Ведение книги доходов и расходов при усн: порядок заполнения, образец (пример) заполнения — Контур.Бухгалтерия

Содержание

Книга учета доходов и расходов на упрощенке

Осуществление налогового учета – обязательное условие деятельности индивидуальных предпринимателей и организаций, которые применяют упрощенную систему налогообложения. Для этого используется книга учета доходов и расходов при УСН.

КУДиР для ИП на упрощенке

Ведение КУДиР для ИП на УСН является ключевым звеном, сопровождающим расчет единого налога. Начать надо с заполнения титульного листа, указав фамилию, имя, отчество ИНН, ОГРНИП и адрес индивидуального предпринимателя. В случае наличия расчетного счета у ИП на титульном листе необходимо записать его номер и банковские реквизиты (наименование банка, БИК и корреспондентский счет). После этого листы нумеруются, а сама книга заверяется подписью и печатью (в случае ее наличия у ИП).

Финансово-хозяйственные операции вносятся в КУДиР для ИП на УСН в хронологической последовательности. Книга учета доходов и расходов при УСН отражает только те операции, финансовая составляющая по которым учитывается при расчете налога.

Таким образом, если налог рассчитывается с доходов, то записывать расходы не имеет смысла.

КУДиР для ООО на упрощенке

Свои особенности ведения имеет и КУДиР для ООО на УСН. Титульный лист заполняется аналогичным образом, как у ИП. Отличием является то, что вместо ОГРНИП указывается ОГРНЮЛ и, кроме ИНН, надо отметить КПП. Также необходимо помнить, что на титульном листе книги важно указание именно юридического адреса, а не фактического.

Полученные доходы и произведенные расходы заносятся в КУДиР для ООО на УСН на основании первичных документов, подтверждающих факт оплаты услуг, товаров или работ. Так как налоговый кодекс предусматривает закрытый перечень доходов и расходов, участвующих в расчете налога, то все движения денежных средств по расчетному счету или кассе предприятия отражать не нужно.

Например, перечисленный на расчетный счет взнос в уставный капитал не учитывается в доходах, а, следовательно, не может быть отражен в КУДиР. Точно так же, как затраты на проведение тренинга по деловому общению не отражаются в расходах. 

Сроки подачи книги доходов и расходов на УСН в налоговую

Скачать бланк книги для ИП и ООО на УСН

Скачать пример заполнения КУДиР на УСН

===============================================================

Попробовать программу бесплатно 
+3 месяца в подарок здесь

Возможно, вам будет полезно:

Правила ведения книги учета доходов и расходов по УСН

Закон обязывает ИП на упрощенной системе налогообложения вести Книгу учета доходов и расходов. Сокращенное название этой книги — КУДиР. И именно на данные этой книги участвуют в расчете налогов и в заполнении годовой налоговой декларации.

В КУДиР учитываются как доходы от реализации товаров и услуг, так и внереализационные денежные поступления. К последним, например, относятся:

проценты, начисляемые на остаток по счету;

доходы от покупки или продажи валюты;

штрафы и пени от контрагентов, уплаченные
за нарушения договоров;

имущество, право собственности на которое
перешло безвозмездно;

дивиденды от участия в других компания.

Полный список таких доходов указан в статье 250 НКРФ.

К доходу не относятся личные деньги, которые вы сами переводили на свой расчетный счет, и возврат ошибочных сумм. Эти суммы не включаются в КУДиР и, естественно, с них не рассчитывается налог.

Сегодня ИП ведут КУДиР в электронном виде в течение года. Не возбраняется вести ее сразу в бумажном виде. Все записи, естественно, делаются на русском языке.

С началом нового года необходимо начать вести новую книгу. В конце же года ее пронумеровывают, распечатывают и прошивают. На последней странице вы должны поставить дату, свою подпись и указать количество прошитых страниц.

Важно! Сегодня КУДиР не заверяется в налоговой инспекции и не сдается на проверку. Однако ИП обязан хранить ее в течение четырех лет, так как налоговая имеет право на ее проверку.

КУДиР имеет титульный лист и четыре раздела. Титульный лист и первый раздел заполняют все ИП на УСН. Остальные разделы заполняются в зависимости от потребностей, которые связаны с тем на системе «Доход» или «Доход минус расход» находитесь именно вы.

При заполнении титульного листа указываете расчетный год, ФИО, ИНН, объект налогообложения, адрес своей постоянной регистрации, наименование банка и номер расчетного счета.

В раздел I вы записываете информацию о расходах и доходах. В этом разделе нумеруется каждая операция (нумерация сквозная по всей таблице за год), указывается дата и номер документа о поступлении или списании денег, содержание операции и сумма.

По итогам квартала указываются суммы доходов и расходов или только доходов, если ИП находиться на УСН «Доход». За первый квартал указывается результаты первого квартала. После второго квартала — результаты полугодия. После третьего — общие результаты 9 месяцев. После четвертого — результаты года.

Справка к данному разделу не заполняется.

В разделе II вы показываете свои расходы, связанные с покупкой или созданием нематериальных активов и основных средств. Это актуально для ИП на УСН «Доход минус расход», и если вы относитесь именно к таким ИП, то также заполняете этот раздел.

В разделе III отражаются убытки по итогам прошлых налоговых периодов. ИП на УСН «Доход» этот раздел пропускают, а на УСН «Доход минус расход» заполняют.

В разделе IV отражаются страховые взносы, выплаченные в течение года. По сути, здесь ведется отчет по выплатам, на которые потом можно уменьшить налоговую базу. Именно поэтому раздел заполняется ИП на УСН «Доход». Если вы находитесь именно на этой системе налогообложения, то обязаны вести этот раздел.

Запись ведется в хронологическом порядке. Каждый платеж записывается в отдельной строке.

Вы должны указать исчерпывающие данные по каждому платежу: порядковый номер операции, дата и номер ПП (квитанции), год, за который уплачивался взнос, сумма (взносы в ПФР и ФФОМС указываются в разных графах, первые отражаются в 4 графе, вторые в 6). Итог подводится и по каждой строке и по отчетным периодам. В принципе, алгоритм ведения такой же, как и алгоритм в разделеI.

Если ИП не ведет КУДиР или делает это с ошибками, то попадает под штрафы в размере от 10 тысяч р. до 30 тысяч р. Если в результате неправильного ведения книги вы заплатили меньше налогов, то штраф может быть равен 20% от невыплаченной суммы. Стоит знать, что этот штраф начинается от 40 тысяч р., и если 20% от невыплаченных налогов по сумме меньше этого лимита, то оштрафуют вас все равно на 40 тысяч р.

Если ИП не предоставил КУДиР по требованию налоговой инспекции, то штраф может достигать 200 тысяч р.

Помните! Ведение КУДиР освобождает вас от ведения бухгалтерского учета! Поверьте. Книгу вести намного проще.

Если налоговая запросила у вас книгу, то предоставить ее вы обязаны в течение пяти дней. Дальше применяются штрафные санкции.

Кроме того, что данная книга облегчает вам расчет налогов, она, как уже было сказано, может быть запрошена налоговой инспекцией. И этот запрос игнорировать нельзя.

Налоговая запрашивает у ИП КУДиР в следующих случаях:

камеральная проверки;

выездная проверка другого налогоплательщика;

получение документов, относительно определенной сделки (вне проверок).

Безусловно, основания для запроса могут быть и иными.

Вы заметили у нас ошибку? Помогите нам ее исправить! Выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши «Ctrl» и «Enter» и повторите код с картинки. Спасибо!

Заполнение книги доходов и расходов при УСН

Svet писал(а):

Наташа писал(а):

veride писал(а):

Всем добрый день!
Помогите, пожалуйста, никак не могу разобраться, никто ничего не знает, может быть платно кто-то может проконсультировать.
Заполняла КУДИР все время неправильно, теперь надо исправлять, время идет и хвосты тянутся , а я до конца не понимаю, как правильно делать.
У меня розничная торговля по образцам,УСН 3%, оплата только безнал и отправка почтой.
Человек или оплачивает на почте при получении, или через банк(системы расчета ).
Я кладу в посылку подписанный мной товарный чек и все.
Что писать в КУДИР — документ , подтверждающий отгрузку товара? Не могу понять, товарный чек особо не документ, он подписан только мной.
У меня есть квитанция с почты об отправке посылки, ее вписывать?
А если человек оплатил по безналу и пришел забрать свой заказ лично, какой тогда документ подтверждает отгрузку товара? Товарный чек подписать обеим сторонам?

И еще вопрос по оптовой торговле, УСН 5%. Хочу отправить почтой товар для другого ИП по предоплате, почтовые расходы оплачивает покупатель. Я их узнаю, когда буду отправлять. Как потом с ними быть? Выставить счет на них? а как их в КУДИР вносить?
Заранее спасибо!

Если отправляете почтой, то квитанция об отправлении посылки и есть ваш документ реализации, если приходит заказчик лично, подписывайте товарный чек обеими сторонами и его вносите в книгу.
не согласна. Во-первых, каким образом вы получаете денежные средства? по первому варианту — вам почта уведомляет, что пришли деньги, и есть квитанция, по этой квитанции вы идете и получаете, правильно? — тогда реализацией считается (кто ведет учет в книге — по оплате, а не по отгрузке) — та квитанция, по которой вы получили денежные средства от своего покупателя. Во-вторых, если по безналу, тут все понятно — предоплата пришла на расчетный счет — ее видно по квитанции, пришел человек забирать товар, то я думаю товарный чек — это не документ первичного учета, на основании которого заполняется книга, на моем бы месте я выписывала бы накладную (хотя бы ТН-2). — и ее уже вносила бы в книгу, как подтерждение того, что товар вы отдали.
В обоих случаях деньги приходят на р/с, когда я отправляю наложенным, то указываю все свои банковские реквизиты , и почта перечисляет деньги туда. (Тогда какой документ, подтверждающий отгрузку товара получается?)
А ТН-2 нуможно сделать, но сколько ни изучала этот вопрос, для физ.лиц это не делается и не нужно, ведь когда человек приходит в магазин и покупает что-то, ему же накладную не выписывают. дают кассовый чек, а у кого безнал — квитанция +товарный чек. Но непонятно, все равно какие -то пробелы. В налоговой в консультации сказали, накладные при продаже физ.лицам делать не надо. Я не знаю, ка кправильно делать .
Может быть подскажете, куда включить стоиомость доставки почтой, я буду отправлять товары другому ИП, оптовая торговля, заплачу на почте какую-то сумму за отправку, но какую — сейчас не могу знать, только при отправке — а к этому времени товар будет уже оплачен, куда их и как всунуть

15 практических советов по составлению бюджета | RamseySolutions.com

Это страшное слово на букву «Б» — , бюджет .

К сожалению, слово budget получило плохую репутацию. Когда все сводится к минимуму, бюджет — это просто план ваших денег. Составление бюджета означает, что вы тратите на цель до начала месяца. К сожалению, многие люди рассматривают бюджет как смирительную рубашку, которая не дает им делать то, что они хотят.

Но это далеко не так! Бюджет не ограничивает вашу свободу — он дает вам свободу! На самом деле все дело в том, чтобы целенаправленно выбирать, куда идут ваши деньги.

Как мне может помочь составление бюджета?

Бюджет даст вам план действий и четкое представление о том, куда уходят ваши деньги каждый месяц. Составление бюджета поможет вам достичь целей, над которыми вы работаете — будь то выплата долгов, накопление средств для выхода на пенсию или просто попытка не допустить, чтобы ваш счет за продукты вышел из-под контроля.

Когда вы видите планирование бюджета как простое намеренное расходование денег, вы действительно можете получить больше свободы тратить! Как только что-то будет заложено в бюджет, вы сможете потратить эти деньги, не чувствуя себя виноватым.Многие люди даже говорят, что находят «лишние» деньги после того, как составят реалистичный бюджет и придерживаются его. Насколько это удивительно?

15 советов по составлению бюджета для повседневной жизни

Готовы начать? Вот 15 лучших советов по составлению бюджета!

1. Обнуление бюджета до начала месяца.

Это означает, что еще до начала месяца вы составляете план и даете имя каждому доллару. Это называется бюджетом с нулевой базой. Это не значит, что на вашем банковском счете ноль долларов.Это просто означает, что ваш доход за вычетом всех ваших расходов равен нулю.

2. Составьте бюджет вместе.

Если вы женаты, садитесь раз в месяц и устраивайте семейный вечер. Сделайте это весело! Возьмите несколько своих любимых закусок и составьте хороший плейлист, чтобы сосредоточиться.

Начните составлять бюджет с EveryDollar уже сегодня!

Вы должны быть на одной волне с деньгами, поэтому вместе ставьте цели и мечтайте о том, каким будет будущее.Помните: если вы двое — одно, ваши банковские счета тоже должны быть единым целым! Это больше не ваших денег или моих денег — это наших денег.

А если вы одиноки, найдите кого-нибудь, кто сможет выступить в роли вашего ответственного партнера и помочь вам придерживаться ваших целей!

3. Помните, что каждый месяц разный.

В некоторые месяцы вам придется выделять средства на такие вещи, как возвращение в школу или текущее обслуживание автомобиля. В другие месяцы вы будете откладывать деньги на отпуск, дни рождения и праздники.Независимо от случая убедитесь, что вы подготовились к этим расходам в бюджете. Не дайте этим особым случаям подкрасться к вам, открыв календарь , а — вы сами создаете свой бюджет. (Подсказка: в этом году Рождество снова в декабре, ребята!)

Не забывайте корректировать свой бюджет каждый месяц по мере изменения ситуации. Создайте сберегательный фонд, в который вы можете копить деньги в течение года. Когда у вас нет плана, вы будете в стрессе. И это лишает удовольствия дарить и праздновать.Никто этого не хочет!

4. Начните сначала с самых важных категорий.

Пожертвования и сбережения находятся наверху списка, затем идут Четыре стены: еда, коммунальные услуги, жилье и транспорт. Как только вы позаботитесь о настоящих предметах первой необходимости, вы можете заполнить остальные категории в своем бюджете.

5. Выплата долга.

Если у вас есть долг, его погашение должно быть главным приоритетом. Используйте метод снежного кома долга и 7 детских шагов, чтобы избавиться от долга как можно быстрее.Атакуй! Рассердитесь на это! Перестаньте позволять долгам лишать вас того, что помогает вам выигрывать деньгами — вашего дохода.

6. Не бойтесь урезать бюджет.

Соберитесь! Возможно, настало время для сокращения бюджета в вашей жизни. Если сейчас что-то не так, вы можете быстро сэкономить, отключив кабель, меньше обедая вне дома и делая покупки в магазинах одежды со скидками и в продуктовых магазинах. Помните, что сокращение вашего бюджета носит временный характер. Вы всегда можете внести изменения позже.

7. Составьте расписание (и придерживайтесь его).

Пока вы составляете бюджетную часть своей ежемесячной рутины, почему бы не выбрать конкретные даты для других расходов? Вы можете настроить автоматическое списание средств со своего текущего счета для оплаты счетов. Или вы можете покупать продукты в определенный день каждую неделю или два раза в месяц. Когда вы знаете, чего ожидать и когда этого ожидать, вы избавляетесь от стресса и потенциальных проблем.

8. Отслеживайте свой прогресс.

Важно время от времени проверять свой прогресс. Если вы женаты, соберитесь вместе и обсудите свои цели. Если нет, найдите кого-нибудь, с кем можно будет связаться. Поговорите о том, как составление бюджета помогает вам двигаться вперед. Подумайте, как можно сократить расходы или, возможно, даже получить дополнительный доход, чтобы быстрее достичь этих целей. И не забывайте отмечать маленькие победы.

9. Создайте буфер в своем бюджете.

Отложите небольшую сумму денег на непредвиденные расходы в течение месяца.Обозначьте это как другую категорию в вашем бюджете. Таким образом, когда что-то происходит, вы можете покрыть это, не забирая деньги, которые вы уже положили куда-то еще. Следите за расходами, которые часто попадают в эту категорию. В конце концов, вы можете даже захотеть продвинуть их на постоянное место в своем бюджете.

10. Разрежьте свои кредитные карты.

Если вы действительно стремитесь придерживаться бюджета и выбраться из долгов, вам нужно навсегда отказаться от этих кредитных карт.Прекратите их использовать! Нарежьте их, измельчите или даже сделайте из них поделку! Что бы вы ни делали, уберите их из своей жизни.

Отсутствие задолженности по кредитной карте будет означать отсутствие каких-либо минимальных платежей для пополнения бюджета, отсутствие хлопот с комиссиями или высокими процентными ставками и гораздо меньше стресса и беспокойства. Придерживайтесь своей дебетовой карты (и даже наличных денег!) И откажитесь от этих кредитных карт, как от своего девятого класса. Вы знаете, чем хороша дебетовая карта? Деньги поступают прямо с вашего банковского счета! Здесь нет посредников, взимающих с вас 15% процентов.

11. Используйте наличные для определенных категорий бюджета, которые вас сбивают с толку.

Если вы постоянно чрезмерно тратите свой бюджет на продукты или развлечения, обналичивайте эти категории и используйте систему конвертов, чтобы привлечь вас к ответственности. Просто сходите в банк и возьмите денежную сумму, которую вы заложили в бюджет для этой категории. Как только деньги закончатся, прекратите тратить! Это лучший партнер по подотчетности.

12. Попробуйте онлайн-бюджетный инструмент.

Если ручка и бумага (или электронные таблицы) не для вас, пора присоединиться к 21 веку и использовать такой инструмент бюджетирования, как EveryDollar.Вы можете сосредоточиться на планировании бюджета и отслеживании своих расходов, не выходя из смартфона! Кроме того, вы можете синхронизировать свой бюджет с супругом, что отлично подходит для поддержания открытого общения.

13. Будьте довольны и прекратите сравнения.

У вас есть гораздо больше, чем вы думаете. Не сравнивайте свою ситуацию ни с кем другим. Сравнение лишит вас не только радости, но и зарплаты. Продолжайте двигаться вперед и делайте то, что правильно для вашей семьи .

14. Ставьте цели.

Выплачиваете ли вы студенческие ссуды, создаете свой чрезвычайный фонд или выплачиваете ипотеку, вам нужно сосредоточиться на своем why . По какой причине вы идете на эти жертвы?

15. Дай себе много благодати.

Обычно требуется три-четыре месяца, чтобы разобраться со всем этим бюджетом. Ни в первый раз, ни во второй не получится. Но ты туда доберешься!

Совет по составлению бюджета при непоследовательном доходе

Хорошие новости, ребята.Вы можете составлять бюджет с непостоянным или нерегулярным доходом. Хорошее практическое правило — составлять бюджет исходя из того, как будет выглядеть для вас месяц с низким доходом. Это будет ваш бюджетный доход. Вот как это работает:

  • Составьте список того, что вы вложили в свой бюджет. Включите такие вещи, как раздача, сбережение, Четыре стены и т. Д.
  • Расставьте приоритеты в списке. Спросите себя, Если бы у нас был ужасный месяц, и у нас было бы достаточно денег, чтобы сделать что-то одно из этого списка, что бы это было? Поставьте рядом с этим элементом 1 .
  • Продолжайте. Укажите свой второй приоритет с помощью 2 и продолжайте таким образом свой бюджет, отмечая элементы по важности. Помните, что самое необходимое всегда на первом месте.

Использование этого метода не только заставит ваш бюджет работать на вас, но и покажет вам, куда именно идут ваши деньги.

Как составить бюджет

Прежде чем мы закончим, давайте поговорим о том, как составить бюджет всего за пять шагов.

Бюджет Шаг 1: Составьте список своих доходов.

Начните с перечисления денег, которые вы планируете получить в течение этого месяца: обычных зарплат (для вас и вашего супруга) и всего, что дополнительно от гаражной распродажи, внештатной работы или подработки.

Бюджет Шаг 2: Составьте список своих расходов.

Затем перечислите свои расходы, начиная с четырех стен, о которых я говорил в совете 4. (Это еда, коммунальные услуги, жилье и транспорт). Затем перечислите все остальные ежемесячные расходы. Мы говорим о долгах, страховании, сбережениях, развлечениях и любых личных расходах.

Бюджет Шаг 3: Вычтите свои расходы из своего дохода.

Вот здесь-то и вступает в действие тот бюджет с нулевой базой, о котором я упоминал ранее. Но что произойдет, если вы сделаете эти вычисления и у вас останутся лишние деньги?

Не оставляйте его, иначе вы потратите здесь и там, даже не задумываясь! Дайте ему поработать, направив его в сторону Baby Step, на которой вы находитесь!

Что делать, если вы получаете отрицательное число? Эй, все будет хорошо. Но вам нужно будет сократить дополнительные расходы или взять дополнительную работу, чтобы покрыть это.Просто убедитесь, что дополнительная работа никогда не означает трату денег. Заставьте ваш бюджет работать!

П.С. Помните EveryDollar? Что ж, он делает эту математику за вас. Ага. Пожалуйста!

Бюджет Шаг 4: Отслеживайте свои транзакции.

Могу я открыть вам маленький секрет? Вы действительно выиграете при составлении бюджета, если будете отслеживать свои транзакции. Это означает, что вы вкладываете в свой бюджет все расходы и доходы в течение всего месяца.

Это поможет вам оставаться ответственным перед собой, своим супругом (если вы женаты) и своими деньгами! Вы ни от кого не скрываете свои траты.И вы не потратите лишних средств, потому что будете знать, что осталось в каждой строке бюджета.

Бюджет Шаг 5. Составьте новый бюджет до начала месяца.

Я знаю, что уже упоминал об этом, но повторяю здесь, потому что это последний шаг в процессе составления бюджета.

И, честно говоря, стоит повторить, потому что это так важно. Это когда вы готовитесь ко всему, что произойдет в следующем месяце, ребята. Создавайте новый бюджет — каждый месяц.

Как быстро составить бюджет?

Если у вас все еще есть долги и вы еще не накопили чрезвычайный фонд, вы на первом этапе ребенка.Это означает, что ваша цель на этом этапе вашего денежного путешествия — экономить, экономить, экономить! Я создал руководство по составлению бюджета специально для вас.

Где бы вы ни находились в своем финансовом путешествии, самый быстрый способ составить бюджет — это использовать наш бесплатный инструмент бюджетирования, о котором я постоянно упоминаю. С EveryDollar вы можете составить план бюджета на следующий месяц всего за 10 минут!

Оптимизируйте процесс еще больше с помощью нашей премиум-версии, доступной исключительно для членства Ramsey +, которая подключается к вашему банковскому счету, чтобы транзакции текли прямо сейчас! Вы никогда не пропустите транзакцию и сэкономите время, регистрируя их все.

Когда вы поймете, что цель составления бюджета не в том, чтобы ограничить вашу свободу, а в том, чтобы дать вам свободу, вы встанете на путь любви к своей жизни и своему банковскому счету! Это то, что мы называем выигрышем с помощью денег.

Заставьте ваши деньги работать на ВАС!

EveryDollar — лучший способ пополнить бюджет — и он включен в Ramsey +! Начните бесплатную пробную версию сегодня и получите мгновенный доступ к EveryDollar, Financial Peace University и многому другому.

Попробуйте бесплатно!

Создание бюджета с помощью электронной таблицы личного бюджета

Если вы хотите создать электронную таблицу личного бюджета или просто лучше понять управление деньгами, начните с этих шести шагов.

Даже если вы не используете бюджетную таблицу, вам, вероятно, понадобится какой-то способ определять, куда идут ваши деньги каждый месяц. Создание бюджета с помощью шаблона поможет вам лучше контролировать свои финансы и сэкономит деньги для достижения ваших целей. Уловка состоит в том, чтобы найти способ отслеживать свои финансы, который работает на вас. Следующие шаги помогут вам составить бюджет.

Шаг 1. Запишите свой чистый доход

Первым шагом в создании бюджета является определение суммы поступающих денег.Однако имейте в виду, что легко переоценить то, что вы можете себе позволить, если вы будете думать о своей общей зарплате как о том, что вам нужно потратить. Не забудьте вычесть свои отчисления на социальное обеспечение, налоги, 401 (k) и распределение гибких расходных статей при создании рабочего листа бюджета. Окончательная получаемая вами зарплата называется чистым доходом, и это число, которое вы должны использовать при составлении бюджета.

Если вы работаете внештатно или неполный рабочий день, мы собрали несколько советов по управлению нерегулярным доходом.

Совет: Если у вас есть хобби или талант, вы можете найти способ пополнить свой доход. Дополнительный источник дохода также может быть полезен, если вы когда-нибудь потеряете работу.

Шаг 2. Отслеживайте свои расходы

Полезно отслеживать и классифицировать свои расходы, чтобы вы знали, где можно внести корректировки. Это поможет вам определить, на что вы тратите больше всего денег и где их легче всего сократить.

Начните с перечисления всех ваших постоянных расходов.Это регулярные ежемесячные счета, такие как оплата аренды или ипотеки, коммунальных услуг или оплаты автомобиля. Маловероятно, что вы сможете сократить их, но знание того, какую часть вашего ежемесячного дохода они отнимают, может оказаться полезным.

Затем перечислите все свои переменные расходы — те, которые могут меняться от месяца к месяцу, такие как продукты, бензин и развлечения. Это та область, где вы можете найти возможности сократить расходы. Выписки по кредитной карте и банковские выписки — хорошее место для начала, поскольку в них часто перечисляются или классифицируются ваши ежемесячные расходы.

Совет: Записывайте свои ежедневные расходы с помощью всего, что под рукой — ручки и бумаги, приложения или смартфона. Вы можете использовать этот инструмент расходов и составления бюджета, если у вас есть счет в Bank of America.

Прежде чем начать анализировать отслеживаемую информацию, составьте список всех финансовых целей, которых вы хотите достичь в краткосрочной и долгосрочной перспективе. Краткосрочные цели не должны длиться больше года. Для достижения долгосрочных целей, таких как накопление средств на пенсию или образование вашего ребенка, могут потребоваться годы.Помните, что ваши цели не должны быть каменными, но определение ваших приоритетов до того, как вы начнете планировать бюджет, поможет. Например, может быть легче сократить расходы, если вы знаете, что вашей краткосрочной целью является сокращение задолженности по кредитной карте.

Воспользуйтесь собранными вами переменными и фиксированными расходами, чтобы понять, сколько вы потратите в ближайшие месяцы. Имея фиксированные расходы, вы можете довольно точно предсказать, сколько вам нужно будет заложить в бюджет. Используйте свои прошлые привычки в отношении расходов в качестве ориентира при попытке спрогнозировать переменные расходы.

Вы можете еще больше разбить свои расходы на то, что вам нужно, и то, что вы хотите иметь. Например, если вы каждый день едете на работу, бензин, вероятно, будет считаться потребностью. Однако ежемесячная подписка на музыку может считаться желанием. Это различие становится важным, когда пора вносить коррективы.

Шаг 5. При необходимости измените свои привычки

После того, как вы все это сделаете, у вас будет все, что вам нужно для завершения своего бюджета. Задокументировав свои доходы и расходы, вы можете начать понимать, где у вас остались деньги или где их можно сократить, чтобы у вас были деньги, которые можно было бы направить на достижение своих целей.

Потребительские расходы — это первая область, на которую следует обратить внимание на сокращение расходов. Можете ли вы пропустить вечер кино в пользу фильма дома? Попробуйте скорректировать отслеживаемые вами числа, чтобы узнать, сколько денег вы получите. Если вы уже скорректировали свои расходы на потребности, оцените свои расходы на потребности. Возможно, вам понадобится интернет дома, но нужен ли вам самый быстрый из доступных?

Наконец, если числа все еще не складываются, вы можете изменить свои фиксированные расходы. Сделать это будет намного труднее и потребует большей дисциплины, но при внимательном рассмотрении «потребность» может оказаться «трудной для расставания».«Такие решения сопряжены с большими компромиссами, поэтому убедитесь, что вы тщательно взвешиваете свои варианты.

Совет: Небольшая экономия может принести много денег, так что не упускайте из виду мелочи. Вы можете быть удивлены тем, сколько дополнительных денег вы накапливаете, делая по одной незначительной корректировке за раз.

Важно, чтобы вы регулярно пересматривали свой бюджет, чтобы быть уверенным, что вы не сбиваетесь с графика. Вы также можете сравнить свои ежемесячные расходы с расходами людей, похожих на вас. Некоторые элементы вашего бюджета высечены на камне: вы можете получить повышение, ваши расходы могут увеличиться или вы, возможно, достигли своей цели и захотите запланировать новую.Какой бы ни была причина, продолжайте проверять свой бюджет, следуя приведенным выше инструкциям.

Финансовая отчетность 101 | Bench Accounting

Если вы ищете хорошее введение в финансовую отчетность, читайте дальше. Мы рассмотрим основы каждого финансового отчета и расскажем, как их читать (и использовать), чтобы ваш бизнес работал как хорошо отлаженный механизм.

Что такое финансовая отчетность?

Финансовые отчеты — это отчеты, в которых обобщается важная финансовая бухгалтерская информация о вашем бизнесе.Существует три основных типа финансовой отчетности: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств.

Вместе они дают вам и сторонним людям, например инвесторам, четкое представление о финансовом положении вашей компании.

Мы рассмотрим, что делает каждый из этих трех основных финансовых отчетов, и изучим, как они работают вместе, чтобы дать вам полное представление о финансовом состоянии вашей компании.

Бухгалтерский баланс

Балансовый отчет — это снимок финансов вашего бизнеса в его текущем состоянии.Он сообщает вам об активах, которыми вы владеете, и обязательствах (то есть о долгах), которые вы должны в определенный момент времени.

Как часто ваш бухгалтер готовит для вас баланс, зависит от вашего бизнеса. Некоторые предприятия получают ежедневные или ежемесячные финансовые отчеты, некоторые готовят финансовые отчеты ежеквартально, а некоторые получают баланс только один раз в год.

Например, банки перемещают большие суммы денег, поэтому они составляют баланс каждый день. С другой стороны, небольшой магазин Etsy может получать баланс только каждые три месяца.

Балансы подразделяются на три основные категории: активы, обязательства и капитал.

Вот пример того, как выглядит баланс, если вы клиент Bench.

Активы

Активы — это все ценное, что принадлежит вашей компании.

В приведенном выше балансе Судебной лаборатории активы состоят из:

  1. Деньги на расчетном счете и

  2. Деньги в пути (переводятся с другого счета)

Но общие активы могут также включать такие вещи, как оборудование, мебель, земля, здания, векселя к получению и даже нематериальное имущество, такое как патенты и гудвилл.

Обязательства

Обязательства — это ваши долги перед другими людьми. В приведенном выше примере баланса единственным обязательством является банковский кредит. Но общие обязательства могут также включать задолженность по кредитной карте, ипотечные кредиты и начисленные расходы, такие как коммунальные услуги, налоги или заработная плата, причитающаяся сотрудникам.

Собственный капитал

Собственный капитал — это оставшаяся стоимость компании после вычета обязательств из активов. Это может быть нераспределенная прибыль — деньги, заработанные компанией на сегодняшний день, — как в приведенном выше примере.

В балансовом отчете скамейки вы также заметите изменение собственного капитала, выделение акционера на сумму 7 380,58 долларов. Это означает, что кто-то, кто владеет частью компании, снял часть денег с акционерного капитала. Это способ оплаты труда некоторых владельцев бизнеса.

Акционерный капитал также может состоять из частных или государственных акций или из первоначальных инвестиций учредителей вашей компании.

Например, предположим, что вы открыли интернет-магазин и положили 1000 долларов на его банковский счет в качестве оборотного капитала (для оплаты расходов на веб-хостинг и других расходов).Еще до того, как вы совершите продажу, эта 1000 долларов будет указана в вашем балансе как капитал собственника.

Важно отметить, что собственный капитал — это только «балансовая стоимость» вашей компании. Если вы хотите продать бизнес, это не рыночная стоимость вашего бизнеса. При продаже бизнеса покупатели обычно платят больше, чем его балансовая стоимость, исходя из таких показателей, как годовой доход компании, рыночная стоимость материального и нематериального имущества, которым она владеет, и т. Д.

Формула баланса

Чтобы понять, как три категории в балансе работают вместе, запомните эту формулу:

Капитал = Активы — Обязательства

Проще говоря: какая бы ценность (собственный капитал) вашего бизнеса на самом деле не имела, состоит из того, чем он владеет (активы), за вычетом того, что он должен (обязательства).

Дополнительная литература: Что такое активы, обязательства и капитал?

Использование баланса в реальной жизни

Вот пример, объясняющий, как это работает. Предположим, у вас тележка с едой, в которой продается веганское органическое фруктовое мороженое без глютена.

В конце июня вы получаете бухгалтерский баланс. Выглядит это так:

Бухгалтерский баланс за июнь
Категория Сумма
Активы
Банковский счет 1,200 $
Обязательства
Задолженность по кредитной карте $ 400
Собственный капитал
Нераспределенная прибыль 800 долл. США

Неплохо! Сейчас лето, ваше самое загруженное время года.Проходит месяц.

В конце июля ваш баланс показывает это:

Бухгалтерский баланс за июль
Категория Сумма
Активы
Банковский счет 2200 долл. США
Обязательства
Задолженность по кредитной карте $ 400
Собственный капитал
Нераспределенная прибыль $ 1,800

Ницца.Вы увеличили свой нераспределенный доход на 1000 долларов за счет дополнительной экономии денежных средств, хотя ваши обязательства не изменились.

Это полезная информация. Но это не полная картина.

Сообщают ли вам ваши балансы…

… сколько фруктового мороженого вы продали?

… сколько денег вы получили?

… сколько вам стоит приготовить фруктовое мороженое, которое вы продали?

… сколько вы потратили на расходы?

Здесь появляется отчет о прибылях и убытках.

Отчет о прибылях и убытках

В то время как баланс представляет собой снимок финансовых показателей вашего бизнеса на определенный момент времени, отчет о прибылях и убытках (иногда называемый отчетом о прибылях и убытках) показывает, насколько прибыльным был ваш бизнес за отчетный период, например месяц, квартал. , или год. Он показывает, сколько вы заработали (доход) и сколько потратили (расходы).

Вот пример отчета о прибылях и убытках из приложения Bench.

Доход: сколько вы заработали от продажи фруктового мороженого

Стоимость проданных товаров (COGS): общая сумма, которую вы потратили на изготовление фруктового мороженого: палочки для мороженого, местные ингредиенты и т. Д. (Вот более полное объяснение COGS)

Валовая прибыль: Валовая прибыль = Выручка —

COGS

Операционные расходы: затраты на ведение бизнеса, не включая

COGS.

Чистая прибыль: Чистая прибыль = Валовая прибыль — Операционные расходы

Gross Profit: показывает, насколько прибыльна ваша продукция.

Когда вы вычитаете COGS из дохода, вы видите, насколько прибыльна ваша продукция.Это очень полезно. В приведенном выше примере выручка примерно в 10 раз превышает COGS, что является неплохим показателем валовой прибыли.

Если ваши COGS и показатели выручки близки друг к другу, это означает, что вы не зарабатываете очень много денег на продаже.

Дополнительная литература: Валовая прибыль: простое введение

Чистая прибыль: показывает, насколько прибылен ваш бизнес.

То, что ваша продукция прибыльна, не означает, что ваш бизнес прибыльный.Вы можете убивать каждое эскимо, но тратите так много на рекламу, что останетесь ни с чем.

Использование отчета о прибылях и убытках в реальной жизни

Предположим, у нас есть отчет о прибылях и убытках за июль, который выглядит так:

Отчет о прибылях и убытках за июль
Категория Сумма
Выручка
Выручка от продаж 1000 долларов США
КОГС $ 100
Валовая прибыль $ 900
Расходы
Процентные расходы $ 100
Расходы на электроэнергию $ 50
Расходы на техническое обслуживание $ 50

Вы продали фруктовое мороженое на 1000 долларов.Если фруктовое мороженое стоит 4 доллара за штуку (в конце концов, они веганские, безглютеновые и органические), это означает, что вы продали 250 фруктовых мороженых.

Что говорит нам отчет о прибылях и убытках, чего нет в балансе?

Имея эту информацию, вы знаете, сколько еще фруктового мороженого у вас осталось в инвентаре и сколько еще вы должны быть готовы сделать в следующем июле.

Что еще? Помимо процентных расходов, здесь есть два вида расходов: электричество и обслуживание. Просматривая отчеты о доходах, вы сможете увидеть, в какие месяцы вы больше тратите на электроэнергию и примерно как часто вам нужно оплачивать обслуживание тележки для мороженого.

Что еще более важно, вы сможете заранее планировать более дорогие месяцы (с точки зрения электричества) и примерно знать, сколько денег отложить на техническое обслуживание.

Вы можете получить такую ​​информацию только из отчета о прибылях и убытках.

Но чего не хватает?

Сообщается ли вам в отчете о прибылях и убытках…

… сколько денег у вас в банке?

… сколько денег вы должны эмитенту кредитной карты?

… какой у вас капитал в бизнесе?

… сколько у вас было денег месяц назад по сравнению с шестью месяцами или годом ранее?

Чтобы получить эту информацию, вам нужны снимки финансов вашего бизнеса. Вы получаете их из баланса.

Большинство малых предприятий отслеживают свои финансовые результаты только с помощью балансов и отчетов о прибылях и убытках. Но в зависимости от того, как вы составляете финансовую отчетность, вам может понадобиться третий тип отчета.

Отчет о движении денежных средств

Отчет о движении денежных средств сообщает вам, сколько денежных средств поступило и ушло из вашего бизнеса за определенный период времени.

Отчеты о движении денежных средств (также известные как отчет о движении денежных средств) обычно готовятся только для компаний, которые используют метод начисления. Это связано с тем, что согласно методу начисления отчет о прибылях и убытках компании может включать выручку, которую компания заработала, но еще не получила, и расходы, которые компания понесла, но еще не оплатила.

Например, при использовании метода начисления, если вы продали эскимо покупателю за 5 долларов и приняли внутреннее обязательство. в качестве платежа эти 5 долларов будут отражены в вашем отчете о доходах как доход, даже если вы не получили платеж на свой банковский счет.

Вот пример отчета о движении денежных средств с использованием нашего стенда для мороженого:

Отчет о движении денежных средств состоит из трех частей:

  • Денежные потоки от операционной деятельности. Это то, что вы зарабатываете и тратите в ходе обычной коммерческой деятельности.

  • Денежный поток от инвестиционной деятельности. Это деньги, которые вы вкладываете — в данном случае, покупая новое оборудование для своего бизнеса.

  • Денежный поток от финансовой деятельности. Сюда входят деньги, вложенные владельцем в бизнес, а также получение и погашение ссуд. В этом случае бизнес получил дополнительное финансирование в виде банковского кредита в размере 1200 долларов США.

Использование отчета о движении денежных средств в реальной жизни

Отчет о движении денежных средств показывает, сколько денежных средств вы собрали и выплатили за год. Это может помочь вам спрогнозировать излишки и нехватку денежных средств в будущем, а также спланировать наличие достаточного количества наличных для покрытия арендной платы или оплаты счетов за отопление.

Балансовый отчет может показывать, что у вас есть дебиторская задолженность на сумму 1000 долларов, а в вашем отчете о прибылях и убытках указывается, что вы заработали 1000 долларов дохода. Но если ваши клиенты еще не заплатили вам эти деньги, у вас нет наличных. Таким образом, отчет о движении денежных средств «исправляет» позиции — например, вычитая эту 1000 долларов из ваших наличных денежных средств, поскольку они еще не доступны для покрытия ваших расходов.

Что вам говорит этот отчет о движении денежных средств?

В основном это утверждение говорит вам, что, несмотря на довольно неплохой доход и низкие расходы, у вас не так много денежных поступлений от вашей обычной деятельности — всего 100 долларов в месяц.Большая часть ваших наличных денег поступила из средств банковской ссуды.

Чтобы увеличить денежный поток вашей компании от операционной деятельности, вам необходимо ускорить сбор дебиторской задолженности. Это может означать, что вы говорите клиентам, что вы будете принимать только наличные, а не внутренние платежные поручения, или требуете от ваших клиентов оплаты неоплаченных счетов в течение 15 дней, а не 30 дней.

В любом случае отчет о движении денежных средств показал вам другую сторону вашего бизнеса — сторону движения денежных средств, которая невидима в ваших балансах и отчетах о прибылях и убытках.

Дополнительная литература: Как управлять денежным потоком (и принимать более обоснованные финансовые решения)

Использование финансовой отчетности для развития вашего бизнеса

Когда вы привыкнете читать финансовые отчеты, они действительно могут быть интересными. Анализируя чистую прибыль и денежные потоки, а также изучая прошлые тенденции, вы начнете видеть множество способов поэкспериментировать с оптимизацией финансовых показателей.

Вот несколько практических способов, которыми финансовая отчетность может помочь вашему бизнесу.

Инвестиции в активы

Допустим, ваша тележка для мороженого раз в два месяца выдувает шину, и вам каждый раз приходится платить 50 долларов на техническое обслуживание. Это 300 долларов в год (как вы узнали из отчетов о доходах).

Но предположим, что стоимость покупки новой топовой тележки с гусеницами из кевлара вместо резиновых шин составляет 600 долларов. Вы можете подсчитать, что за два года это окупится.

Обеспечение кредита

Один человек может подать только определенное количество фруктового мороженого.Предположим, вы не успеваете за спросом в жаркие летние месяцы. Очередь у вашей тележки в некоторые дни становится такой длинной, что люди расстраиваются и уходят, даже не купив одно из ваших фруктовых мороженых.

На этом этапе имеет смысл нанять второго (сезонного) сотрудника и получить тележку побольше. Но для этого нужен кредит.

Прежде чем одолжить вам больше денег, банк захочет узнать о финансовом положении вашей компании. Они хотят знать, сколько вы зарабатываете, сколько тратите и насколько ответственно руководство вашей компании относится к финансам вашего бизнеса.Эта информация является хорошим индикатором того, достаточно ли вы будете заниматься бизнесом, чтобы выплатить ссуду.

Вот когда финансовая отчетность бесценна. Имея правильно подготовленные балансы и отчеты о прибылях и убытках, вы можете доказать устойчивость своего бизнеса и получить ресурсы, необходимые для его расширения.

Налоги

Наконец, без должным образом составленной финансовой отчетности подача налоговой декларации может стать кошмаром. Финансовые отчеты не только сообщают вам, какой доход следует сообщать, но также дают обзор понесенных вами расходов, некоторые из которых могут быть списаны как налоговые вычеты для малого бизнеса.

Итого

Тщательно собирая данные и вычисляя числа, вы можете подготовить свои собственные финансовые отчеты. Но, скорее всего, вы не начинали свой бизнес, чтобы каждую ночь сидеть за калькулятором. Вот здесь и пригодится бухгалтер.

Опытный бухгалтер может подготовить для вас финансовую отчетность, чтобы вы могли принимать разумные финансовые решения без утомительной бумажной работы. К тому же, когда придет время подавать налоговую декларацию, вы будете знать, что ваша финансовая отчетность на 100% полна и верна, и ее можно будет передать вашему бухгалтеру.

Нет бухгалтера? Проверьте скамейку. Мы будем вести за вас бухгалтерский учет, составлять финансовую отчетность каждый месяц и предоставлять вам доступ к приложению Bench, где вы можете следить за своими финансами. Учить больше.

8 финансовых советов для молодых людей

К сожалению, личные финансы не являются обязательным предметом в большинстве средних школ или колледжей. Из-за отсутствия базового финансового образования многие молодые люди не знают, как распоряжаться своими деньгами, подавать заявку на получение кредита и получать или не расплачиваться с долгами.Штаты начинают исправлять этот недостаток — по состоянию на 2020 год 21 ученик старших классов требует прохождения курса личных финансов, а 25 требуют, чтобы они посещали курс экономики.

Это должно помочь по крайней мере части следующего поколения, но для всех, кто окончил среднюю школу, давайте рассмотрим восемь самых важных вещей, которые нужно понять о деньгах. Эти финансовые советы предназначены для того, чтобы помочь вам прожить свою лучшую финансовую жизнь и воспользоваться тем фактом, что чем вы моложе, тем больше у вас остается времени для роста ваших сбережений и инвестиций.

.

Ключевые выводы

  • К сожалению, курс под названием «Финансы для молодежи» обычно не входит в программу средней школы.
  • Потратьте время на изучение нескольких важных финансовых правил, чтобы построить здоровое финансовое будущее.
  • Если вы научитесь самостоятельно составлять годовую налоговую декларацию, это поможет вам сэкономить деньги.
  • Создайте чрезвычайный фонд и платите в него каждый месяц, даже если это небольшая сумма.
  • Накопление на пенсию — неотъемлемая часть любого финансового плана, и начиная с молодости у вас больше всего времени, чтобы вырастить свое гнездышко.

1. Научитесь самоконтролю

Если вам повезет, родители научили вас этому навыку, когда вы были ребенком. В противном случае имейте в виду, что чем раньше вы научитесь изящному искусству откладывать удовлетворение, тем быстрее вам станет легче поддерживать свои личные финансы в порядке. Хотя вы можете легко купить товар в кредит в тот момент, когда захотите, лучше подождать, пока вы действительно накопите деньги для покупки. Вы действительно хотите платить проценты за пару джинсов или коробку хлопьев? Дебетовая карта также удобна и снимает деньги с вашего текущего счета, а не увеличивает проценты.

Если у вас есть привычка откладывать все покупки на кредитные карты, несмотря на то, что вы не можете полностью оплатить счет в конце месяца, то, возможно, вы все равно будете оплачивать эти товары через 10 лет. Кредитные карты удобны, и своевременная их оплата помогает вам получить хороший кредитный рейтинг. А некоторые предлагают заманчивые награды. Однако, за исключением редких случаев, обязательно оплачивайте остаток в полном объеме при получении счета. Кроме того, не носите с собой больше карточек, чем вы можете отслеживать.Этот финансовый совет имеет решающее значение для создания здоровой кредитной истории.

2. Контролируйте свое финансовое будущее

Если вы не научитесь управлять своими деньгами, другие люди найдут способы неправильно распоряжаться ими за вас. Некоторые из этих людей могут иметь злонамеренные намерения, например, недобросовестные специалисты по финансовому планированию, работающие на комиссионных. Другие могут иметь благие намерения, но могут не знать, что они делают, например бабушка Бетти, которая действительно хочет, чтобы вы владели собственным домом, даже если вы можете позволить себе только один, взяв рискованную ипотеку с регулируемой процентной ставкой.

Вместо того, чтобы полагаться на советы других, возьмите на себя ответственность и прочтите несколько базовых книг по личным финансам. Когда вы вооружитесь знаниями, не позволяйте никому застать вас врасплох — будь то вторая половинка, которая медленно выкачивает с вашего банковского счета, или друзья, которые хотят, чтобы вы выходили и спустили с ними кучу денег каждые выходные.

3. Знайте, куда уходят ваши деньги

Прочитав несколько книг по личным финансам, вы поймете, насколько важно следить за тем, чтобы ваши расходы не превышали ваш доход.Лучший способ сделать это — составить бюджет. Как только вы увидите, как стоимость утреннего кофе складывается в течение месяца, вы поймете, что небольшие, управляемые изменения в ваших повседневных расходах могут иметь такое же большое влияние на ваше финансовое положение, как и повышение зарплаты.

Кроме того, сокращение регулярных ежемесячных расходов на максимально низком уровне может со временем значительно сэкономить вам деньги. Даже если вы можете сдвинуть квартиру с множеством удобств сейчас, выбор чего-то более простого может позволить вам приобрести кондоминиум или дом раньше, чем в противном случае.

Понимание того, как работают деньги, — это первый шаг к тому, чтобы ваши деньги работали на вас.

4. Создать Чрезвычайный фонд

Одна из наиболее часто повторяемых мантр личных финансов — «сначала плати себе». Независимо от того, сколько вы должны по студенческим ссудам или по кредитной карте, и независимо от того, насколько низкой может казаться ваша зарплата, было бы разумно найти некоторую сумму — любую сумму — денег в своем бюджете, чтобы откладывать ее в резервный фонд каждый месяц.

Наличие сбережений, которые можно использовать на случай чрезвычайных ситуаций, может уберечь вас от финансовых проблем и помочь вам лучше спать по ночам.Кроме того, если вы приобретете привычку откладывать деньги и относиться к ним как к не подлежащим обсуждению ежемесячным расходам, то довольно скоро у вас будет накоплено больше, чем просто чрезвычайные деньги — у вас будут деньги на пенсию, отпускные или даже деньги на первоначальный взнос на дом.

Поместить средства на стандартный сберегательный счет несложно, но на этом почти не начисляются проценты. Поместите свой фонд на онлайн-сберегательный счет с высокими процентами, краткосрочный депозитный сертификат (CD) или счет денежного рынка. В противном случае инфляция подорвет стоимость ваших сбережений.Просто убедитесь, что правила вашего сберегательного транспорта позволяют вам быстро получить свои деньги в чрезвычайной ситуации.

5. Начать откладывать на пенсию

Точно так же, как ваши родители, вероятно, отправили вас в детский сад с большими надеждами подготовить вас к успеху в мире, который казался далеким давно, вам нужно заранее спланировать выход на пенсию. Из-за того, как работают сложные проценты, чем раньше вы начнете откладывать, тем меньше основной суммы вам придется вложить, чтобы в итоге получить сумму, необходимую для выхода на пенсию.

Зачем начинать откладывать на пенсию в 20 лет? Вот пример из Investopedia: вы начинаете инвестировать в рынок со 100 долларов в месяц, что дает в среднем положительную доходность 1% в месяц или 12% в год, сложенную ежемесячно в течение 40 лет. Ваш друг, который ровесник, начинает инвестировать только через 30 лет и инвестирует 1000 долларов в месяц в течение 10 лет, также в среднем 1% в месяц или 12% в год с ежемесячной суммой. Через 10 лет ваш друг скопит около 230 000 долларов. Ваш пенсионный счет будет чуть больше 1 доллара.17 миллионов.

Пенсионные планы, спонсируемые компанией, являются особенно отличным выбором, потому что вы можете вкладывать доллары до вычета налогов, а компании часто будут вносить часть вашего взноса, что похоже на получение бесплатных денег. Пределы взносов для 401 (k), как правило, выше, чем для индивидуальных пенсионных счетов (IRA), но любой спонсируемый работодателем план, который вам посчастливилось предложить, является на шаг ближе к финансовому благополучию.

Если у вас нет доступа к корпоративному тарифному плану, не отчаивайтесь.У тех, кто работает не по найму, есть ряд возможностей для создания пенсионных планов. Другие могут открывать свои собственные IRA, что позволяет ежемесячно снимать определенную сумму денег с вашего сберегательного счета и вносить непосредственно в ваш IRA. Даже если это небольшая сумма, в конечном итоге из нее получится что-то полезное.

6. Взять под контроль налоги

Важно понять, как работает подоходный налог, еще до того, как вы получите свою первую зарплату. Когда компания предлагает вам начальную зарплату, вам необходимо знать, как рассчитать, даст ли эта зарплата достаточно денег после уплаты налогов для выполнения ваших финансовых обязательств — и, как вы надеетесь, достижения ваших целей.

К счастью, существует множество онлайн-калькуляторов, которые берут на себя всю грязную работу по определению налогов на заработную плату, например PaycheckCity.com. Эти калькуляторы покажут вам вашу зарплату брутто, сколько уходит на налоги и сколько вам останется — это также известно как чистая заработная плата или заработная плата на дому. Например, при годовой зарплате в 35 000 долларов в г. Нью-Йорке у вас останется около 27 490 долларов после уплаты федеральных налогов без исключений на период подачи документов 2020–2021 годов — примерно 2291 доллар в месяц. Тогда вам необходимо дополнительно учесть налоги штата и (для города Нью-Йорк) городские налоги.

Точно так же, если вы подумываете о том, чтобы бросить одну работу на другую в поисках повышения зарплаты, вам нужно будет понять, как ваша предельная ставка налога повлияет на ваше повышение. Например, повышение зарплаты с 35 000 долларов в год до 41 000 долларов в год не даст вам дополнительных 6000 долларов в год (500 долларов в месяц) — это даст вам только дополнительные 4227 долларов (около 352 долларов в месяц). Сумма будет варьироваться в зависимости от штата вашего проживания и потенциальной налоговой скидки, поэтому примите это во внимание, если вы обдумываете переезд.

Наконец, найдите время, чтобы научиться самостоятельно платить налоги. Если у вас нет сложной финансовой ситуации, это не так сложно сделать, и вам не придется платить налоговому специалисту за эту работу. Налоговое программное обеспечение делает эту работу намного проще, чем когда ваши родители только начинали, и гарантирует, что вы сможете подавать документы онлайн.

7. Берегите свое здоровье

Если выплачивать ежемесячные взносы по медицинскому страхованию кажется невозможным, что вы будете делать, если вам придется обратиться в отделение неотложной помощи, где одно посещение по поводу легкой травмы, например перелома кости, может стоить тысячи долларов? Если вы не застрахованы, не ждите еще дня, чтобы подать заявление на медицинское страхование.Проще, чем вы думаете, попасть в автомобильную аварию или поездку и упасть с лестницы.

Если вы работаете, то ваш работодатель может предложить медицинское страхование, включая планы медицинского страхования с высокой франшизой, которые позволяют сэкономить на страховых взносах и дают вам право на получение сберегательного счета для здоровья (HSA). Если вам необходимо приобрести страховку самостоятельно, изучите планы, предлагаемые рынком медицинского страхования Закона о доступном медицинском обслуживании (ACA). Существуют федеральные планы, или у вашего штата может быть свой собственный план. Посмотрите цитаты от разных страховых компаний, чтобы найти самые низкие ставки и посмотрите, имеете ли вы право на субсидию в зависимости от вашего дохода.Если у вас есть проблемы со здоровьем, знайте, что более дорогой план может быть для вас рентабельным. Изучите все возможные варианты.

Если вам еще не исполнилось 26 лет, то, возможно, вам лучше всего остаться на медицинскую страховку родителей, если она у них есть — вариант, разрешенный после принятия ACA в 2010 году. Если вы можете справиться с этим, предложите возместить им дополнительные расходы, связанные с сохранением вашего плана.

Также стоит принимать ежедневные меры для поддержания здоровья, например, есть фрукты и овощи, поддерживать здоровый вес, заниматься спортом, не курить, избегать чрезмерного употребления алкоголя и вести себя в оборонительной манере.Все это поможет вам сэкономить на медицинских счетах в будущем.

В связи с пандемией COVID-19 президент Байден распорядился о дополнительном открытом периоде регистрации на медицинское страхование в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании с 15 февраля 2021 года по 15 августа 2021 года. Закон от 11 марта 2021 г. расширил доступ к медицинскому страхованию при одновременном снижении затрат. План также включает усиленные стимулы для 12 штатов, которые не участвовали в расширении программы Medicaid ACA, потенциально обеспечивая медицинское страхование более чем 3 миллионам, в настоящее время не застрахованным.

8. Защитите свое богатство

Чтобы убедиться, что все ваши с трудом заработанные деньги не исчезнут, вам нужно принять меры для их защиты. Вот несколько шагов, о которых стоит подумать, даже если вы не можете позволить себе их все прямо сейчас:

Если вы арендуете, получите страховку арендатора, чтобы защитить содержимое вашего дома от таких событий, как кража со взломом или пожар. Внимательно прочтите правила, чтобы узнать, что покрывается, а что нет.

Страхование по инвалидности защищает ваш самый главный актив — возможность получать доход, обеспечивая вам стабильный доход, если вы когда-либо потеряете работу в течение длительного периода времени из-за болезни или травмы.

Если вам нужна помощь в управлении своими деньгами, найдите платного финансового планировщика, который предоставит объективные рекомендации, которые в ваших интересах, а не финансового консультанта на основе комиссионных, который зарабатывает деньги, когда вы подписываетесь с инвестициями, которые поддерживает их компания. У последних потенциально разделенная лояльность (к прибыли своей компании и к вам), в то время как у первых нет стимула направлять вас по ложному пути.

Вы также захотите защитить свои деньги от налогов — что легко сделать с пенсионным счетом — и от инфляции, что вы можете сделать, убедившись, что все ваши деньги приносят проценты.Есть множество средств, в которые вы можете инвестировать свои сбережения, например, сберегательные счета с высокими процентами, фонды денежного рынка, компакт-диски, акции, облигации и паевые инвестиционные фонды. Первые три относительно свободны от риска, в то время как остальные три несут больше возможностей для финансовых неудач, но также и больше возможностей для денежного вознаграждения. Изучение инвестирования — важный навык для накопления сбережений — и, в конечном итоге, накопления богатства.

Итог

Помните, что вам не нужны никакие ученые степени или специальное образование, чтобы стать экспертом в управлении своими финансами.Если вы будете использовать эти восемь финансовых правил и финансовых советов в своей жизни, то сможете добиться такого же личного благополучия, как человек с тяжким трудом заработанный MBA в области финансов.

Увеличение дохода, а не сокращение расходов — ключ к увеличению благосостояния

  • Создание благосостояния — это не только сокращение расходов для экономии денег, — говорят специалист по финансовому планированию Эрик Роберж и его жена Кали.
  • В эпизоде ​​своего подкаста «За гранью финансов» Роберги сказали, что они скорее найдут способы увеличить свой доход, чем сократить свои расходы.
  • По-прежнему важно поддерживать низкие расходы, сказали они, но увеличение вашего дохода принесет большую долгосрочную выгоду.

Экономия денег — не единственный ингредиент в создании богатства.

На самом деле, по словам специалиста по финансовому планированию Эрика Роберджа и его жены Кали, одной лишь копейкой вы далеко не добьетесь.

«Помимо экономии денег, мы действительно сосредоточены на увеличении нашего дохода», — сказала пара в недавнем выпуске своего подкаста «Помимо финансов».«Сокращение расходов, управление своим денежным потоком и отказ от инфляции образа жизни очень важны, — сказала Кали, но« если вы не можете увеличить свой доход, я думаю, что всегда будет сложно добраться туда, куда вы хотите ». «

Семья Робержес сказала, что им нравится путешествовать и они считают это приоритетом в своем бюджете, но сокращение расходов, включая аренду, чтобы позволить себе поездки или другие предметы роскоши, конечно. Вы можете только «реально сократить столько расходов», — написала Кали в своем твите.

—Кали Роберж (@KaliRoberge) 1 февраля 2019 г.

«Если вы хотите и дальше экономить очень высокими темпами, но при этом хотите наслаждаться такими вещами, как путешествия, вы не можете просто жмите копейки, пока вам волшебным образом не удастся собрать достаточно денег, чтобы отправиться в путешествие, — сказала Кали.

Это тот же совет. Грант Сабатье, блогер, стоящий за Millennial Money, который ушел на пенсию миллионером, заработавшим себя в 30 лет, делится в своей книге «Финансовая свобода: проверенный путь ко всем деньгам, которые вам когда-либо понадобятся»: «Независимо от того, сколько вы сократить или как часто вы врезаетесь на диван друга или получаете бесплатную еду на мероприятиях обслуживаемой компании, сумма денег, которую вы можете сэкономить, ограничена тем, сколько денег вы зарабатываете.«

Получайте больше от денег, которые вы зарабатываете:

Зарабатывая больше денег, Робержесы могут выделить часть на поездки и , сэкономленные на будущее или другие финансовые цели.« В нашем случае ». Эрик сказал: «Я бы предпочел потратить время на выяснение того, как увеличить доход нашей семьи, чем на попытки потратить время на выяснение лучших способов взлома кредитных карт для путешествий — это просто день и ночь».

В некоторых случаях Эрик сказал, что необходимо меньше тратить на повседневные расходы, но если вы достигли предела и можно заработать больше денег, выгода будет намного больше.

«Если вы можете снять ограничение с этого и увеличить свой доход — это не всегда легко сделать, вероятно, поэтому люди не обращают на это внимания — но если вы можете это сделать, это даст вам гораздо больше. место, чтобы потратить и сэкономить », — сказал он.

Sabatier также говорит, что более высокий доход «более эффективен», чем низкие расходы, отчасти потому, что он позволяет вам также увеличить частоту и размер ваших инвестиций.

Получайте больше от денег, которые вы зарабатываете:

Хотя Робержесы признали, что возможность увеличения вашего дохода является привилегией, ее нельзя воспринимать как должное.По их словам, сокращение ваших расходов и ежедневных расходов требует постоянных усилий — это краткосрочное решение, тогда как увеличение вашего положительного денежного потока — это долгосрочное решение.

«Это может быть немного сложнее в краткосрочной перспективе, но гораздо эффективнее в долгосрочной перспективе», — сказал Эрик. «Потратьте время сейчас, чтобы составить план, а затем принять меры по этому плану, вместо того, чтобы просто пытаться найти быстрый выход».

Танза Лауденбэк

Корреспондент, инсайдер личных финансов

Танза является СЕРТИФИЦИРОВАННЫМ ФИНАНСОВЫМ ПЛАНЕРОМ ™ и бывшим корреспондентом Personal Finance Insider.Она разбила новости о личных финансах и написала о налогах, инвестировании, пенсии, увеличении благосостояния и управлении долгом. Она вела двухнедельный информационный бюллетень и колонку, в которой отвечала на вопросы читателей о деньгах. Танза является автором двух электронных книг: «Руководство для специалистов по финансовому планированию» и «Одномесячный план управления деньгами». В 2020 году Танза была ведущим редактором Master Your Money, годичного оригинального сериала, в котором представлены финансовые инструменты, советы и вдохновение для миллениалов.Танза присоединилась к Business Insider в июне 2015 года и является выпускницей Университета Илона, где изучала журналистику и итальянский язык. Она живет в Лос-Анджелесе. Подробнее Читать меньше

Ведение ежедневных счетов в стартапе — дневник | Пьяри Сингх K

Что такое дневная книга?

Дневная книга — это книга в формате \ excel \, с помощью которой фирма может отслеживать свои ежедневные бухгалтерские операции.

Почему важно вести дневник?

Перечислим некоторые моменты того, как дневник может помочь:

  1. Как упоминалось в предыдущем посте, есть список вещей, на которые следует обратить внимание, когда дело доходит до учета запуска . Это включает в себя регистрацию подоходного налога, регистрацию налога на услуги, регистрацию TDS и т. Д. Ежедневный дневник, если он правильно ведется, может служить первой точкой отсчета для всех этих пунктов. Таким образом, это может помочь бухгалтеру, директору или CA.
  2. При своевременном обслуживании он может гарантировать, что ни одна рупия не останется неучтенной.
  3. Можно узнать, сколько денег осталось у фирмы в любой момент времени, чтобы соответствующим образом спланировать финансы. Например: на основе дневной книги, созданной для этой статьи, можно сделать вывод, что 4 апреля 2014 года у фирмы было 2,26 575 на банковском счете и 700 индийских рупий в качестве наличных денег.

Как вести дневник?

Дневная книга — это простая система двойной записи, очень похожая на выписку из банка или выписку по кредитной карте.

Ведется на финансовый год. В нашем случае (Индия) датой начала дневного дневника будет 1 апреля, а последней датой дневного дневника для конкретного финансового года будет 31 марта.

Предположим, что у нас есть два счета, через которые мы проводим операции — например, счет наличными или наличные деньги в кассе и счет в банке. В этом случае мы ведем два раздела в нашей дневной книге — один для банковского счета, а другой — для денежного счета. Вместо того, чтобы писать процедуру создания и внесения записей в дневник, позвольте мне сделать следующее: позвольте мне объяснить записи в дневнике-образце.

Образец дневника

Пожалуйста, обратитесь к образцу дневника здесь. В следующем абзаце я объясню заголовки дневника Excel.

«Заведующий счетом» — это не что иное, как категория, к которой относятся расходы или доходы. « Особый» — это описание этого расхода или дохода. Обратите внимание, что он может быть достаточно подробным, чтобы с его помощью можно было отслеживать номер ваучера, номер квитанции или номер счета-фактуры, соответствующий транзакции.Раздел « платежей» — это заголовок суммы, которая тратится. (например: заработная плата, оплата счетов, командировочные расходы и т. д.) Раздел « квитанция» предназначен для ввода сумм, которые зачисляются на счет компании. (например: платежи по проектам, займы и т. д.). «Конечный баланс» обозначает сумму, которая остается на счете после завершения конкретной транзакции.

Пояснение к первой записи (сл. № 1 в дневнике выборки):

Предположим, что на конец рабочего дня 31 марта 2014 года у фирмы осталось 100 000 индийских рупий.Эта сумма становится начальным балансом вашего банковского счета на 2014-15 финансовый год и вводится по отношению к первому дню финансового года. Поскольку это не расходы, мы вносим их под расписку. Нет расходов, соответствующих начальному сальдо заголовка, поэтому мы делаем нулевую запись под платежами в этой строке. Конечное сальдо на банковском счете на эту дату после первой записи составляет 100 000.

Опять же, если мы предположим, что в конце рабочего дня 31 марта 2014 года, наличные деньги, оставшиеся у фирмы за пределами банковского счета, составляют 5000, начальное сальдо для денежного счета вводится как 5000 индийских рупий.Поскольку с этой записью не связан платеж, конечный баланс также равен 5000 в этой строке.

Давайте быстро коснемся трех сценариев (позиции № 2, 10 и 13 в дневнике примеров), чтобы мы рассмотрели, как обращаться с этими реалистичными случаями. Первый сценарий — это пример дохода, второй — пример платежей / расходов, а третий — пример снятия наличных в банке.

Запись, соответствующая объясненному доходу:

См. Сл.№: 2 в дневнике образцов.

Предположим, что 1 апреля 2014 года мы получили платеж на наш банковский счет от одного из наших клиентов, и зачисленная сумма составляет 1,25 000 индийских рупий. Из нашей базовой арифметики мы знаем, что общая сумма на нашем банковском счете теперь равна сумме предыдущего баланса плюс эта сумма, которую мы только что получили. Как мы сохраняем это в дневнике?

Добавляем новую строку, соответствующую этой транзакции. Датой, соответствующей этой транзакции, является 1 апреля 2014 года, так как это дата, когда сумма зачисляется на ваш счет.(Я видел, как бухгалтеры вводили это как дату выставления счета для этого проекта. Нет, это должна быть дата, когда сумма была зачислена на счет. Давайте проанализируем, почему. Это помогает обеспечить прозрачность, поскольку можно проверить с помощью выписки из банковского счета. Что еще более важно, это поможет вам уплатить налог на услуги и налог на прибыль без какого-либо хаоса, учитывая тот факт, что вам нужно платить налоги только в соответствии с платежами, которые вы получили в этом квартале или финансовом год.Если вы укажете эту дату в качестве даты выставления счета, например 1 марта 2014 года, вы включите эту сумму в свой подоходный налог за 2013–2014 годы. Если он введен правильно, то эта сумма будет учитываться при расчете подоходного налога в финансовом году — 2014-15.)

Эта сумма является платежом на банковский счет (кредит), и ее необходимо ввести в поле « квитанции »под Банком. Для этой записи нет платежа \ расхода, поэтому запись в разделе «Платежи» равна нулю.Итак, каков наш конечный баланс в банке сейчас? Это предыдущий конечный баланс в банке + платеж — расход, который составляет 100 000 + 1,25 000–0, что составляет 2,25 000 индийских рупий.

Запись, соответствующая объясненным расходам:

См. Сл. № 10 в дневнике.

Предположим, что бухгалтер берет 50 индийских рупий с денежного счета и использует их для поездки в банк. Как мы это объясним? Дата сначала вводится как дата поездки. Записи должны быть в разделе «Касса в кассе», так как сумма снимается с кассового счета.Квитанции нет, есть только оплата. Таким образом, запись, соответствующая получению, делается как ноль, а запись, соответствующая платежу, — как 50 индийских рупий. Конечный остаток на денежном счете теперь рассчитывается как предыдущий конечный остаток на кассовом счете + сумма, полученная на кассовом счете — оплата производится с денежного счета. Таким образом, конечный баланс на 4 апреля 2014 г. после внесения этой записи становится равным 5000 + 0–50 = 4950.

Запись, соответствующая объяснению снятия наличных:

См. Сл. № 13 в дневной книге.

Рассмотрим сценарий, при котором снятие наличных производит бухгалтер. Как мы это объясним?

Это считается платежом с банковского счета и квитанцией на денежный счет. Итак, транзакция записывается, как показано ниже.

Дата выдачи наличных вводится согласно выписке из банка. В заголовке может быть снятие наличных в банке. В частности, это может быть что-то вроде «на счет наличных денег». В разделе Банк делаем запись, соответствующую оплате.В этом случае снимаемая сумма составляет 5000 индийских рупий. Конечное сальдо в банке, соответствующее этой транзакции, следовательно, заключительное сальдо для предыдущей транзакции + квитанции — платежа. Здесь это становится 231575–5000 = 226575.

В разделе «Кассы в кассе» мы делаем запись 5,000 в разделе приходов. Таким образом, конечное сальдо на денежном счете становится конечным сальдо на денежном счете + квитанция — платеж. т.е. 700 + 5000–0 = 5700 INR.

Эта запись гарантирует, что в любой день общая сумма денег, оставшаяся у компании, будет отслеживаться должным образом без каких-либо пропусков.

Программное обеспечение для ведения счетов:

Я слышал, что Tally создает дневник. Но поскольку у нас (Kodemint) не было лицензированной версии Tally, мы используем Excel для ведения дневника. В конце финансового года, когда наступает время аудита и подачи отчетности, мы передаем дневник в таблице нашему аудитору.

Еще одно программное обеспечение, которое мы использовали в первые дни для ведения наших счетов, — это ручных счетов .Это очень удобное программное обеспечение, с помощью которого можно ежедневно вводить данные о расходах и доходах в облачное приложение. Бесплатная версия позволяет вам получить доступ ко всем вашим данным за последние 6 месяцев. Все необходимые отчеты могут быть созданы на основе этого. Я был очень впечатлен этим программным обеспечением. Единственная проблема, с которой мы столкнулись с этим программным обеспечением, заключается в том, что оно не создает дневник, что является первым, о чем просят большинство центров сертификации (по крайней мере, у нас, не уверенных в других регионах). .Я по-прежнему рекомендую это программное обеспечение по двум причинам:

  1. Даже если стартап не ведет дневник на ежедневной основе, если он отслеживает свои расходы с помощью этого программного обеспечения, очень легко создать дневник с помощью эти данные.
  2. 2. Если ваша фирма с очень ограниченным количеством транзакций и если у вас нет строгого процесса бухгалтерского учета, будучи облачным приложением, вы можете вводить свои расходы и доходы в это программное обеспечение из любого места, а не обязательно из вашего офиса.

Примечание 1: Не по теме: ручные счета также доступны для личных счетов и называются домашними счетами. Когда у них будет готово мобильное приложение, это должно стать удобным инструментом для ведения личных учетных записей. Я твердо верю, что это программное обеспечение может стать очень популярным, когда выйдет с мобильным интерфейсом.

Примечание 2: обратите внимание, что я не использовал здесь какие-либо стандартные термины, используемые в учетных записях. Я просто делаю заметку из своего понимания того, что такое дневник и почему он требуется, учитывая непрофессионала, который хотел бы вести учетные записи внутри.

(Это продолжение моей предыдущей публикации «Делюсь своим опытом работы в качестве бухгалтера в стартапе».)

Лучшая таблица бюджета

Лучшая таблица бюджета

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *