Вычеты налоговые: Налоговые вычеты

Содержание

Кто имеет право на налоговые вычеты


Дата: 08.11.2018 15:20


УВАЖАЕМЫЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКИ! ИФНС России по Кировскому району г. Самара доводит до вашего сведения, что 28.12.2017 Президентом России подписан федеральный закон № 436-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации». Законом, начиная с 2017 г., вводится налоговый вычет, уменьшающий земельный налог на величину кадастровой стоимости 600 кв.м площади земельного участка (далее – вычет). Так, если площадь участка составляет не более 6 соток – налог взыматься не будет, а если площадь участка превышает 6 соток – налог будет рассчитан за оставшуюся площадь. Вычет применяется для категорий лиц, указанных в п. 5 ст. 391 Налогового кодекса Российской Федерации, далее – НК РФ (Герои Советского Союза, Российской Федерации, инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, ветераны Великой Отечественной войны и боевых действий и т. д.), а также для всех пенсионеров. Вычет применятся по одному земельному участку по выбору «льготника» независимо от категории земель, вида разрешенного использования и местоположения земельного участка в пределах территории страны. Для использования вычета за 2017 год можно будет обратиться в любой налоговый орган до 1 июля 2018 г. с уведомлением о выбранном участке, по которому будет применен вычет. Если такое уведомление не поступит от налогоплательщика, то вычет будет автоматически применен в отношении одного земельного участка с максимальной исчисленной суммой налога. Кроме того, право на установление дополнительных налоговых вычетов предоставлено представительным органам муниципальных образований (законодательным органам Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя). Таким образом, за 2017 год исчисление земельного налога будет проводиться с учетом налогового вычета, предусмотренного ст. 391 НК РФ и дополнительно установленного на муниципальном уровне размера не облагаемой налогом суммы для отдельных категорий налогоплательщиков.
УВАЖАЕМЫЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКИ! ИФНС России по Кировскому району г. Самара доводит до вашего сведения, что в соответствии с Федеральным законом от 30.09.2017 № 286-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (пп. 8, 12, 16 ст. 1) с 2018 года изменился порядок обращения физических лиц с заявлением о налоговых льготах по имущественным налогам. Так, физические лица, имеющие право на льготы по транспортному налогу, земельному налогу или налогу на имущество, установленные законодательством о налогах федерального, регионального или муниципального уровня, по-прежнему, представляют в налоговый орган по своему выбору заявление о предоставлении налоговой льготы, а также вправе, т.е. могут по желанию (а не обязаны, как было ранее) представить документы, подтверждающие право на налоговую льготу. В случае, если документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу, в налоговом органе отсутствуют, в т.
ч. не представлены налогоплательщиком, налоговый орган по информации, указанной в заявлении о предоставлении налоговой льготы, запрашивает сведения, подтверждающие право на налоговую льготу, у органов, организаций, должностных лиц, у которых имеются эти сведения. Лицо, получившее такой запрос, исполняет его в течение семи дней или сообщает в налоговый орган о причинах неисполнения запроса. Налоговый орган в течение трех дней со дня получения указанного сообщения обязан проинформировать налогоплательщика о неполучении по запросу сведений, подтверждающих право на налоговую льготу, и о необходимости представления налогоплательщиком подтверждающих документов в налоговый орган. Применение с 2018 г. указанной нормы потребовало утверждение новой формы заявления о предоставлении налоговой льготы, что реализовано приказом ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/[email protected] Кроме того, лицо, не являющееся пользователем личного кабинета налогоплательщика, может выбирать способ информирования о результатах рассмотрения его заявления: в налоговом органе, МФЦ, через который подано заявление, либо по почте.
Обратиться с заявлением о предоставлении льготы по имущественным налогам можно в любой налоговый орган, в т.ч. через личный кабинет налогоплательщика. Информация о наличии права на льготу по определённому налогу в конкретном муниципальном образовании размещена на сайте ФНС России в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» (https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/). УВАЖАЕМЫЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКИ! Ограничено право на применение налоговых льгот для налогоплательщиков единого сельскохозяйственного налога. ИФНС России по Кировскому району г. Самара доводит до вашего сведения, что соответствующая система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (ст. 346.1 НК РФ) устанавливала, что индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками единого сельскохозяйственного налога, освобождаются от обязанности по уплате налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для осуществления предпринимательской деятельности).
С 2018 г. Федеральным законом от 27.11.2017 № 335-ФЗ (п. 57 ст. 2) в указанные нормы НК РФ внесены изменения, согласно которым индивидуальные предприниматели могут «льготировать» только имущество, используемое для предпринимательской деятельности при производстве сельскохозяйственной продукции, первичной и последующей (промышленной) переработке и реализации этой продукции, а также при оказании услуг сельскохозяйственными товаропроизводителями. Таким образом, законодатель продолжил тенденцию ограничения права на льготы при налогообложении имущества лиц, использующих специальные налоговые режимы, реализованную в Федеральном законе от 02.04.2014 № 52-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» для применяющих упрощенную и патентную системы налогообложения, а также единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

Налоговые вычеты — кому положены и как их получить?

Межрайонная ИФНС России № 5 по Республике Крым сообщает, что налог на доходы физических лиц (НДФЛ) уплачивается со всех видов доходов, полученных в налоговом периоде (календарном году) как в денежной, так и в натуральной формах от источников в РФ или от источников за пределами РФ –  физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ; от источников в РФ –  физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами РФ.

Порядок исчисления и уплаты НДФЛ регламентируется нормами главы 23 «Налог на доходы физических лиц» Налогового кодекса РФ. В то же время, законодательство не только устанавливает эту обязанность, но и предоставляет налогоплательщикам определённые права, в частности, право на получение налоговых вычетов.

Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог. Претендовать на получение налогового вычета может гражданин, который является налоговым резидентом Российской Федерации; при этом он получает доходы, с которых удерживается налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Обращаем внимание, что возврату подлежит не вся сумма понесённых расходов в пределах заявленного вычета, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

Широкий перечень налоговых вычетов по основным социально значимым расходам граждан предусматривает налоговое законодательство России. Это:

1) стандартные налоговые вычеты;

2) социальные налоговые вычеты;

3) имущественные налоговые вычеты;

4) профессиональные налоговые вычеты.

Для того, чтобы получить налоговый вычет, налогоплательщику необходимо представить в налоговый орган по месту жительства заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ с копиями документов, подтверждающих право на получение вычета. Граждане, которые заявляют налоговые вычеты, вправе обратиться в налоговый орган в любое время в течение трёх лет после осуществления расходов.

При составлении налоговой декларации предлагаем воспользоваться программой «Декларация 20__», которую можно записать в налоговой инспекции или зайти на сайт ФНС России (www.nalog.ru) в раздел «Физические лица» — «Программное обеспечение» — «Декларации».

Медикам готовят налоговые вычеты при страховании жизни и здоровья независимо от срока договора

В 2021 году врачи, средний и младший медперсонал могут получить налоговые вычеты в случае заключения договоров о страховании жизни и здоровья вне зависимости от их срока. Подготовленные бюджетным комитетом поправки в Налоговый кодекс Госдума планирует рассмотреть в январе.

Сегодня Совет Госдумы рассмотрит подготовленный шестью депутатами проект федерального закона о внесении изменений в п.1 ст. 219 Налогового кодекса России в части расширения оснований для получения социальных налоговых вычетов в случае заключения договоров добровольного страхования жизни и здоровья врачами и иными категориями медицинского персонала. Об этом говорится в материалах, представленных на информационном ресурсе sozd.duma.gov.ru.

Поправки в подпункт 4 п.1 ст.219 предусматривают предоставление врачам, работникам из числа среднего и младшего медперсонала права на получение вычета по налогу на доходы физических лиц на произведенную ими уплату страховых взносов по договорам добровольного медицинского страхования здоровья и страхования жизни вне зависимости от срока, на который заключены такие договоры.

Действующая ныне норма предусматривает возможность получения вычета по таким договорам, заключенным медиками в том числе в отношении супругов, родителей, детей, лишь в том случае, если они заключаются на срок не менее пяти лет.

«Сложившаяся на сегодняшний день ситуация, связанная с высочайшим значением и ролью медицинского персонала в борьбе с различными инфекциями, в том числе ставшей всемирной пандемией коронавирусной инфекцией, свидетельствует о необходимости предоставления медицинскому персоналу всесторонних повышенных социальных гарантий», – говорится в пояснительной записке к проекту документа.

Предложенная адресная мера поддержки призвана повысить престиж профессии медицинского работника в России.

Разработанные поправки будут направлены Президенту России, в Совет Федерации, Правительство, Счетную палату, Общественную палату. Предполагается, что Госдума рассмотрит законопроект в январе 2021 года.

знаем, но не оформляем — НАФИ

Три четверти россиян в той или иной степени информированы о налоговых вычетах, но оформляли их только 10%. Об этом свидетельствуют результаты опроса, проведенного Аналитическим центром НАФИ в июне 2016 г*.

Почти половина россиян утверждает, что хорошо осведомлена о налоговых вычетах (48%), а 28% —  что наслышаны о них. Лучше всего информированы жители Приволжского, Уральского и Сибирского федеральных округов (54%-53% хорошо знают) и опрошенные с высшим образованием (60%), хуже всего – в Северо-Кавказском федеральном округе (25%).

Каждый десятый опрошенный, имеющий представление о налоговых вычетах, оформлял их в соответствующих органах (10%). Чаще остальных об этом сообщали жители Урала (19%), Поволжья и Сибири (по 13%), а также опрошенные с высшим образованием (15% против 8% среди имеющих среднее и средне-специальное). Реже — на Дальнем Востоке (2%), в Центральном федеральном округе, в Крыму (по 6%) и среди жителей обеих столиц (7%). Не обращались за налоговыми выплатами подавляющее большинство россиян (90%), несмотря на то, что они информированы о них.

Такой низкий интерес к оформлению налоговых вычетов наши сограждане объясняют отсутствием необходимости (76% среди тех, кто не обращался за выплатами). Еще одна причина – недостаток информации о процедуре (13%), ее чаще называют жители обеих столиц (27%) и жители Северо-Кавказского федерального округа (30%).

Таблица № 1. Распределение ответов на вопросе «Знаете ли Вы, что такое налоговые вычеты?», в % от опрошенных по группам

  Федеральный округ
Все опрошенные Центральный Северо-Западный Южный Северо-Кавказский Приволжский Уральский Сибирский Дальневосточный Крым
Да, знаю хорошо 48 47 47 47 25 54 54 53 43 52
Что-то слышал 28 32 29 32 31 25 28 18 22 24
Не знаю 24 21 24 21 44 21 18 29 35 24

Таблица № 2.  Распределение ответов на вопросе «Вы лично или члены Вашей семьи за последние 12 месяцев подавали заявление на получение налогового вычета?», в % от опрошенных, информированных о вычетах, по группам

  Федеральный округ
Все опрошенные Центральный Северо-Западный Южный Северо-Кавказский Приволжский Уральский Сибирский Дальневосточный Крым
Да, оформлял (а) 10 6 8 10 10 13 19 13 3 6
Нет, не оформлял 90 94 92 90 90 87 81 87 97 94

Таблица № 3.  Распределение ответов на вопросе «Почему Вы не оформляли заявление на получение налогового вычета?*», в % от опрошенных, не оформлявших налоговые вычеты

Не было необходимости 76
Не было нужных документов (справок) 3
Не знаю порядок оформления, недостаточно информации 13
Другое 3
Затрудняюсь ответить 5

АО «Открытие Брокер», лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия). С информацией об АО «Открытие Брокер» получатели финансовых услуг могут ознакомиться в разделе «Документы и раскрытие информации».  

АО «Открытие Брокер» входит в состав Российской Национальной Ассоциации SWIFT.


Информация о тарифных планах/тарифах опубликована в маркетинговых целях в сокращённом варианте. Полный перечень тарифных планов/тарифов, их содержание и условия применения содержатся на сайте open-broker.ru в приложении №2 и 2а «Тарифы» к договору на брокерское обслуживание/договору на ведение индивидуального инвестиционного счёта АО «Открытие Брокер». Необходимо иметь это в виду при выборе тарифного плана.

Под «сервисом» понимается одно или несколько (совокупность) условий брокерского обслуживания клиентов, включая, но не ограничиваясь: открытие определённого портфеля, ведение отдельного инвестиционного счёта, предложение тарифного плана, предоставление клиенту информационных сообщений, а также иные условия, предусмотренные договором и/или Регламентом обслуживания клиентов АО «Открытие Брокер» и/или дополнительным соглашением с клиентом и/или размещённые на сайте АО «Открытие Брокер». Подробнее о каждом сервисе вы можете узнать на сайте компании, в личном кабинете или обратившись к сотруднику АО «Открытие Брокер».

Сервис дистанционного оформления предоставляется для первичного открытия счёта в компании.

Правообладатель программного обеспечения (ПО) MetaTrader 5 MetaQuotes SoftwareCorp.
Правообладатель программного обеспечения (ПО) QUIK ООО «АРКА Текнолоджиз».

Представленная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, ни при каких условиях, в том числе при внешнем совпадении её содержания с требованиями нормативно-правовых актов, предъявляемых к индивидуальной инвестиционной рекомендации. Любое сходство представленной информации с индивидуальной инвестиционной рекомендацией является случайным.

Какие-либо из указанных финансовых инструментов или операций могут не соответствовать вашему инвестиционному профилю.

Упомянутые в представленном сообщении операции и (или) финансовые инструменты ни при каких обстоятельствах не гарантируют доход, на который вы, возможно, рассчитываете, при условии использования предоставленной информации для принятия инвестиционных решений.

«Открытие Брокер» не несёт ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в представленной информации.

Во всех случаях определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора.

Налоговые вычеты на лечение Центральная поликлиника РЖД

 

Социальный налоговый вычет по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счет собственных средств:

  • услуги по своему лечению;
  • услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет;
  • медикаменты, назначенные налогоплательщику или его супругу (супруге), родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом и приобретенные за счет собственных средств.

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов определен п. 3 ст. 219 НК РФ.

Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

 

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ
из медицинского учреждения,
где осуществлялось лечение

Название

Где получить в поликлинике ЦКБ «РЖД-Медицина»?

Тип документа

Готовность

1. Справка об оплате пациентом медицинских услуг

При обращении необходимо предоставить оригиналы платежных документов, подтверждающих факт оплаты оказанных учреждением услуг, номер ИНН, контактный телефон.

КАБ. 340
будни 08:00-16:30

оригинал

до 7-х

рабочих дней

2. Лицензия на осуществление лечебной деятельности, оказание медицинских услуг

КАБ. 340
будни 8:00-16:30

заверенная копия

по запросу

3. Договор об оказании медучреждением платных медицинских услуг (при необходимости)

РЕГИСТРАТУРА
будни 8:00-19:45
суббота 9:00-15:00

копия

по запросу

 

Дополнительная информация по телефону: 8 (499) 262-84-86.

 

Поликлиника ЦКБ «РЖД-Медицина»

г. Москва, ул. Новая Басманная, д. 5

 

 

15 налоговых вычетов и льгот для самозанятых

На протяжении многих лет законодатели внесли множество строк в налоговый кодекс, чтобы смягчить удар дополнительных расходов, которые вынуждены нести самозанятые лица при ведении бизнеса. Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), принятый в декабре 2017 года и вступивший в силу с 2018 налогового года, внес несколько изменений в налоговые вычеты для самозанятых. Многие из этих изменений являются временными и истекают в 2025 году, но другие являются постоянными.

Закон затрагивает малые предприятия во многих отношениях, в частности, посредством вычета 20% квалифицированного коммерческого дохода для сквозных предприятий — тех, которые платят налоги через индивидуальных налогоплательщиков, а не через корпорацию.Взаимодействие с другими людьми

Некоторые вычеты, которые были исключены, включают:

  • Вычет на развлечения и дополнительные льготы
  • Вычет за парковку, общественный транспорт или транспорт для сотрудников
  • Вычет за внутреннее производство
  • Вычет за местные лоббистские расходы
  • Удержание компенсации или судебных издержек в случае сексуального домогательства при урегулировании подлежит неразглашению

Обзор наиболее распространенных налогов и вычетов для самозанятых лиц необходим, чтобы держать вас в курсе любых необходимых изменений ваших квартальных расчетных налоговых платежей.

Ключевые выводы

  • Закон о сокращении налогов и занятости, вступивший в силу в 2018 году, включал ряд изменений в налоговые вычеты для самозанятых.
  • Если вы работаете не по найму, важно пересматривать, что вам разрешено вычитать каждый год, чтобы сделать свой бизнес максимально прибыльным.
  • Существует два способа расчета вычета для домашнего офиса и автомобиля, используемого в деловых целях. Стоит провести расчеты для обоих методов, чтобы увидеть, какой из них более выгоден с финансовой точки зрения.
  • Питание с клиентами и деловые поездки подлежат вычету, но питание, которое включено с развлечениями, может не быть, согласно TCJA.
  • Взносы по страховке, которую вы покупаете для защиты своего бизнеса, и по страхованию здоровья являются законными вычетами. И не забывайте о расходах на запуск, рекламу и пенсионные планы.
СМОТРЕТЬ: 8 налоговых льгот для самозанятых

1. Налог на самозанятость

Под налогом на самозанятость понимаются налоги на медицинское обслуживание и социальное обеспечение, которые должны платить самозанятые люди. Сюда входят фрилансеры, независимые подрядчики и владельцы малого бизнеса. Ставка налога на самозанятость составляет 15,3%, включая 12,4% для социального обеспечения и 2,9% для Medicare.

Работодатели и работники делят налог на самозанятость. Каждый платит 7,65%. Полностью самостоятельно занятые люди платят полную сумму самостоятельно.

Если доход превышает определенную пороговую сумму, применяется дополнительная налоговая ставка в размере 0,9%. Пороговые значения:

  • Совместная регистрация в браке: 250 000 долларов
  • Регистрация в браке раздельно: 125 000 долларов
  • Не замужем: 200 000 долларов
  • Глава семьи: (с соответствующим лицом): 200 000 долларов
  • Соответствующая требованиям вдова с ребенком-иждивенцем: 200 000 долларов США

Пороговые значения дохода для дополнительного налога на Medicare применяются не только к доходу от самозанятости, но и к вашей совокупной заработной плате, компенсации и доходу от самозанятости. Таким образом, если ваш доход от самозанятости составляет 100 000 долларов, а заработная плата вашего супруга (-и) составляет 160 000 долларов, вам придется заплатить дополнительный налог Medicare в размере 0,9% с 10 000 долларов, на которые ваш совместный доход превышает пороговое значение в 250 000 долларов.

Платить дополнительные налоги, чтобы быть самим собой, — это не весело. Хорошей новостью является то, что налог на самозанятость будет стоить вам меньше, чем вы думаете, потому что вы можете вычесть половину налога на самозанятость из своего чистого дохода при расчете подоходного налога. IRS рассматривает «работодательскую» часть налога на самозанятость как коммерческие расходы и позволяет вам соответственно вычесть ее.Взаимодействие с другими людьми

Важно отметить, что налог на самозанятость относится к налогам на социальное обеспечение и медицинское обслуживание, аналогично FICA, уплачиваемым работодателем. Когда налогоплательщик вычитает половину налога на самозанятость, это только вычет для расчета подоходного налога этого налогоплательщика. Это не снижает чистую прибыль от самозанятости и не снижает сам налог на самозанятость.

Помните, что первые 7,65% вы платите независимо от того, работаете ли вы на себя или работаете на кого-то другого.А когда вы работаете на кого-то другого, вы косвенно платите работодателю, потому что эти деньги ваш работодатель не может позволить себе добавить к вашей зарплате.

Однако в марте 2020 года был подписан Закон о коронавирусе, помощи, помощи и экономической безопасности (Закон CARES), который внес изменения в некоторые налоговые правила. Частные предприниматели могут отложить выплату 50% налога на социальное обеспечение, взимаемого в соответствии с разделом 1401 (a) Налогового кодекса США с чистых доходов от дохода от самозанятости, на период, начинающийся 27 марта 2020 г. и заканчивающийся 31 декабря. , 2020.(Раздел 2302 Закона CARES называет этот период «периодом отсрочки выплаты налога на заработную плату».)

Самозанятые лица определяют свой чистый доход от самозанятости и вычетов на основе своего метода бухгалтерского учета. Большинство самозанятых лиц используют кассовый метод учета и, следовательно, будут включать весь доход, фактически или конструктивно полученный в течение периода, и все вычеты, фактически выплаченные в течение периода, при определении своего чистого дохода от самозанятости.

2.Домашний офис

Вычет из домашнего офиса — один из самых сложных. Короче говоря, стоимость любого рабочего места, которое вы используете регулярно и исключительно для своего бизнеса, независимо от того, арендуете ли вы его или владеете им, может быть вычтена как расходы домашнего офиса.

Вы в основном находитесь в системе чести, но вы должны быть готовы защитить свой вычет в случае аудита IRS. Один из способов сделать это — подготовить диаграмму вашего рабочего пространства с точными измерениями на тот случай, если вам потребуется предоставить эту информацию для обоснования вашего вывода, который использует квадратные метры вашего рабочего пространства в расчетах.

Помимо самих офисных помещений, расходы, которые вы можете вычесть для своего домашнего офиса, включают бизнес-процент вычитаемых процентов по ипотеке, амортизацию дома, коммунальные услуги, страхование домовладельцев и ремонт, который вы оплачиваете в течение года.

Например, если ваш домашний офис занимает 15% площади вашего дома, то 15% вашего годового счета за электроэнергию не облагаются налогом. Некоторые из этих вычетов, такие как проценты по ипотеке и амортизация жилья, применяются только к тем, кто владеет, а не арендует свои офисные помещения.Взаимодействие с другими людьми

Как рассчитать вычет из домашнего офиса

У вас есть два варианта расчета вычета из домашнего офиса: стандартный метод или упрощенный вариант, и вам не обязательно использовать один и тот же метод каждый год. Стандартный метод требует, чтобы вы рассчитали свои фактические расходы в домашнем офисе и вели подробный учет на случай аудита.

Упрощенный вариант позволяет вам умножить установленную IRS ставку на квадратные метры домашнего офиса. Чтобы использовать упрощенный вариант, ваш домашний офис не должен превышать 300 квадратных футов, и вы не можете вычитать амортизационные отчисления или вычеты, связанные с домом.Взаимодействие с другими людьми

Упрощенный вариант — очевидный выбор, если у вас мало времени или вы не можете собрать точные данные о вычитаемых расходах в домашнем офисе. Однако, поскольку упрощенный вариант рассчитывается из расчета 5 долларов за квадратный фут при максимальной площади в 300 квадратных футов, максимальная сумма вычета составляет 1500 долларов.

Если вы хотите удостовериться, что претендуете на самый крупный вычет из домашнего офиса, на который вы имеете право, вам следует рассчитать вычет, используя как обычный, так и упрощенный методы.Если вы выберете стандартный метод, рассчитайте вычет, используя форму IRS 8829 «Расходы на использование вашего дома в коммерческих целях».

3. Интернет и телефонные счета

Независимо от того, требуете ли вы вычет из домашнего офиса, вы можете вычесть деловую часть расходов на телефон, факс и Интернет. Главное — вычесть только те расходы, которые непосредственно связаны с вашим бизнесом. Например, вы можете вычесть связанные с Интернетом затраты на ведение веб-сайта для вашего бизнеса.

Если у вас только одна телефонная линия, не следует вычитать весь ежемесячный счет, который включает как личное, так и служебное использование. Согласно веб-сайту IRS, «вы не можете вычесть стоимость базовой местной телефонной связи (включая любые налоги) за первую телефонную линию, которая есть у вас дома, даже если у вас дома есть офис». Однако вы можете вычесть 100% дополнительных расходов на междугородние деловые звонки или стоимость второй телефонной линии, предназначенной исключительно для вашего бизнеса.

4. Взносы на медицинское страхование

Если вы работаете не по найму, оплачиваете взносы по своему медицинскому страхованию и не имеете права участвовать в плане через работодателя вашего супруга, вы можете вычесть все страховые взносы по страхованию здоровья, стоматологии и квалифицированного долгосрочного ухода (LTC). .

Вы также можете вычесть страховые взносы, которые вы заплатили, чтобы обеспечить страховое покрытие для вашего супруга, членов вашей семьи и детей, которым на конец года было меньше 27 лет, даже если они не являются иждивенцами ваших налогов. Рассчитайте вычет с помощью Таблицы вычетов по медицинскому страхованию самозанятых, опубликованной IRS в публикации 535.

5. Питание

Еда — это бизнес-расходы, не облагаемые налогом, когда вы путешествуете по делам, на бизнес-конференцию или развлекаете клиента.Еда не может быть обильной или экстравагантной в данных обстоятельствах, и в прошлом вы могли вычесть только 50% фактической стоимости еды, если вы сохраняете свои квитанции, или 50% от стандартной нормы питания, если вы ведете учет времени и места , и деловая цель вашей поездки, но не фактические чеки на питание.

Однако в этот вычет были внесены поправки в соответствии с Законом о консолидированных ассигнованиях от 2021 года, HR 133, Временное пособие в виде полного вычета на деловые обеды. Законопроект временно разрешает 100% вычет бизнес-расходов на питание (вместо нынешних 50%), если расходы связаны с едой или напитками, предоставляемыми рестораном.Этот резерв действует в отношении расходов, понесенных после 31 декабря 2020 года, и истекает в конце 2022 года.

Стандартная надбавка на питание — это федеральная ставка M&IE, которую можно найти на веб-сайте Управления общего обслуживания США (GSA) за каждый налоговый год. Обед, который вы едите в одиночестве за своим столом, не облагается налогом.

Кроме того, до принятия Закона о сокращении налогов и занятости расходы на питание и развлечения рассматривались согласованно. Для налоговых лет 2018 и позже, согласно веб-сайту IRS, «если еда или напитки предоставляются во время или во время развлекательного мероприятия, а еда и напитки были приобретены отдельно от развлечения или стоимость еды и напитков была указана отдельно от стоимость развлечения в одном или нескольких счетах, счетах или квитанциях, вы можете вычесть отдельно указанные расходы как расходы на питание.«Однако, если питание не указано в квитанции отдельно, вычесть его нельзя.

6. Путешествие

Чтобы квалифицироваться как налоговый вычет, деловая поездка должна длиться дольше обычного рабочего дня, требовать от вас выспаться или отдыхать и проходить вдали от общей зоны вашего налогового дома (обычно за пределами города, в котором находится ваша компания).

Раздача визиток во время мальчишника вашего друга в Вегасе не облагается налогом на вашу поездку.

Кроме того, чтобы считаться деловой поездкой, у вас должна быть запланирована конкретная деловая цель до того, как вы уедете из дома, и вы должны действительно участвовать в деловой активности, например, искать новых клиентов, встречаться с клиентами или изучать новые навыки, непосредственно связанные с вашим бизнесом — пока вы в дороге. Раздача визиток в баре во время мальчишника вашего друга не сделает вашу поездку в Лас-Вегас облагаемой налогом.

Ведите полные и точные записи и квитанции о ваших командировочных расходах и мероприятиях, так как этот вычет часто требует тщательной проверки со стороны IRS.

Командировочные расходы, подлежащие вычету, включают в себя стоимость проезда до пункта назначения и обратно (например, стоимость проезда на самолете), стоимость перевозки в пункте назначения (например, аренда автомобиля, тариф Uber или билеты на метро), проживание и питание.

Вы не можете вычесть щедрые или экстравагантные расходы, но вам также не нужно выбирать самые дешевые варианты. Не забывайте, что вы, а не ваши коллеги-налогоплательщики, будете оплачивать большую часть ваших транспортных расходов, поэтому в ваших интересах сохранять их разумными.

Ваши командировочные расходы по бизнесу полностью вычитаются, за исключением питания, которое ограничено 50% .Если ваша поездка совмещает приятную с полезным, все становится намного сложнее; Короче говоря, вы можете вычесть только расходы, связанные с деловой частью поездки.

Например, если ваш супруг (который не работает на вас в качестве сотрудника) присоединится к вам в деловой поездке, вы можете вычесть только ту часть расходов на проживание и транспорт, которая была бы понесена, если бы вы путешествовали в одиночку.Не забывайте, что деловую часть поездки тоже нужно спланировать заранее.

7. Использование транспортного средства

Когда вы используете свой автомобиль для бизнеса, ваши расходы на эти поездки не облагаются налогом. Обязательно ведите точный учет даты, пробега и цели каждой поездки и не пытайтесь объявлять поездки на личном автомобиле как командировки.

Вы можете рассчитать вычет, используя либо стандартную ставку миль, ежегодно определяемую IRS, либо ваши фактические расходы.

Стандартная ставка пробега составляет 57,5 ​​центов за милю в 2020 году и 56 центов за милю в 2021 году.

Использовать стандартную ставку пробега проще всего, поскольку она требует минимального учета и расчетов. Просто запишите пройденные вами деловые мили и даты, когда вы их проехали. Затем умножьте количество ваших годовых деловых миль на стандартную ставку миль. Эта сумма является вашим вычетом.

Чтобы использовать метод фактических расходов, вы должны рассчитать процент вождения, который вы совершили в течение всего года, а также общие затраты на эксплуатацию вашего автомобиля, включая амортизацию, газ, замену масла, регистрационные сборы, ремонт и страхование автомобиля.Если вы потратили 3000 долларов на эксплуатационные расходы автомобиля и 10% времени использовали его для бизнеса, ваш вычет составит 300 долларов.

Если вы хотите использовать стандартную норму пробега на своем автомобиле, вам необходимо использовать этот метод в первый год, когда автомобиль будет доступен для использования в вашем бизнесе. В последующие годы вы можете использовать либо стандартную ставку миль, либо перейти к фактическим расходам. Если вы арендуете автомобиль и хотите использовать стандартную ставку пробега, вы должны использовать стандартную ставку пробега в каждый год периода аренды.Взаимодействие с другими людьми

Как и в случае вычета из домашнего офиса, возможно, стоит рассчитать ваш вычет в обоих направлениях, чтобы вы могли потребовать большую сумму.

8. Проценты

Проценты по бизнес-ссуде в банке — это бизнес-расходы, не облагаемые налогом. Если заем используется как в деловых, так и в личных целях, бизнес-часть процентных расходов по ссуде распределяется на основе распределения поступлений по ссуде.

Вам нужно будет отслеживать расходование средств для различных целей, если весь кредит не используется для деятельности, связанной с бизнесом. Проценты по кредитной карте не подлежат вычету из налогооблагаемой базы, когда вы получаете проценты за личные покупки, но когда проценты применяются к бизнес-покупкам, они не облагаются налогом. Взаимодействие с другими людьми

Тем не менее, всегда дешевле потратить только те деньги, которые у вас уже есть, и вообще не нести никаких процентных расходов. Налоговый вычет возвращает вам только часть денег, но не все, поэтому старайтесь не брать деньги в долг. Однако для некоторых предприятий заимствование может быть единственным способом начать работу, поддержать бизнес в периоды спада или увеличить его в периоды занятости.

9. Публикации и подписка

Стоимость специализированных журналов, журналов и книг, непосредственно связанных с вашим бизнесом, не подлежит налогообложению. Например, ежедневная газета не будет достаточно конкретной, чтобы считаться расходами для бизнеса. Подписка на Nation’s Restaurant News не облагается налогом, если вы владелец ресторана, а коробочный набор Натана Мирволда «Modernist Cuisine» за несколько сотен долларов — это законная покупка книги для самозанятого, высококлассного личного шеф-повара. .

10. Образование

Любые расходы на образование, которые вы хотите вычесть, должны быть связаны с поддержанием или повышением ваших навыков для существующего бизнеса. Стоимость занятий по подготовке к новому направлению работы не подлежит вычету. Взаимодействие с другими людьми

Если вы консультант по недвижимости, то прохождение курса под названием «Анализ инвестиций в недвижимость», чтобы освежить свои навыки, будет не облагаться налогом, но занятия по преподаванию йоги — нет.

11. Страхование бизнеса

Выплачиваете ли вы страховые взносы по любому виду страхования для защиты своего бизнеса, например, по страхованию от пожара, страхованию кредита, страхованию автомобиля для служебного транспортного средства или страхованию гражданской ответственности? Если да, вы можете вычесть свои страховые взносы.Взаимодействие с другими людьми

Некоторым людям не нравится платить страховые взносы, потому что они считают их пустой тратой денег, если им никогда не придется подавать иск. Налоговые вычеты по страховке бизнеса могут помочь ослабить эту неприязнь.

12. Аренда

Если вы сдаете в аренду офисное помещение, вы можете вычесть сумму, которую вы платите за аренду. Вы также можете вычесть суммы, уплаченные за любое арендованное вами оборудование. И если вам придется заплатить комиссию за отмену бизнес-аренды, эти расходы также подлежат вычету.

Но вы не можете вычесть расходы на аренду любого имущества, которым вы владеете, даже частично.Кроме того, арендная плата должна быть разумной по размеру. Необходимость в проверке разумности обычно возникает, когда вы и владелец родственники, но арендная плата считается разумной, если это та же сумма, которую вы заплатили бы незнакомцу. Взаимодействие с другими людьми

13. Затраты на запуск

IRS обычно требует, чтобы вы вычитали основные расходы с течением времени как капитальные, а не все сразу. Однако вы можете вычесть до 5000 долларов на открытие бизнеса в первый год активной торговли или ведения бизнеса.

Примеры не облагаемых налогом начальных затрат включают в себя маркетинговые исследования и связанные с поездками расходы для открытия вашего бизнеса, определение потенциальных местоположений бизнеса, рекламу, гонорары адвокатам и гонорары бухгалтера.

Вычет в размере 5000 долларов уменьшается на сумму, на которую ваши общие начальные затраты превышают 50000 долларов. Если вы создаете корпорацию или ООО для своего бизнеса, вы можете вычесть до 5000 долларов дополнительных организационных расходов, таких как государственные сборы за подачу документов и судебные издержки. Взаимодействие с другими людьми

Профессиональные гонорары консультантам, юристам, бухгалтерам и т. Д. Также подлежат вычету в любое время, даже если они не являются начальными затратами.

Коммерческие расходы, такие как покупка оборудования или транспортных средств, не считаются начальными затратами, но они могут быть амортизированы или амортизированы как капитальные затраты.

Счет SEP: Джессика Перес

14.

Реклама

Вы платите за рекламу в Facebook или Google, рекламный щит, телевизионную рекламу или рассылаемые по почте листовки? Расходы, которые вы несете на рекламу своего бизнеса, не облагаются налогом.

Вы даже можете вычесть стоимость рекламы, которая побуждает людей делать пожертвования на благотворительность, а также выставлять название своей компании на всеобщее обозрение в надежде привлечь клиентов. Например, вывеска с рекламой «Праздник игрушек, спонсируемая Robert’s Hot Dogs» не облагалась налогом.Взаимодействие с другими людьми

15. Взносы в пенсионный план

Один из вычетов, который вы можете использовать, занимаясь собственным бизнесом, и который особенно полезен, — это вычет из взносов в пенсионный план самозанятых. Взносы в SEP-IRA, SIMPLE IRA и соло 401 (k) уменьшают ваш налоговый счет сейчас и помогут вам накопить отложенную налоговую прибыль от инвестиций на будущее.

Например, в 2020 и 2021 налоговом году вы могли бы внести 19 500 долларов в качестве отсроченной заработной платы (или 26 000 долларов с учетом доплаты в размере 6500 долларов, если вам 50 лет и старше).

Кроме того, вы можете внести еще 25% от своего чистого дохода от самозанятости после вычета половины налога на самозанятость и взносов для себя. Общая максимальная сумма взносов не может превышать 57 000 долларов США на 2020 год и 58 000 долларов США на 2021 год (не считая дополнительных взносов в размере 6500 долларов США, если они соответствуют критериям) для обеих категорий взносов с самозанятым 401 (k).

Лимиты взносов зависят от типа плана, и IRS ежегодно корректирует максимальные суммы. Конечно, вы не можете вносить больше, чем зарабатываете, и эта выгода поможет вам только в том случае, если у вас достаточно прибыли, чтобы ею воспользоваться.

Итог

Большинство налоговых вычетов для малого бизнеса сложнее, чем описывается в этом кратком обзоре — в конце концов, это Налоговый кодекс США, — но теперь у вас есть хорошее введение в основы.

Доступно больше вычетов, чем перечислено здесь, но это одни из самых больших. Канцелярские товары, сборы за обработку кредитных карт, сборы за налоговую подготовку, а также ремонт и обслуживание коммерческого имущества и оборудования также подлежат вычету.

Тем не менее, другие коммерческие расходы могут быть амортизированы или амортизированы, что означает, что вы можете ежегодно вычитать небольшую сумму затрат в течение нескольких лет.

Помните: каждый раз, когда вы не уверены, являются ли затраты законными коммерческими расходами, спросите себя: «Являются ли эти расходы обычными и необходимыми для моей работы?» Это тот же вопрос, который IRS задаст при проверке ваших удержаний, если вы прошли аудит. Если ответ отрицательный, не делайте вычетов.

А если вы не уверены, обратитесь за профессиональной помощью с налоговой декларацией вашего бизнеса к сертифицированному бухгалтеру (CPA).

Определение налогового вычета

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это вычет, который снижает налоговые обязательства человека или организации за счет снижения их налогооблагаемого дохода.Вычеты, как правило, представляют собой расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.

Ключевые выводы

  • Налоговый вычет — это вычет, который снижает налоговые обязательства лица или организации за счет снижения их налогооблагаемого дохода.
  • Вычеты — это обычно расходы, которые налогоплательщик несет в течение года, которые могут быть применены к его валовому доходу или вычтены из его валового дохода, чтобы определить размер причитающегося налога.
  • Налогоплательщики имеют возможность выбрать стандартный вычет или детализировать вычеты (если налогоплательщик решит детализировать вычеты, вычеты будут производиться только на любую сумму, превышающую стандартный предел вычета).
Налоговые вычеты Vs. Налоговые льготы

Что такое налоговые вычеты

В разных регионах действуют разные налоговые коды, которые позволяют налогоплательщикам вычитать различные расходы из налогооблагаемого дохода. Налоговые кодексы различаются на федеральном уровне и уровне штата.Одной из форм может быть 2106-EZ, но она может не применяться в некоторых местах Налоговые органы федерального правительства и правительства штатов ежегодно устанавливают стандарты налогового кодекса. Налоговые вычеты, устанавливаемые государственными органами, часто используются для того, чтобы побудить налогоплательщиков участвовать в программах общественных работ на благо общества. Налогоплательщики, которые осведомлены о соответствующих налоговых вычетах на федеральном уровне и уровне штата, могут ежегодно получать значительную выгоду как от налоговых вычетов, так и от деятельности, ориентированной на оказание услуг. В США возможны налоговые вычеты по федеральным налогам и налогам штата.

Примером налогового вычета является реализованный убыток от капитала по акциям, который может быть вычтен из вашего общего счета по налогу на прибыль, если проданные акции принадлежали для инвестиционных целей.

Налоговые вычеты делятся на две категории: стандартные вычеты и детализированные вычеты.

Стандартные вычеты и детализированные вычеты

В Соединенных Штатах для большинства физических лиц делается стандартный вычет из федеральных налогов. Размер вычета по федеральному стандарту варьируется в зависимости от года и зависит от регистрационных характеристик налогоплательщика. Каждый штат устанавливает свое собственное налоговое законодательство о стандартных вычетах, при этом в большинстве штатов также предлагается стандартный вычет на уровне налогов штата. У налогоплательщиков есть возможность использовать стандартный вычет или детализировать вычеты. Если налогоплательщик предпочитает детализировать вычеты, вычеты производятся только на любую сумму, превышающую стандартный предел вычетов.

Стандартные вычеты часто являются самым простым способом выбора, поскольку нет необходимости производить расчеты — сумма уже установлена ​​и определена.Детализированные вычеты требуют некоторого расчета и работы со стороны налогового декларанта. Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, у вас есть несколько основных расходов, таких как расходы на дом, основные медицинские расходы, и вы вкладываете деньги в пенсионный фонд, тогда вам может быть полезно пройти через маршрут детализированных вычетов. По данным налоговой службы (IRS), следующие расходы подпадают под категорию детализированных вычетов:

  • Расходы на здравоохранение, включая медицинские и стоматологические счета, рецептурные лекарства
  • Налоги на имущество
  • Проценты по ипотеке
  • Домашний офис и другие расходы, связанные с работой

Существует ряд общих налоговых вычетов, а также многие упущенные из виду налоговые вычеты на уровне федеральных налогов и налогов штата, которые налогоплательщики могут использовать для снижения своего налогооблагаемого дохода. Обычные налоговые вычеты включают благотворительные пожертвования некоммерческим, религиозным, гуманитарным или правительственным организациям.

Некоторые необычные налоговые вычеты включают налог с продаж на приобретение личного имущества и годовой налог на личное имущество, такое как транспортное средство. Многие расходы, понесенные в течение года по деловым причинам, также могут иметь право на вычеты по статьям, такие как сетевые расходы, командировочные расходы и т. Д. и некоторые транспортные расходы.

Особые соображения

Важно помнить, что могут быть определенные ограничения на то, что вы можете ежегодно вычитать для уменьшения налоговых обязательств перед дядей Сэмом.IRS устанавливает пороговую сумму для многих удержаний, которую вам следует изучить перед подачей заявки.

Например, если вы перечисляете медицинские отчисления, порог любых расходов, которые не были возмещены в течение налогового года (и которые были оплачены вам, вашему супругу (а) и иждивенцам), должен превышать определенный процент вашего скорректированного валового дохода, иначе они не подлежит вычету. Для вашей налоговой декларации за 2020 год порог медицинских расходов составляет 7,5% скорректированного валового дохода для всех налогоплательщиков.Ваш бухгалтер будет знать об этих и любых других пороговых значениях, поэтому, если вы пользуетесь услугами налогового специалиста, вам не о чем беспокоиться.

Перенос налоговых убытков

Еще один вид вычета, не включенный в стандартные или подробные налоговые вычеты, — это вычет на капитальные убытки. Перенос налоговых убытков на будущие периоды — это законный способ перераспределения доходов в пользу налогоплательщика. Потери индивидуального или коммерческого капитала могут быть перенесены из прошлых лет. Вы можете потребовать возмещения капитальных убытков на сумму до 30000 долларов в качестве налогового вычета с 2020 налогового года (налоговая декларация, которую вы подадите в 2021 году).Взаимодействие с другими людьми

Что такое налоговый вычет?

Есть два слова, с которыми каждый налогоплательщик должен знать, когда приближается День налоговых выплат. Эти два слова помогут вам сэкономить сотни, может быть, даже тысяч долларов с вашего налогового счета.

Готовы? Вот они: налоговых вычетов .

Вы, наверное, слышали такие фразы, как «вы можете списать это со своих налогов» или «это вычитаемые расходы», и задавались вопросом, действительно ли вы понимаете, как работает весь этот налоговый вычет.Ты не единственный!

Многие люди не знают, какие налоговые вычеты доступны или как указать их в своих налоговых декларациях. Но вы не хотите быть тем парнем или девушкой, потому что это может означать, что вы оставляете приличную часть денег в руках IRS, даже не подозревая об этом!

Что такое налоговый вычет?

Проще говоря, налоговые вычеты уменьшают размер налогов, которые вы платите, за счет снижения налогооблагаемого дохода. Когда вы слышите слово вычитание , просто подумайте вычитание.Вы просто вычитаете , вычитая , какая часть вашего дохода облагается налогом, и уменьшая при этом сумму, которую вы должны дяде Сэму. Ча цзин!

Налоги не должны быть такими сложными. Позвольте нам помочь.

Например, благотворительные пожертвования — один из наиболее распространенных возможных налоговых вычетов. Это означает, что вы можете «списать» деньги, которые вы пожертвовали на благотворительность в прошлом году, и уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму, которую вы пожертвовали.

Итак, если ваш доход составляет 50 000 долларов и вы в прошлом году подарили своей любимой благотворительной организации подарок на 1000 долларов, вы можете потребовать этот подарок в качестве налогового вычета, и вы будете облагаться налогом только с 49 000 долларов вместо 50 000 долларов.

Но это только малая часть! От взносов в пенсионный план до процентов по жилищной ипотеке — существует десятков налоговых вычетов, которыми вы могли бы воспользоваться.

В чем разница между налоговым вычетом и налоговой льготой?

В то время как налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, налоговые вычеты уменьшают ваши налоги доллар за доллар. Таким образом, налоговый кредит в размере 1000 долларов сокращает ваш окончательный налоговый счет ровно на 1000 долларов.С налоговым вычетом не все так просто. Если вы получаете налоговый вычет в размере 1000 долларов и вы попадаете в категорию 22%, этот вычет уменьшает ваш налогооблагаемый доход и сэкономит вам 220 долларов, когда все будет сказано и сделано.

Налоговые льготы делятся на две основные категории: возвращаемых и невозвращаемых . Если у вас есть возвращаемый налоговый кредит в размере 500 долларов, но вы должны только 200 долларов в виде налогов, IRS отправит вам чек на 300 долларов. С другой стороны, если у вас есть невозмещаемый налоговый кредит на сумму 750 долларов, но вы должны только 250 долларов в виде налогов, вы, к сожалению, не получите чек на 500 долларов (остаток кредита, который вы не использовали).

Как работают налоговые вычеты?

При заполнении налоговой декларации есть два способа потребовать налоговые вычеты: возьмите стандартный вычет или и укажите свои вычеты . Вы должны выбрать один!

Стандартный вычет — это простой вариант, он как автоматическая налоговая халява. Если вы решите использовать стандартный вычет, ваш налогооблагаемый доход автоматически уменьшается на установленную сумму в зависимости от того, как вы подаете (например, совместная подача холостого, замужнего или женатого брака).Это снижает сумму налогов, которые вы должны платить. Не нужно копаться в квитанциях или банковских выписках!

Составление списков вычетов требует больше работы — вам нужно будет перечислить все вычеты по одному. И вам нужно будет заполнить форму Приложения А к своей налоговой декларации и просмотреть свои записи, чтобы подтвердить свои требования. 1

Да, составление списков — это немного хлопотно, но оно того стоит, если вы можете потребовать достаточно вычетов, чтобы уменьшить свой налогооблагаемый доход больше, чем стандартный вычет.

Как узнать, какой вариант лучше всего подходит для вас? Прежде чем принять решение в этом году, вам нужно знать несколько вещей.

Какой стандартный вычет за 2019 налоговый год?

Благодаря закону о налоговой реформе 2018 года , стандартный вычет почти удвоился по сравнению с тем, что было раньше. Это отличная новость для многих налогоплательщиков! В 2020 налоговом году стандартный вычет был немного скорректирован с учетом инфляции. Итак, если вы не замужем, стандартный вычет составляет 12 400 долларов.Женаты и вместе подаете? Ваш стандартный вычет составляет 24 800 долларов США.

Статус подачи

2020 Стандартное удержание

Одноместный

$ 12 400

Подача документов в браке

24 800 долл. США

Семейное положение подает раздельно

$ 12 400

Глава домохозяйства

$ 18 650

Диаграмма: изменения стандартного вычета 2

Важное примечание: Если вы или ваш супруг (а) старше 65 лет или являетесь слепым по закону, вы можете получить более крупный стандартный вычет. Но если вы состоите в браке и подаете отдельно, вы являетесь иностранцем-нерезидентом или иностранцем с двойным статусом, или кто-то другой заявляет, что вы являетесь иждивенцем после их возвращения, ваш стандартный вычет может быть меньше. Обязательно проконсультируйтесь с налоговым профи, если у вас возникнут какие-либо вопросы. 3

Какие расходы подлежат налоговому вычету?

Во-первых, давайте посмотрим, что вы можете списать с налогов. Вот некоторые из наиболее распространенных вычетов, которыми могут воспользоваться многие налогоплательщики:

Благотворительные пожертвования

Чем больше вы дадите, тем больше вы сможете удержать из своих налогов! Любая сумма, которую вы пожертвовали своей церкви, альма-матер или любимым благотворительным организациям, может быть списана с ваших налогов.В большинстве лет вы можете вычесть любую сумму благотворительных пожертвований до 60% вашего налогооблагаемого дохода. 4 Но благодаря закону CARES вы можете вычесть из всех ваших благотворительных взносов в 2020 году. 5 Хорошо!

Но даже если вы не укажете свои вычеты, закон CARES также позволяет вам делать вычеты «сверх черты» (что снижает размер налогооблагаемой части вашего дохода) в размере до 300 долларов на благотворительные пожертвования. 6

Медицинские расходы

У вас есть медицинская страховка, но вы платите из своего кармана медицинские или стоматологические расходы? IRS позволяет вычесть медицинские расходы, превышающие 7.5% вашего налогооблагаемого дохода на такие вещи, как встречи с медицинскими работниками или стоматологами, лекарства, отпускаемые по рецепту, контактные линзы или очки, а также взносы на медицинское страхование (оплачиваемые в долларах после уплаты налогов и не возмещаемые вашим работодателем), и это лишь некоторые из них! 7

В разбивке: если ваш скорректированный валовой доход составляет 50 000 долларов, то 7,5% от этой суммы составляют 3750 долларов. Итак, если у вас есть 5000 долларов медицинских расходов, из которых не были покрыты вашей медицинской страховкой, вычтите из них 3750 долларов, и вы получите 1250 долларов в качестве налогового вычета.

Государственные и местные налоги

Многие забывают об этом! IRS позволяет вам выбрать для вычета государственного и местного налога с продаж или подоходного налога, а также некоторых иностранных налогов. Если вы живете в штате, где нет подоходного налога, или вы сделали несколько крупных покупок, таких как новый автомобиль или набор мебели для гостиной, вычет из налога с продаж является правильным решением. А если вы домовладелец, вы также можете вычесть налог на недвижимость из своего налогового счета.

Новый налоговый закон ограничивает общую сумму, которую вы можете вычесть из налога на прибыль, с продаж и налога на имущество, до 10 000 долларов. 8 , 9

Проценты по студенческой ссуде

Если вы так много платили студенческими ссудами, что Салли Мэй кажется той вонючей соседкой по комнате в колледже, которая просто никуда не денется, успокойтесь тем фактом, что вы можете потребовать вычет процентов по студенческой ссуде в размере до 2500 долларов. 10

Проценты по ипотеке

Ах, радости домовладения! Вот большой задний двор, белый забор, ваши выплаты по ипотеке.. . ладно, может быть, не в последней части. Но, по крайней мере, вы можете вычесть проценты, уплаченные по ипотечному долгу на сумму до 750 000 долларов. 11

Пенсия и инвестиции

Если у вас есть традиционный IRA, эти взносы, скорее всего, не облагаются налогом. Но ваш вычет может быть ограничен в зависимости от вашего дохода и наличия у вас (или вашего супруга, если вы состоите в браке) пенсионного плана на вашем рабочем месте. 12

Но вот загвоздка: вам придется платить налоги с денег, которые вы получаете из своего традиционного IRA при выходе на пенсию. Уф. Вот почему мы рекомендуем инвестировать в Roth IRA. Конечно, сейчас вы не сможете вычесть взносы Roth из ваших налогов. Но кого это волнует? Вы будете слишком заняты, наслаждаясь беспошлинным ростом и снятием средств на пенсии позже. Будущее вам спасибо!

Взносы в ваш традиционный 401 (k) до налогообложения также уменьшают сумму вашего налогооблагаемого дохода, потенциально переводя вас в более низкую налоговую категорию и экономя ваши деньги на налогах в этом году.Но вам также придется платить налоги, когда вы снимаете эти деньги при выходе на пенсию. Так что имейте в виду

Вычет из домашнего офиса

Если вы превратили часть своего дома в собственное рабочее место, используемое только для бизнеса, вы можете списать такие связанные с работой расходы, как аренда, коммунальные услуги и расходы на обслуживание. 13

Детализация по сравнению со стандартным вычетом: что выбрать?

Вот в чем дело: с увеличением стандартного вычета использование этого автоматического вычета будет иметь смысл для большего числа налогоплательщиков, чем раньше.Но все же важно сложить детализированные вычеты, прежде чем вы примете это решение.

Возьмем, к примеру, Линду и Эрика. Они женаты и подают документы вместе, поэтому автоматически получают право на стандартный вычет в размере 24 800 долларов — и они очень рады такой огромной сумме!

Но на всякий случай они просматривают свои записи, чтобы найти все налоговые вычеты, на которые они могут претендовать, если захотят перечислить. Сэкономят ли они таким образом деньги?

Сложив свои детализированные вычеты, они видят, что могут вычеркнуть более 28 000 долларов из своего налогооблагаемого дохода, потенциально сэкономив им сотни долларов на уплате налогов.

Как вы думаете, Линда и Эрик сожалеют о том, что просмотрели все свои квитанции, файлы и банковские выписки? Ни единого шанса!

Тем не менее, для многих других налогоплательщиков новый стандартный вычет — безусловно лучший вариант.

Знакомьтесь, Шон. Он одинокий парень, который только начинает свою карьеру. Он тратит безумные часы на бухгалтерскую работу и снимает небольшую квартиру, пытаясь справиться со своим долгом, как снежный ком. Поскольку у него не так много вычетов расходов, стандартный вычет дает гораздо большую налоговую скидку, чем при разбивке по статьям.Это и ежу понятно!

Что касается налогов, то у всех ситуация разная. Не существует универсального решения! Если вы домовладелец или владелец бизнеса, вы сделали много благотворительных пожертвований или заплатили из своего кармана огромные медицинские расходы, то составление списков может быть лучшим решением для вас.

Но если вы планируете использовать стандартный вычет или решите подавать документы самостоятельно, Ramsey SmartTax упрощает уплату налогов по номерам и без каких-либо скрытых комиссий.Это то, что мы называем беспроигрышным вариантом!

Получите максимальный возврат с помощью опытного налогового консультанта

В нижней строке? Вы хотите быть уверены, что получаете максимальную отдачу от всех этих налоговых вычетов. Всего один пропущенный вычет может стоить вам намного дороже, чем гонорар профессионала.

Вот почему, если у вас есть сомнения, вам следует обратиться к налоговому консультанту. Имея за плечами многолетний опыт, их богатые знания помогут избежать уплаты налогов наугад, защитив вас и ваш кошелек.

Чем раньше вы свяжетесь с профессионалом, тем раньше вы сможете исключить налоги из своего списка дел. Найдите налогового эксперта сегодня!

12 лучших налоговых отчислений на 2020 год

Maica / Getty Images

Ваши налоги должны быть уплачены сегодня.IRS в марте перенесло День налогов на 15 июля из-за пандемии COVID-19. По мере того, как экономика падает, а безработица растет, жизненно важно максимизировать возврат налогов — или, по крайней мере, минимизировать сумму, которую вы заплатите в этом году.

Мы собрали здесь десяток самых ценных налоговых вычетов. Обратите внимание, что эти вычеты в основном предназначены для тех, кто , а не самозанятых — группа со своим собственным, в значительной степени отдельным набором вариантов списания налогов.

Подробнее : Лучшее налоговое программное обеспечение на 2020 год: TurboTax, H&R Block, TaxSlayer и многое другое

1.Кредит по налогу на заработанный доход

Кредит по налогу на заработанный доход уменьшает сумму налогов, причитающихся с лиц с более низким доходом. IRS обычно уведомляет домохозяйства, которые могут иметь право на EITC, но если с вами не связались и вы хотите узнать, имеете ли вы право, вы можете использовать помощника EITC.

2. Кредит на пожизненное обучение

В то время как AOTC предназначен исключительно для студентов, впервые обучающихся в колледже, кредит на пожизненное обучение распространяется на других кандидатов с высшим образованием. Чтобы потребовать его, вы, ваш супруг (а) или иждивенец должны оплачивать соответствующие расходы на высшее образование. В 2019 налоговом году вы можете потребовать полный кредит, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) меньше 58 000 долларов США, или частичный кредит, если он меньше 68 000 долларов США.

3. Американская налоговая льгота

AOTC предназначена для студентов, впервые поступающих в колледж в течение первых четырех лет обучения в колледже или другого высшего образования. Если у вас есть ученая степень, и вы не были осуждены за наркотики, вы можете получить квалификацию. При этом ваш модифицированный скорректированный валовой доход (AGI) не должен превышать 80 000 долларов в год, чтобы претендовать на получение полного кредита.(Если ваш годовой доход составляет от 80 000 до 90 000 долларов, вы все равно можете получить частичный кредит.)

4. Кредит по уходу за ребенком и иждивенцем

Если вы ухаживаете за ребенком или другим иждивенцем в своей семье, вы можете потребовать кредит на до 3000 долларов на одного иждивенца или 6000 долларов на двоих и более. Вам нужно будет предоставить подтверждение ваших расходов, которые напрямую связаны с обеспечением благополучия и защиты ребенка или иждивенца.

5. Накопительный кредит

Если вы делаете взносы на индивидуальный пенсионный счет или пенсионный план, спонсируемый работодателем, например 401 (k), вы можете иметь право на получение сберегательного кредита.Вам должно быть не менее 18 лет. Вы не можете учиться на дневном отделении. И никто другой не может заявить, что вы являетесь иждивенцем своей налоговой декларации. Сумма кредита зависит от вашего AGI, который должен составлять менее 64000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместную регистрацию, или 32000 долларов, если вы являетесь индивидуальным подателем.

6. Налоговая скидка на ребенка

Налоговая скидка на ребенка может сэкономить до 2 000 долларов на каждого ребенка, отвечающего требованиям. Каждый ребенок должен быть не старше 17 лет и заявлен как иждивенец в налоговой декларации. Соответствующие иждивенцы включают:

  • Ребенок
  • Приемный ребенок
  • Приемный ребенок
  • Брат или сестра
  • Приемный брат
  • Брат или сестра
  • Внук
  • Племянница / племянник
  • Или приемный ребенок
  • 19 Подробнее

    для оценки вашего возмещения налога за 2020 год

    7.

    Налоговый кредит на усыновление

    Также предоставляются льготы на расходы, связанные с усыновлением. Налоговый кредит на усыновление покрывает плату за усыновление, судебные издержки, гонорары адвокатам, командировочные расходы и другие расходы, которые напрямую связаны с усыновлением. По состоянию на 2018 год максимальная сумма составляет 13810 долларов на ребенка.

    8. Медицинские и стоматологические расходы

    Даже со страховкой вам, возможно, придется оплачивать медицинские расходы из собственного кармана. Вы можете вычесть эти расходы за себя, своего супруга или любого из ваших иждивенцев, если общая сумма превышает 7.5% вашего AGI. Возможные расходы включают:

    • Гонорары врачам, стоматологам, специалистам, специалистам в области психического здоровья и даже нетрадиционным практикующим врачам.
    • Больничное обслуживание, уход в домах престарелых и лечение иглоукалыванием.
    • Лечение алкогольной и наркотической зависимости, программы по прекращению курения и отпускаемые по рецепту лекарства для лечения никотиновой абстиненции и связанных с ней зависимостей.
    • Платежи за инсулин, очки, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски, собак-поводырей и других служебных животных.

    Расходы на похороны, лекарства, отпускаемые без рецепта, и большинство косметических операций не могут быть вычтены.

    9. Кредит на энергию для жилых домов

    Владелец дома с низким энергопотреблением может потребовать кредит на энергию для жилого фонда. Кредит включает:

    • Энергоэффективные окна и двери
    • Крыши
    • Изоляция
    • Энергоэффективные системы отопления и кондиционирования воздуха
    • Водонагреватели
    • Печи на биомассе
    • Квалификационная солнечная электрическая собственность и солнечные водонагреватели

    Подробнее : Налоговый кредит на электромобиль неправильно выдан тысячам человек, аудит

    10.Вычет процентов по студенческой ссуде

    Выплата по студенческой ссуде может быть сложной и дорогостоящей, но вы можете сделать небольшой перерыв в налоговое время с удержанием процентов по студенческой ссуде.

    Если вы заплатили проценты по соответствующей учебной ссуде для вас, вашего супруга или другого иждивенца, вы можете иметь право на налоговый кредит. Вы можете подать заявку на вычет как корректировку вашего дохода, а не как вычет по статьям. Вы сможете вычесть либо 2500 долларов, либо фактическую сумму процентов, уплаченных вами в течение года, в зависимости от того, что меньше.

    11. Взносы на сберегательный счет для здоровья

    Если у вас есть сберегательный счет для здоровья, взносы в HSA не облагаются федеральным подоходным налогом. Вы также можете потребовать налоговый вычет за внесение взносов в HSA.

    Лимиты взносов зависят от вашего плана медицинского страхования с высокой франшизой, вашего возраста и даты, когда вы получаете право на участие.

    12. Отчисления на благотворительные взносы

    Благотворительные взносы — один из наиболее распространенных способов получения налоговых вычетов.Вы можете вычесть денежные взносы или имущество, которое вы пожертвовали квалифицированным организациям, но вам нужно будет детализировать свои вычеты.

    В большинстве случаев вы можете вычесть до 50% своего AGI, но в некоторых случаях вы можете быть ограничены 20% или 30%.

    Подробнее: Лучшие робо-советники 2020 года

    92 Налоговые вычеты для малого бизнеса (+11, вы никогда не должны пробовать)

    92 налоговых вычета для малого бизнеса, которые можно использовать сейчас (+11, вы никогда не должны пробовать)

    Получить версию для печати

    Устали от прокрутки? Загрузите версию в формате PDF, чтобы ее было проще читать в автономном режиме и делиться ею с коллегами.
    Скачать PDF

    Добавьте свои данные ниже, чтобы PDF-файл был отправлен вам на почту.

    Ссылка для загрузки PDF-файла скоро появится в вашем почтовом ящике.

    До сих пор в этом Справочнике по налогам на электронную торговлю мы рассматривали налог с продаж, Amazon FBA и сроки выполнения налогового законодательства. Теперь перейдем к самому интересному: к вычетам.

    Налоги — это обычное дело, но и многое другое. Малому бизнесу в США повезло, что у него есть множество возможных вычетов, позволяющих сэкономить деньги там, где они могут.

    Обратите внимание, что для того, чтобы использовать любой из этих вычетов, вам нужно будет подтвердить размер комиссии и затрат.Это означает, что вам необходимо хранить все чеки в организованном порядке.

    Кроме того, всегда консультируйтесь с налоговым консультантом о том, когда их использовать и если можно. Мы связались с несколькими сайтами, где описаны случаи, когда каждая франшиза может применяться к вам. Не все из них будут — и некоторые правила использования вычета могут быть довольно детальными.

    Всегда проверяйте дважды у налогового эксперта, чтобы убедиться, что вы не переплачиваете или недоплачиваете.

    Как современные потребители делают покупки по каналам

    Потребители делают покупки в свободное время, по предпочтительным каналам и сравнивают магазины и цены. Вот все, что вам нужно знать, от демографических покупательских привычек до того, чем люди в городах отличаются от сельских.

    Создайте омниканальную стратегию для целевого клиента прямо сейчас.

    Получите исследование прямо сейчас.

    92 Налоговые вычеты для малого бизнеса

    1. Бухгалтерские сборы
    2. Реклама и маркетинг
    3. Амортизация
    4. Безнадежные долги, которые вы не можете взыскать
    5. Банковские сборы
    6. Заседания совета директоров
    7. Ремонт и обслуживание зданий
    8. Членские взносы в бизнес-ассоциацию
    9. Деловые поездки (вот что вам нужно знать!)
    10. План медицинского страхования в кафетерии (требуется план)
    11. Расходы на автомобиль
    12. Благотворительные отчисления на деловые цели
    13. Благотворительность или поездки для выполнения благотворительных услуг
    14. Услуги по уборке / уборке
    15. Расходы на инкассо
    16. Комиссионные сторонним лицам
    17. Компьютеры и технические принадлежности
    18. Гонорары за консультации
    19. Непрерывное обучение для поддержания лицензирования и повышения квалификации
    20. Подрядчики
    21. Съезды и выставки
    22. Удобство кредитной карты fe es
    23. Амортизация
    24. Скидки для клиентов
    25. Питание вне дома во время деловых поездок
    26. Образование и обучение сотрудников
    27. Заработная плата сотрудников
    28. Льготы сотрудникам
    29. Развлечения для клиентов и клиентов
    30. Оборудование
    31. Ремонт оборудования
    32. Рекламные экспонаты
    33. Заработная плата членов семьи
    34. Сборы за франшизу
    35. Фрилансеры
    36. Транспортные расходы или транспортные расходы
    37. Мебель или оборудование
    38. Подарки для клиентов или сотрудников (лимит вычета 25 долларов США для каждого)
    39. Групповое страхование (если соответствует требованиям )
    40. Сторожевая собака
    41. Тренажерный зал для сотрудников, расположенный на территории
    42. Медицинское страхование
    43. Домашний офис (см. Нашу удобную статью)
    44. Страховые взносы за кредит, ответственность, злоупотребления служебным положением, оплату труда и другое страхование
    45. Проценты
    46. Интернет хостинг и услуги
    47. Inve ntory
    48. Инвестиционные консультации и сборы
    49. Юридические сборы
    50. Лицензионные сборы
    51. Сборы за управление
    52. Материалы
    53. Техническое обслуживание
    54. Медицинские расходы (с планом)
    55. Проценты по ипотеке на коммерческую недвижимость
    56. Переезд
    57. Газеты и журналы
    58. Канцелярские товары и расходы
    59. Внешние услуги
    60. Расчет заработной платы
    61. Налоги на заработную плату для сотрудников, включая социальное обеспечение, медицинские услуги и налоги на безработицу
    62. Парковка и дорожные сборы
    63. Штрафы и штрафы за несвоевременное исполнение или невыполнение контрактов
    64. Пенсионные планы
    65. Разрешения и сборы
    66. Почтовая оплата
    67. Участие в прибылях
    68. Реклама
    69. Призы за конкурсы
    70. Расходы, связанные с недвижимостью
    71. Скидки с продаж
    72. Аренда
    73. Исследования и разработки (мы буквально написали руководство по этому поводу! )
    74. 90 009 Пенсионные планы
    75. Роялти
    76. Сейф
    77. Сейф
    78. Плата за обслуживание
    79. Программное обеспечение и онлайн-услуги
    80. Начальные расходы
    81. Стереооборудование для воспроизведения фоновой музыки на работе
    82. Аренда хранилища
    83. Субподрядчики
    84. Налоги ( удивительно, что налоги, понесенные при ведении вашего бизнеса, подлежат вычету)
    85. Телефон
    86. Кража и потеря
    87. Чаевые. Тот факт, что вы не получили квитанцию, не означает, что вы не можете вычесть стоимость, но вам все равно следует задокументировать ее.
    88. Униформа для ваших сотрудников
    89. Коммунальные услуги
    90. Вывоз мусора
    91. Дизайн веб-сайта
    92. Страхование компенсации работникам

    11 Отчисления, которых следует избегать полностью

    1. Кредит для малого бизнеса, но вы можете вычесть все, что вы покупаете с помощью кредита
    2. Деловая одежда, которую можно носить вне работы (например, униформа)
    3. Выделять свое время на благотворительность
    4. Членские взносы, даже в профессиональную организацию
    5. Выплаты по федеральному подоходному налогу
    6. Взносы по страхованию жизни и инвалидности, если ты единственная опора., партнерство или S Corporation
    7. Лоббисты
    8. Штрафы и штрафы, которые вы платите в результате нарушения закона
    9. Взносы на политические цели
    10. Сборы за профессиональную аккредитацию
    11. Ваша собственная зарплата, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем

    Вопросы, опасения или какие-то другие вычеты, которые мы пропустили? Оставляйте их в комментариях ниже.

    Отчисления | Налог штата Вирджиния

    В дополнение к приведенным ниже вычетам закон Вирджинии разрешает несколько вычетов из дохода , что может уменьшить ваши налоговые обязательства.Вы должны просмотреть их, прежде чем заполнять возврат.

    Стандартный вычет

    Если вы заявили о стандартном вычете в своей федеральной налоговой декларации, вы также должны подать заявку на стандартный вычет в декларации из штата Вирджиния. Начиная с вашей налоговой декларации за 2019 год (которую вы подадите в 2020 году), стандартные суммы вычета Вирджинии составляют ::

    .
    Статус подачи Описание Стандартный вычет
    1 Все возвраты — одиночный 4500 долларов США
    2 Все возвраты — женаты, подача совместно 9000 долларов США
    3 Форма 760 (резидент) — женат, подача отдельных деклараций 4500 долларов США
    3 Форма 760PY (проживающий неполный год) — женат, подача отдельных деклараций 4500 долларов *
    3 Форма 763 (иногородний) — женат, супруг не имеет дохода из каких-либо источников 4500 долларов США
    4 Форма 760 (резидент) НЕТ
    4 Форма 760-PY (проживающий неполный год) — женат, подача отдельной декларации в объединенную декларацию 9000 долларов *
    4 Форма 763 (нерезидент) — женат, подает отдельные декларации 4500 долларов США


    * Резиденты, проживающие неполный год, должны пропорционально распределить стандартный вычет в зависимости от периода проживания. Для получения дополнительной информации см. Инструкции к форме 760-PY .

    Вирджиния Постатейные вычеты

    Если вы указали свои вычеты в своей федеральной налоговой декларации, вы также должны указать их в декларации штата Вирджиния. Заполните приложение Virginia Schedule A и приложите его к декларации. Вы можете требовать большей части тех же вычетов по возвращению в Вирджинию, что и в федеральном графике A.

    Резиденты на неполный год

    Резиденты, проживающие неполный год, должны завершить расчет, используя только те вычеты, которые были оплачены для жителей Вирджинии.

    Семейные пары, подающие отдельные декларации

    Если вы подали совместную федеральную налоговую декларацию, но ваш статус Вирджиния () состоит в браке, подаете отдельно, вам необходимо разделить вычеты между двумя супругами. Как правило, вы можете потребовать удержания, за которые вы заплатили лично. Если вы не можете отдельно учитывать вычеты, вы можете распределить их в зависимости от процента дохода каждого супруга. Например, если ваш федеральный скорректированный валовой доход (FAGI) составляет 25% от общего FAGI пары, то вы можете требовать 25% от общих детализированных вычетов из федерального списка A.

    Прочие вычеты

    Расходы по уходу за детьми и иждивенцами

    Вы можете потребовать этот вычет в своем возвращении из штата Вирджиния только в том случае, если вы имели право требовать возмещения расходов на уход за детьми и иждивенцами в своем федеральном декларации. Введите сумму, на которую основан федеральный кредит на уход за детьми и иждивенцами. (Это сумма в федеральной форме 2441, умноженная на десятичную величину — до 3000 долларов на одного иждивенца и 6000 долларов на двоих и более). Не вводите , а не в сумму федерального кредита.

    Пример: У Джона и Мэри трое детей в детском саду. Оба их дохода превышают максимальную сумму федеральных расходов по уходу за детьми в размере 6000 долларов. Фактические расходы по уходу за детьми составили 4000 долларов. Следовательно, по их федеральному доходу их кредит по уходу за ребенком был основан на размере 4000 долларов (из строки 6 формы 2441).

    На основании информации из формы 2441, Джон и Мэри вычтут 4000 долларов из своей декларации из штата Вирджиния — расходов, на которых они основали свой кредит.

    Совет: Сумма расходов, связанных с трудоустройством, которая может быть вычтена, ограничена суммой, фактически использованной при расчете федерального кредита на расходы по уходу за детьми и иждивенцами.Как правило, вы ограничены максимальной суммой в 3000 долларов США на одного ребенка и 6000 долларов США, если вы требуете возмещения расходов на двух или более иждивенцев или заработанного дохода супруга, имеющего самый низкий доход, в зависимости от того, что меньше.

    Внимание: Заявители часто вычитают сумму своего федерального кредита по ошибке, что приводит к гораздо меньшему вычету. Обязательно используйте соответствующую сумму расходов для вычета штата Вирджиния.

    Удержание из приемных семей

    Приемные родители могут потребовать вычет в размере 1000 долларов США за каждого ребенка, проживающего в их доме под постоянным патронатом, как это определено в Кодексе штата Вирджиния, при условии, что они заявляют, что приемный ребенок находится на иждивении в своих федеральных налоговых декларациях и декларациях о доходах штата Вирджиния.

    Стоимость скрининга костного мозга

    Введите сумму оплаты, уплаченную за первоначальный скрининг, чтобы стать возможным донором костного мозга, при условии, что вам не возместили плату и вы не потребовали удержания этой суммы в своем федеральном декларации.

    Предоплаченные платежи по контракту на обучение в рамках программы сбережений колледжа штата Вирджиния и взносы на сберегательный целевой счет колледжа

    Если вам меньше 70 лет на 31 декабря налогового года или ранее, введите меньшую из 4000 долларов США или сумму, внесенную в течение налогового года, на каждый счет Virginia529 (Вирджиния 529 prePAID, Вирджиния 529 inVEST, College America, CollegeWealth). Если вы внесли более 4000 долларов на счет в течение налогового года, вы можете перенести все невычитанные суммы до тех пор, пока взнос не будет полностью вычтен. Однако, если вам исполнилось 70 лет на 31 декабря налогового года или ранее, вы можете вычесть всю сумму, внесенную в течение налогового года. Только владелец учетной записи может требовать удержания за сделанные взносы.

    Непрерывное педагогическое образование

    Лицензированный учитель начальной или средней школы может сделать вычет в размере 20% от невозмещенных затрат на обучение, понесенных для посещения курсов повышения квалификации учителей, необходимых в качестве условия приема на работу, при условии, что эти расходы не были вычтены из федерального скорректированного валового дохода.

    Долгосрочные страховые взносы

    Введите сумму страховых взносов, уплаченных по долгосрочному страхованию здоровья, при условии, что вы не потребовали вычета взносов по долгосрочному страхованию здоровья в своей федеральной декларации. Вычет из штата Вирджиния для взносов по долгосрочному страхованию здоровья полностью запрещен, если вы потребовали вычет из федерального подоходного налога любой суммы для взносов по долгосрочному страхованию здоровья, уплаченных в течение налогового года.

    Программа и фонд строительных субсидий для государственных школ штата Вирджиния

    Укажите общую сумму взносов в Программу и фонд строительных грантов государственных школ штата Вирджиния при условии, что вы не заявили вычет на эту сумму в своей федеральной налоговой декларации.

    Выкуп табачной квоты

    Позволяет вычитать из налогооблагаемого дохода выплаты, полученные в предыдущем году в соответствии с Программой выкупа табачных квот Закона о создании рабочих мест в США от 2004 года, в той степени, которая включена в скорректированный федеральный валовой доход. Например, из вашей налоговой декларации в Вирджинии за 2020 год вы можете вычесть часть таких платежей, полученных в 2019 году, которая включена в ваш скорректированный федеральный валовой доход за 2019 год; в то время как платежи, полученные в 2020 году, могут привести к вычету из вашего дохода в Вирджинии в 2021 году. Физические лица не могут требовать удержания для оплаты, которая была или будет вычтена корпорацией, если вычитание не указано в Таблице VK-1, полученной вами от S-корпорации. Если вы решили принимать платежи в рассрочку, прибыль от рассрочки, полученной в предыдущем году, может быть вычтена. Однако, если вы выбрали получение единовременного платежа, 10% прибыли, признанной для федеральных целей в том году, в котором был получен платеж, могут быть вычтены в следующем году и в каждом из 9 последующих налоговых лет.

    Налог с продаж, уплаченный за определенное энергоэффективное оборудование или приборы

    Позволяет удерживать подоходный налог в размере 20% от налога с продаж, уплачиваемого за определенное энергоэффективное оборудование или приборы, до 500 долларов США в год. При подаче совместной декларации вы можете вычесть до 1000 долларов.

    Расходы доноров органов и тканей

    Позволяет вычесть невозмещенные расходы, оплаченные донором живых органов и тканей, которые не были отражены в качестве медицинского вычета в федеральной налоговой декларации налогоплательщика. Сумма вычета меньше 5000 долларов США или фактической суммы, уплаченной налогоплательщиком. При подаче совместной декларации вычет ограничивается 10 000 долларов США или фактически уплаченной суммой.

    Благотворительный пробег

    Введите разницу между 18 центами за милю и благотворительным вычетом миль за милю, разрешенным в федеральном Приложении А. Если вы использовали фактические расходы для вычета благотворительных миль, и эти расходы были меньше 18 центов за милю, то вы можете использовать разницу между фактическими расходами и 18 центов за милю.

    Налог на франшизу банка Вирджиния

    Акционеру банка может потребоваться внести определенные корректировки в его или ее скорректированный федеральный валовой доход. Такие корректировки требуются только в том случае, если акционер инвестирует в банк, который (1) облагается налогом на франшизу Virginia Bank для целей налогообложения штата ( Кодекс штата Вирджиния § 58.1-1207 ) и (2) решил облагаться налогом как корпорация малого бизнеса (S-корпорация) для целей федерального налогообложения. Заполните таблицу ниже, чтобы определить размер корректировки.

    Расчет вычета налога на франшизу банка Вирджиния

    Акционеру банка может потребоваться внести определенные корректировки в его или ее скорректированный федеральный валовой доход. Заполните таблицу ниже, чтобы определить размер корректировки.

    1. Если ваша распределяемая доля дохода или прибыли банка была включена в федеральный скорректированный валовой доход, введите здесь сумму _____________________
    2. Если ваша распределяемая доля убытков или вычетов банка была включена в скорректированный федеральный валовой доход, введите здесь сумму._____________________
    3. Введите стоимость любых распределений, выплаченных или распределенных вам банком в той степени, в которой такие распределения были исключены из федерального скорректированного валового дохода. _____________________
    4. Добавьте строку b и строку c. _____________________
    5. Вычтите строку d из строки a. Это ваша чистая сумма удержания. Если эта сумма отрицательная, вы должны ввести сумму в График ADJ, строка 8a и заполнить поле с надписью «LOSS». _____________________
    Доходы от продажи имущества дилером

    Позволяет скорректировать определенный доход от продажи собственности дилером, произведенной не позднее января.1, 2009. В год выбытия корректировка будет вычитаться из прибыли, относящейся к выплатам в рассрочку, которые должны быть произведены в будущие налоговые годы, при условии, что (i) прибыль возникает в результате продажи в рассрочку, для которой федеральный закон не разрешает дилеру выбрать рассрочку отчетности о доходах, и (ii) дилер выбирает рассрочку дохода для целей Вирджинии в установленный законом срок подачи налоговой декларации налогоплательщика или раньше. В последующие налоговые годы корректировка будет добавлением к прибыли, относящейся к любым платежам, произведенным в течение налогового года в отношении выбытия.В годы, следующие за годом продажи, налогоплательщик должен будет добавить обратно ту сумму, которая была бы указана в соответствии с методом выплаты в рассрочку. Каждое расположение необходимо отслеживать отдельно для целей этой корректировки.

    Предоплата за похороны, медицинское страхование и стоматологическое страхование

    Вам может быть разрешен вычет платежей по (i) предоплаченному полису страхования на случай похорон, покрывающему вас, или (ii) взносам по медицинскому или стоматологическому страхованию для любого лица, для которого вы можете потребовать вычет таких взносов в соответствии с федеральным законодательством о подоходном налоге.Чтобы иметь право на этот вычет, вам должно быть 66 лет или больше, у вас должен быть заработанный доход не менее 20 000 долларов за налоговый год и скорректированный федеральный валовой доход не более 30 000 долларов за налоговый год. Вычет не допускается для какой-либо части страховых взносов, в отношении которых вам было возмещено, заявили вычет для целей федерального подоходного налога, потребовали вычет или вычет другого подоходного налога в Вирджинии, или потребовали зачет федерального подоходного налога или любого подоходного налога Вирджинии кредит.

    Вклады в аккаунт ABLEnow

    Действует в отношении налоговых лет, начинающихся 1 января 2016 г. или после этой даты, вы можете требовать вычета суммы, внесенной в течение налогового года на счет ABLEnow, открытый в соответствии с Планом сбережений колледжа Вирджинии.Никакие вычеты не допускаются, если такие взносы вычитаются из федеральной налоговой декларации плательщика. Если взнос на счет ABLEnow превышает 2000 долларов, остаток может быть перенесен и вычтен в будущие налоговые годы до тех пор, пока сумма не будет полностью вычтена; тем не менее, ни в коем случае сумма, удерживаемая в любом налоговом году, не должна превышать 2000 долларов США на счет ABLEnow. Вычеты подлежат возмещению в том налоговом году или годах, в которых выплаты или возмещения производятся по любой причине, кроме (i) для оплаты расходов по инвалидности; или (ii) смерть бенефициара.Вкладчику в возрасте 70 лет и старше разрешается вычет всей суммы, внесенной на счет ABLEnow, за вычетом ранее удержанных сумм.

    Запрещенные деловые интересы

    Если вам не разрешено вычитать бизнес-проценты из вашей федеральной налоговой декларации в соответствии с §163 (j) Налогового кодекса, вы можете вычесть 20% из своей налоговой декларации в штате Вирджиния.

    Другое

    Приложите объяснение других вычетов.

    9 пропущенных вычетов, кредиты, которые могут сэкономить вам деньги

    ЗАКРЫТЬ

    Большинство американцев боятся налогового сезона.Это может быть дорогостоящим, запутанным и сложным. Но есть и хорошие новости: на этот раз изменений меньше. США СЕГОДНЯ

    Знакомство с налоговыми вычетами и кредитами может сократить ваши налоговые счета на тысячи долларов и сохранить больше денег в вашем кармане.

    Многие американцы, однако, сами себя оборачивают. Согласно последним данным IRS, налогоплательщики, заявившие о стандартном вычете в своей декларации, получили более 747 миллиардов долларов в виде налоговых вычетов, но многие из них упустили заслуженные налоговые вычеты.

    Например, каждый пятый человек, имеющий право на получение налоговой льготы на заработанный доход, не заявляет ее в своих налоговых декларациях, сообщает IRS, что является одним из наиболее возвращаемых налоговых льгот для семей с низким или умеренным доходом. Эксперты говорят, что одна из причин, по которой многие люди не могут воспользоваться кредитами, заключается в том, что они считают себя неподходящими.

    «Американцы упускают множество кредитов и удержаний, — говорит Лиза Грин-Льюис, сертифицированный бухгалтер TurboTax.

    Вот девять вычетов и вычетов, которые, по мнению экспертов, обычно упускаются из виду:

    Каким будет мой возврат налогов ?: Пока они меньше в среднем на 18 долларов

    Развод, алименты и налоги: Что вам необходимо знать

    (Фото: Getty Images)

    Налоговый кредит на заработанный доход

    EITC — это возвращаемый налоговый кредит, а не вычет. Этот кредит предназначен для пополнения заработной платы работников с низким и средним доходом. Однако это не распространяется только на налогоплательщиков с низкими доходами.

    Это также применимо, если вы потеряли работу, получили сокращение зарплаты или работали меньше часов в течение года, говорят эксперты.

    «Многие люди думают, что при подаче налоговой декларации они зарабатывают меньше порогового уровня дохода, поэтому они не подают налоговую декларацию и не получают налоговую льготу на заработанный доход», — объясняет Грин-Льюис. «У других, возможно, произошли изменения в их доходе, поэтому они, возможно, превысили пороговое значение раньше, но позже были уволены или были безработными по другим причинам и не осознают, что теперь они имеют право, потому что их доход изменился.”

    Точная сумма возмещения, которую вы получите, зависит от вашего дохода, семейного положения и размера семьи. Чтобы получить возмещение от EITC, вы должны подать налоговую декларацию, даже если у вас нет налоговой задолженности. Если вы имели право потребовать кредит в прошлом, но не сделали этого, вы можете в любое время в течение года подать заявку на возврат EITC за до трех предыдущих налоговых лет.

    Налоговая льгота по уходу за детьми и иждивенцами

    Налоговая льгота обычно лучше, чем налоговый вычет, поскольку она снижает ваш налоговый счет в долларах за доллар, говорят налоговые эксперты.Если вы оплачиваете счета по уходу за ребенком через счет для возмещения расходов на работе, это частая ошибка. По данным TurboTax, закон позволяет вам покрывать до 5000 долларов таких расходов через счет для возмещения налогов на рабочем месте.

    До 6000 долларов на расходы по уходу могут иметь право на получение кредита, но 5000 долларов со счета с льготным налогообложением не могут быть использованы, объясняет Грин-Льюис. Таким образом, если вы проводите максимальные расходы в размере 5000 долларов США по плану на работе, но тратите больше на уход за ребенком, связанный с работой, вы можете запросить кредит в размере до дополнительных 1000 долларов.Это сократит ваш налоговый счет как минимум на 200 долларов, используя минимум 20% расходов. Процент кредита повышается для домохозяйств с низкими доходами.

    Процентная ставка по студенческой ссуде

    Менее одной трети заемщиков по студенческой ссуде претендуют на вычет процентов по студенческой ссуде, согласно Credible, онлайн-рынку, где заемщики могут делать покупки для продуктов по студенческим ссудам, ипотечных кредитов и кредитных карт.

    Студенческие ссуды могут быть вычтены в качестве корректировки дохода в размере до 2500 долларов, по словам Кристины Тейлор, руководителя отдела операций Credit Karma Tax.Вычет применяется в форме 1040 и не требует подробного вычета для подачи заявки.

    Если ваш ребенок учится в колледже или вы студент, вот три кредита, на которые вы потенциально можете претендовать:

    1. Налоговый кредит за возможности в США: Кредит на расходы на квалифицированное образование, оплачиваемый правомочным учащимся. первые четыре года высшего образования. Вы можете получить максимальный годовой кредит в размере 2500 долларов на каждого учащегося, отвечающего критериям.

    2. Кредит на пожизненное обучение: Этот кредит предназначен для оплаты квалифицированного обучения и связанных с ним расходов, оплачиваемых студентами, обучающимися в соответствующем образовательном учреждении.Этот кредит может быть использован для оплаты программ бакалавриата, магистратуры и профессиональной подготовки. Нет ограничений на количество лет, в течение которых вы можете претендовать на кредит, и он стоит до 2000 долларов за возврат.

    3. Удержание за обучение и сборы: Этот вычет может быть востребован вместо кредита на образование и может быть более выгодным, чем кредит на пожизненное обучение, для тех, кто не может претендовать на получение американской налоговой льготы. Это позволяет правомочным налогоплательщикам вычитать до 4000 долларов из налогооблагаемого дохода.Он не может быть заявлен в том же году, что и AOTC или LLC.

    Реинвестированные дивиденды

    Это не налоговый вычет, а вычитание, которое может уменьшить ваши налоговые обязательства. По словам Тима Спейса, соруководителя группы консультантов по личному благосостоянию компании EisnerAmper, если дивиденды паевого инвестиционного фонда автоматически инвестируются в дополнительные акции, каждое реинвестирование увеличивает вашу «налоговую базу» стоимости акций или паевого инвестиционного фонда. Такое увеличение налоговой базы снижает сумму налогооблагаемого прироста капитала или увеличивает убытки от налоговых сбережений при продаже ваших акций.

    Если вы забудете включить реинвестированные дивиденды в основу ваших затрат, это приведет к переплате налогов, предупреждает Speiss.

    Государственный налог с продаж

    Налогоплательщики, проживающие в штатах без подоходного налога, могут упускать из виду вычет по государственному налогу с продаж. Подоходный налог не взимается в штатах: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг.

    Согласно TurboTax, есть два способа подать заявку на вычет налога с продаж из вашей налоговой декларации для тех, кто находится в штате, освобожденном от подоходного налога.

    Во-первых, вы можете использовать таблицы IRS, предоставленные для вашего штата, чтобы определить, что вы можете вычесть. Например, если вы приобрели автомобиль, лодку, самолет, дом или сделали капитальный ремонт дома, вы можете добавить государственный налог с продаж, который вы заплатили за эти предметы, к сумме, указанной в таблицах IRS, до предела для вашего штата. , Сообщает TurboTax. Или вы можете отслеживать весь налог с продаж, который вы платили в течение года, и использовать его.

    Общая сумма ваших детализированных вычетов по всем налогам штата и местным налогам ограничена 10 000 долларов в год.

    Ипотечные пункты

    Рефинансировали ли вы ипотечный кредит в прошлом году? Если у вас есть дом, вы можете столкнуться с комиссией в виде ипотечных баллов. При рефинансировании ипотечной ссуды вы должны вычесть баллы в течение срока ссуды.

    Это означает, что вы можете вычесть 1/30 баллов в год, если это 30-летняя ипотека, то есть 33 доллара в год за каждую 1000 долларов оплаченных баллов, согласно TurboTax. В течение года, когда вы выплачиваете ссуду — потому что вы продаете дом или снова рефинансируете — вы можете вычесть все еще не вычтенные баллы, если только вы не рефинансируете с тем же кредитором.

    Балл по ипотеке равен одному проценту от суммы вашего кредита. Если у вас есть жилищный заем в размере 100 000 долларов, один балл эквивалентен 1 000 долларов.

    Благотворительные пожертвования

    Небольшие благотворительные пожертвования часто упускают из виду. К ним относятся подарки квалифицированным некоммерческим организациям или стоимость предметов, которые вы могли внести в местную деятельность по сбору средств.

    Согласно TurboTax, если в 2019 году вы управляли автомобилем в целях благотворительности, вы можете вычесть 14 центов за милю при вождении в связи с благотворительной деятельностью.Обязательно ведите точный учет всех других статей, подлежащих вычету из налогооблагаемой базы.

    Расходы на переезд

    Начиная с 2018 года, расходы на переезд больше не подлежат налоговому вычету из вашей федеральной налоговой декларации, если вы не являетесь военным. Однако в некоторых штатах, таких как Калифорния, по-прежнему производится вычет из налоговой декларации штата, если вы соответствуете требованиям.

    Расходы на поиск работы, понесенные при поиске первой работы, не подлежат вычету, однако расходы на переезд в связи с первой работой учитываются.Этот вычет возможен, даже если вы не перечисляете детали. Например, если вы проехали более 50 миль, вы можете вычесть 23 цента за милю из стоимости перевозки себя и своего домашнего имущества в новый район, плюс плата за парковку и дорожные сборы за вождение собственного автомобиля, согласно TurboTax.

    Гонорары присяжных

    Вы исполняли обязанности присяжных в прошлом году? Если да, то вы, возможно, получили от суда оплату за ваше время. Возможно, вы понесли расходы при исполнении своего гражданского долга, которые суд мог вам возместить.

    IRS рассматривает полученные сборы как налогооблагаемый доход. Таким образом, если вы перечисляете своему работодателю гонорары присяжных, вы имеете право вычесть переданные вам гонорары присяжных, поэтому вы не облагаетесь налогом при получении гонораров присяжных.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *