов на 3-го ребенка, если не требуется CEA для 1-го и 2-го ребенка?

      Нет, возмещение детского пособия на образование не допускается для 3-го ребенка, если оно не заявлено на 1-го и 2-го ребенка.

    • Если я усыновил ребенка, имею ли я право требовать удержания CEA?

      Да, плата за обучение усыновленного ребенка также может быть удержана.

    • Могут ли быть возмещены расходы на общежитие, если ребенок проживает в общежитии, которое не является частью школы-интерната, в которой он учится?

      Нет, расходы на общежитие могут быть возмещены только в том случае, если ребенок проживает в общежитии, которое является частью школы-интерната, в которой он учится.

    • Как сэкономить налог, кроме раздела 80С? Помимо 80C, различные другие положения разрешают вычеты налогоплательщику следующим образом:
      • 80D — для оплаты медицинского страхования самостоятельно, супругов и родителей-иждивенцев.
      • Раздел 80EE — Удержание процентов по жилищному кредиту для владельцев первого дома
      • Раздел 24 — Вычет процентов по жилищному кредиту до 2 лакхов
      • Раздел 80EEB — вычет процентов по автокредиту на покупку электромобиля
      • 80G- пожертвования в благотворительные учреждения.
      • 80GG — если ваш доход не включает компонент HRA, вы можете потребовать вычет арендной платы до 80GG.
      • Раздел 80 TTA — удержание до 10 000 рупий за проценты, полученные на сберегательный банковский счет.
      • Раздел 54 -54F — Освобождение от прироста капитала для прироста капитала.
    • Какая плата за обучение ниже 80 центов?

      Налогоплательщик может потребовать удержания платы за обучение, уплаченной за 2 детей, в размере до 1,5 лакха.

    • Что вы имеете в виду под вычетом 80C в соответствии с главой VI A?

      Департамент подоходного налога позволяет уменьшить налогооблагаемый доход налогоплательщика в случае, если налогоплательщик делает определенные инвестиции или приемлемые расходы, разрешенные в соответствии с главой VI A.80C позволяет вычесть инвестиции, сделанные в PPF, EPF, премию LIC, схему сбережений, привязанную к акционерному капиталу, выплату основной суммы в счет жилищного кредита, гербовый сбор и регистрационные сборы на покупку недвижимости, Sukanya smriddhi yojana (SSY), Национальный сберегательный сертификат (NSC), Схема сбережений пенсионеров (SCSS), ULIP, налоговые сбережения FD на 5 лет, инфраструктурные облигации и т. Д.

    Завершите электронную регистрацию БЕСПЛАТНО с ClearTax

    • ClearTax упрощает электронную подачу вашего ITR
    • Электронный архив занимает всего несколько минут
    • Наши специалисты помогут вам в чате и по электронной почте

    Начните подачу налоговой декларации прямо сейчас

    вычетов до налогообложения vs.Пост-налоговые вычеты

    Вычеты из заработной платы — это деньги, снимаемые с зарплаты сотрудника для оплаты налогов, льгот или других сборов.

    Существует три основных типа удержаний из заработной платы:

    • Отчисления и отчисления до налогообложения
    • Местные налоги, налоги штата и федеральные налоги
    • Отчисления и взносы после уплаты налогов

    Вот краткое описание различных типов удержаний из заработной платы и их работы:

    Расчет заработной платы и льгот с Gusto

    1.До налогообложения

    Вычет до налогообложения — это деньги, которые вычитаются из валовой заработной платы вашего сотрудника до того, как с его зарплаты будут удержаны какие-либо налоги.

    Вычеты до налогообложения уменьшают налогооблагаемый доход сотрудника, что означает, что он, вероятно, будет должен меньше подоходного налога и / или налога FICA (который включает в себя социальное обеспечение и медицинское обслуживание).

    Вычеты до налогообложения также могут снизить налоги, уплачиваемые работодателем, такие как FUTA (Федеральный налог на безработицу), FICA и SUI.

    Не все вычеты до налогообложения одинаковы.Некоторые вычеты считаются до налогообложения для всех налогов, в то время как другие могут потребовать удержания определенных налогов.

    Общие вычеты / взносы до вычета налогов включают:

    • Пенсионные фонды . Взносы в некоторые пенсионные фонды, такие как традиционный 401 (k), могут быть вычетом до вычета налогов.
    • Медицинское страхование . Медицинские льготы, такие как страхование здоровья или планы FSA или HSA, могут допускать вычеты до вычета налогов. Если ваш сотрудник оплачивает медицинское страхование через план медицинского страхования, предлагаемый вашей компанией, то эти взносы могут быть до налогообложения.
    • Коммунальные услуги . Некоторые льготы пригородных поездов имеют право на вычеты до вычета налогов в пределах определенных ограничений.

    2. Налоги, удерживаемые работниками

    Связанные темы
    Перестаньте говорить о культуре вашей компании — просто сделайте эти 6 вещей
    Управление командой

    Федеральные налоги, налоги штата и некоторые местные налоги удерживаются из заработной платы сотрудника при каждой зарплате. Сюда могут входить:

    • Подоходный налог штата (в штатах с подоходным налогом)
    • Любые применимые местные налоги на уровне города, округа или муниципалитета
    • Доля работника в FICA (налоги на медицинское обслуживание и социальное обеспечение)

    Влюбитесь в современный расчет заработной платы

    3.Отчисления после налогообложения

    Вычет после уплаты налогов — это деньги, которые вычитаются из зарплаты вашего сотрудника после удержания всех применимых налогов.

    Общие посленалоговые вычеты включают:

    • Пенсионные фонды . Некоторые пенсионные фонды работают после уплаты налогов, например, Roth 401 (k).
    • Заработная плата г аршинства . Если в отношении вашего сотрудника наложены аресты по решению суда, то эти средства будут удалены после удержания налогов.

    Пример того, где вычеты из заработной платы отображаются в чеках, смотрите видео ниже: