За что надо платить налоги: кому и за что надо отдать деньги государству — Разборы на TJ

Содержание

Нужно ли пенсионерам платить налоги? Если да, то какие и за что

06 ноября 2021 10:41  

Приближается декабрь — а вместе с ним и срок уплаты налогов за прошлый год. Поэтому вопросов о налоговых начислениях стало намного больше — особенно, от пенсионеров, которые имеют льготы.

Разберем подробнее, за что сейчас пенсионеры не должны платить налоги, а за что все же придется.

1. Полагается ли освобождение от налогов инвалидам 3-ей группы?

В числе тех, кто имеет право на освобождение от налогов на недвижимое имущество и 6 соток земли, закон предусматривает только инвалидов 1 и 2 группы (ст. 391, 407 НК РФ).

Поэтому многие полагают, что 3-я группа инвалидности не дает права на налоговую льготу — но это не так.

Как следует из разъяснений самой ФНС, инвалиды 3-ей группы могут не платить указанные налоги, если они получают пенсию от государства (страховую по Закону № 400-ФЗ или государственную по Закону № 166-ФЗ).

В таком случае они относятся к другой льготной категории, освобожденной от налогов, — пенсионерам.

Таким образом, инвалид 3-ей группы может предоставить в ФНС документ о назначении ему пенсии — и на основании этого ему должны списать выставленные к уплате налоги (письмо ФНС России от 14.12.2016 № БС-4-21/[email protected]).

2. За какую недвижимость даже пенсионеру начислят налог?

По закону пенсионеры освобождены от уплаты налога на один земельный участок площадью до 600 кв.м., а также на одну квартиру или комнату (либо часть квартиры), на один жилой дом (или его часть), на один гараж или машино-место, на одну хозпостройку площадью не более 50 кв.м. и на одно помещение для профессиональной творческой деятельности (ателье, студия и т. п.).

Таким образом, налог им придется платить, если в их собственности есть:

— нежилое помещение (которое не используется для профессиональной творческой деятельности),

— или более одного объекта недвижимости из вышеперечисленных. Например, у пенсионера в собственности одна квартира, еще 1/3 в другой квартире и частный дом с земельным участком площадью 10 соток.

Он освобождается от налога на дом и на 6 соток земли (за 4 сотки налог придется платить). А также может выбрать, за какую из квартир не будет платить налог (за другую налог ему будут начислять).


Если он не подаст заявление в ФНС о выборе льготного объекта, ему автоматически предоставят льготу на ту квартиру, за которую налог получается больше.

На местном уровне пенсионерам могут предоставить дополнительные льготы по налогам. Так, в Санкт-Петербурге пенсионеров освобождают от налога на земельный участок площадью до 25 соток (Закон СПб от 14.07.1995 № 81-11).

3. Почему прислали требование об уплате налога за квартиру за 2020 год, если в том году женщина вышла на пенсию по инвалидности?

Правило такое: если право на льготу возникает в течение календарного года, то налог за этот год исчисляется так:

— рассчитывается число полных месяцев, когда у человека не было льготы. При этом месяц, в котором право наступило, учитывается как полный месяц без льготы (ст. 408 НК РФ).

Например, пенсия была назначена 12 апреля 2020 года — значит, в расчет налога войдут первые 4 месяца 2020 года,

— затем рассчитывается отношение числа месяцев без налоговой льготы к общему числу месяцев в году. В указанном случае это отношение составит 4 / 12,

— и сумму налога, начисленного за весь 2020 год, умножают на полученное отношение — получается сумма к уплате.

Таким образом, льгота предоставляется не на весь год, когда человек получил право на нее, а начинает действовать только со следующего месяца после этого.

4. Должен ли пенсионер платить подоходный налог при продаже своей квартиры?

К сожалению, по этому налогу льготы для пенсионеров не предусмотрены. Действует общее правило: налог не начисляется, если к моменту продажи недвижимости истекло 5 лет, как она находится в собственности продавца.

Либо 3 года — если недвижимость была приватизирована, унаследована, подарена, получена по договору ренты или является единственным жильем для продавца (ст. 217.1 НК РФ).

Ирина Сивакова, кандидат юридических наук

ФНС напомнила, с какого имущества не нужно платить налоги

ФНС напомнила о новых имущественных льготах, порядке заключения соглашения о ценообразовании и регистрации фискальных накопителей.

Новые имущественные льготы

Закон № 305-ФЗ от 2 июля 2021 года внес поправки в НК РФ в части предоставления новых льгот в рамках имущественного налогообложения.

С налогового периода 2020 года транспортный налог не нужно платить с моторных лодок с мощностью двигателя менее 5 лошадиных сил, а также с весельных лодок, если они были зарегистрированы до мая 2012 года.

Также с 2021 года религиозные организации не платят земельный налог, если на земельных участках будут располагаться сооружения, строения, здания благотворительного или религиозного назначения.

С 2022 года изменится налогообложение изъятого у владельца транспорта. Если у собственника заберут автомобиль или иной транспорт, то он перестает платить налоги за него с первого числа месяца, когда отняли имущество. Поэтому, например, если автомобиль изъяли 20 июля, налог не нужно платить уже с 1 июля. Собственнику не придется ждать, когда транспорт снимут с учета в ГИБДД, органах гостехнадзора, ГИМС МЧС. Чтобы не платить налог за изъятый автомобиль, собственнику нужно будет направить соответствующее заявление в ФНС.

Аналогично с 2022 года организации будут освобождены от налога на имущество, если недвижимость была уничтожена или погибла, с первого числа месяца, когда произошел несчастный случай. Юридическим лицам не придется платить налог за несуществующее имущество, ожидая, когда его снимут с учета в Росреестре. Для освобождения от налогообложения также нужно направить в ФНС заявление с документами, подтверждающими уничтожение или гибель недвижимости.

До 2022-2023 гг. продлена льготная ставка в размере не более 1,6% для организаций, владеющих железнодорожными путями и сооружениями, примыкающими к ним.

Электронные соглашения о ценообразовании

ФНС начала принимать документы для заключения соглашения о ценообразовании в электронной форме. Проверить их можно в 186 версии ПК Tester, а сформировать в версии 4.71.4 ПК «Налогоплательщик ЮЛ». Обе программы можно скачать на официальном сайте фискального органа. Документы можно направить через системы телекоммуникационной связи, которые поддерживают операторы электронного документооборота.

Также актуальные XML-форматы документов можно найти в приказе ФНС № ЕД-7-13/[email protected] от 21 октября 2020 года. Они соответствуют принципам, установленным в ст. 105.19 НК РФ.

Благодаря электронному обмену документами повысится как качество заключенных соглашений о ценообразовании, так и скорость их рассмотрения со стороны ведомства.

Регистрация фискальных накопителей

До 6 августа 2021 года предстоит зарегистрировать фискальные накопители, которые работают с документами версий 1.05 и 1.1 (ФН-1.1). На перевод оборудования в соответствие с новыми форматами производителям было дано 2 года.

Сейчас в реестре фискальных накопителей присутствует оборудование, работающее с форматами документов 1.05, 1.1 и 1.2. Они должны соответствовать новым требованиям, предоставляя максимальный срок действия ключей фискального признака на 15 или 36 месяцев.

Предприниматели, которые будут использовать незарегистрированные фискальные накопители после 6 августа, станут считаться ФНС нарушителями законодательства.

Нет денег на налоги – что делать? (Отсрочка и рассрочка уплаты налогов)

Налоговый кодекс довольно подробно регулирует порядок предоставления отсрочки и рассрочки уплаты налогов (ст. 64 НК РФ). В эту статью регулярно вносятся изменения, как бы подтверждая её активное использование. Но бытует мнение, что получить это чудо нереально. С другой стороны, если уплата приведет к банкротству или неуплата к уголовной ответственности, что вы потеряете от попытки получить это чудо?

Итак, под отсрочкой понимается — единовременная уплата налога по окончании срока действия отсрочки; рассрочка — это постепенная уплата сумм налога в соответствии с графиком. Рассрочку уплаты налогов могут получить как физические, так и юридические лица.

Внесенные изменения и новая Методика анализа финансового состояния налогоплательщика (утверждена приказом Минэкономразвития России от 26.06.2019 № 382) делают более доступным данный механизм уплаты налогов.

Итак,

вы можете рассчитывать на отсрочку либо рассрочку, если:

— получен ущерб в результате стихийного бедствия, технологической катастрофы, иных обстоятельств непреодолимой силы;

— в случае не предоставления бюджетного финансирования или его задержки, а также если финансирование переведено не в полном объеме;

— при несвоевременной и полной не оплате государственного или муниципального заказа;

— если единовременная уплата налога может повлечь угрозу банкротства;

— при сезонном характере работ;

— ситуации, когда имущественное положение физического лица исключает возможность единовременной выплаты им налога;

— наличия иных оснований, предусмотренных Таможенным кодексом (в отношении налогов, подлежащих уплате в связи с перемещением товаров через таможенную границу РФ).

Любое из вышеперечисленных обстоятельств потребует документального подтверждения.

Отсрочка может быть предоставлена на срок от года до трех лет по одному или нескольким налогам.

С 1 апреля 2020 года рассрочку дадут:

— на 1 год — если налоговые долги перед бюджетом по итогам проверки меньше 30% прошлогодней выручки от реализации;

— на 3 года — если долги больше 30%, но менее 70%.

До апреля 2020 года рассрочка не полагается, если долг по налогам менее 30 % от прошлогодней выручки.

Теперь можно использовать для анализа финансовых показателей не только годовую бухгалтерскую отчетность, но и промежуточную, например, за первый квартал, также из расчёта исключена чистая прибыль.

Если имеет место случай, при наступлении которого Вы можете рассчитывать на получение отсрочки либо рассрочки уплаты налогов, убедитесь в отсутствии исключающих обстоятельств. Вам не изменят срок уплаты налога, если:

— в отношении Вас возбуждено уголовное дело по факту неуплаты налогов,

— имеется производство по делу о налоговом правонарушении либо об административном правонарушении в области налогов и сборов,

— есть достаточные основания полагать, что лицо просит отсрочки (рассрочки) в целях уклонения от взыскания налога,

— не прошло три года с момента вынесения отказного решения по предыдущему заявлению лица о предоставлении отсрочки (рассрочки).

Если Вы всё проверили и убедились, что имеете право на рассрочку либо отсрочку уплаты налогов, Вам придется собрать определенный пакет документов.

Это заявление о предоставлении отсрочки (рассрочки) по установленной форме, справки банков об оборотах и остатках денежных средств на Ваших счетах, обязательство о соблюдении условий, на которых предоставляется отсрочка, предполагаемый график погашения задолженности по налогам, документы, подтверждающие ваше право на рассрочку.

Инспекция может потребовать от Вас перечень Ваших должников.

В случае рассрочки доначислений по итогам налоговой проверки налоговики могут потребовать от Вас Банковскую гарантию (пункт 5.3. ст. 64 НК РФ).

Инспекция вправе запросить документы об имуществе, которое может стать на период погашения долгов по налогам предметом залога.

Если обращение связано с уплатой федеральных налогов необходимо обратиться в ФНС России через Управление ФНС Вашего региона. По местным и региональным налогам документы надо подать в Управление ФНС по Вашему региону.

О поданном заявлении Вы должны будете уведомить в течение пяти рабочих дней Вашу инспекцию, в которой состоите на учете.

Срок принятия решения по заявлению — 30 дней. На этот срок инспекция может приостановить уплату налогов, если Вы подадите соответствующее ходатайство.

По результатам рассмотрения заявления Вам могут пойти навстречу или Вы получите отказ. Решение должно содержать причину отказа и может быть обжаловано в вышестоящий налоговый орган либо сразу в суд, если заявление подавалось в ФНС России по федеральным налогам.

Для организаций сумма рассрочки не должна превышать стоимость чистых активов. Эта норма не применяется, если Вам не оплатили государственный заказ либо не получено бюджетное финансирование.

Важно знать, за период отсрочки или рассрочки вы должны уплатить проценты. Этой обязанности нет, если причиной обращения стал(а):

— ущерб от стихийного бедствия, технологической катастрофы, иных обстоятельств непреодолимой силы;

— неоплата или задержка оплаты выполненного государственного (муниципального) заказа или отсутствие бюджетного финансирования.

Удачи в столь непростом мероприятии!

P.S. Мы будем очень благодарны за обратную связь о результатах рассмотрения налоговиками Ваших обращений по данному вопросу!

23.11.2019 г.


44 источника денег и льгот, с которых вам не нужно платить налоги

Гетти

В условиях жесткой экономики многие налогоплательщики ищут дополнительные деньги — без дополнительного налогового бремени. Другими словами: что можно положить в карман и не облагаться налогом?

Налогооблагаемый доход определяется по статье 26 USC §63 как валовой доход за вычетом вычетов. Валовой доход определяется в 26 USC §61 как «весь доход из любого источника». Звучит довольно инклюзивно, правда? За исключением того, что Налоговый кодекс исключает несколько пунктов.Вот 44 источника денег и льгот, которые не облагаются федеральным подоходным налогом:

1. Подарки и наследство. В большинстве случаев имущество, полученное вами в дар, завещание или наследование, не включается в ваш налогооблагаемый доход.

2. Средства от GoFundMe и других кампаний по сбору средств. При условии отсутствия коммерческой цели или другого намерения, не связанного с пожертвованием, средства, полученные в рамках кампаний по сбору средств, таких как GoFundMe, не облагаются налогом. Пожертвования будут считаться подарками: взамен не предоставляется никакого вознаграждения, не предоставляются услуги, не рекламируются продукты (нет надбавок за пожертвования, и это не подходит для бизнес-модели краудфандинга).Результат может быть другим, когда краудфандинг используется в деловых или инвестиционных целях.

3. Выплаты алиментов. Некоторые родители не решаются добиваться получения алиментов на ребенка, потому что, среди прочего, они опасаются, что дополнительный чек увеличит налогооблагаемый доход и уменьшит другие льготы, такие как налоговый кредит на заработанный доход (EITC). В то время как алименты могут иметь налоговые последствия (в зависимости от времени), алименты полностью нейтральны с точки зрения налогообложения, что означает, что у плательщика нет вычетов и они не облагаются налогом для получателя.

4. Продажа вашего дома. Вы можете исключить прибыль от продажи вашего дома — до 250 000 долларов для налогоплательщиков-одиночек и 500 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков — при условии, что вы владели домом и жили в нем в течение двух из пяти лет до продажи.

5. Доход от краткосрочной аренды. Если вы сдаете в аренду свое личное жилище менее чем на 15 дней в году, вам не нужно сообщать о доходе от аренды для целей федерального подоходного налога (при этом вы не вычитаете какие-либо расходы как расходы на аренду).

6. Детский доход. Общее правило для детей и других иждивенцев состоит в том, что если доход получен (заработная плата или заработная плата за счет полной или неполной занятости), он облагается налогом по ставке налога ребенка, что означает, что доход ниже порогового значения для подачи налоговой декларации не подлежит налогообложению. В 2020 году все старое снова становится новым, поскольку Закон о безопасности отменил более суровые правила налогообложения детей, введенные в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости (TJCA).

7. Медицинское страхование. Пособия по медицинскому страхованию, включая страховые взносы, уплачиваемые вашим работодателем от вашего имени, как правило, не облагаются налогом, даже если они указаны в вашей форме W-2.

8. Долгосрочное страхование здоровья. Как и в случае с медицинским страхованием, долгосрочное медицинское страхование, предоставляемое работодателем (то есть ваш работодатель оплачивает страховые взносы), не облагается налогом.

9. Счета сбережений здравоохранения (HSA). Если вы имеете право на участие в программе, вы и любое другое лицо, включая вашего работодателя или члена семьи, можете вносить взносы в ваш HSA; эти взносы не включены в ваш доход. Кроме того, когда вы берете деньги на оплату квалифицированных медицинских расходов, они не включаются в ваш доход.В результате пандемии некоторые планы имеют дополнительную гибкость; уточняйте у своего сотрудника отдела кадров для получения дополнительной информации.

10. Пособия по уходу на иждивении. Льготы, предоставляемые вашим работодателем в форме плана помощи по уходу на иждивенцев (DCAP) или гибкого счета расходов по уходу на иждивенцев (FSA), не подлежат налогообложению, если взносы работодателя не превышают 5000 долларов США (2500 долларов США при отдельной регистрации в браке).

11. Награда за достижения сотрудника. Если вы получаете материальную личную собственность — как правило, вещь, к которой можно прикоснуться, например запонки или страшные напольные часы — в качестве награды за достижения сотрудника, вы, как правило, можете исключить ее стоимость из налогооблагаемого дохода.И да, это должно быть материальное личное имущество, которое не подлежит исключению, поскольку наличные деньги, подарочный сертификат или аналогичный предмет облагаются налогом, даже если он был подарен по той же причине, что и вы получили красивую расписную керамическую собаку. В соответствии с TCJA также ясно, что материальная личная собственность не включает подарочные купоны, определенные подарочные сертификаты, билеты в театр или на спортивные мероприятия, отпуск, питание, жилье, акции, облигации, ценные бумаги и другие подобные предметы.

12. Отсроченная компенсация и пенсионные планы. Это как бы хитроумно с моей стороны, поскольку эти планы не столько освобождаются от налогов, сколько отсрочены от налогов. Общая сумма отсрочек за год по плану отсроченной компенсации обычно не включается в ваш доход до тех пор, пока вы не сделаете вывод. Бонус? Вы можете вносить взносы в IRA вплоть до Дня налогов (15 июля 2020 года), а также можете вносить вклад в традиционную IRA или IRA Рота, независимо от того, участвуете вы в другом пенсионном плане или нет. А теперь, в соответствии с законом CARES, вы также можете снимать определенные средства на налоговой льготной или отсроченной основе.

13. Выплаты по болезни по определенным страховым полисам. Если вы заболели или получили травму и получаете компенсацию от работодателя, она подлежит налогообложению, как и деньги из фонда социального обеспечения; государственная касса по болезни или инвалидности; ассоциация работодателей или работников; и страховая компания, если ваш работодатель оплатил план. Однако, если вы, , уплатили страховые взносы по полису страхования от несчастных случаев или здоровья, льготы, которые вы получаете по полису, не облагаются налогом.

14. Преимущества тренажерного зала. Если ваш работодатель предоставляет вам бесплатное или недорогое пользование тренажерным залом, управляемым работодателем, или другим спортивным клубом на рабочем месте, эта сумма не включается в вашу компенсацию. Тренажерным залом должны пользоваться в первую очередь сотрудники, их супруги и их дети-иждивенцы. Но если ваш работодатель оплачивает фитнес-программу, предоставленную вам в другом курортном отеле или спортивном клубе, стоимость программы включена в вашу компенсацию.

15. De minimis (минимальные) льготы. De minimis в переводе с латыни означает «вы не получаете настоящую привилегию». Я шучу. Это действительно латинское слово для «минимального значения» или «пустяк», что, откровенно говоря, звучит хуже. Но если ваш работодатель предоставляет вам продукт или услугу — например, сотовый телефон — и его стоимость настолько мала, что работодателю было бы неразумно учитывать это, стоимость не включается в ваш доход.

16. Подарки сотрудникам на праздники. Я знаю, что вам действительно нужны деньги, но ваш работодатель делает вам одолжение по праздникам, когда дает вам индейку или корзину с фруктами.Эти предметы не считаются для вас доходом. Но если ваш работодатель дает вам наличные, подарочный сертификат или что-то подобное, которое вы можете легко обменять на деньги, это больше не считается подарком, даже если это большая толстая карта Санты: это компенсация и, следовательно, облагается налогом.

17. Скидки сотрудникам. Если ваш работодатель продает вам недвижимость или услуги со скидкой, вам, как правило, не нужно включать сумму скидки в свой доход. Исключение распространяется на скидки на недвижимость или услуги, предлагаемые клиентам в ходе обычной деятельности, в которой вы работаете, а не на недвижимость или недвижимость, обычно используемую для инвестиций (например, акции или облигации).Как бывший сотрудник Gap, я ценю это исключение.

18. Билеты в театр или на спортивные мероприятия. Билеты на мероприятия не облагаются налогом, если они от вашего работодателя — при условии, что они предназначены только для случайного использования (не так для сезонных абонементов, не то чтобы у нас много времени, о котором можно говорить).

19. Выручка по страхованию жизни. В большинстве случаев доходы от страхования жизни, кроме дивидендов и возмещения премий, не подлежат налогообложению для целей федерального подоходного налога.

20. Долгосрочное страхование здоровья. IRS обычно рассматривает выплаты по долгосрочному страхованию здоровья как выплаты по медицинскому страхованию, что означает, что поступления, как правило, не облагаются налогом.

21. Питание или проживание в рабочих помещениях. Вам не нужно включать в качестве компенсации стоимость обедов, подаваемых в помещениях вашего работодателя, если они предоставляются для удобства вашего работодателя.

22. Проездные или разрешения на парковку. Если ваш работодатель предоставляет квалифицированные дополнительные льготы, такие как проездной или разрешение на парковку, они могут быть исключены из вашего дохода до определенных пределов. К сожалению, TCJA отменил отчисления работодателя на эти льготы, поэтому ваш работодатель больше не может их предлагать.

23. Транспортные средства, предоставленные работодателем. Если ваш работодатель предоставляет вам автомобиль для коммерческого использования, ваше личное использование транспортного средства обычно является облагаемой налогом безналичной дополнительной льготой.

24. Авиа миль. Авиационных миль, которые вы зарабатываете во время путешествия, даже если ваш работодатель оплачивает поездку, не облагаются налогом. Будьте осторожны: один и тот же результат не обязательно будет верным, если вы «зарабатываете» мили на банковских и сторонних рекламных акциях.

25. Ветераны. Пособия для ветеранов, выплачиваемые в соответствии с любым законом, постановлением или административной практикой, находящейся в ведении Департамента по делам ветеранов (VA), освобождаются от налога.

26. Компенсация рабочим. Суммы, которые вы получаете в качестве компенсации работникам за профессиональную болезнь или травму, полностью освобождаются от налога, если выплачиваются в соответствии с законом о компенсации работникам или законом, таким как закон о компенсации работникам.Однако это освобождение не распространяется на пенсионные пособия, которые вы получаете на основании вашего возраста, стажа работы или предыдущих взносов в план, даже если вы вышли на пенсию из-за профессиональной болезни или травмы. (Обратите внимание, что пособия по безработице разные и облагаются налогом.)

27. Возмещение убытков. Компенсационные убытки, получаемые вами в связи с телесными повреждениями или болезнью, независимо от того, выплачиваются ли они единовременно или периодическими платежами, не облагаются налогом.

28. Некоторые погашенные долги. Большая часть — но не все — погашенные долги фактически подлежат налогообложению. Вы не будете облагаться налогом на задолженность, аннулированную в деле о банкротстве в соответствии с разделом 11 Кодекса США, или в той степени, в которой вы неплатежеспособны, как это определено Налоговой службой США (IRS).

29. Социальные и другие социальные пособия. Выплаты государственных пособий из фонда общественного благосостояния на основании необходимости, такие как SNAP, не облагаются налогом.

30. Выплаты по оказанию помощи в случае стихийных бедствий. Вы можете исключить из дохода любую полученную сумму, которая является квалифицированной выплатой помощи при стихийных бедствиях.

31. Medicare. Пособия по программе Medicare, полученные в соответствии с разделом XVIII Закона о социальном обеспечении, не включаются в налогооблагаемый доход. Сюда входят части A и B.

32. Многие пенсионные пособия по социальному обеспечению. Если ваш единственный источник дохода — пенсионные пособия по социальному обеспечению, ваши пособия, как правило, не облагаются налогом. Однако, если вы получили доход из других источников, ваши льготы будут облагаться налогом, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) больше, чем базовая сумма для вашего статуса подачи (вы можете найти формулу и базовые суммы для вашего статуса подачи здесь) .

33. Пособия по социальному страхованию по инвалидности (SSDI) . Как и пенсионные пособия Социального обеспечения, пособия SSDI обычно не облагаются налогом. Однако, если вы получаете SSDI и другой источник дохода, ваши льготы могут облагаться налогом.

34. Пособия по дополнительному гарантированному доходу (SSI). Льготы SSI не облагаются налогом.

35. Распределения Roth IRA. Roth IRA позволяет делать взносы из активов после уплаты налогов. Поскольку налог уже уплачен на активы, используемые для финансирования IRA Roth, при снятии / распределении не взимается налог.(То же правило обычно применяется к планам Roth 401 (k).)

36. Возврат денежных средств. Возврат денежных средств от дилера или производителя приобретенного вами товара не является доходом, но вы должны уменьшить свою базу на сумму скидки (если применимо).

37. Операции в иностранной валюте. Если у вас есть прибыль от личной операции с иностранной валютой из-за обменного курса, вам не нужно сообщать о ней, если она не превышает 200 долларов. Если прибыль превышает 200 долларов, это обычно считается обычным доходом, если не применяется исключение.(Будьте осторожны: криптовалюта не рассматривается как иностранная валюта, а рассматривается как основной актив.)

38. Проценты по квалифицированным сберегательным облигациям. Вы можете исключить из дохода проценты от соответствующих требованиям сберегательных облигаций США (серия EE, выпущенная после 1989 года или серия I), которые вы погашаете, если вы оплачиваете соответствующие расходы на высшее образование в том же году. Залог должен быть выдан вам, когда вам исполнилось 24 года или меньше.

39. Проценты по муниципальным облигациям. Проценты, выплачиваемые по муниципальным облигациям, обычно не облагаются федеральным подоходным налогом.

40. Стипендии и стипендии. Вам не нужно платить налог на суммы, полученные в качестве квалифицированной стипендии или стипендии, использованной для оплаты обучения и платы за регистрацию в образовательном учреждении или участия в нем, или сборов, книг, принадлежностей и оборудования, необходимых для курсов в образовательном учреждении, поэтому пока вы соискатель степени. Суммы, использованные для проживания и питания, не учитываются, и могут применяться другие исключения.

41. Образовательная помощь от вашего работодателя. Вы можете исключить помощь в образовании, которую вы получаете от своего работодателя, на сумму до 5 250 долларов США, включая плату за обучение, книги, расходные материалы и оборудование, при условии, что вы соответствуете определенным критериям.

42. Возврат налогов. Возврат налогов, получаемый вами от федерального правительства, не облагается налогом. Однако возмещение государственного или местного налога может облагаться налогом, если вы ранее вычли всю уплаченную сумму.

43. Проверки стимулов. Да, это правда. Эти платежи за экономическое воздействие, иногда называемые стимулирующими проверками, не облагаются налогом для целей федерального подоходного налога.

44. Прощение ссуды ГЧП. В соответствии с Законом CARES прощенные ссуды в рамках ГЧП не включаются в налогооблагаемую прибыль.

Видите? Хотя кажется, что все облагается налогом, на самом деле это не так. Вы получаете перерыв здесь и там. Проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом, если у вас есть конкретные вопросы или что-то не имеет для вас смысла.

Закон, согласно которому мы должны платить федеральный подоходный налог

В прошлом месяце Налоговая служба (IRS) выпустила обновленную версию обсуждения / опровержения различных аргументов «налоговых протестующих» за 2010 год (PDF). IRS рекомендует, чтобы «любому, кто задумывается о юридических основаниях против [уплаты налогов], сначала следует прочитать 80-страничный документ». В Википедии также есть справочная страница, как и у профессора Джонатана Сигела из юридической школы Университета Джорджа Вашингтона.

Вряд ли найдется поправка к конституции, закон или предположение, которые не использовались бы в попытке доказать недействительность сбора подоходного налога.Как конституционного юриста, работающего в организации, занимающейся налоговой политикой, меня часто спрашивают, была ли Шестнадцатая поправка ратифицирована должным образом или (часто более грубо), чтобы показать, где находится закон, требующий от людей платить подоходный налог.

Я нахожу эти аргументы, как и большинство дискуссий по конституционному праву, интересными. Но в конечном итоге правда заключается в том, что госсекретарь провозгласил ратификацию Шестнадцатой поправки 25 февраля 1913 года 26 U.S.C. § 1 облагает налогом налогооблагаемый доход, 26 U.§ 63 S.C. определяет налогооблагаемый доход как валовой доход за вычетом разрешенных вычетов, 26 U.S.C. § 61 определяет валовой доход как весь доход из любого источника, а 26 U.S.C. § 6012 требует подачи отчетов каждым лицом с валовым доходом за год (за некоторыми исключениями). Десятки дел подтверждают право федерального правительства собирать подоходный налог практически по всем аргументам.

Судьи плохо переносят протестующих против налогов, особенно тех, кто убеждает других не платить налоги, обманывая при этом огромные правовые последствия.Приверженцы, которые практиковали то, что они проповедовали, сидят в тюрьме за уклонение от уплаты налогов, многие — на очень суровые приговоры. И хотя IRS может быть менее зловещим, чем несколько лет назад, нет никаких сомнений в их готовности использовать огромную власть против частных лиц для сбора налоговых поступлений.

Как я уже говорил, с нынешним федеральным подоходным налогом много проблем. Мы в налоговом фонде знакомы с его сложностью, фаворитизмом, непрозрачностью и бременем, которое он возлагает на экономику.Но утверждение, что налог на самом деле не существует юридически, не было продуктивным способом. С момента нашего основания в 1937 году здесь работали сотни блестящих экономистов, юристов, бухгалтеров и аналитиков, и все они платили налоги на прибыль. Если бы был выход, один из них нашел бы его.

Была ли эта страница полезной для вас?

Спасибо!

Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики.Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы. Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?

Внесите вклад в налоговый фонд

Сообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!

Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным. Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?

Оставьте нам отзыв

Налоги на акции: сколько вы должны платить, как платить меньше

Инвестирование в акции может быть отличным способом повышения благосостояния и финансовой безопасности, но важно понимать, как налоги на акции могут повлиять на ваш налоговый счет.

Как правило, любая прибыль, которую вы получаете от продажи акций, облагается налогом по ставке 0%, 15% или 20%, если вы держали акции более года, или по вашей обычной ставке налога, если вы держали акции менее год. Кроме того, любые дивиденды, которые вы получаете от акций, обычно облагаются налогом.

Вот краткое руководство по налогам на акции и по снижению этих налогов. Ваша ситуация может быть более сложной, поэтому обязательно поговорите с квалифицированным налоговым профи, прежде чем принимать важные решения.

Налог на прирост капитала

Если вы держите акции на обычном брокерском счете, вам может потребоваться уплатить налог на прирост капитала при продаже акций с целью получения прибыли.Существует два типа налогов на прирост капитала:

  • Налог на краткосрочный прирост капитала — это налог на прибыль от продажи актива, удерживаемого в течение года или менее. Ставки налога на краткосрочный прирост капитала такие же, как и у вашей обычной налоговой категории. (Неясно, к какой налоговой категории вы относитесь? Узнайте о федеральных налоговых категориях.)

  • Налог на прирост капитала — это налог на прибыль от продажи актива, удерживаемого более года. Ставки налога на долгосрочный прирост капитала составляют 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода и статуса регистрации.

  • Ставки налога на долгосрочный прирост капитала обычно ниже, чем ставки налога на краткосрочный прирост капитала. Это может означать уплату более низких налогов на акции.

Налоги на дивиденды

  • Дивиденды обычно являются налогооблагаемым доходом.

  • Для целей налогообложения существует два вида дивидендов: квалифицированные и неквалифицированные. Неквалифицированные дивиденды иногда называют обыкновенными дивидендами. Ставка налога на неквалифицированные дивиденды такая же, как и у вашей ставки обычного подоходного налога.Ставка налога на квалифицированные дивиденды составляет 0%, 15% или 20%, в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода и статуса регистрации. Обычно это ниже, чем ставка неквалифицированных дивидендов.

  • В обоих случаях люди с более высокими налоговыми категориями платят больше налогов на дивиденды.

  • То, как и когда вы владеете инвестициями, приносящими дивиденды, может кардинально изменить налоговый счет на дивиденды.

  • Есть много исключений и необычных сценариев с особыми правилами; подробности см. в публикации 550 IRS.

Как платить более низкие налоги на акции

Думайте о долгосрочной перспективе по сравнению с краткосрочной

  • Вы можете платить меньше налога на свои дивиденды, удерживая акции достаточно долго, чтобы дивиденды считались квалифицированными. Просто убедитесь, что это согласуется с другими вашими инвестиционными целями.

  • По возможности удерживайте актив в течение года или дольше, чтобы вы могли претендовать на долгосрочную ставку налога на прирост капитала при продаже.Эта ставка налога значительно ниже, чем ставка краткосрочного прироста капитала для большинства активов. Но, опять же, убедитесь, что удержание инвестиций в течение этого времени соответствует вашим инвестиционным целям.

Используйте потери инвестиционного капитала для компенсации прибыли

Разница между вашим приростом капитала и вашими потерями капитала называется «чистым приростом капитала». Если ваши убытки превышают ваши доходы, вы можете вычесть разницу в своей налоговой декларации до 3000 долларов в год (1500 долларов для тех, кто состоит в браке, подающих отдельно).

Держите акции в IRA, 401 (k) или другом счете с налоговыми льготами

  • Дивиденды и прирост капитала на акции, хранящиеся в традиционном IRA, не облагаются налогом и не облагаются налогом, если у вас есть Roth ИРА; дивиденды и прирост капитала по акциям на обычном брокерском счете обычно не учитываются.

  • Когда деньги поступают в ваш 401 (k) и пока деньги остаются на счете, вы не платите налоги на рост инвестиций, проценты, дивиденды или прибыль от инвестиций.

  • Вы можете преобразовать традиционную IRA в IRA Рота, чтобы снятие средств при выходе на пенсию не облагалось налогом. Но обратите внимание, только доллары после уплаты налогов попадают в IRA Рота. Таким образом, если вы вычли традиционные взносы IRA на свои налоги, а затем решили преобразовать их в Roth, вам нужно будет платить налоги с денег, которые вы внесли, как и все остальные, кто инвестирует в Roth IRA. Backdoor Roths обычно лучше работают для людей, которые на пенсии будут иметь более высокую налоговую категорию, чем сейчас.

Должен ли я подавать налоги? Ответ зависит от дохода, возраста, статуса подачи

Налоговый сезон

открывается 25 января 2021 года. Именно тогда IRS начинает прием налоговых деклараций. Некоторым людям не нужно подавать налоговую декларацию каждый год. Те, чей доход не достигает определенных пороговых значений, получают отсрочку от подачи документов.

Чтобы определить, нужно ли вам подавать налоговую декларацию, вы должны учитывать три фактора: ваш возраст, статус подачи и доход. Как только вы достигнете определенного уровня дохода, закон обычно требует, чтобы вы подали налоговую декларацию.Суммы ежегодно корректируются с учетом инфляции.

Требования к доходу для подачи налоговой декларации

Ваше первое соображение — сколько мне нужно заработать для подачи налоговой декларации ?. Если ваш валовой доход за 2020 год превышает пороговые значения для вашего возраста и статуса подачи, вы должны подать федеральную налоговую декларацию в следующем году. См. Таблицу ниже.

Пороговые значения налоговых поступлений по налогам на 2020 год
Статус регистрации Моложе 65 лет 65 и старше
Одиночный $ 12 200 $ 13 850
Глава семьи 18 350 долл. США 20 000 долл. США
Женат, зарегистрирован совместно 24400 долларов (оба супруга) 25 700 долл. США (одна супруга)

27000 долларов (оба супруга)

Вдова / вдовец с ребенком-иждивенцем 24 400 долл. США 25 700 долл. США
Женат, подача отдельно $ 5 $ 5

В дополнение к федеральным налогам вам, возможно, также придется заплатить налоги штата.В настоящее время семь штатов вообще не облагают налогом доход, а два других штата облагают налогом только доход от инвестиций. Вы можете узнать, должны ли вы подоходный налог штата, на веб-сайте налоговой, финансовой или налоговой службы вашего штата. У IRS также есть ссылка на налоговую инспекцию каждого штата.

Штрафы за неуплату налогов

Даже если вы подадите продление для подачи налоговой декларации, вы должны уплатить все предполагаемые налоги до 15 апреля 2021 года. Если вы не заплатите налоги, с вас будет взиматься штраф и задолженность по процентам на любой невыплаченный остаток.

Штраф за неуплату налогов в установленный срок составляет 0,5 процента от суммы невыплаченного налога за каждый месяц или часть месяца, в течение которых вы не можете вернуть налоговую декларацию. Этот штраф ограничен 25 процентами просроченной неуплаты налогов. Если вы подаете декларацию вовремя и запрашиваете оплату в рассрочку, штраф снижается до 0,25 процента за каждый месяц или часть месяца по соглашению о рассрочке.

С вас также начисляются проценты на невыплаченный остаток, которые ежедневно увеличиваются. Ставка устанавливается ежеквартально и основана на федеральной краткосрочной ставке плюс дополнительные 3 процента.

Если вы задолжали налоги и не подали декларацию вовремя, с вас будет взиматься штраф за непредставление налоговой декларации. Обычно это пять процентов от суммы налога, причитающейся за каждый месяц или часть месяца, когда вы задерживаете возврат. Этот штраф также ограничен 25 процентами.

Заявление о возмещении страхового взноса в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании

Если вы получили медицинское страхование в соответствии с требованиями Закона о доступном медицинском обслуживании, также известного как ACA или Obamacare, вам может потребоваться подать декларацию.

Это тот случай, если вы имеете право на получение федеральной помощи при покупке медицинского страхования через рынок медицинского страхования или биржу.Если авансовые платежи по налоговой льготе ACA были сделаны для вас, вашего супруга или иждивенца, получившего такое медицинское страхование на рынке, эту сумму необходимо указать, заполнив налоговую декларацию по форме 1040 и по форме 8962 «налоговая льгота по страховым взносам».

Это гарантирует, что вы заранее получите соответствующий налоговый кредит. Если вы получили слишком много премиальной помощи, вам придется вернуть ее при подаче декларации. Если вам не хватило, вы можете получить лишнее при подаче.

Правила IRS в отношении вашего возраста

Как видно из приведенной выше таблицы, лица моложе 65 лет должны подавать документы, если они зарабатывают определенные суммы.Для лиц 65 лет и старше пороговые суммы заработка немного увеличиваются.

Для супружеских пар, подающих отдельные налоговые декларации, целевой доход зависит от возраста старшего супруга.

В большинстве случаев ваш возраст для целей налогообложения зависит от того, сколько вам было лет в последний день года. Но когда дело доходит до определения того, нужно ли вам подавать декларацию, IRS говорит, что если вам исполнилось 65 лет в день Нового года, вам будет 65 в конце предыдущего налогового года. Однодневный льготный период позволяет вам использовать более высокие пороговые значения дохода, чтобы определить, нужно ли вам подавать налоговую декларацию.

Иждивенцы и подача документов

IRS также имеет другие правила для иждивенцев, которые зарабатывают деньги. Как правило, иждивенец должен подать декларацию и уплатить причитающиеся налоги. Но суммы, инициирующие регистрацию, зависят от типа дохода — заработанного или незаработанного.

  • Трудовой доход. Обычно обозначается как оклад, заработная плата или чаевые. Он также включает налогооблагаемые стипендии и стипендии.
  • Нетрудовые доходы. Включает инвестиционные проценты или дивиденды, прирост капитала, пособия по безработице и некоторые выплаты доверительного управления.

Сумма каждого вида дохода, по которой молодой иждивенец может подать заявление, ежегодно корректируется с учетом инфляции и рассчитывается с использованием формулы, которая учитывает годовую стандартную сумму вычета.

Пожилые люди и слепые лица любого возраста также должны произвести дополнительные расчеты, чтобы определить, нужно ли им заполнять форму 1040.

Заработок от самозанятости

Не забывайте о заработке от самозанятости, будь то вы? Например, подросток, работающий в службе по обслуживанию газонов по соседству, или взрослый, у которого на производстве работают 10 человек.Эти деньги учитываются при определении того, нужно ли вам подавать декларацию, независимо от того, был ли это ваш единственный источник дохода или случайная подработка.

Если ваш годовой валовой доход от самозанятости, по крайней мере, равен уровню дохода для вашего регистрационного статуса, вы должны отправить форму 1040 и Приложение C или Приложение C-EZ с указанием ваших доходов.

Вы также должны подать Schedule SE для уплаты налога на самозанятость, если ваш чистый доход от самозанятости превышает 400 долларов.

Когда выгодно подавать

Тем немногим, кто не обязан подавать по закону, иногда бывает выгодно отправить декларацию.

Это касается лиц, которые мало зарабатывают, но могут иметь право на налоговую скидку на заработанный доход. Эта льгота доступна квалифицированным лицам, даже если они не должны платить налоги, то есть они получат деньги обратно от федерального правительства. Многие думают, что кредит доступен только родителям. Это не. Но сумма кредита больше для имеющих право налогоплательщиков с низким уровнем заработной платы и детей.

Плюс, IRS сообщает, что большинству индивидуальных налогоплательщиков полагается возврат налога. Но эти налогоплательщики должны отправить форму 1040, форму 1040A или форму 1040EZ, чтобы получить эти деньги.

Дополнительные сведения можно найти в разделе требований к подаче документов Публикации 17 IRS.

После того, как вы определились, что вам нужно подавать налоговую декларацию, ваш следующий вопрос, вероятно, будет заключаться в следующем: когда мне нужно подавать налоговую декларацию? В этом году крайний срок подачи вашей налоговой декларации за 2020 год — четверг, 15 апреля 2021 года. Если вы все еще не уверены, нужно ли вам подавать налоговую декларацию, спросите налогового специалиста, позвоните в IRS по телефону (800) 829-1040 или записаться на прием в ближайший к вам Центр помощи налогоплательщикам IRS.

Другие ситуации, требующие подачи налоговой декларации

Помимо требований, основанных на возрасте, статусе подачи и доходе, а также правилах, касающихся Закона о доступном медицинском обслуживании и дохода от самозанятости, существует несколько других ситуаций, которые требуют от вас подачи налоговая декларация.

Сюда входит, если вы должны какие-либо особые налоги, такие как альтернативный минимальный налог; дополнительные налоги на квалифицированные планы, такие как IRA; налоги на домашнюю занятость для таких служащих, как няни, домработницы или садовники; или советы, о которых вы не сообщили своему работодателю.Вы также должны подать заявление, если у вас есть вписываемые налоги, которые могут включать налоги на групповое страхование жизни или сберегательные счета для здоровья. Вы также должны подать заявление, если у вас есть возврат налогов от прибыльной продажи актива.

Второй случай, когда вы должны подать декларацию, — это если вы или ваш (а) супруг (а) (если подаете совместно) получали выплаты со сберегательного счета для здоровья, Archer MSA или Medicare Advantage MSA.

Если вы работали в церкви или контролируемой церковью организации, которая освобождена от уплаты налогов на социальное обеспечение и Medicare, и у вас была заработная плата в размере 108 долларов США.28 или больше, вы должны подать декларацию.

Наконец, если у вас есть налоговые обязательства и вы производите платежи в рассрочку, вы должны подать декларацию.

Что происходит, когда вы не платите налоги вовремя

Редакционная группа Select работает независимо над обзором финансовых продуктов и написанием статей, которые, как мы думаем, будут полезны нашим читателям. Мы можем получать комиссию, когда вы переходите по ссылкам на продукты наших аффилированных партнеров.

Из более чем 143 миллионов налогоплательщиков вы можете подумать, что IRS имеет достаточно поводов для беспокойства и никогда не заметит, если вы заплатите налоги поздно или вообще не заплатите.

Но независимо от того, насколько загружено IRS во время налогового сезона, вы будете оштрафованы, если не заплатите налоги. Если вы не заплатите свою задолженность в установленный срок, начнут начисляться проценты и штрафы.

Со временем IRS может даже арестовать часть вашей заработной платы за каждый платежный период, пока долг не будет погашен.

Если вы не должны, а ожидаете возмещения, вы рискуете потерять деньги, которые вам должно государство. Налогоплательщики должны подать заявление в течение трех лет с момента истечения срока возврата, в противном случае они лишатся всех денежных средств, которые им причитается IRS.То же правило применяется к заявлению на налоговые льготы, такие как зачет заработанного дохода (EIC).

В 2021 году крайний срок подачи налоговой декларации за 2020 год — 17 мая. Если вы еще не подали налоговую декларацию, вы должны подать ее сегодня в электронной форме, используя онлайн-программу подачи налоговых деклараций, такую ​​как TurboTax или H&R Block.

TurboTax

На защищенном сайте TurboTax

  • Стоимость

    От 0 до 290 долларов по федеральному закону, от 0 до 55 долларов на штат Рейтинг бюро

После того, как вы определите, сколько вы должны, вы можете настроить план платежей с IRS.Плата за услуги по настройке планов уплаты налогов составляет от 0 до 149 долларов США и будет включать проценты на остаток до тех пор, пока платеж не будет оплачен в полном объеме. Кроме того, за просрочку платежа взимается штраф в размере до 25% от неуплаченной суммы налога.

Узнайте больше о тарифных планах IRS.

Другие варианты уплаты налогов с течением времени

Платиновая карта Visa® банка США

На защищенном сайте банка США

  • Вознаграждения
  • Приветственный бонус
  • Годовая плата
  • 90 Годовая плата
  • 90 0% за первые 20 циклов выставления счетов на переводы баланса и покупки *

  • Обычный год

    14.49% — 24,49% (переменная) *

  • Комиссия за перевод остатка

    Либо 3% от суммы каждого перевода, либо минимум 5 долларов США, в зависимости от того, что больше

  • Комиссия за внешнюю транзакцию
  • Требуется кредит
Плюсы
  • 20 циклов беспроцентного выставления счетов за переводы остатка и покупки
  • Без годовой платы
  • План защиты мобильного телефона
Минусы
  • Без программы вознаграждений
  • Комиссия за иностранные транзакции от 2% до 3%
  • Остатки должны быть переведены в течение 60 дней с момента открытия счета

Intro 0% годовых за 18 месяцев

Citi® Double Cash Card

  • Rewards

    Кэшбэк 2%: 1% на все соответствующие критериям покупки и дополнительно 1 % после оплаты счета по кредитной карте

  • Приветственный бонус
  • Годовая плата
  • Intro APR
    90 002 0% за первые 18 месяцев по балансовым переводам; Не применимо для покупок

  • Обычная годовая

    13.99% — 23,99% переменная для покупок и переводов баланса

  • Комиссия за перевод баланса

    Для переводов баланса, завершенных в течение 4 месяцев после открытия счета, применяется комиссия за перевод начального баланса в размере 3% от каждого перевода (минимум 5 долларов США); после этого взимается комиссия за перевод баланса в размере 5% от каждого перевода (минимум 5 долларов США).

  • Комиссия за транзакцию за границу
  • Требуется кредит
Плюсы
  • Возврат 2% кэшбэка за все соответствующие покупки
  • Простой программа возврата денег, которая не требует активации или ограничения расходов
  • Один из самых длительных вводных периодов для переводов баланса в 18 месяцев
Минусы
  • Нет приветственного бонуса, поэтому вы не можете максимизировать вознаграждение в течение первых нескольких месяцев открытия карты
  • Минимальный возврат наличных в размере 25 долларов США
  • Комиссия в размере 3% от покупок, сделанных за пределами США.S.
  • Расчетные вознаграждения, полученные через 1 год: 443 долларов США
  • Расчетные вознаграждения, полученные через 5 лет: 2213 долларов США

Введение 0% годовых в течение 15 месяцев

Кредитная карта Amex EveryDay®

9 Информация о кредитной карте Amex EveryDay® была получена CNBC независимо и не проверялась и не предоставлялась эмитентом карты до публикации.

  • Rewards

    2X баллы Membership Rewards® в U.S. supermarkets на покупки на сумму до 6000 долларов в год (затем 1X), 1X баллы Membership Rewards® за доллар, потраченный на все другие покупки

  • Приветственный бонус

    Заработайте 10000 баллов Membership Rewards® после того, как сделаете покупки на 1000 долларов в своем магазине. первые 3 месяца

  • Годовая комиссия
  • Intro APR

    0% в течение первых 15 месяцев на покупки, н / д для балансных переводов

  • Обычная годовая ставка

    12,99% к 23.99% переменная

  • Комиссия за перевод остатка
  • Комиссия за зарубежную транзакцию
  • Требуется кредит
Плюсы
  • Без годовой комиссии
  • Конкурентный начальный период за покупки
  • 20% дополнительный бонус совершить 20 или более покупок за расчетный период
Консультации
  • Комиссия за транзакцию за границу 2,7%

Чтобы узнать о тарифах и комиссионных сборах по кредитной карте Amex EveryDay®, нажмите здесь

Редакционная заметка: Мнения , анализы, обзоры или рекомендации, представленные в этой статье, принадлежат только редакции Select и не были рассмотрены, одобрены или иным образом одобрены какой-либо третьей стороной.

Когда вы сможете начать подавать налоговую декларацию за 2021 год?

Популярное налоговое программное обеспечение

Лучшее налоговое программное обеспечение

360 Общий рейтинг

Базовая плата
$ 60 и выше

Бесплатная версия для мобильных устройств

Бесплатная версия для мобильных устройств

См. Обзор

Лучшее с личной помощью

360 Общий рейтинг

Базовая плата
$ 49.99 и более поздние версии

Бесплатная версия

Мобильное приложение

См. Обзор

Лучшее доступное налоговое программное обеспечение

360
Общая базовая ставка
& Up

Бесплатная версия

Мобильное приложение

См. Обзор

(katleho Seisa)

Весьма вероятно, что вам придется подавать налоги в 2021 году.Если у вас есть вопросы о том, когда и как это сделать, вы обратились по адресу. Ниже мы подробнее рассмотрим, чего вы можете ожидать от налоговой декларации в следующем году.

Когда нужно платить налоги?

Индивидуальные и корпоративные налоговые декларации должны быть поданы за 2020 налоговый год до 15 апреля 2021 года. Крайний срок подачи деклараций за 2019 год был продлен с апреля до 15 июля 2020 года из-за пандемии коронавируса. Однако дата подачи заявок на 2020 финансовый год не изменилась.

Если вы не можете подать декларацию вовремя, вы можете запросить продление до 15 октября 2021 года. Однако вам все равно придется заплатить налоги в установленный срок. Если вы этого не сделаете, вы можете оказаться на крючке штрафов и пени.

В этом году Налоговая служба (IRS) призывает налогоплательщиков заранее подготовиться, проверяя свои удержания, собирая налоговые документы, такие как налоговая декларация за 2019 год и формы W-2, и подтверждая свою контактную информацию у работодателей и банков.Если вы получали доход по безработице в течение 2020 финансового года, вы также должны получать форму 1099-G.

Когда я смогу подать налоговую декларацию в 2021 году?

Несмотря на то, что налоги для большинства налогоплательщиков должны быть уплачены до 15 апреля 2021 года, вы можете подать (в электронном виде) свои налоги раньше. IRS, вероятно, начнет принимать электронные декларации где-нибудь в период с 15 января по 1 февраля 2021 года, когда налогоплательщики должны были получить свою последнюю зарплату за 2020 финансовый год. IRS сообщит на своем веб-сайте, когда именно вы сможете подать заявку.

Сравните лучшее налоговое программное обеспечение

Лучшее налоговое программное обеспечение 2021 года

Повлияет ли моя проверка стимулов на мою налоговую декларацию?

Если в 2020 году вы получили платеж с экономическим воздействием (EIP) (также известный как стимулирующий платеж) в рамках Закона о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (Закон CARES), это может повлиять на вашу налоговую декларацию по налогу 2020 года. год. Эти стимулирующие платежи представляли собой авансовые платежи по возвращаемым налоговым кредитам из индивидуальных налоговых деклараций за 2020 год.«Несмотря на то, что авансовый платеж был основан на вашей налоговой декларации за 2019 или 2018 год, платеж начисляется на основе вашей налоговой декларации за 2020 год», — говорит Рэй Ривс из NeedaCPA . Следовательно, даже если вы не соответствуете требованиям на основании вашего скорректированного федерального валового дохода за 2019 или 2018 год, вы все равно можете получить кредит при подаче заявления на 2020 год. IRS заявило, что стимулирующая выплата не включается в ваш валовой доход, то есть вы не будут облагаться налогом. Это не повлияет на сумму, полученную вами в качестве возмещения федерального налога, или на сумму вашей задолженности.Кроме того, хотя стимулирующий платеж основан на ваших налоговых декларациях за 2018 или 2019 год, пока нет положения, которое требовало бы от вас выплаты EIP, если ваша налоговая ситуация изменится в 2020 финансовом году.

Должен ли я подавать налоги?

«Ваш возраст, уровень дохода и статус регистрации будут определять, нужно ли вам подавать налоговую декларацию», — говорит Кристофер Джервис, зарегистрированный налоговый агент в Lone Wolf Financial Services LLC . Хотя большинству людей необходимо подавать налоговую декларацию, есть некоторые исключения, а именно уровень дохода.Например, если вам 40 лет, вы холост и заработали в прошлом налоговом году в общей сложности 5000 долларов, вам не нужно подавать заявление.

Согласно проекту документа IRS, это пороговые значения дохода, которые указывают на то, что налоговая декларация должна быть подана за 2020 финансовый год. На момент настоящего обзора эти пороговые значения не были окончательно определены.

В каждом штате свои требования к подаче налоговой декларации. Если вы живете в штате, где взимаются подоходные налоги, обратитесь за информацией в налоговую службу своего штата.

Сколько времени занимает налоговая декларация?

Продолжительность подачи налоговой декларации зависит от сложности вашей налоговой ситуации и количества налоговых деклараций, которые вам нужно заполнить. По большей части личные налоговые декларации намного менее сложны, чем декларации крупных корпораций.

«Средний федеральный возврат занимает от четырех до шести часов. Однако налоговая подготовка к более сложным декларациям может занять недели », — говорит Джервис. Согласно IRS, средняя налоговая декларация, не связанная с коммерческой деятельностью, занимает семь часов.Это включает в себя ведение документации, налоговое планирование, а также заполнение и отправку форм. Если вы используете налоговое программное обеспечение или профессионального составителя налоговой отчетности, который поможет вам в этом процессе, за который вы заплатите определенную сумму, заполнение личной налоговой декларации может занять всего несколько часов. Налоговые декларации предприятий, которые являются более сложными, могут занять 20 часов и более. Чтобы узнать, как найти поставщика программного обеспечения, которое поможет упростить ваш налоговый день, см. Наш рейтинг лучшего налогового программного обеспечения 2021 года.

Какая информация мне нужна при подаче налоговой декларации?

Помимо личных данных, таких как имя, адрес и номер социального страхования для себя и любых супругов или иждивенцев, вам необходимо будет собрать связанные с работой документы индивидуального подоходного налога, такие как W-2 или 1099s.Если вы получили безработицу в 2020 году, вы должны получить, в частности, форму 1099-G. Если вы получаете пенсию от работодателя и / или доход от социального обеспечения, вам также необходимо собрать эти документы.

Вам также понадобятся квитанции и другие записи о ваших расходах, если вы планируете требовать удержания. Сюда могут входить благотворительные подарки, взносы на инвестиционный счет, медицинские расходы, доход от аренды, проценты по ипотеке и другие выплаты процентов по займам. Информация о банковском счете потребуется, если вы получаете возврат налога и хотите, чтобы он был зачислен на ваш счет в электронном виде.

«Было бы неплохо получить копию вашей налоговой декларации за предыдущий год», чтобы ускорить процесс подачи, — говорит Майкл Кац, бухгалтер и управляющий партнер KVLSM, LLP . Сохраните все налоговые или финансовые документы, полученные от работодателя или финансового учреждения, так как они, вероятно, понадобятся вам при подаче заявления.

Кроме того, соберите такие формы, как Форма 1040, графики, такие как Приложение B для процентного дохода, и публикации, необходимые для подготовки вашей федеральной налоговой декларации в IRS.gov . Однако, если вы используете налоговое программное обеспечение, такое как TurboTax или программу IRS Free File , ​​эти формы будут предоставлены вам. Просмотрите последние коды услуг TurboTax , ​​чтобы подать налоговую декларацию за 2021 год.

Наконец, если вы хотите запросить налоговую льготу для детей или налоговую льготу , ​​вас могут попросить предоставить документы, подтверждающие ваше право на получение льгот. Эти документы могут включать свидетельства о рождении, иммиграционные записи, школьные записи, медицинские записи, церковные записи или другие документы, необходимые для подтверждения места жительства, возраста и / или родства.

Какие штрафы за несвоевременную подачу налоговой декларации?

Если вы поздно подадите налоговую декларацию, вам грозят серьезные штрафы. По словам Майка Д’Аволио, главного финансового консультанта и старшего налогового аналитика в Intuit , ​​к ним относятся следующие.

  • Проценты: IRS будет взимать с вас проценты по любым налогам, которые вы не уплатите в установленный срок. Это верно, даже если вам было предоставлено продление. Вы также должны будете заплатить проценты по штрафам со дня истечения срока возврата (включая продление).
  • Штраф за просрочку подачи: Штраф за просрочку подачи составляет 5% от суммы налога, причитающегося после установленной даты, за каждый месяц или часть месяца налог остается неуплаченным, в размере до 25%. Штраф не превышает 25% от суммы подлежащего уплате налога. Если ваш возврат задерживается более чем на 60 дней, минимальный штраф будет составлять 435 долларов США или сумму любого налога, который вы должны вернуть, в зависимости от того, что меньше. Вы можете быть исключены из этого штрафа, если у вас есть разумное объяснение.
  • Несвоевременная уплата налога: Если вы платите налоги поздно, обычно взимается штраф.5% от неуплаченной суммы за каждый месяц или часть месяца не уплачивается налог. Штраф может составлять до 25% от невыплаченной суммы. Это относится к любому неуплаченному налогу на возврат. Обратите внимание, что этот штраф добавляется к процентным платежам за просрочку платежа.

Могу ли я сесть в тюрьму за неуплату налогов?

В большинстве случаев непредставление налоговой декларации повлечет за собой пени и штрафы, но не тюремное заключение. «Однако, если вас признают виновным в уклонении от уплаты налогов или в том, что вы не отчитывались о всех своих доходах в IRS, вы можете попасть в тюрьму», — говорит Джош Циммерман, CPA и основатель Westwood Tax & Consulting .Он отметил, что уклонение от уплаты налогов является уголовным преступлением, наказуемым лишением свободы на срок до пяти лет. Вы также можете попасть в тюрьму на срок до одного года за каждую налоговую декларацию, которую вы добровольно отказываетесь подавать. Кроме того, непредставление отчетов о ваших налогах в иностранных банках и финансовых отчетах может привести к тюремному заключению на срок до 10 лет.

«IRS дает понять, что вас нельзя посадить в тюрьму из-за того, что у вас недостаточно денег для уплаты налогов, но вы все равно должны подать в IRS план платежей и работать с ним», — говорит Джейсон Филд, финансовый советник по телефону . Ван Леувен и Компания ООО .

С какого возраста я могу перестать подавать подоходный налог?

Требование подавать налоговую декларацию зависит от дохода, а не возраста. «От вас могут потребовать подать декларацию, если вы новорожденный или вам 80 лет, при условии, что вы соответствуете любому из пороговых значений дохода, требующих возврата», — говорит Ривес.

Если вы пенсионер, имеющий только доход по социальному обеспечению, вам, вероятно, не нужно подавать декларацию, поскольку социальное обеспечение (без других доходов), как правило, не облагается налогом. Ваша ситуация может быть аналогичной, если вы больше не работаете и получаете пособие по инвалидности или ветерану.

Сколько я могу заработать без налоговой декларации?

Ваш налоговый статус и возраст будут определять, сколько вы можете зарабатывать без налоговой декларации. Согласно проекту публикации 501 IRS, вам не нужно подавать налоговую декларацию за 2020 год, если вы не замужем, моложе 65 лет и зарабатываете менее 12 400 долларов. Обратите внимание, что эти цифры не были официально опубликованы на момент написания этого обзора. Обратитесь к разделу «Нужно ли мне подавать налоги?» раздел этой статьи для получения дополнительных сведений.

Как подать заявление о продлении налоговой службы?

Если вам нужно больше времени для подачи налоговой декларации, вам необходимо заполнить форму 4868 (заявление на автоматическое продление срока подачи файла U.S. Индивидуальная подоходная налоговая декларация) до 15 апреля 2021 г. или до установленного вами срока уплаты налогов. С продлением налога вы можете продлить срок подачи налоговой декларации на шесть месяцев, до 15 октября. «Продление только продлит время для подачи налоговой декларации, но не время для выплаты», — говорит Джервис. , ваш платеж должен быть произведен в обычную дату до вашего продления ».

Чтобы подать заявление о продлении налогового режима штата, ознакомьтесь с правилами своего штата. В большинстве штатов действуют правила продления федерального налога.

Подробнее

Для получения дополнительной информации о налоговом программном обеспечении и регистрации налогов см. Следующие руководства:

Лучшее налоговое программное обеспечение 2021 года

Другие руководства от 360 Reviews

Для сравнения и советов по другим продукты и услуги, см. другие наши руководства:

Как новости США оценили налоговое программное обеспечение

Мы объясняем потребителям, экспертам и профессиональным обозревателям, что наиболее важно, когда речь идет о компаниях, выпускающих программное обеспечение для налогообложения.Затем мы предоставляем объективную оценку компаний, занимающихся налоговым программным обеспечением, доступных на момент проверки. Наша цель — предоставить потребителям информацию и инструменты, необходимые для принятия обоснованных решений. Дополнительную информацию о нашей методологии 360 Reviews для оценки компаний, занимающихся налоговым программным обеспечением, можно найти здесь: , .

U.S. News 360 Reviews использует непредвзятый подход к нашим рекомендациям. Когда вы используете наши ссылки для покупки продуктов, мы можем получать комиссию, но это никоим образом не влияет на нашу редакционную независимость.

Как водители Rideshare (Uber и Lyft) платят налоги? — Вернись

Работа в Uber или Lyft — это больше, чем просто вождение. Как самозанятый работник, IRS рассматривает вас как предприятие. Важно понимать налоговые последствия вашей дополнительной (или постоянной) работы.

Это основные этапы подачи налоговой декларации:

  1. Узнайте, как действуют налоги на самозанятость. Вы платите налоги на самозанятость в дополнение к обычным подоходным налогам.Это означает, что при подаче налоговой декларации у вас может быть больший налоговый счет. Шпаргалка по налогообложению Rideshare объясняет концепции налога на самозанятость в простой для понимания карте.
  2. Отслеживайте свои налоговые отчисления. Вы имеете право на налоговые вычеты на коммерческие расходы, которые могут снизить ваши налоги. Составьте список этих налоговых вычетов с квитанциями и ведите журнал пробега, чтобы подготовиться к подаче.
  3. Платите налоги по ходу работы . Ваши налоги НЕ вычитаются автоматически из вашего дохода.Вносите расчетные платежи в течение года, чтобы избежать штрафа.
  4. Подать налоговую декларацию . Вам нужно будет подать Schedule C и Schedule SE вместе с формой 1040. Вы найдете информацию о своем доходе от поездок на панели управления водителя. Чтобы подготовиться к подаче налоговой декларации, вы можете заполнить налоговую декларацию Rideshare Tax Organizer и найти места для бесплатной подачи налоговой декларации в вашем районе.

В отличие от многих работодателей, Uber и Lyft не предоставляют таких льгот, как отпуск по болезни или медицинское страхование. Когда вы регистрируетесь в компании, вы не заполняете форму для удержания налогов в течение года.И, что немаловажно, Uber и Lyft не будут платить за вас часть ваших налогов.

В этом руководстве будет рассказано, как действуют налоги на самозанятость, как подсчитывать свой доход от вождения, как отслеживать налоговые вычеты и как платить ориентировочные налоги.

Если вы едете в Uber или Lyft, вы работаете не по найму. Как водитель любой компании вы являетесь независимым подрядчиком, а не сотрудником. Как независимый подрядчик вы оказываете транспортные услуги физическим лицам.Работая в Uber или Lyft, вы устанавливаете свое рабочее время и обычно предоставляете свой автомобиль и другие ресурсы, необходимые для выполнения вашей работы.

Налог на самозанятость

Есть возможность иметь задолженность по подоходному налогу в размере 0 долларов США и при этом задолженность по налогу на самозанятость. Налог на самозанятость — это дополнительный налог, который вы должны уплатить федеральному правительству для финансирования программ Medicare и Social Security. Эти выплаты являются вашими взносами в вашу пенсию по социальному обеспечению и право на участие в программе Medicare. Если бы вы были наемным работником, часть этих взносов удерживалась бы из вашей заработной платы, а другая часть выплачивалась бы вашим работодателем.Поскольку вы работаете на себя, вы несете ответственность за уплату налогов как «работодателя», так и «работника». Для налогового года 2020 (декларации поданы в 2021 году) ставка налога на самозанятость составляет 15,3 процента.

Налог на самозанятость уплачивается дополнительно к вашему обычному подоходному налогу. Есть возможность иметь задолженность по подоходному налогу в размере 0 долларов и при этом налог на самозанятость.

Кто должен подавать налоги?

Если вы зарабатываете более 400 долларов на Uber или Lyft, вы должны подать налоговую декларацию и сообщить в IRS о своем доходе от вождения.Большинство водителей Uber и Lyft сообщают о доходах как индивидуальные предприниматели, что позволяет вам указывать доход от бизнеса в своей личной налоговой декларации. Если вы заработали менее 400 долларов на Uber или Lyft, вам, возможно, все равно придется подавать и сообщать о своих доходах, если вам нужно подать заявление по другим причинам.

Какие формы вы используете для подачи налоговой декларации о самозанятости?

Вы подадите Schedule C , ​​чтобы сообщить о своей прибыли в IRS. В форме вы записываете весь свой бизнес-доход (доход от Uber или Lyft) и налоговые вычеты (расходы).Вы платите налоги со своего чистого дохода, который равен вашему общему доходу за вычетом любых налоговых вычетов с предприятий.

У вас есть несколько вариантов подготовки и подачи налоговой декларации. Если вы заработали менее 72 000 долларов, вы можете подать декларацию онлайн в IRS Free File Alliance. Если вы решите использовать одну из этих программ, внимательно прочтите мелкий шрифт . Каждая программа имеет несколько разные критерии для своего программного обеспечения. Кроме того, некоторые компании предлагают бесплатные государственные налоговые декларации, а другие — нет. Если вы зарабатываете менее 56 000 долларов и предпочитаете, чтобы ваша декларация была подготовлена ​​налоговым агентом VITA, сертифицированным IRS, вы можете связаться с в местном отделении бесплатной налоговой подготовки VITA .

Налоговая форма с калькулятором, деньгами и ручкой

Вы должны сообщать обо всех своих доходах, даже если вы не получали никаких налоговых форм от Uber или Lyft. Сюда входит доход из любого источника, независимо от того, насколько он временный или редкий. Поскольку вы можете не получить налоговую форму для всех источников дохода, важно иметь возможность отслеживать свой собственный доход.

Вы должны сообщать обо всех своих доходах, даже если вы не получали никаких налоговых форм от Uber или Lyft.

Скорее всего, вы получите две налоговые формы от Uber или Lyft, если вы соответствуете определенным требованиям.Форма 1099-K сообщает о доходе от управления автомобилем, а форма 1099-NEC сообщает о любом доходе, полученном вами помимо вождения, включая поощрительные выплаты, реферальные выплаты и выплаты «присоединиться и поддержать».

Обычно вы получаете форму 1099-K, если вы зарабатываете более 20 000 долларов США. и обеспечивают как минимум 200 поездок. Если вы проживаете в Вермонте, Вирджинии или Массачусетсе, вы получите форму 1099-K, если заработаете на поездках не менее 600 долларов. Если вы проживаете в Иллинойсе, вы получите форму 1099-K, если заработаете на поездках не менее 1000 долларов.Для жителей этих штатов нет минимальных требований к поездке.

Вы получите форму 1099-NEC, если заработаете не менее 600 долларов. Включите в налоговую декларацию общий доход из налоговой формы.

Доход по форме 1099-K не будет уменьшен на какие-либо сборы или комиссии, которые Uber или Lyft взимают с вас . Вам нужно будет указать эти сборы в рамках налоговых вычетов для вашего бизнеса.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *