Вычет на детей до какого возраста предоставляется: Вычет на ребенка до какого возраста

Содержание

До какого возраста предоставляются вычеты на детей

Вопрос

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, по поводу вычетов на детей:
Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
В связи с этим вопрос: Ребенку нашей сотрудницы скоро исполнится 18 лет.. должны ли мы перестать учитывать «детский вычет» при расчете заработной платы?

Ответ

По общему правилу вычет производится на ребенка в возрасте до 18 лет (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).

Однако если ребенок является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом, курсантом, то вычет на него производится до достижения им 24 лет (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Так, например, вычет можно получать на ребенка, которому исполнилось 18 лет, но он продолжает обучаться в общеобразовательном учреждении (школе) (Письмо Минфина России от 09.02.2012 N 03-04-06/5-28).

Более того, финансовое ведомство указывает: если в течение календарного года форма обучения менялась, вычет предоставляется только за тот период, когда обучение было очным (Письмо Минфина России от 15.08.2012 N 03-04-06/8-241).

В то же время место прохождения обучения (в России или за рубежом) значения не имеет (Письмо Минфина России от 15.04.2011 N 03-04-05/5-263).

Вычет предоставляется и в том случае, если ребенок, не достигший 24 лет, обучается в военном учебном заведении в порядке прохождения военной службы по контракту (Письмо Минфина России от 17.07.2009 N 03-04-05-01/571).

Стоит отметить, что во время нахождения ребенка в академическом отпуске, который оформлен в установленном порядке, предоставление вычета не прекращается (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).

Таким образом, если ребенок этой сотрудницы не является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом, курсантом, то сотрудница теряет право на вычет с даты совершеннолетия ребенка.

И Вы перестаете учитывать вычет при расчете заработной платы.

Если же ребенок является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом, курсантом, то сотрудница имеет право на вычет до тех пор, пока ребенку не исполнится 24 года. И вычет необходимо учитывать при расчете заработной платы.

Просмотров: 25 553

Стандартный налоговый вычет на детей: порядок предоставления

Выбрать журналАктуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложенияАктуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения: учет в сельском хозяйствеБухгалтер Крыма: учет в унитарных предприятияхБухгалтер Крыма: учет в сельском хозяйствеБухгалтер КрымаАптека: бухгалтерский учет и налогообложениеЖилищно-коммунальное хозяйство: бухгалтерский учет и налогообложениеНалог на прибыльНДС: проблемы и решенияОплата труда: бухгалтерский учет и налогообложениеСтроительство: акты и комментарии для бухгалтераСтроительство: бухгалтерский учет и налогообложениеТуристические и гостиничные услуги: бухгалтерский учет и налогообложениеУпрощенная система налогообложения: бухгалтерский учет и налогообложениеУслуги связи: бухгалтерский учет и налогообложениеОплата труда в государственном (муниципальном) учреждении: бухгалтерский учет и налогообложениеАвтономные учреждения: акты и комментарии для бухгалтераАвтономные учреждения: бухгалтерский учет и налогообложениеБюджетные организации: акты и комментарии для бухгалтераБюджетные организации: бухгалтерский учет и налогообложениеКазенные учреждения: акты и комментарии для бухгалтераКазенные учреждения: бухгалтерский учет и налогообложениеОплата труда в государственном (муниципальном) учреждении: акты и комментарии для бухгалтераОтдел кадров государственного (муниципального) учрежденияРазъяснения органов исполнительной власти по ведению финансово-хозяйственной деятельности в бюджетной сфереРевизии и проверки финансово-хозяйственной деятельности государственных (муниципальных) учрежденийРуководитель автономного учрежденияРуководитель бюджетной организацииСиловые министерства и ведомства: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения здравоохранения: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения культуры и искусства: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения образования: бухгалтерский учет и налогообложениеУчреждения физической культуры и спорта: бухгалтерский учет и налогообложение

20192020

НомерЛюбой

Электронная версия

Виды семейных компенсаций | Sotsiaalkindlustusamet

В течение какого времени выплачивается компенсация и на какое время ее планировать?

Дополнительную родительскую компенсацию отцу можно получать в общей сложности 30 дней, причем не обязательно подряд (то есть компенсацию можно получать частями). Дополнительную родительскую компенсацию отцу можно получать как в период получения матерью родительского пособия или пособия по рождению (за 30 дней до предполагаемой даты рождения ребенка), так и позже.

Отец имеет право на дополнительную родительскую компенсацию до достижения ребенком 3-летнего возраста или до того момента, пока отец получает обычное детское пособие. Отцовский отпуск нельзя отделять от получения компенсации. Если отец желает получать обычную родительскую компенсацию, не получая дополнительной родительской компенсации отцу, но не сообщает нам об отказе от отцовского отпуска, то Департамент  социального страхования не сможет назначить родительскую компенсацию до тех пор, пока отец не подтвердит свое желание отказаться от отцовского отпуска или использовать его.  Для полного отказа от отцовского отпуска необходимо подать нам заявление.

Трудовые отношения во время отцовского отпуска

Находясь в отцовском отпуске, отец должен отдыхать от работы у всех своих работодателей. Период использования отпуска вносится в Регистр трудовой занятости. Во время отцовского отпуска отец не должен работать и получать доход! Принцип обычного родительского пособия не применяется, поэтому размер родительского пособия не уменьшается, когда получено максимум половины компенсации.

В соответствии с Законом о трудовом договоре, работодатель может отказать в предоставлении отпуска при предуведомлении о желании получить его менее чем за 14 дней и на период менее 7 календарных дней. Дополнительная родительская компенсация отцу в значении Закона о трудовом договоре представляет собой обычное время отдыха, следовательно, пребывание в отцовском отпуске не сказывается отрицательно на расчете ежегодного отпуска и эти дни считаются рабочими днями при определении ежегодного отпуска. Как и пребывание в отпуске, отпуск по уходу за ребенком не сокращает трудовой стаж.

Неработающие отцы (в т. ч. также индивидуальные предприниматели (FIE) или представители т.  н. свободных профессий (напр., нотариусы, судебные исполнители, присяжные переводчики, аудиторы, банкротные исполнители), а также лица, работающие на основании договора поручения и договора подряда и др. обязательственно-правового договора, либо члены руководящего органа юридического лица) также получают дополнительную родительскую компенсацию отцу за 30 календарных дней. Ею можно воспользоваться в любое подходящее время, начиная с 30 дней до предположительной даты рождения ребенка и вплоть до достижения им 3-летнего возраста. Отец может сам решить, желает ли он получить возмещение целиком за один раз или частями.

Как ходатайствовать?

Перед подачей ходатайства обязательно поговорите с матерью своего ребенка, а при наличии трудовых отношений — также с работодателем. Надо иметь в виду, что работодатель может отказать в предоставлении отпуска длительностью менее 7 дней и если вы предупредите его меньше чем за 14 дней. Если работодатель согласен, с нашей стороны ограничений нет — вы можете выйти в отпуск с любого дня.

Подача ходатайства о дополнительной родительской компенсации осуществляется через среду самообслуживания. Если вы желаете воспользоваться отпуском до рождения ребенка, необходимо указать личный код матери ребенка и предполагаемую дату его рождения. После рождения ребенка вы найдете предварительно заполненное предложение в среде самообслуживания. Если у вас нет возможности воспользоваться средой самообслуживания, обратитесь к нам по адресу электронной почты [email protected]

Если вы числитесь в Регистре трудовой занятости как лицо, имеющее действующие трудовые отношения, то должны будете указать адрес электронной почты своего работодателя. Также следует указать электронный адрес матери ребенка. Система самообслуживания вышлет им уведомление о вашем заявлении о предоставлении отпуска и поставит его в режим ожидания на 5 дней. Больше вам ничего делать не нужно.

Работодатель и мать ребенка смогут в течение 5 рабочих дней сообщить нам, если они не согласны с вашим заявлением о предоставлении отпуска. Если ваш работодатель или мать ребенка не представят своих возражений, то через 5 рабочих дней система автоматически внесет в Регистр трудовой занятости пометку об отпуске.

Мы рассчитаем размер вашей компенсации и выплатим ее вам в начале следующего месяца (день выплаты — 8 число каждого месяца).

Как рассчитывается отцовский отпуск?

Дополнительная родительская компенсация отцу рассчитывается по тем же правилам, что и обычное родительское пособие.

Для расчета размера пособия мы сначала вычитаем 9 полных календарных месяцев, предшествующих рождению ребенка (т. е. средняя продолжительность беременности, независимо от того, родился ли ребенок вовремя, недоношенным или переношенным), и рассчитываем родительскую компенсацию на основании дохода за предыдущие 12 календарных месяцев. Если отец берет отпуск частями в течение нескольких месяцев, средний доход за эти календарные месяцы делится на количество дней в месяце, а затем умножается на количество дней получения пособия.

Сумма компенсации зависит от размера социального налога, уплаченного с полученного дохода. Поскольку доход рассчитывается на основе социального налога, уплаченного в течение 12 месяцев отчетного периода, сумма на основе отчетного периода может отличаться от точного дохода, полученного в то время, поэтому стоит обратить внимание на уплаченный в данный период социальный налог. Подробнее о порядке расчета родительской компенсации можно прочитать здесь. Можно использовать также калькулятор родительской компенсации.

Минимальной ставкой родительской компенсации является минимальная ставка заработной платы предыдущего календарного года, действующая на 1 января (в 2021 году — 540 евро). Максимальным размером родительской компенсации является рассчитанная на основании законасредняя заработная плата в Эстонии в предыдущем году в трёхкратном размере (в 2021 году — 3821,55 евро).

Пример 1: В течение периода, который берется за основу для расчета, отец зарабатывал 1500 евро в месяц. Он ушел в отцовский отпуск с 14 января 2021 года до 13 февраля 2021 года, находившись, таким образом, в отцовском отпуске 30 дней подряд. Следовательно, он был в родительском отпуске 17 дней в январе и 13 дней в феврале. В январе размер его дополнительной родительской компенсации составил (1500/31×17) 822,58 евро, в феврале — (1500/28×13) 696,43 евро.

Пример 2: В течение периода, который берется за основу для расчета, отец зарабатывал 1200 евро в месяц. Он взял одну неделю отцовского отпуска в январе 2021 года, две недели — в феврале и оставшиеся 9 дней — в марте. Таким образом, размер его дополнительной родительской компенсации составил в январе (1200/31×7) 270,97 евро, в феврале — (1200/28×14) 600 евро и в марте — (1200/31×9) 348,39 евро.

Что еще следует помнить:

Если в семье после 1 июля 2020 года с небольшими промежутками родилось несколько детей, то право на 30-дневный отцовский отпуск и/или дополнительную родительскую компенсацию отцу возникает в связи с каждым ребенком. Компенсацию/отпуск на каждого ребенка следует использовать в разное время — отпуск нельзя получить за один раз на всех детей, равно как нельзя получить за один период многократную компенсацию.

В отношении близнецов действует один период, независимо от числа близнецов.

Если семья желает, чтобы отец получал подряд как обычное родительское пособие, так и дополнительную родительскую компенсацию отцу, то первые 30 дней всегда считаются периодом дополнительной родительской компенсации отцу. Обычное родительское пособие отец может начать получать с того дня, когда ребенку исполнилось как минимум 70 дней и лист по родам матери закрыт.

Если вы находитесь на больничном листе, отцовский отпуск рекомендуется прервать, сообщив об этом при первой возможности в Департамент социального страхования. Если вы прервали отцовский отпуск, неиспользованные дни сохраняются за вами, и их можно будет использовать после того, как вам будет закрыт больничный лист.

налоговых льгот. Родители теряют, когда детям исполняется 17 лет | Финансы

Автор: Джейн Меггитт | Рецензент: Алисия Бодин, сертифицированный главный финансовый тренер Ramsey Solutions | Обновлено 6 марта 2019 г.

Ваш ребенок официально не станет взрослым, пока не достигнет 18 лет, но с принятием Закона о сокращении налогов и рабочих мест, подписанного президентом Трампом 22 декабря 2017 г., большинство налоговых льгот исчезают после 17 лет. Среди них — налоговая скидка на детей. Возраст 17 лет — крайний срок для отбора.

Наконечник

Дети в возрасте 17 лет и старше не имеют права на получение детской налоговой скидки.

Детский налоговый кредит Возраст 17

Дети, которые имеют право на детский налоговый кредит, на 31 декабря моложе 17 лет, должны проживать с вами более шести месяцев и не платить более 50 процентов от своей половины служба поддержки. Допускаются не только биологические или приемные дети. Если они соответствуют требованиям к проживанию и поддержке, вы можете подать заявку на налоговый кредит на ребенка вместе с приемными детьми или приемными детьми и даже братьями и сестрами, сводными сестрами или внуками. Однако только У.Граждане S., граждане США или иностранцы-резиденты считаются подходящими детьми. Срок действия TCJA истекает 31 декабря 2025 года.

Больше никаких личных исключений

Одно из самых значительных изменений в TCJA касается прекращения действия личного освобождения. Раньше заявление 19-летнего подростка как иждивенца было возможным в качестве личного освобождения, которое в 2017 году составляло 4050 долларов. Теперь нет больше личных льгот, но стандартный вычет был увеличен до 24000 долларов для супружеской пары, подающей совместно, поэтому гораздо меньше людей будут перечислять свои налоги.Стандартный вычет в 2017 году для супружеской пары, подающей совместно заявление, составлял 12700 долларов.

Детский налоговый кредит 2018

Детский налоговый кредит увеличился вдвое в соответствии с TCJA, с 1000 до 2000 долларов на ребенка. Ограничения дохода для детской налоговой скидки в этом году выше, чем в предыдущие годы до того, как произойдет постепенная ликвидация детской налоговой скидки. Родители-одиночки могут потребовать всю налоговую льготу, если зарабатывают до 200 000 долларов, и имеют право на частичную компенсацию, если зарабатывают до 240 000 долларов. Для супружеских пар, подающих документы совместно, полный кредит доступен для тех, кто зарабатывает до 400 000 долларов, а частичный — для тех, чей доход составляет менее 440 000 долларов.Еще одно преимущество: это не налоговый вычет, а налоговый кредит, то есть деньги снимаются непосредственно с налоговой накладной. Это может сэкономить вам деньги другими способами. Например, если у вас есть двое детей в возрасте до 17 лет, и вы должны 4 000 долларов США, как только вы включите зачет для обоих детей, вы не будете должны платить никаких налогов. Дополнительная налоговая скидка на ребенка за 2018 год возвращается в размере до 1400 долларов США.

Детский налоговый кредит 2017 г.

На 2017 год детский налоговый кредит составляет до 1000 долларов на ребенка. Поэтапный отказ от налоговой льготы на детей начинается с скорректированного валового дохода в 75 000 долларов для налогоплательщиков-одиночек и 110 000 долларов для тех, кто состоит в браке и подает совместную декларацию.Подайте заявку на получение налогового кредита на ребенка, заполнив форму 1040, форму 1040-A или форму 1040-NR. IRS не разрешает вам требовать Детского налогового кредита, если вы используете форму 1040-EZ или форму 1040NR-EZ.

Если ваш детский налоговый кредит превышает сумму подоходного налога, который вы должны, вы можете доказать право на дополнительный детский налоговый кредит, если у вас есть по крайней мере трое детей. Для участия в программе вы должны иметь доход не менее 3000 долларов. Сама детская налоговая льгота не подлежит возмещению, если она снижает налоговый счет ниже нуля, но это не относится к Дополнительной детской налоговой льготе. Неиспользованная сумма, превышающая 3000 долларов США, подлежит возврату. Размер налогового кредита рассчитывается путем отнесения 15 процентов налогооблагаемого дохода налогоплательщика от 3000 долларов до максимальной суммы кредита в 1000 долларов на ребенка. Те, кто имеет доход выше 15 процентов, не имеют права на получение дополнительной налоговой скидки на ребенка.

Ваш ребенок 20-летнего возраста может иметь право на новую налоговую скидку на ребенка

На 2018–2025 годы Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) удваивает максимальный налоговый кредит на ребенка (CTC) с 1000 до 2000 долларов на каждого ребенка, отвечающего критериям.

Новый закон также существенно увеличивает пороговые значения дохода для правила поэтапного отказа, которое может уменьшить или отменить ваш законный CTC. Это означает, что гораздо больше семей будут иметь право на получение большего кредита. Это хорошие новости.

Не пропустите: Нью-Йорк начинает налоговое расследование в отношении Трампа после отчета NY Times

Затем TCJA установил новый кредит в размере до 500 долларов для иждивенцев, которые не соответствуют требованиям (ребенок должен быть младше 17 лет) .Согласно предыдущему закону, кредит не разрешался детям-иждивенцам в возрасте 17 лет и старше, поскольку они не соответствовали определению квалифицированного ребенка.

Новый закон внес и другие изменения в правила КТК. Вот история.

Намного более щедрые правила CTC на 2018–2025 годы

На 2018–2025 годы TCJA удваивает максимальный размер CTC с 1000 до 2000 долларов на каждого ребенка младше 17 лет. Однако новый закон гласит, что вы не можете получить CTC, если в вашей форме 1040 не указан номер социального страхования (SSN) ребенка.И этот SSN должен быть выдан до истечения срока возврата.

На 2018–2025 годы возвращаемая часть CTC составляет 15% от заработанного дохода, превышающего 2500 долларов США. Но возмещаемая сумма ограничена максимумом 1400 долларов на каждого ребенка, отвечающего требованиям. Вы можете получить возмещаемую сумму, даже если у вас нет обязательств по федеральному подоходному налогу. Это бесплатные деньги! Все, что вам нужно сделать, чтобы его получить, — это подать федеральную налоговую декларацию.

Вот стратегии экономии налогов, о которых не знает большинство американцев

На 2018–2025 годы TCJA увеличивает порог поэтапного отказа от СТС до 400 000 долларов модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) для супружеских пар по совместному заполнению суставов (по сравнению со 110 000 долларов по предыдущему закону) и 200 000 долларов MAGI для всех остальных (с 75000 долларов).MAGI означает ваш регулярный скорректированный валовой доход (AGI) из нижней части страницы 1 формы 1040, увеличенный за счет исключения определенного дохода из-за пределов США (что маловероятно применимо к вам).

CTC уменьшается на 50 долларов за каждую 1000 долларов (или их часть), на которые ваш MAGI превышает применимый порог. Например, если вы податель заявки и имеете двух детей, ваш ориентировочный CTC составляет 4000 долларов (2 x 2000 долларов). Но ваш CTC полностью прекращается (исключается), если ваш MAGI превышает 280 000 долларов (превышение MAGI в размере 80 000 долларов / 1 000 = 80; 80 x 50 = 4 000 долларов).

Новый кредит в размере 500 долларов США для иждивенцев, которые не соответствуют требованиям для детей

На 2018-2015 годы TCJA устанавливает новый кредит в размере 500 долларов США для иждивенцев (лиц, которые получают от вас более половины своей поддержки), которые не являются детьми младше 17 лет.

Соответствующие иждивенцы включают: (1) ребенка-иждивенца, который живет с вами более полугода и старше 16 лет и до 23 лет, если ребенок является студентом, и (2) длинный список родственников, не являющихся детьми ( внук, родной брат, сводный брат, сводная сестра, отец, мать, дедушка, бабушка, отчим, мачеха, племянница, племянник, дядя, тетя, зять, невестка, тесть, теща закон, шурин, невестка и др. ).

Кроме того, соответствующий иждивенец должен быть гражданином США, гражданином США или резидентом США.

Лица, не являющиеся родственниками, могут быть квалифицированными иждивенцами, если они соответствуют указанным выше требованиям и проживают с вами в качестве члена вашей семьи в течение года.

Чистая прибыль

Возможно, вы сможете получить значительную экономию на налогах за счет нового и улучшенного CTC, начиная с налоговой декларации этого года, которую вы подадите в следующем году.

Налоговый кредит на ребенка в 2021 году: кто получит 3600 долларов? Буду ли я получать ежемесячные платежи? И другие часто задаваемые вопросы

Налоговая скидка на детей в 2021 году больше и лучше, чем когда-либо, что должно немного облегчить жизнь семьям, пострадавшим во время пандемии COVID-19.Благодаря недавно принятому Закону о американском плане спасения на сумму 1,9 триллиона долларов от 2021 года («Американский план спасения») сумма кредита значительно увеличивается на один год, и IRS требуется для внесения авансовых платежей соответствующим семьям во второй половине 2021 года.

Но изменения сложные и не всем помогут. Например, теперь есть два способа уменьшения кредита для семей с высоким доходом. Это означает, что некоторые родители не будут иметь права на получение большего кредита, а некоторые, как и прежде, не получат вообще никакого кредита.У IRS также есть много возможностей для маневра, когда дело доходит до авансовых платежей, поэтому трудно предсказать размер этих платежей или точно, когда вы их получите. В 2021 году на получение кредита будут претендовать и другие дети. А если у вас несколько детей, сумма кредита может отличаться от ребенка к ребенку.

Этого достаточно, чтобы голова закружилась. Но не волнуйтесь — у нас есть ответы на многие вопросы, которые родители задают прямо сейчас о детском кредите на 2021 год. У нас также есть удобный Калькулятор налогового кредита на ребенка на 2021 год, который позволяет вам оценить сумму вашего кредита и ожидаемые авансовые платежи. Прочитав приведенные ниже ответы на часто задаваемые вопросы и попробовав калькулятор, вы почувствуете себя более уверенно в отношении кредита 2021 года.

1 из 18

Детский налоговый кредит 2020

Вопрос: Каковы были правила для детского налогового кредита 2020 года?

Ответ: Для налоговых деклараций за 2020 год, которые должны быть поданы до 15 апреля этого года, налоговый кредит на ребенка составляет 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет, заявленного как иждивенца по вашей декларации. Ребенок должен быть вашим родственником и, как правило, проживать с вами не менее шести месяцев в году.Он или она также должны быть гражданином, подданным или иностранцем-резидентом США и иметь номер социального страхования. Вы также должны указать имя ребенка, дату рождения и SSN.

Кредит начинает постепенно прекращаться, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) превышает 400 000 долларов США при совместном доходе или более 200 000 долларов США при возврате одного лица или главы семьи. Как только вы достигнете порога AGI в размере 400 000 или 200 000 долларов, сумма кредита уменьшается на 50 долларов на каждые 1000 долларов (или их часть) AGI сверх применимого порогового значения.

Некоторым малообеспеченным лицам, имеющим детей, возвращается сумма детского кредита до 1400 долларов. Однако для получения возмещения у вас также должно быть не менее 2500 долларов заработанного дохода.

2 из 18

Изменения, внесенные в 2021 г.

Вопрос: Какие изменения Конгресс внес в налоговый кредит на детей?

Ответ: Американский план спасения временно расширяет налоговый кредит на детей на 2021 год. Во-первых, он позволяет 17-летним детям иметь право на получение кредита.Во-вторых, это увеличивает кредит до 3000 долларов на ребенка (3600 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет) для многих семей. В-третьих, это делает кредит полностью возмещаемым и отменяет минимальный уровень прибыли в 2500 долларов. В-четвертых, требуется, чтобы половина кредита была выплачена заранее, если IRS будет отправлять периодические платежи семьям с июля 2021 года по декабрь 2021 года.

Обратите внимание, что другие общие правила права на получение налогового кредита на ребенка продолжают применяться. Например, ребенок по-прежнему должен быть гражданином США, гражданином или иностранцем-резидентом и иметь номер социального страхования.Вы также должны заявить, что он или она находится на иждивении по вашей налоговой декларации за 2021 год, и ребенок должен быть вашим родственником и, как правило, проживать с вами не менее шести месяцев в течение года. При этом на возвратной карточке все равно необходимо указать имя ребенка, дату рождения и SSN.

3 из 18

Право на получение более высокой суммы кредита

Вопрос: Все ли семьи имеют право на получение более высокой налоговой скидки на ребенка в размере 3000 или 3600 долларов США?

Ответ: Нет, не все семьи с детьми получат более высокий налоговый кредит на ребенка, но большинство будет.Увеличенные налоговые льготы начинают постепенно отменяться при AGI: 75 000 долларов для единичных деклараций, 112 500 долларов для деклараций главы семьи и 150 000 долларов для совместных деклараций. Сумма кредита уменьшается на 50 долларов за каждые 1000 долларов (или их часть) AGI сверх применимого порогового значения. Обратите внимание, что этот поэтапный отказ ограничен временно увеличенным кредитом на 1000 или 1600 долларов на 2021 год, а не на 2000 долларов.

Например, если супружеская пара имеет одного ребенка в возрасте четырех лет, подает совместную декларацию и имеет AGI в размере 160 000 долларов на 2021 год, они не получат полный расширенный кредит на 3600 долларов.Вместо этого, поскольку их AGI на 10 000 долларов превышает порог отказа для совместных заявителей (150 000 долларов), их кредит уменьшается на 500 долларов (50 x 10 долларов), в результате чего окончательный кредит в 2021 году составляет 3100 долларов.

4 из 18

Дополнительный поэтапный отказ

Вопрос: Если мой доход в 2021 году превышает пороговые значения для получения налогового кредита в размере 3000 или 3600 долларов на ребенка, могу ли я потребовать кредит в размере 2000 долларов при подаче декларации ?

Ответ: Это зависит. Семьи, которые не имеют права на получение кредита в размере 3000 или 3600 долларов в 2021 году, но имеют AGI на уровне 400000 долларов или ниже при совместном возврате или 200000 долларов при других доходах, могут потребовать регулярный кредит в размере 2000 долларов на ребенка, за вычетом суммы любых авансовых платежей, которые они получить.Для семей с AGI выше пороговых значений 400 000/200 000 долларов кредит в размере 2000 долларов на ребенка будет снижен на 50 долларов на каждые 1000 долларов (или их часть) AGI сверх этих пороговых значений.

Например, если супружеская пара имеет одного ребенка в возрасте семи лет, подает совместную декларацию и имеет AGI в размере 415 000 долларов на 2021 год, они не получат полный расширенный кредит в размере 3000 долларов. Во-первых, из-за своего высокого дохода они не имеют права на получение дополнительных 1000 долларов ( см. Вопрос выше ), поэтому их кредит уменьшается до обычной суммы в 2000 долларов.Затем, поскольку их AGI на 15000 долларов превышает второй порог отказа для совместных заявителей (400000 долларов), их кредит снова уменьшается на 750 долларов (50 x 15 долларов), в результате чего окончательный кредит в 2021 году составляет 1250 долларов.

5 из 18

Дети в возрасте 17 лет

Вопрос: Могу ли я получить более высокий налоговый кредит на ребенка для моей дочери, которой в 2021 году исполнится 17 лет?

Ответ: Да. Если вы соответствуете всем остальным правилам получения налоговой льготы на ребенка, вы можете потребовать ее для своей дочери при подаче формы 1040 от 2021 года в следующем году. Американский план спасения увеличил возраст детей, имеющих право на получение кредита на 2021 год, с 16 лет и младше до 17 лет и младше. Итак, 17-летние имеют право на получение детского кредита на 2021 год.

6 из 18

Полностью возмещается

Вопрос: Что означает, что детский налоговый кредит полностью возвращается в 2021 году?

Ответ: Согласно Американскому плану спасения, детский кредит полностью возмещается лицам, проживающим в США более половины года.До этого изменения некоторые люди с низкими доходами могли получить возмещение только в размере до 1400 долларов на ребенка вместо полного детского кредита в размере 2000 долларов, если их детский кредит был больше, чем налоги, которые они должны были в противном случае. Согласно новым правилам на 2021 год, люди, которые имеют право на получение налоговой льготы на детей, могут получить полную компенсацию в качестве возмещения, даже если у них нет налоговых обязательств.

Родители не должны быть трудоустроены или иметь какой-либо иной заработок, чтобы претендовать на получение детского кредита на 2021 год. Предыдущие правила ограничивали получение кредита семьями, имеющими заработанный доход не менее 2500 долларов США.На 2021 год семьи, не имеющие трудового дохода, могут получить детский кредит, если они соблюдают все остальные правила.

7 из 18

Информация из налоговых деклараций

Вопрос: Кто получает авансовые платежи?

Ответ: Американский план спасения требует, чтобы IRS выплачивало половину налогового кредита заранее. Если все пойдет по плану, IRS будет отправлять платежи (в основном в виде прямых депозитов) периодически с июля по декабрь семьям, имеющим на это право.IRS определяет право на получение кредита и авансовых платежей и рассчитывает сумму авансового платежа на основе ранее поданных налоговых деклараций. Сначала он рассмотрит вашу декларацию за 2020 год, а если декларация за 2020 год еще не подана, IRS рассмотрит вашу декларацию за 2019 год.

8 из 18

Сроки и частота авансовых платежей

Вопрос: Когда IRS начнет производить платежи и сколько платежей я получу?

Ответ: Законодатели-демократы хотят, чтобы IRS начало ежемесячную выплату кредита семьям, имеющим на это право, с июля по декабрь 2021 года.Это дает агентству всего несколько месяцев на то, чтобы настроить свои компьютерные системы для обработки такой масштабной программы. Неясно, сможет ли IRS запустить его к июлю и производить ежемесячные денежные переводы. Если это произойдет, то большинство семей получат шесть выплат в 2021 году, по одной ежемесячно с июля по декабрь. Закон действительно дает IRS возможность для маневра начать выплаты позже в 2021 году и при необходимости делать их реже, чем ежемесячно.

9 из 18

Сумма ежемесячных платежей

Вопрос: Сколько будет получать семья каждый месяц?

Ответ: Авансовые платежи составят половину налогового кредита семьи на ребенка в 2021 году.Сумма, которую семья получает ежемесячно, будет варьироваться в зависимости от количества детей в семье, возраста детей и суммы скорректированного валового дохода семьи. Например, для семей, которые имеют право на получение полного кредита в размере 3000 долларов США (3600 долларов США для детей в возрасте до 6 лет) на ребенка, при ежемесячных выплатах это приведет к ежемесячным выплатам в размере 250 долларов США на ребенка (300 долларов США на ребенка в возрасте до 6 лет) в течение шести месяцев. . Семьи с более высоким доходом, которые имеют право на получение кредита в размере 2000 долларов, будут получать ежемесячные выплаты в размере 167 долларов на ребенка в течение шести месяцев.

Возьмем семью из пяти человек с тремя детьми в возрасте 12, 7 и 5 лет. Предполагая, что семья имеет право на более высокий детский кредит и не отказывается от авансовых платежей, они могут получать 800 долларов в месяц от IRS с июля по декабрь. на общую сумму 4800 долларов. Затем они потребуют дополнительных 4800 долларов в виде налоговых льгот на детей при подаче федеральной налоговой декларации за 2021 год в следующем году.

Если та же семья с тремя детьми имеет право на получение кредита в размере 2000 долларов на ребенка и не откажется от авансовых платежей, они могут получать 500 долларов в месяц от IRS с июля по декабрь на общую сумму 3000 долларов.Затем они потребуют дополнительные 3000 долларов в виде налоговых льгот на детей, когда в следующем году подадут форму 1040 от 2021 года.

Воспользуйтесь нашим калькулятором налоговых льгот на детей в 2021 году, чтобы узнать, сколько вы получите!

10 из 18

Изменения в вашей семье или доходе

Вопрос: Что делать, если в течение года меняются семейные обстоятельства и у меня больше или меньше доходов, чем указано в декларации за 2019 или 2020 год, которую я подал в IRS ?

Ответ: Как упоминалось выше, IRS обычно определяет право на получение кредита и авансовых платежей и рассчитывает сумму авансового платежа на основе ранее поданных налоговых деклараций.Сначала он рассмотрит вашу прибыль в 2020 году. Если вы не подали декларацию за 2020 год, IRS рассмотрит вашу декларацию за 2019 год. IRS будет исходить из того, что количество детей и доход, которые вы указали в своей декларации за 2020 (или 2019 год), будут одинаковыми для 2021 года. Он будет учитывать время только для определения возраста детей.

Американский план спасения требует, чтобы IRS разработало онлайн-портал, чтобы вы могли обновлять свой доход, семейное положение и количество детей, соответствующих требованиям.Итак, если ваши обстоятельства изменились в 2021 году и вы считаете, что эти изменения могут повлиять на размер вашего детского кредита на 2021 год, зайдите на этот портал, как только он будет запущен, и обновите его, чтобы получить правильную информацию.

11 из 18

Новорожденные в 2021 году

Вопрос: Что, если бы у меня родился ребенок в этом году? Получу ли я авансовые платежи?

Ответ: Как уже говорилось, Американский план спасения призывает IRS разработать онлайн-портал, чтобы вы могли обновлять определенную информацию, включая количество подходящих детей. Есть надежда, что этот веб-инструмент будет запущен к июлю. Итак, если у вас родился ребенок в 2021 году, вы можете обновить портал, чтобы IRS узнал о необходимости отправки вам платежей. Если вы решите этого не делать, вам не повезло. Вы не получите выплат, но вы сможете отчитаться за своего ребенка, когда в следующем году подадите налоговую декларацию за 2021 год. При условии, что вы имеете право на получение детского кредита, вы можете взять детский налоговый кредит в размере до 3600 долларов для вашего ребенка по вашей форме 1040 от 2021 года. знаю, что буду иметь право на получение налоговой льготы на детей в 2021 году, но не хочу получать авансовые платежи.Есть ли способ отказаться?

Ответ: Да. Люди, которые хотят отказаться от авансовых платежей и вместо этого получить полный детский кредит по возвращении в 2021 году, могут сделать это с помощью онлайн-инструмента, который разработает IRS.

13 из 18

Номера социального страхования для детей

Вопрос: У моего ребенка нет номера социального страхования. Могу ли я запросить детский кредит или получить авансовые платежи?

Ответ: Нет. Американский план спасения не отменял требование, согласно которому только дети с номерами социального страхования имеют право на получение детского кредита.Вы должны указать имя, дату рождения и номер социального страхования вашего ребенка в форме 1040.

14 из 18

Зачет налоговой задолженности или задолженности по алиментам

Вопрос: Будут ли уменьшены ежемесячные выплаты налогоплательщикам, имеющим задолженность налоги или алименты?

Ответ: Нет. IRS не может принимать платежи для зачета просроченных федеральных налогов, подоходных налогов штата или других федеральных или государственных долгов. То же самое и с людьми, которые не выплачивают алименты.Однако нет никаких средств защиты от взыскания со стороны частных кредиторов или сборщиков долгов.

15 из 18

Налогообложение авансовых платежей

Вопрос: Должен ли я платить налог с получаемых мной платежей?

Ответ: Нет. Получаемые вами платежи являются авансовыми платежами в счет налогового кредита на детей 2021 года, поэтому они не облагаются налогом. В своей форме 1040 2021 года, которую вы подадите в следующем году, вы свяжете ежемесячные платежи, которые вы получите от IRS в 2021 году, с налоговым кредитом на ребенка, на который вы действительно имеете право.Закон требует, чтобы IRS отправило уведомление по почте до 31 января 2022 года с указанием общей суммы платежей, произведенных вам в течение 2021 года.

16 из 18

Возврат переплат

Вопрос: Допускаются ли переплаты по детскому кредиту нужно вернуть деньги?

Ответ: Это зависит. При авансовых выплатах налогового кредита на ребенка обязательно будут случаи, когда семьи получат больше авансовых платежей налогового кредита на ребенка от Налогового управления США, чем они имеют право в противном случае.И Американский план спасения предусматривает это, предоставляя «безопасную гавань» налогоплательщикам с низкими и средними доходами.

Семьям с скорректированным валовым доходом на 2021 год на уровне 40 000 долларов или ниже при единовременном доходе, 50 000 долларов на доходе главы семьи и 60 000 долларов на совместном доходе не придется возвращать какие-либо полученные переплаты по кредиту. С другой стороны, семьи со скорректированным валовым доходом на 2021 год, составляющим не менее 80 000 долларов США при единовременной декларации, 100 000 долларов США на декларации главы семьи и 120 000 долларов США на совместной декларации, должны будут выплатить всю сумму любой переплаты при подаче заявления на 2021 год. налоговая декларация в следующем году.И семьям, чей скорректированный валовой доход на 2021 год находится между этими пороговыми значениями, необходимо будет выплатить часть переплаты.

17 из 18

Способность IRS производить авансовые платежи

Вопрос: Готово ли IRS принять вызов?

Ответ: Так и должно быть, но есть опасения. Многие налоговые эксперты и некоторые законодатели сомневаются в том, сможет ли IRS с его устаревшими компьютерными системами, сокращенной рабочей силой и множеством других обязанностей выплачивать периодические платежи по детским кредитам.

Создание новой программы для регулярных платежей налогоплательщикам, которые должны соответствовать сложным требованиям для получения детского кредита, будет сложной задачей для агентства, которое не привыкло отправлять периодические платежи. IRS потребуется больше средств для такого крупного предприятия. Американский план спасения выделяет 400 миллионов долларов IRS для выполнения дополнительных работ, но некоторые эксперты сомневаются, достаточно ли этого. IRS сообщает, что для облегчения авансовых платежей по кредиту ему необходимо будет создать систему для расчета и пересчета платежей по мере того, как налогоплательщики предоставляют новую информацию.Такая система также должна иметь возможность выпускать и отслеживать платежи, а также согласовывать все платежи, отправленные каждому налогоплательщику в течение года, с кредитом налогоплательщика, включенным в налоговую декларацию. Агентству также необходимо будет разработать программу для отметки возвратов, в которой неточно указаны все авансовые платежи, полученные в течение года.

Еще одна проблема, с которой придется столкнуться IRS, — как минимизировать возможность мошенничества, когда речь идет о возвращаемых детских налоговых льготах. Например, по оценке IRS, в 2019 году оно неправильно заплатило 7 долларов.2 миллиарда таких возвратных кредитов.

18 из 18

Налоговый кредит на ребенка после 2021 года

Вопрос: Будет ли повышенный налоговый кредит на ребенка и авансовые платежи в конечном итоге постоянным?

Ответ: Да, если законодатели-демократы добьются своего. Помните, что расширение налоговых льгот на детей применяется только к 2021 году. Некоторые демократы в Конгрессе хотели бы, чтобы улучшения были постоянными, рекламируя влияние, которое более высокий и полностью возмещаемый налоговый кредит на детей окажет на сокращение детской бедности в Соединенных Штатах.Законодатели-демократы уже представили законопроекты в Палате представителей и Сенате, чтобы сделать постоянным полностью возвращаемый более высокий кредит в размере 3000 долларов на ребенка (3600 долларов на ребенка до 6 лет) плюс авансовые платежи по кредиту. Еще слишком рано говорить о том, станут ли эти изменения постоянными, но это вполне может произойти. По словам конгрессмена Ричарда Нила (штат Массачусетс), председателя демократического комитета Палаты представителей по методам и средствам, расширение налоговых льгот на детей вряд ли прекратится.

Налоговые льготы на детей — налоговый справочник • 1040.com — Подайте налоговую декларацию онлайн

Обновлено в соответствии с положениями о ликвидации последствий COVID-19

Есть ли налоговые льготы при рождении детей?

Среди всех новых и интересных задач с новым ребенком, возможно, вы не задумывались, как ваш ребенок повлияет на ваши налоги. Не беспокойтесь, это хорошие новости.

Даже если ребенок родился в последний день года, IRS считает, что ваш ребенок прожил с вами весь год, поэтому вы получаете полную стоимость налоговых льгот, доступных родителям.

Сколько стоит детский налоговый кредит?

Новинка: В соответствии с Законом об американском плане спасения (Закон ARP) налоговый кредит на детей вырастет в 2021 году до 3000 долларов для детей от 6 до 17 лет и до 3600 долларов для детей до 6 лет. год при подаче, закон предписывает IRS распределять налоговую льготу заранее — если возможно, ежемесячно — с шагом 250 или 300 долларов (в зависимости от возраста ребенка).

Требование о заработке в размере 2500 долларов было отменено, поэтому безработные родители по-прежнему могут претендовать на получение кредита. Кредит начинает постепенно сокращаться по ставке 50 долларов за каждые 1000 долларов сверх 75 000 долларов для индивидуальных лиц, подающих документы, 112 500 долларов для глав семьи и 150 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.

Вы можете получить аванс на половину своего кредита на 2021 год, начиная с июля 2021 года (это считается авансом, потому что вы обычно не получаете кредит на 2021 год, пока не подадите заявку на этот год в 2022 году). Сумма будет основана на «базисном году» или налоговой декларации налогоплательщика за предыдущий календарный год.

Эти изменения не будут применяться к вашей детской налоговой льготе за 2020 г., однако для вашей налоговой декларации за 2020 г. размер детской налоговой льготы составляет 2000 долларов на каждого имеющего право ребенка иждивенца.Кредит не подлежит возврату, то есть он распространяется только на ваши обязательства за год.

Для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную налоговую декларацию, кредит начинает постепенно прекращаться, когда AGI составляет 400 000 долларов. Для всех остальных налогоплательщиков сумма составляет 200 000 долларов. Этот отказ применяется к обоим кредитам.

В дополнение к требованиям, предъявляемым к ребенку, отвечающему критериям, ребенок должен соответствовать этим требованиям, чтобы иметь право на получение полной налоговой скидки на ребенка в размере 2000 долларов США:

  • На конец года ребенку должно быть моложе лет 17 лет.Если ему или ей исполняется 17 лет в последний день года, этот ребенок не имеет права на получение полной налоговой скидки на ребенка в размере 2000 долларов США, но будет иметь право на получение кредита в размере 500 долларов США для других иждивенцев (подробнее об этом ниже).
  • Вы должны заявить, что ребенок находится на иждивении после вашего возвращения.
  • Ребенок не может обеспечить более половины своей поддержки в течение года.
  • У ребенка должен быть номер социального страхования.

Что такое кредит для других иждивенцев?

Существует также кредит в размере 500 долларов США для других иждивенцев, доступный для соответствующих требованиям иждивенцев, которые не соответствуют всем требованиям для получения налогового кредита на ребенка.

Если вы подаете заявку на 1040.com, не беспокойтесь о том, получите ли вы тот или иной кредит — на основе предоставленной вами информации мы позаботимся о том, чтобы вы получили тот, на который вы соответствуете.

Дополнительная налоговая скидка на ребенка

Дополнительная налоговая скидка на детей (ACTC) — одна из плохо названных налоговых льгот. Название не означает, что это кредит на дополнительные детей ; это дополнительный кредит на ребенка. Этот кредит предназначен для родителей, которые не смогли потребовать полную налоговую льготу на ребенка, потому что она превышала их налоговые обязательства.

Если часть Детского налогового кредита не используется, вы можете получить то, что осталось, в качестве возвращаемого Дополнительного Детского налогового кредита. Сумма кредита составляет 15% от вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 2500 долларов США, но не более 1400 долларов США на ребенка, отвечающего требованиям. Требования для этой налоговой льготы такие же, как и для детской налоговой льготы, плюс у вас должен быть заработанный доход не менее 2500 долларов США.

Примечание: Боевой заработок может считаться налогооблагаемым доходом для получения кредита.

С 1040 просто подать налоговую декларацию и запросить налоговые льготы для своей семьи.com

Упрощение процесса регистрации — вот наша цель. Записав в нее все, что вам нужно для вашей семьи всего за 25 долларов, вы будете на правильном пути к уплате налогов без головной боли. Если вы еще не сделали этого, не забудьте зарегистрироваться или войти в систему, чтобы начать работу.

См. Также:
Уход за детьми и иждивенцами
Заявление о предоставлении ребенка в случае развода или разлучения с семьей
Налоговая реформа 101

Как дети влияют на ваши налоги

Дети — это благо.Даже когда они вас проверят (глядя на вас, троих и подростков), вы не променяете их ни на что.

Вы знаете, какие еще дети? Дорого . От покупки тысяч подгузников до накопления на учебу — все складывается. И быстро.

Даже дядя Сэм знает, как дорого обходится воспитание детей. Вот почему родители имеют право на множество налоговых льгот. Но вы должны обратить пристальное внимание — законопроект о налоговой реформе 2017 года внес некоторые изменения в то, как ваши иждивенцы влияют на ваши налоги.Давайте взглянем.

1. Детский налоговый кредит

В новом мире налоговой реформы Налоговая скидка на ребенка теперь составляет 2 000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет — с пределом дохода в 400 000 долларов для супружеских пар (200 000 долларов для физических лиц). 1

Вот как работает налоговый кредит. Допустим, у вас семья из четырех человек: мама и папа и их двое детей, Кенни и Дженни. Вместе мама и папа приносят домой 100 000 долларов, и они планируют взять стандартный вычет.

Налоги не должны быть такими сложными. Позвольте нам помочь.

Они получат стандартный вычет в размере 24 800 долларов, что составит их скорректированный валовой доход 75 200 долларов (100 000 — 24 800 долларов = 75 200 долларов). Исходя из причудливых налоговых ставок, их налог на этот уровень дохода составляет около 8600 долларов. 2 Таким образом, применение детской налоговой льготы в размере 4000 долларов (2000 долларов за штуку для Кенни и Дженни) снизит размер налога до 4600 долларов.

Довольно мило, правда?

В новом мире налоговой реформы налоговая скидка на детей теперь составляет 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет, при этом предел дохода составляет 400 000 долларов для супружеских пар (200 000 долларов для физических лиц).

2. Кредит на усыновление и исключения

Если вы усыновили ребенка в этом году, поздравляем с пополнением! Мало того, что ваша семья выросла, у вас также есть хорошие шансы на получение кредита на усыновление . Этот кредит покрывает до $ 14 300 ваших расходов на усыновленного ребенка. 3 Согласно IRS, расходы на квалифицированное усыновление включают:

Если кредит превышает размер вашего налогового счета, вы можете не получить обратно всю сумму в этом году.Но вы можете использовать остаток на будущих налоговых счетах в течение пяти лет.

Кроме того, если ваш работодатель предоставляет помощь в усыновлении, вы можете исключить эту сумму из своего дохода до суммы в размере 14 300 долларов США. Но вот в чем дело: вы не можете требовать возмещения и исключения тех же расходов . Однако вы можете объединить и исключение, и кредит, чтобы получить все 14 300 долларов. 4

Кредит на усыновление покрывает до 14 080 долларов ваших расходов на усыновленного ребенка.

Вот как это работает. Вы тратите 10 000 долларов на расходы по усыновлению, чтобы принести домой свой новый прекрасный букет радости. У вашего работодателя есть действительно отличная программа помощи в усыновлении, и она получает $ 4 000. Вы исключаете 4000 долларов из своего дохода. Теперь вы вычитаете 4000 долларов из общих 10 000 долларов, которые вы бы использовали в качестве налогового кредита, оставляя вам максимальный кредит на усыновление в размере 6000 долларов (10000 — 4000 долларов = 6000 долларов). И не забудьте добавить налоговую скидку на ребенка и любые расходы по уходу за ребенком, когда вы являетесь родителем!

Помните, что существует предел дохода для кредита на усыновление или исключения.Если вы зарабатываете менее 214 520 долларов, вы имеете право на получение всей суммы. Вы имеете право на получение уменьшенной суммы от 214 520 до 254 520 долларов США, и она полностью исключается на уровне 254 520 долларов США и выше. 5

3. Кредит на уход за детьми и иждивенцами

Вы платили кому-то за уход за своим ребенком, чтобы вы могли работать или искать работу? Вы можете претендовать на получение кредита на уход за детьми и иждивенцами ! Этот кредит может помочь вам потребовать 20–35% (в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода) некоторых расходов по уходу за ребенком — до $ 3 000 на одного ребенка (в возрасте до 13 лет) или до $ 6 000 на двоих или более. 6

Допустим, у вас есть один ребенок, и в прошлом году вы потратили 2500 долларов на уход за детьми, а ваш налогооблагаемый доход составил 50 000 долларов. В зависимости от вашего дохода вы имеете право потребовать 20% от этих расходов, в результате чего вы получаете довольно неплохую налоговую льготу в размере 500 долларов. Это больше, чем просто мелочь!

Кредит на уход за детьми может помочь вам потребовать 20–35% (в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода) некоторых ваших расходов по уходу за ребенком — до 3000 долларов на одного ребенка или до 6000 долларов на двоих или более.

Соответствующие расходы по уходу за ребенком включают не только дневной уход. Не забывайте об услугах няни, внешкольном уходе и летних лагерях! Просто убедитесь, что у вас есть имя, адрес и идентификационный номер налогоплательщика для каждого поставщика медицинских услуг, к которому вы обращались.

4. Одинокий родитель, подающий заявление в качестве главы домохозяйства

Если вы один из родителей, в большинстве случаев вы можете подать заявление как глава семьи. Это не только снизит вашу налоговую ставку, но и позволит вам получить более высокий стандартный вычет.Например, если вы подаете заявление в качестве главы семьи в 2020 году, ваш стандартный вычет в размере составит 18 650 долларов по сравнению с всего лишь 12 400 долларов на одного человека. 7 Вот колоссальная разница в 6250 долларов!

Если вы один из родителей, в большинстве случаев вы можете подать заявление как глава семьи. Если вы подаете заявление в качестве главы семьи, ваш стандартный вычет составит 18 350 долларов по сравнению с 12 200 долларами на одного человека.

5. Американская налоговая льгота

Есть дети в колледже? Помогите им избежать студенческих долгов и , чтобы не уплатить налоги с помощью американской налоговой льготы (AOTC).Кредит распространяется на любые расходы на квалифицированное образование, например:

  • Стоимость обучения

  • Стоимость обучения

  • Необходимые учебники

Кредит покрывает 100% расходов на образование до 2 000 долларов и 25% от следующих 2 000 долларов после этого. Для всех вас, специализирующихся на математике, это означает, что вы можете получить максимальный кредит в размере $ 2 500 . Для супружеских пар существует предел дохода в 160 000 долларов, и при превышении этого уровня он начинает постепенно сокращаться.Как только вы заработаете более 180 000 долларов, вы не сможете претендовать на кредит. 8

6. Экономия на колледжах с налоговыми льготами

Пока мы говорим о колледже, знаете ли вы, что существуют определенные типы сберегательных программ для колледжей, которые не облагаются налогом? Правильно, вы можете сэкономить на поступлении в колледж своих детей без уплаты налогов с помощью накопительного счета для образования (ESA) или плана 529 !

Однако, прежде чем вы начнете копить этот фонд колледжа, мы рекомендуем вам сделать следующее:

  • Убедитесь, что у вас нет долгов (возможна ипотека с фиксированной процентной ставкой на 15 лет).

  • Иметь резервный фонд на покрытие расходов от трех до шести месяцев.

  • Внесите 15% своего дохода на пенсионные накопления.

Если вы готовы сделать первый шаг к экономии на образовании ваших детей, свяжитесь с одним из наших SmartVestor Pro, чтобы начать работу.

Не упустите возможность сэкономить на налогах

Если вы уверены, что справитесь с собственными налогами, и вам нужно простое в использовании налоговое программное обеспечение, обратите внимание на Ramsey SmartTax — мы делаем налоговую декларацию простой и доступной.

Но если вы предпочитаете не втискивать собственные налоги в уже загруженный график, попробуйте один из наших налоговых одобренных местных поставщиков (ELP) . Мы принимаем только сертифицированных бухгалтеров (CPAs) и зарегистрированных агентов (EA), которые являются экспертами по налогам. Работа с профессионалом вселяет в вас уверенность в том, что вы правильно уплатили налоги и воспользовались всеми заработанными сбережениями.

Найдите своего налогового профи сегодня!

Улучшение детской налоговой скидки для семей с очень низким доходом

Проблема

Последствия детской бедности могут длиться всю жизнь.Поддержка доходов, такая как помощь CTC, но с ее нынешней структурой многие семьи, которые могли бы получить наибольшую выгоду, не получают полного кредита.

  • Дети, растущие в бедности, с большей вероятностью будут испытывать токсический стресс или уровень стресса, настолько высокий и стойкий, что они могут вызывать биохимические реакции, влияющие на развитие мозга.
  • Дети младшего возраста, как правило, страдают от более высокой бедности, чем дети старшего возраста или взрослые. Положительные эффекты инвестиций в детей из малообеспеченных семей наиболее очевидны для самых маленьких и самых бедных детей.
  • Согласно действующему законодательству, примерно 27 миллионов детей в возрасте до 17 лет живут в семьях, у которых нет достаточного заработка, чтобы иметь право на получение полного CTC для детей в возрасте до 17 лет (или, в некоторых случаях, чтобы иметь право на какой-либо кредит).

Решение

Нельзя лишать беднейших и наиболее уязвимых детей страны возможность в полной мере получать налоговые льготы, предназначенные для того, чтобы помочь семьям компенсировать расходы на воспитание детей.

Мы предлагаем три простых и скромных изменения существующего CTC для детей в возрасте до 17 лет; они будут относительно недорогими и позволят избежать каких-либо значительных новых административных затрат.

Предложение 1

  • Для всех семей этап кредита начинается с первого заработанного доллара, а не после того, как семья заработает 2500 долларов.
  • Разрешить возмещать полную сумму в размере 2 000 долларов США на ребенка, а не текущее ограничение в размере 1400 долларов США.
  • Для семей с детьми в возрасте до 6 лет: поэтапное получение кредита по ставке 50 центов на заработанный доллар, а не по текущей ставке в 15 центов.

Эти изменения в политике позволят сократить количество детей в возрасте до 17 лет, которые полностью или частично исключены из программы CTC для детей в возрасте до 17 лет, более чем на 17 миллионов (почти две трети) и увеличат размер пособий CTC примерно на 12 миллиардов долларов в год.

Предложение 2

Более комплексная реформа будет основываться на Предложении 1 путем распространения СТС в размере 2000 долларов на всех детей в возрасте до 6 лет в семьях с низким доходом, независимо от доходов родителей. Это более широкое расширение увеличит количество детей в возрасте до 17 лет, проживающих в семьях, получающих полный кредит на детей в возрасте до 17 лет, более чем на 19 миллионов и будет стоить федеральному правительству дополнительных 2 миллиардов долларов в год.

Что может сделать благотворительность

Филантропия может информировать политиков и общественность как о растущем объеме исследований, посвященных непосредственным и долгосрочным выгодам увеличения доходов маленьких детей, живущих в бедности, так и о нынешней структуре CTC, исключающей многих из этих детей.

Что может сделать правительство

Несколько федеральных политиков в последние годы разработали предложения по укреплению КТК. Некоторые сделают его полностью возмещаемым, вместо того, чтобы структурировать его постепенно с прибылью. Предложение 1 было бы постепенным шагом к этим более амбициозным предложениям, и это шаг, который можно было бы предпринять немедленно.

штата также могли бы развить эти усилия, внедрив кредит на уровне штата на основе федерального CTC, как сейчас делают 29 штатов и округ Колумбия с налоговым кредитом на заработанный доход.

Политики могли бы также защитить и укрепить другие федеральные и государственные инвестиции в программы, которые увеличивают доход малообеспеченных семей с маленькими детьми. Могут быть опробованы и дополнительные механизмы увеличения доходов этих семей. Такие демонстрации следует проводить как в сельских, так и в городских общинах.

Что означает «мобильность» от бедности?

Партнерство США по мобильности от бедности определение мобильности основано на трех основных принципах: экономический успех, власть и автономия, а также ценность в обществе.Эти принципы определяют пять взаимоусиливающих стратегий:

Укрепление налоговой льготы на детей является частью стратегии по предоставлению поддержки, которая расширяет возможности.

Как укрепление детской налоговой льготы может улучшить мобильность
  • Экономический успех: повышение СТС может увеличить доходы после уплаты налогов, сократить бедность, улучшить здоровье, улучшить готовность к школе и познания, а также повысить экономическую безопасность детей.
  • Власть и автономия: родители смогут лучше обеспечивать своих детей и будут определять, как лучше использовать дополнительный доход.
  • Быть ценным в обществе: налоговые льготы могут привить чувство собственного достоинства, которое поддерживает чувство гражданственности и социальной интеграции.

В этом кратком изложении содержится краткое содержание статьи Улучшение налоговой скидки на детей для семей с очень низким доходом . В документе перечислены источники для обобщенных здесь исследований.

Вот как будут работать новые выплаты по налоговым льготам для детей — советник Forbes

1 доллар президента Джо Байдена.Пакет мер по стимулированию распространения коронавируса в размере 9 триллионов был официально подписан 11 марта, и он знаменует собой историческое расширение налоговых льгот на детей (CTC), которое может помочь вдвое сократить детскую бедность в США.

Сумма кредита увеличивается, но это еще не все. Впервые в истории семьи будут иметь право на получение налоговой льготы на ребенка в качестве ежемесячной стипендии. Эти ежемесячные платежи обеспечат до 300 долларов на ребенка, начиная с июля этого года до конца года (оставшуюся сумму можно запросить в налоговой декларации за 2021 год).

По данным Института налогообложения и экономической политики (ITEP), около 83 миллионов детей живут в домохозяйствах, которые выиграют от этого изменения в CTC, и семьи могут рассчитывать на общее увеличение в среднем на 2750 долларов.

Наряду с другой государственной помощью, такой как продление льгот по программе SNAP и прямые стимулирующие выплаты, ITEP прогнозирует, что расширение налоговой льготы на детей сократит детскую бедность на 50%, что сделает ее одной из самых амбициозных мер детской бедности, когда-либо предпринимавшихся. федеральным правительством.

Как будет работать новый детский налоговый кредит?

Чтобы понять значимость новых изменений налоговых льгот на детей, полезно сравнить их с нынешним CTC.

Прямо сейчас вы можете получить ежегодный налоговый кредит в размере до 2000 долларов на ребенка. Налоговый кредит работает иначе, чем налоговый вычет, в том смысле, что он снижает ваши налоги в долларах за доллар. Как правило, это более выгодно, чем налоговый вычет, который снижает ваши налоги только на определенный процент.

Например, предположим, что на момент подачи налоговой декларации у вас есть задолженность по налогам в размере 2000 долларов и вы находитесь в 10% налоговой категории.Ваша налоговая категория, которая также называется вашей налоговой ставкой, зависит от вашего общего налогооблагаемого дохода и статуса регистрации.

Налоговый вычет в размере 2000 долларов снизит ваши налоги только на 200 долларов (2000 долларов на 10%), что приведет к налоговому счету в размере 1800 долларов. Однако налоговый кредит в размере 2000 долларов уменьшит ваши налоги на точную сумму (2000 долларов США), уменьшив ваш налоговый счет до 0 долларов США.

Расширение Байденом налоговой льготы на детей значительно увеличит сумму с 2000 до 3600 долларов для детей в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов для детей в возрасте от 6 до 17 лет.Дети, которым в конце 2020 налогового года было 17 лет, теперь также имеют право на участие (ранее они были исключены).

Вы можете иметь право на новое расширение налогового кредита на ребенка, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет 75 000 долларов или меньше для лиц, подающих индивидуальные документы (до 150 000 долларов для супружеских пар). Если вы заработаете больше этих сумм, вы увидите уменьшение кредита или можете вообще не получить кредит.

В отличие от действующего закона, новый налоговый кредит на детей полностью возмещается в 2021 году (вместо обычной возвращаемой суммы в размере до 1400 долларов США), что означает, что если у вас нет налоговой задолженности, вы получите полный кредит в качестве возмещения налога. .

Согласно действующему законодательству, вы имеете право на налоговый кредит на ребенка в размере до 2000 долларов, если ваш MAGI составляет 200000 долларов или меньше (до 400000 долларов для супружеских пар) и если у вас есть ребенок в возрасте до 17 лет (есть несколько исключения из этих правил).

Хотя новое расширение налоговых льгот снижает уровни дохода для тех, кто может претендовать на более высокую сумму, предыдущие пороговые значения по-прежнему будут применяться для текущего налогового кредита в размере до 2000 долларов. Некоторые налогоплательщики получат больший налоговый кредит, но все, кто зарабатывает менее 200 000 долларов в год (400 000 долларов для пар), в некоторой степени получат CTC.

Кредитная экспансия носит временный характер и продлится до 2021 налогового года. Гаррет Уотсон, старший политический аналитик The Tax Foundation, ожидает, что кредит может стать постоянным, но для этого потребуется некоторая поддержка обеих партий.

«Также может появиться возможность привлечь новое внимание к альтернативным проектным предложениям, таким как Закон сенатора [Митта] Ромни о семейной безопасности», — говорит Уотсон.

План

Ромни предусматривает выплату 3000 долларов в год на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет и 4200 долларов на детей до 6 лет.Сходство с предложением Байдена сигнализирует о потенциальной двухпартийной поддержке более масштабного пересмотра льгот, чтобы помочь семьям с низкими доходами в США

Как будет работать новая ежемесячная выплата налогового кредита на ребенка?

Впервые у семей будет возможность получить налоговый кредит на ребенка в качестве ежемесячного платежа или потребовать его в своей налоговой декларации. Это позволит семьям получать постоянную финансовую поддержку вместо того, чтобы ждать получения платежа при подаче документов в налоговый сезон.Также нет ограничений на то, как можно потратить средства — семьи могут по своему усмотрению потратить их на уход за детьми, каникулы, школьную форму или так, как они считают нужным.

Этот ежемесячный платеж может иметь огромное значение для многих семей с низкими доходами, поскольку обеспечивает предсказуемый доход. Например, семья с тремя подходящими детьми в возрасте 10, 5 и 3 лет может получать ежемесячный платеж в размере 850 долларов. По данным Бюро переписи населения США, средний доход семьи в 2019 году составлял 8 175 долларов в месяц, что означает, что выплата в размере 850 долларов увеличит доход семьи примерно на 10%.

Ежемесячные выплаты начнутся в июле и продолжатся до конца года. Поскольку это составляет только половину годового кредита, налогоплательщики могут потребовать оставшуюся сумму в своей налоговой декларации в следующем году при подаче налоговой декларации за 2021 год.

Но ожидайте увидеть икоту, поскольку IRS готовится к этому совершенно новому процессу.

«Для авансовых платежей IRS необходимо будет создать систему для оценки платежей на основе прогнозируемого дохода подателя налоговой декларации, количества детей, соответствующих требованиям, и статуса регистрации.Это может занять время — аналогичные процессы, как в случае с налоговыми льготами по Закону о доступном медицинском обслуживании, также потребовали времени, чтобы начать работу », — говорит Уотсон.

IRS будет использовать вашу налоговую декларацию за 2019 или 2020 год, чтобы определить ваше право на получение расширенного CTC

На данный момент ваше право на новую налоговую льготу на ребенка будет зависеть от вашей налоговой декларации за 2019 или 2020 год. IRS будет использовать самую последнюю налоговую декларацию, которая была у него в файле на момент ее рассылки.

Могут возникнуть определенные обстоятельства, при которых переплата кредита потребует выплаты налогов в IRS.Поскольку для расчета платежей IRS будет использовать налоговую декларацию за 2019 или 2020 год, при подаче налоговой декларации за 2021 год в 2022 году вы можете обнаружить, что больше не соответствуете требованиям.

По этой причине Американский план спасения включает правило безопасной гавани для тех, чей MAGI на 2021 год составляет менее 40 000 долларов для одиноких лиц и 60 000 долларов для супружеских пар. Если вы достигнете этих пороговых значений, вам не придется возвращать кредит при подаче налоговой декларации.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *